Сопроводительная записка

Пояснительная записка к годовому отчету
Акционерного коммерческого банка «Энергобанк»
(Открытое акционерное общество) за 2012 год.
О Банке
Акционерный коммерческий банк «Энергобанк» (Открытое акционерное общество) (далее – «Банк»)
является акционерным обществом и осуществляет свою деятельность в Российской Федерации со 2 марта
1989 года. Деятельность Банка регулируется Центральным Банком Российской Федерации (далее - «ЦБ
РФ») в соответствии с лицензией № 67.
Свидетельство о государственной регистрации общества:
№ 1021600000289 от 13.08.2002 г., регистрационный номер Банка России № 67 от 21 мая 1999 года.
Адрес с сети Интернет: www.energobank.ru
Головной офис Банка зарегистрирован по адресу : 420021, Республика Татарстан, г.Казань, ул. Сары
Садыковой, д.32.
Банк в своем составе филиалов не имеет.
По состоянию на 1 января 2013 года, наряду с центральным офисом, Банк имел 13 дополнительных
офисов в г. Казани, по одному дополнительному офису в городах Альметьевск, Бугульма, Набережные
Челны, Нижнекамск и один операционный офис в Приволжском Федеральном округе – г. Чебоксары.
В течение 2012 года среднегодовая численность персонала Банка не изменилась и составила 345
человек (2011 г.: 345 человека).
Уставный капитал Банка составляет 2 137 400 000 рублей, он разделен на 21 374 000 обыкновенных
именных акций, номинальная стоимость одной акции 100 рублей.
Участие Банка в международных платёжных системах, расчетных системах,
членство в ассоциациях, биржах:
член валютной секции Московской межбанковской валютной биржи (ММВБ)
член Ассоциации российских банков (АРБ)
член Банковской Ассоциации Татарстана (БАТ)
участник Международной межбанковской системы телекоммуникаций SWIFT
полноправный участник платежных систем расчетов MasterCard Int, VISA Int, Объединенная
Расчетная Система (ОРС).
С 2005 года АКБ «Энергобанк» является участником системы обязательного
страхования вкладов. Свидетельство о включении Банка в реестр банков-участников системы
обязательного страхования вкладов (№ 843) от 28 июля 2005 года.
Информация о наличии банковской (консолидированной) группы
В состав банковской (консолидированной) группы входят:
Наименование
1
Акционеррый коммерческий банк «Энергобанк» Открытое
акционерное общество
Общество с ограниченной ответственностью «Энерголизинг»
Степень
участия Банка,
%
2
100
Вид деятельности по
ОКВЭД
3
Финансовый лизинг
Согласно федерального закона от 27.06.2010 г. 208-ФЗ «О консолидированной финансовой
отчетности» Банк составляет консолидированную финансовую отчетность за 2012 год в соответствии с
МСФО.
Информация о направлениях деятельности (предлагаемых кредитной организацией
банковских продуктах юридическим и физическим лицам), в том числе информация о
направлениях, для осуществления которых требуются лицензии Банка России
АКБ «Энергобанк» (ОАО) является универсальным банком, деятельность которого заключается в
коммерческой банковской деятельности, осуществлении операций с ценными бумагами и иностранной
валютой, осуществлении операций со средствами юридических и физических лиц.
Корпоративный бизнес является для Банка основным направлением, который включает в себя
расчетное обслуживание, кредитование предприятий, обслуживание внешнеэкономической деятельности. В
числе корпоративных клиентов – крупные компании, производящие медицинскую технику и медицинские
инструменты, электрооборудование, металлические изделия, пищевые продукты, упаковку, предприятия
химической и авиационной промышленности, полиграфии, сельского хозяйства, в том числе
животноводства, растениеводства, строительные, автотранспортные компании, предприятия торговли,
общепита, а также предприятия малого и среднего бизнеса. В настоящее время Банк обслуживает более 9
тысяч корпоративных клиентов.
Одним из значимых направлений деятельности Банка является розничный бизнес, который
представлен такими продуктами как кредиты физическим лицам, банковские пластиковые карты, срочные
депозиты населения, денежные переводы и платежи и другие. Сегодня Банк обслуживает более 100 тыс.
физических лиц.
Инвестиционный бизнес представляет собой вложения в ценные бумаги, операции на фондовом
рынке, клиентские и брокерские операции.
Виды лицензий, на основании которых действует Банк
Лицензия на осуществление банковских операций в рублях и в иностранной валюте;
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской
деятельности;
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской
деятельности;
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной
деятельности;
Лицензия на осуществление работ с использованием сведений, составляющих государственную
тайну;
Лицензия на предоставление услуг в области шифрования информации;
Лицензия по распространению шифровальных (криптографических) средств;
Лицензия по техническому обслуживанию шифровальных (криптографических) средств.
Экономическая среда, в которой Банк осуществляет свою деятельность
Ситуация в российской экономике в целом остается умеренно-негативной. Несмотря на высокие
цены на нефть, темп роста экономики замедлился. Согласно данным Росстата, по итогам 2012 года прирост
ВВП составил 3,4% к соответствующему периоду прошлого года, в 2011 году ВВП РФ вырос на 4,3%.
Положительный вклад в рост ВВП внесли строительство, транспорт и оборот розничной торговли.
Несмотря на умеренный рост реальных доходов населения, продолжается рост потребительского спроса.
Во втором полугодии 2012 г. в России наблюдается ускорение инфляции. По состоянию на 1 января
2013 года инфляция составила 6,6% к декабрю 2011 года (на 1 января 2012г. - 6,1% к декабрю 2010 года).
Рост инфляции во второй половине года обусловлен напряженной ситуацией на товарных рынках и
повышением тарифов естественных монополий
Банковская система России в 2012 году сохранила уверенные темпы роста кредитования (20-25%
по общему портфелю), которые, однако, все больше ограничивались недостаточным уровнем
капитализации. На фоне посткризисного роста Банк России ускорил движение по пути к новой парадигме
финансового
регулирования.
Российский индексы в 2012 году вели себя изменчиво. Потрясения на внешних рынках не могли
не отразиться на стоимости активов. Так, индекс ММВБ по итогам уходящего года вырос более чем на 5%
(5,17%), несмотря на нерешенные проблемы Греции и нависшую над США угрозу "фискального обрыва",
инвесторы полагают, что самая острая фаза кризиса позади. В первой половине года рынок РФ
корректировался после падения в 2011 году, вызванного снижением агентством S&P кредитного рейтинга
США. Такое расхождение между рассчитываемым в долларовых ценах индексом РТС и в рублевых
ценах — ММВБ обусловлено укреплением рубля против доллара.
Отметки середины марта около 1640 по ММВБ и 1763 по РТС стали максимумами 2012 года.
В целом первое полугодие выдалось для банковской отрасли беспокойным и тревожным. В 2012 году
российские банки столкнулись с проблемой дефицита ликвидности, однако это не помешало им
наращивать розничный кредитный портфель.
В 2012 году уровень общей ликвидности банковского сектора России можно охарактеризовать как
сравнительно низкий.
Руководство Банка полагает, что им предпринимаются все необходимые меры по поддержанию
экономической устойчивости Банка в данных условиях.
Положение Банка в банковском сообществе и отражение в рейтингах
АКБ «Энергобанк» (ОАО) – один из наиболее надежных, стабильно и динамично развивающихся
банков. Среди клиентов Банка – крупные и динамично развивающиеся промышленные предприятия,
торговые и строительные компании, малый и средний бизнес, а также предприниматели без образования
юридического лица. Основными принципами работы Банка являются его клиентоориентированность,
соответствие рыночным тенденциям. Деятельность Банка основывается на построении долгосрочных
партнерских отношений с клиентами, индивидуализации услуг, развитии систем банковского
обслуживания, оказании реальной помощи клиентам, в том числе и консультационной, для осуществления
ими хозяйственной деятельности. Самым важным критерием успеха деятельности АКБ «Энергобанк»
(ОАО) является доверие клиентов. Обеспечение максимального удобства предоставляемых услуг,
прозрачность работы, высокое качество обслуживания являются первостепенными задачами Банка при
работе с клиентами.
17 мая 2012 года РА «Эксперт – РА» повысило рейтинг кредитоспособности АКБ «Энергобанк» до
уровня «А» - Высокий уровень кредитоспособности.
По данным Агентства «РБК-рейтинг» Банк занял 99 место в рейтинге «Топ-500 банков по кредитам
юридических лиц на 1 января 2013 года» по России, и 4 строчку среди банков Республики Татарстан. По
данным того же Агентства Банк по прежнему входит в рейтинг «Самые прибыльные и эффективные банки»,
заняв 269 место по России и 11 место среди региональных банков. В рейтинге «Топ-500 банков по
кредитному портфелю на 1 января 2013 года» АКБ «Энергобанк» (ОАО) занимает 126 место по России и
достойное четвертое место по Татарстану.
Финансовые показатели Банка свидетельствуют об устойчивом положении Банка на рынке и
создают предпосылки для эффективного решения новых масштабных задач.
Информация о перспективах развития Банка
Основной стратегической целью АКБ «Энергобанк» является дальнейшее развитие корпоративного
и розничного бизнеса, сохранение и активное развитие сети структурных подразделений в Республики
Татарстан и за её пределами, совершенствование технологий и корпоративной системы управления, роста
ключевых показателей и повышения эффективности деятельности. Банк, по-прежнему, являясь
заинтересованным в развитии бизнеса каждого клиента, будет выступать в роли надежного партнера,
финансового советника, предоставляя банковский продукт, оптимально соответствующий целям развития
бизнеса клиента.
В корпоративном бизнесе планируется наращивать кредитный портфель корпоративных клиентов,
сохраняя консервативный подход к управлению рисками, диверсифицированность отраслевой структуры.
В розничном бизнесе планируется динамичный рост кредитного портфеля за счет увеличения
объёмов кредитования, расширения продуктовой линейки, развития технологий продаж, улучшения
качества обслуживания клиентов, повышения эффективности бизнес-процессов.
Стратегией развития информационных технологий является:
Внедрение АБС (в части розничного блока) и запуск в промышленную эксплуатацию сети
киосков самообслуживания;
Внедрение системы ДБО для физических лиц и модернизация внедренной системы ДБО
для корпоративных клиентов;
Модернизация службы «Call-центр» Банка;
Автоматизация внутреннего документооборота.
Краткий обзор существенных изменений, произошедших в деятельности Банка, а
также событий, оказавших или способных оказать влияние на финансовую устойчивость
Банка
Итоги деятельности Банка в 2012 году убедительно демонстрируют стабильное развитие Банка в
соответствии с намеченными стратегическими задачами. Сохраняя репутацию надежного Банка, укрепляя
положительную динамику развития и позицию в банковской системе, активно взаимодействуя с клиентами,
нам удалось добиться неплохих результатов:
активы Банка уменьшились на 167,8 млн.руб., или на 1,2 %, и достигли 13 711,0 млн.руб.;
собственный капитал Банка вырос на 2,5 % и составил 3 278,8 млн.руб.;
чистая ссудная задолженность на конец 2012 года уменьшилась на 3,7 % или на 449,4 млн.руб.
и составила 11 637,4 млн.руб.;
денежные средства, привлеченные во вклады от населения на конец отчетного года составили 5
251,1 млн.руб., что на 0,417 млн.руб. или на 7,4 % меньше прошлого года;
чистая прибыль, полученная Банком за 2012 год, составила 77,7 млн.руб., что на 23,3% больше,
чем в предшествующем году.
Активы, млн.руб.
Собственный капитал*, млн.руб.
Кредитный портфель, млн.руб.
Средства клиентов, млн.руб.
Обязательства, млн.руб.
Прибыль, млн.руб.
Достаточность капитала, Н1, %
Прибыльность активов, ROA, %
Прибыльность капитала, ROE, %
Доходность активов, %
Маржа прибыли, РМ, %
2012
2011
Изменения
13 711,0
3 278,8
11 637,4
10 837,6
10 929,2
77,7
23%
0,63%
2,37%
122,03%
0,52%
13 878,8
3 199,8
12 086,8
10 805,4
11 174,5
63,0
21,8 %
0,49 %
1,97 %
79,2 %
0,62%
-1,2%
+2,5%
-3,7%
+0,3%
-2,2%
+23,3%
+1,1 п.п.
+0,14 п.п
+0,40 п.п.
+42,84%.
-0,10 п.п.
*Согласно Положению Банка России №215-П от 10.02.2003г.
Активы
За 2012 год активы уменьшились на 1,2 % и достигли 13 711,0 млн.руб.
В структуре активов кредитный портфель Банка, по-прежнему, является основным активом и
составляет 84,9 % от общей суммы активов. Основная часть кредитного портфеля Банка представлена
ссудами корпоративным клиентам, и составляет 97,9%. При этом, рост портфеля потребительских кредитов
составил 17,0 % или 193 млн.руб..
За отчетный год на 104,7 млн.руб. или 13,3% снизились вложения в ценные бумаги – их величина
составила 680,6 млн.руб.
В структуре активов Банка доля ликвидных активов на 1 января 2013 г. составила 2 346,4 млн.руб.
или 17,1%. Сумма ликвидных активов соответствует необходимому уровню общей ликвидности для
выполнения всех обязательств перед клиентами Банка.
Обязательства
Обязательства Банка за 2012 год уменьшились на 2,2 % и составили 10 929,2 млн.руб..
В структуре привлеченных средств основную долю занимают средства юридических и физических
лиц (99,2%).
За отчетный год остатки на счетах клиентов юридических лиц выросли на 449,8 млн.руб., а их
удельный вес составил 51,1% в общей сумме обязательств.
Сумма средств населения по состоянию на 1 января 2013 года уменьшилась за год на 7,4% и
составила 48,0 % в общей сумме обязательств Банка.
Собственный капитал
По итогам 2012 года капитал АКБ «Энергобанк» (рассчитанный в соответствии с Положением ЦБ
РФ № 215-П) составил 3 278,8 млн.руб., что на 79,0 млн.руб. больше уровня прошлого года. Доля уставного
капитала в структуре собственных средств составляет 65,2 %. В структуре собственного капитала за
отчетный год увеличилась доля резервного фонда с 13,8% до 15,4%.
Структура процентных доходов Банка сформировалась следующим образом:
Основная часть доходов в 2012 году получена от кредитования предприятий и частных клиентов.
Проценты, полученные от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимися кредитными
организациями составили 1974241 тыс.руб. или 96,9% от суммы процентных доходов (в 2011 г.- 1613934
тыс.руб. или 96,5%). Проценты, полученные от операций с ценными бумагами 59594 тыс.руб. или 2,9% от
суммы процентных доходов (в 2011 году – 50860 тыс.руб. или 3,0%). Проценты, полученные от размещения
средств в кредитных организациях составили 4119 тыс.руб. или 0,2% от суммы процентных доходов (в 2011
году – 7783 тыс.руб. или 0,5%).
Структура процентных расходов Банка сформировалась следующим образом:
Проценты, уплаченные по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными
организациями составили в 2012 году 720643 тыс.руб. или 96,5% от суммы процентных расходов (в 2011
году – 697989 тыс.руб. или 99,2%). Проценты, уплаченные по привлеченным средствам кредитных
организаций – 24638 тыс.руб. или 3,3% от суммы процентных расходов (в 2011 году – 5644 тыс.руб. или
0,8%). Проценты, уплаченные по выпущенным долговым обязательствам – 1490 тыс. руб. или 0,2 % от
суммы процентных расходов ( в 2011 году – 0).
Перечень основных операций, оказывающих наибольшее влияние на изменение
финансового результата
Региональное развитие
По состоянию на 1 января 2013 г. региональная сеть АКБ «Энергобанка» (ОАО) представлена 19
подразделениями: наряду с центральным офисом, Банк имеет 13 дополнительных офисов в г. Казани, по
одному дополнительному офису в городах Альметьевск, Бугульма, Набережные Челны, Нижнекамск и один
операционный офис в г. Чебоксары.
Все банковские офисы являются универсальными, осуществляющими весь спектр банковских услуг,
а именно обеспечивают полноценное расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц, в
том числе кредитование населения. Режим работы офисов организован с учетом потребностей клиентов: в
рабочие дни до 20 часов, в субботние дни – до 15 часов, по обслуживанию населения офисы работают без
обеда.
Офисы, расположенные в центре города – в ТК «Кольцо» и ТЦ «ГУМ» работают с клиентами без
выходных, в режиме торговых центров.
В рамках стратегии развития, а также с целью приближения банковских услуг к потребителям и
создания клиентам максимально благоприятных условий обслуживания закончены работы по организации
дополнительного офиса в г. Зеленодольске.
Офисы банка обслуживают 5624 счетов клиентов - юридических лиц и предпринимателей, что
составляет 78% всего количества расчетных счетов. На расчетных счетах клиентов офисов сосредоточено
89% среднехронологических остатков клиентов в рублях. Среднехронологические остатки на рублевых
счетах клиентов по сравнению с прошлым годом выросли на 27 %.
На 1 января 2013 г. в офисах банка открыто 34 471 вкладов физических лиц в рублях, что
составляет 99 % общего числа открытых вкладов. Количество депозитов физических лиц за 2012 год
выросло на 2115 счетов или на 106,6 %. Среднехронологические остатки на вкладных счетах в рублях на
01.01.2013 г. по офисам банка составляют 192,4 млрд. рублей или 38,6 % от общей суммы
среднехронологических остатков по вкладам в целом по банку. Наибольший удельный вес остатков на
вкладных счетах физических лиц приходятся на офисы по ул. Фучика и Максимова.
На долю дополнительных и операционного офиса приходиться 97 % общебанковского портфеля
выданных потребительских кредитов, что по сравнению с прошлым годом вырос на 24 %. Значительного
роста объемов потребительского кредитования и автокредитования добились дополнительные офисы г.
Альметьевск, г. Набережные Челны и г. Казань, ул. Кирпичникова,14 б кредитный портфель которых по
состоянию на 1 января 2013 года составил 147222 тыс. руб., 136 805 тыс. руб. и 66031 тыс. руб.
соответственно.
Развитие розничного бизнеса
Кредитование физических лиц
В отчетном году Банк, как и в предыдущие годы, придерживался консервативной политики. На
протяжении всего отчетного года Банк неизменно следовал разработанным стандартам предоставления
ссуд, что позволило сформировать качественный кредитный портфель. Решение о предоставлении кредита
осуществлялось на основе тщательного изучения надежности клиента, его финансового состояния,
платежеспособности, способа обеспечения возврата кредита, кредитной истории в АКБ «Энергобанк» и
иных кредитных учреждений, полученной из бюро кредитных историй.
Весь отчетный год Банк проводил работу по совершенствованию условий предлагаемых кредитных
продуктов, для того чтобы охватить все категории заемщиков и предложить им оптимальные условия
кредитования, соответствующие их возможностям.
Для всех категорий заемщиков предлагались привлекательные условия кредитования. Без внимания
не остались клиенты, имеющие положительную кредитную историю в любых банках, а также клиенты
открывшие депозиты и клиенты получающие заработную плату на банковскую карту, эмитированную АКБ
«Энергобанк». Для этой группы клиентов Банк предлагает более льготные условия кредитования,
выраженные как в процентной ставке, так и обязательном перечне представляемых документов.
В целях ускорения принятия решения и минимизации рисков Банк взаимодействует с Бюро
кредитных историй «Объединенное кредитное бюро», которое является одним из лидеров на российском
рынке в своем направлении.
За отчетный период Банком проработано более 6,2 тыс. заявок на получение различных вид ссуд,
что на 1,2 тыс. заявок больше чем в 2011году. Из общего количества принятых Банком заявок 59%
приходится на кредиты на неотложные нужды, 28% на автокредиты, 9% на кредиты в форме «овердрафт» и
4% на ипотеку.
В 2012 году портфель кредитов, выданных физическим лицам, увеличился на 17% и составил 1324
млн. руб. Кредитование населения, как и все предыдущие годы, осуществляется как в головном офисе
Банка, так и во всех дополнительных и операционных офисах, которые расположены на территории
Республики Татарстан и Республики Чувашия. При этом на региональные подразделения Банка приходится
38% заключенных договоров, а на офисы расположенные в г.Казани 62% соответственно.
млн.руб.
Портфель потребительских кредитов
в том числе:
Автокредиты
Неотложные нужды
Ипотека
Иные потребительские ссуды
1 января 2013 г.
Сумма
%
1324
100
425
570
322
7
32,1
43,1
24,3
0,5
1 января 2012 г.
Сумма
%
1 132
100
340
541
247
4
30,0
47,8
21,8
0,4
Структура кредитного портфеля претерпела незначительные изменения. Как и предыдущем
отчетном периоде, основной объем кредитного портфеля физических лиц приходится на кредиты
наличными (неотложные нужды). По данному портфелю наблюдается незначительный рост (5,4%).
Количество предоставленных Банком кредитов на неотложные нужды за 2012г. превысило 1 тысячу.
Хороший рост, по сравнению с 2011г. показал портфель автокредитов. Если в 2011г. объем данного
портфеля показывал отрицательную динамику, то в 2012г. наблюдается его активный рост (+25%). Почти
2100 клиентов Банка в 2012г. воспользовались программами автокредитов, приобретая новые и
современные автомобили.
Текущий год был также благоприятен и для рынка ипотечного кредитования. Высокие темпы
строительства, экономическая стабильность в регионе, поддержка государством семей с детьми побуждает
население улучшать свои жилищные условия, воспользовавшись услугами ипотечного кредитования. Почти
135 семей в 2012г. воспользовались программами ипотечного кредитования от АКБ «Энергобанк» (ОАО),
улучшив свои жилищные условия, что привело к росту данного портфеля за год на 30,4%.
Банк, как и в предыдущие годы, работает по собственным программам ипотечного кредитования,
что позволяет более оперативно и индивидуально подходить к решению задач наших клиентов и попрежнему предлагает ипотечные кредиты не только на покупку и ремонт жилых помещений, но и на
приобретение коммерческой недвижимости.
В 2012 году АКБ «Энергобанк» (ОАО) продолжал ипотечное кредитование физических лиц, ссудная
задолженность по ипотеке возросла в течение года на 30% и достигла 322 миллионов рублей.
В настоящее время ипотечная продуктовая линейка охватывает все его сегменты и позволяет
удовлетворить самые разнообразные потребности клиентов, этому способствует использование Банком
собственных программ ипотечного кредитования.
Доля ипотечных кредитов в общем объеме портфеля физических лиц Банка составляет 24,23%.
Удельный вес просроченной задолженности свыше 90 дней составляет 1,5% от ипотечного портфеля.
В 2013 году Банк планирует дальнейшее наращивание объемов выдачи ипотечных кредитов, за счет
увеличенных сроков кредитования и более активного продвижения ипотечных продуктов в дополнительных
офисах Банка.
Широкая продуктовая линейка, комфортные сроки погашения кредита и высокое качество
обслуживания клиентов, позволит к концу 2013 года существенно нарастить кредитный портфель по
ипотеке.
Банк стремиться сделать обслуживание клиентов максимально удобным и максимально
комфортным. Так, внедрены и успешно используются ряд удаленных сервисов, доступных на сайте Банка.
Сегодня любой пользователь сети Интернет может, не выходя из дома, ознакомиться с условиями кредитов,
рассчитать подходящий платеж и подать заявку на кредит, которая будет рассмотрена в самые короткие
сроки. Для улучшения настроения наших Заемщиков и проявления лояльности Банк на постоянной основе
проводит всевозможные акции, которые позволяют клиентам при решении своих финансовых задач
получить дополнительно полезный и желанный приз.
Банковские карты
Технический прогресс не стоит на месте. Все большее число банковских услуг все дальше и дальше
уходят на дистанционное обслуживание — это удобный и современный способ управления финансовыми
потоками по различным каналам связи. Одним из его инструментов, безусловно, является банковская карта,
позволяющая как снимать денежные средства со счета в банкоматах, так и оплачивать покупки в магазинах,
покупать через интернет авиабилеты и т.д. Поэтому данному направлению уделяется пристальное
внимание. В 2012 году, в целях увеличения сети обслуживания банковских карт, Банк вступил в
Объединенную расчетную систему (ОРС). Вступление в ОРС позволяет держателям карт АКБ
«Энергобанк», без взимания комиссии со стороны Банка, снимать денежные средства со своих счетов или
проводить иные операции в банкоматах Банков, входящих в эту систему (23 000 точек по всей России и
1450 точек по Республике Татарстан).
Банком проводится активная работа по предложению юридическим лицам и индивидуальным
предпринимателям воспользоваться услугами по перечислению заработной платы своим сотрудникам на
банковские карты. Проведенная работа позволила заключить 58 договоров данного характера. На конец
отчетного периода количество действующих (активных) карт составили более 13 750.
Кроме банковских карт физическим лицам активно продвигаются и корпоративные банковские
карты, число пользователей которыми из года в год растут.
В 2012 году остатки на счетах банковских карт незначительно увеличились и составили на конец
отчетного периода более 142 млн. руб.
Банк является членом платежных систем Visa и MasterCard, что позволяет предлагать нашим
клиентам широкий ряд карт этих систем от самых простых электронных карт до карт премиального класса.
Конкурентные тарифы и развитая система дополнительных услуг позволяет клиентам сделать правильный
выбор в пользу АКБ «Энергобанк» (ОАО).
Наиболее востребованным услугам держателями банковских карт стали:
 услуга овердрафтного кредитования счета банковской карты при отсутствии или недостатке
денежных средств;
 услуга SMS-информирования, позволяющая клиентам в режиме реального времени получать
сведения об остатке на счете банковской карты, уведомления обо всех операциях с использованием карты;
 возможность получения процентов на остаток средств на банковской карте так и от срочного
вклада на счет банковской карты.
В отчетном году продолжилась работа по совершенствованию технологий предоставления клиентам
услуг с использованием построенной Банком сети банкоматов. Помимо традиционных операций как выдача
наличных и предоставления информации о доступном остатке средств на карте через банкоматы Банка
предоставляются услуги: обмен иностранной валюты, внесение денежных средств на счет банковской
карты, оплата услуг операторов сотовой связи, информирование клиентов о новых банковских продуктах и
услугах.
Также, в целях предоставления клиентам Банка дополнительных услуг, внедрена система
дистанционного банковского обслуживания, позволяющая с любого компьютера или иного мобильного
устройства, подключенного к сети интернет, совершать банковские переводы по произвольным реквизитам,
оплачивать налоги, сборы, штрафы и пр. платежи в бюджетную систему Российской Федерации, оплачивать
услуги (мобильная связь и городские телефонные сети, интернет, коммерческое ТВ, коммунальные
платежи, и пр.), бронировать и оплачивать авиабилеты с одновременным получением электронного билета,
переводить денежные средства на карту VISA или MasterCard любого российского банка-эмитента
Одним из важнейших и решаемых задач Банка при обслуживании держателей банковских
платежных карт является совершенствование терминальной сети устройств. По состоянию на конец
отчетного года Банком установлено и эксплуатируются 22 собственных банкомата в наиболее
востребованных частях города.
Вклады, денежные переводы и платежи
Привлечение денежных средств физических лиц во вклады является одним из основных
направлений Банка.
В рамках заявленной Стратегии развития в 2012 году, проводя постоянный анализ рынка
привлечения ресурсов физических лиц, Банком совершенствуются и дополняются действующие,
внедряются новые условия по вкладам. На сегодняшний день создана широкая линейка вкладов в рублях и
иностранной валюте (доллары США, евро), позволяющая всем категориям граждан разместить денежные
средства на приемлемых для них условиях по срокам и процентным ставкам.
В отчетном году Банк придерживался консервативной политики, не завышая ставки по вкладам и
удерживая их на приемлемом уровне. Действующие ставки не позволили Банку нарастить портфель
вкладов и удержать ту часть клиентов, которая в погоне за высокими доходам не обращала внимание на
репутацию некоторых кредитных учреждений. В связи с этим за отчетный год объем привлеченных средств
во вклады незначительно уменьшился и составил на 1 января 2013 года (без учета остатков на счетах
банковских карт) 5 105,5 млн. руб. Не смотря на снижение объемных показателей количество вкладчиков не
уменьшилось, а на против, выросло на 6 % и составило более 36 тыс. человек.
В целях расширения клиентской базы и спектра услуг, оказываемых физическим лицам, Банком
активно используются и предлагаются клиентам переводы денежных средств, осуществляемым без
открытия счета в рамках систем Золотая Корона, Western Union, Migom, Unistream, Blizko, Caspian Money
Transfer.
Кредитование корпоративного бизнеса
2012 год стал еще одним успешным этапом развития корпоративного бизнеса Банка. Рост
корпоративного портфеля осуществлялся как за счет привлечения на кредитование и одновременно на
расчетно-кассовое обслуживание новых клиентов, так и за счет увеличения объемов кредитования
клиентов, с которыми уже установились многолетние партнерские отношения. Индивидуальный гибкий
подход к каждому корпоративному клиенту в совокупности с оперативным процессом принятия решений, а
также большой опыт работы на местном рынке и предложение, в сочетании с кредитованием, всего спектра
банковских услуг на привлекательных условиях дают возможность Банку продолжать наращивать портфель
корпоративных клиентов.
На 1 января 2013 года кредитный портфель корпоративных заемщиков АКБ «Энергобанк» (ОАО)
достиг 13 424 млн. руб.
В целом за 2012 год Банк профинансировал 209 клиентов, работающих в различных отраслях
экономики на общую сумму 18812, 5 млн. рублей, что на 8,8 % больше, чем в 2011 году. Доля кредитов,
предоставленных корпоративным клиентам в общей сумме кредитов, выданных Банком в 2012 году,
составила 95 процентов.
В 2012 году Банк успешно продолжал развивать услуги факторинга. Факторинговый портфель Банка
по итогам отчетного года прирос на 146%, при этом общий объем уступленных Банку денежных требований
превысил 72,4 млн. руб.
В отраслевой структуре корпоративного кредитного портфеля на конец отчетного года
преобладающим сегментом размещения средств остается сельскохозяйственная отрасль, удельный вес
кредитов которой сохранился на уровне 2011г. - 54%. На кредиты торговых организаций приходится 26,4%.
Доля кредитов промышленным предприятиям выросла на 257 млн. - с 4% до 6%. Вдвое увеличилась доля
кредитов строительной отрасли: профинансированы предприятия холдинга «Унистрой», ООО «Премиум
Сити».
В 2012 году Банком были профинансированы следующие значимые проекты:
- строительство 4-х этажного торгово-офисного центра общей площадью 8000 кв.м и паркинга на
145 машино-мест по ул.Журналистов, 62. На реализацию проекта Банк открыл кредитные линии на общую
сумму 183 000 тыс.руб. Объект планируется ввести в эксплуатацию в июне 2013г.
- строительство автоцентра «Инфинити» общей площадью 1693,6 кв.м по ул. Проспект Победы, 220.
В 2012 году ООО «ЭкоТехСервис» были выданы кредиты на общую сумму 79 047 тыс. руб. Открытие
автоцентра состоялось в декабре 2012г.
В 2012 году ключевой акцент был сделан на кредитование предприятий малого и среднего бизнеса.
Субъектам малого и среднего предпринимательства был выдан 361 кредит на общую сумму 12 503,7 млн.
рублей, что превысило аналогичный показатель прошлого года на 18%. Объем кредитного портфеля малого
и среднего бизнеса на 01.01.2013г. составил 10 303, 3 млн. рублей, увеличившись на 101,4% по сравнению с
01.01.2012г.
В 2013 году планируется наращивать кредитный портфель корпоративных клиентов, сохраняя
консервативный подход к управлению рисками, диверсифицированность отраслевой структуры. Большой
опыт взаимодействия с Клиентами различных сфер деятельности, понимание специфики бизнеса и
потребностей Клиента, умение работать с разными формами обеспечения, гибкость условий сделки,
оперативность принятия решений, а также постоянное совершенствование модели банковского
обслуживания – всё это является основой для долговременного и взаимовыгодного сотрудничества Банка и
Клиента, позволяет строить оптимистичные планы по корпоративному кредитованию на следующий год.
Операции на финансовых рынках
На конец отчетного года доля вложений в ценные бумаги в активах Банка составила 3,92% или
680 580 тыс. рублей, из них:
акций – на 51 462 тыс. рублей;
корпоративных облигаций – на 252 335 тыс. рублей;
ОФЗ – на 376 783 тыс. рублей.
В 2012 году Банк осуществлял выпуск собственных векселей. Объем денежных средств
привлеченных за счет выпущенных векселей составил 859 630 тыс. рублей. В основном векселя были
процентные.
Дивидендный доход по портфелю ценных бумаг составил 2 602 тыс. рублей.
Объем комиссионных доходов по операциям с ценными бумагами (брокерские, депозитарные
услуги) за 2012 год составил 102 тыс. рублей.
Значительную долю в структуре доходов Банка в 2012 году составили доходы от накопленного
купонного дохода по корпоративным облигациям (26 965 тыс. рублей) и накопленного купонного дохода по
ОФЗ (32 630 тыс. рублей).
92 % от объема вложений в ценные бумаги представляют собой выпуски, находящиеся в
Ломбардном списке Банка России (625 115 тысяч рублей), что дает возможность получения
дополнительного рефинансирования в Банке России.
Валютные операции
В отчетном году, как и в предыдущие годы, Банк сохранял активные позиции на валютном рынке.
Валюта баланса по операциям в СВК составила 23,3 млн. долларов США. Банком осуществляются
следующие операции с иностранной валютой:
 валютно-обменные операции;
 платежи по поручению клиентов за границу по системе SWIFT;
 зачисление экспортной выручки на счета клиентов;
 конверсионные операции;
 купля-продажа безналичной иностранной валюты;
консультирование при составлении внешнеэкономических контрактов и оформлении
документов
валютного контроля.
Основной функцией Управления валютных операций АКБ «Энергобанк» является осуществление
валютного контроля по операциям клиентов Банка в рублях и иностранной валюте, с ближним и дальним
зарубежьем.
На конец отчетного года в Банке находилось на обслуживании 154 паспортов сделки по экспорту
товаров и услуг и 92 паспорта сделки по импорту товаров и услуг.
Выручки от экспорта товаров и услуг было получено в сумме 17,5 млн. долларов США, 0,9 млн.
евро и 241,3 млн. рублей РФ.
Оплата по импорту товаров и услуг составила 11,4 млн. долларов США, 11,3 млн.евро, 356,8 млн.
рублей РФ.
В 2012 году за осуществление функций агента валютного контроля Управлением валютных
операций был получен доход 2,8 млн.рублей.
АКБ «Энергобанк» является участником валютной секции Московской Межбанковской Валютной
Биржи и осуществляет безналичные конвертации иностранной валюты.
Прибыль от проведения конверсионных операций на внутреннем валютном рынке составила 4,9
млн.руб.
Объем купленной и проданной наличной иностранной валюты в операционных кассах Банка
составил в 2012: 30,3 млн. долларов США и 8,5 млн. Евро.
Прибыль от операций с наличной валютой составила 11,8 млн.руб.
Развитие информационных технологий
Использование и развитие современных информационных технологий позволяет Банку
соответствовать определенным стандартам и идти в ногу со временем, предоставлять качественный и
удобный сервис клиентам, оптимизировать банковские процессы, повышать качество и производительность
труда. В 2012 году стоит отметить следующие реализованные задачи:
- успешно пройдена проверка Роскомнадзора в области соблюдения Банком требований 152-ФЗ;
- внедрены дополнительные средства безопасности для клиентов в системе ДБО e-Token и сервис
«Система визирования»;
- проведены работы по модернизации серверной инфраструктуры Банка.
Перспективы развития на 2013 год:
- внедрение АБС (в части розничного блока) и запуск в промышленную эксплуатацию сети киосков
самообслуживания;
- внедрение системы ДБО для физических лиц и модернизация внедренной системы ДБО для
корпоративных клиентов;
- модернизация службы «Call-центр» Банка;
- автоматизация внутреннего документооборота.
Информация о составе совета директоров (наблюдательного совета), о лице,
занимающим должность единоличного исполнительного органа и о составе коллегиального
органа, а также владения ими акциями кредитной организации
Сведения об акционере, владеющем долей более 1% голосующих акций АКБ "Энергобанк" (ОАО)
Закрытое акционерное общество «Эдельвейс Корпорейшн»:
доля участия - 99,77% голосующих акций Общества;
ОГРН - 1101690070790, дата государственной организации: 20.12.2010 г.;
Адрес: 420111, г. Казань, ул.Пушкина, д.11.
Наблюдательный Совет
Информация об изменениях в составе Наблюдательного Совета Банка, имевших место в отчетном
году.
Состав Наблюдательного Совета
по состоянию на 31 декабря 2011 года
по состоянию на 31 декабря 2012 года
Председатель
Хайруллин Илшат Назипович - Генеральный директор
Председатель
Хайруллин Илшат Назипович - Генеральный директор
ЗАО «Эдельвейс Корпорейшн»
ЗАО «Эдельвейс Корпорейшн»
Члены Наблюдательного Совета:
Вагизов Дмитрий Ильгизович - Председатель Правления
Члены Наблюдательного Совета:
Вагизов Дмитрий Ильгизович - Председатель Правления
АКБ «Энергобанк» (ОАО)
АКБ «Энергобанк» (ОАО)
Голубева Надежда Яковлевна - Главный экономист ОАО
Голубева Надежда Яковлевна - Главный экономист
«Эдельвейс Групп»
ОАО «Эдельвейс Групп»
Кольцова Светлана Альбертовна - Начальник
Кольцова Светлана Альбертовна
Управления по работе с корпоративными клиентами АКБ
«Энергобанк» (ОАО)
Кондрашев Олег Радиевич - Заместитель генерального
директора по безопасности и режиму ОАО «Эдельвейс Групп»
Петрушенко Венера Юрьевна - Директор департамента
корпоративного управления ОАО «Эдельвейс Групп»
Кондрашев Олег Радиевич - Заместитель генерального
директора по безопасности и режиму ОАО «Эдельвейс Групп»
Петрушенко Венера Юрьевна - Директор департамента
корпоративного управления ОАО «Эдельвейс Групп»
Рязанова Ольга Вячеславовна - Директор ООО ФПК
Рязанова Ольга Вячеславовна - Директор ООО ФПК
«ЭДВОС»
«ЭДВОС»
Члены Наблюдательного Совета долями в уставном капитале и обыкновенными акциями Банка не
обладают, в течение отчетного года сделок по приобретению или отчуждению акций Банка не совершали.
Вознаграждения членам Наблюдательного Совета Банка за 2011 год не выплачивались.
Решения о выплате вознаграждений членам Наблюдательного Совета Банка за 2012 год на дату
составления годового отчета не принималось.
Правление
Единоличным исполнительным органом общества является:
Председатель Правления АКБ Энергобанк (ОАО) Вагизов Дмитрий Ильгизович
Информация о лицах, входящих в коллегиальный исполнительный орган Банка - Правление (по
состоянию на 31 декабря 2012 года)
Вагизов Дмитрий Ильгизович - Председатель Правления АКБ «Энергобанк» (ОАО);
Иванова Анна Владимировна - Заместитель Председателя Правления АКБ «Энергобанк» (ОАО);
Исмагилов Рустем Альбертович - Директор Казначейства АКБ «Энергобанк» (ОАО);
Коннова Ирина Петровна - Заместитель Председателя Правления АКБ «Энергобанк» (ОАО);
Соколова Юлия Владимировна - Заместитель Председателя Правления по правовым вопросам АКБ
«Энергобанк» (ОАО);
Ягофарова Флюра Искандеровна - Главный бухгалтер АКБ «Энергобанк» (ОАО).
Председатель Правления и члены Правления Банка долями в уставном капитале и обыкновенными
акциями Банка не обладают, в течение отчетного года сделок по приобретению или отчуждению акций
Банка не совершали.
За 2012 год изменений в составе Правления не происходило.
Краткий обзор направлений концентрации
банковскими операциями, характерными для Банка
рисков,
связанных
с
различными
Информация о страновой концентрации активов и обязательств
Активы, предоставленные нерезидентам по состоянию на 01.01.2013 г., составили 0,19% от общих
активов Банка (на 01.01.2012 г. – 0,15%).
По состоянию на 01.01.2013 г. средства, привлеченные от нерезидентов, составили 5,36% от общих
обязательств Банка (на 01.01.2012 г. – 7,08%).
Информация о географической концентрации активов и обязательств представлена ниже:
По состоянию на 01.01.2013 года
в тыс.руб.
№
п/п
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Россия
Активы
Денежные средства
Средства кредитных организаций
в ЦБ РФ
Средства в кредитных
организациях
Финансовые активы,
оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или
убыток
Чистая ссудная задолженность
Чистые вложения в ценные
бумаги и другие финансовые
активы, имеющиеся
в наличии для продажи
Основные средства,
нематериальные активы и
материальные запасы
Прочие активы
Всего активов
Обязательства
Группа
развитых
стран
Страны
СНГ
в том числе
страны, на
которые
приходится
5 и более %
активов
Банка
Другие
страны
Итого
210 765
0
0
0
0
210 765
554 543
0
0
0
0
554 543
350 695
25 684
0
0
0
376 379
667 895
0
0
0
0
667 895
11 637 456
0
0
0
0
11 637 456
12 740
0
0
0
0
12 740
125 529
0
0
0
0
125 529
125 659
13 685 282
0
25 684
0
0
0
0
0
0
125 659
13 710 966
Кредиты, депозиты и прочие
средства ЦБ РФ
11. Средства кредитных организаций
Средства клиентов, не
12. являющихся кредитными
организациями
в том числе вклады физических
12.1
лиц
Резервы на возможные потери по
условным обязательствам
13. кредитного характера, прочим
возможным потерям и операциям
с резидентами оффшорных зон
14. Прочие обязательства
15. Всего обязательств
Чистая позиция (2012 год)
10.
0
0
0
0
0
0
0
0
132
0
0
132
10 254 891
582 674
0
1
0
10 837 566
5 127 134
123 977
0
0
0
5 251 111
1 753
0
0
0
0
1 753
87 141
10 343 785
3 341 497
2 633
585 307
(559 623)
0
132
(132)
0
1
(1)
0
0
0
89 774
10 929 225
2 781 741
По состоянию на 01.01.2012 года
в тыс.руб.
№
п/п
Активы
Денежные средства
Средства кредитных организаций
2.
в ЦБ РФ
Средства в кредитных
3.
организациях
Финансовые активы,
оцениваемые по справедливой
4.
стоимости через прибыль или
убыток
5. Чистая ссудная задолженность
Чистые вложения в ценные
бумаги и другие финансовые
6.
активы, имеющиеся
в наличии для продажи
Основные средства,
7. нематериальные активы и
материальные запасы
8. Прочие активы
9. Всего активов
Обязательства
Кредиты, депозиты и прочие
10.
средства ЦБ РФ
11. Средства кредитных организаций
Средства клиентов, не
12. являющихся кредитными
организациями
в том числе вклады физических
12.1
лиц
Резервы на возможные потери по
условным обязательствам
13. кредитного характера, прочим
возможным потерям и операциям
с резидентами оффшорных зон
14. Прочие обязательства
15. Всего обязательств
Чистая позиция (2011 год)
1.
Россия
Группа
развитых
стран
Страны
СНГ
в том числе
страны, на
которые
приходится
5 и более %
активов
Банка
Другие
страны
Итого
163 105
0
0
0
0
163 105
390 236
0
0
0
0
390 236
200 490
20 292
0
0
0
220 782
768 376
0
0
0
0
768 376
12 086 844
0
0
0
0
12 086 844
16 812
83
0
0
0
16 895
128 473
0
0
0
0
128 473
104 108
13 858 444
0
20 375
0
0
0
0
0
0
104 108
13 878 819
245 000
245 000
40 000
0
327
0
0
40 327
10 014 625
549 519
1964
239 333
0
10 805 441
5 663 245
1 207
1956
2348
0
5 668 756
8 996
0
0
0
0
8 996
74 205
10 382 826
3 475 618
515
550 034
(529 659)
0
2 291
(2 291)
28
239 361
(239 361)
0
0
0
74 748
11 174 512
2 704 307
Информация о концентрации предоставленных кредитов заемщикам (юридическим и
физическим лицам)-резидентам Российской Федерации, кроме межбанковских кредитов и
прочих денежных требований, признаваемых ссудами. Информация раскрывается по видам
деятельности и без учета резерва в следующей таблице:
в тыс.руб
№
п/п
Наименование показателя
1
2
1
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
1.9
2
2.1
3
3.1
3.1.1
3.2
3.3
Кредиты юрлицам всего (включая
индивидуальных предпринимателей),
в т.ч. по видам деятельности
добыча полезных ископаемых
обрабатывающие производства
производство и распределение
электроэнергии, газа и воды
сельское хозяйство, охота и лесное
хозяйство
строительство
транспорт и связь
оптовая и розничная торговля, ремонт
автотранспортных средств, мотоциклов,
бытовых изделий и предметов личного
пользования
операции с недвижимым имуществом,
аренда и предоставление услуг
прочие виды деятельности
Из общей величины кредитов,
предоставленных юрлицам и
индивидуальным предпринимателям,
кредиты субъектам малого и среднего
предпринимательства, из них:
индивидуальным предпринимателям
Кредиты физлицам всего, в т.ч. по
видам:
жилищные кредиты всего, в т.ч.:
ипотечные кредиты
автокредиты
иные потребительские кредиты
На конец отчетного года
Удельный вес в
абсолютное
общей сумме
значение,
кредитов, в
тыс.руб.
процентах
3
4
На конец предыдущего года
Удельный вес в
абсолютное
общей сумме
значение,
кредитов, в
тыс.руб.
процентах
5
6
13 423 496
91.02
13 560 358
92.30
0
505 997
0.00
3.43
0
676 109
0.00
4.60
135 974
0.92
74 355
0.51
7 462 561
50.60
7 300 298
49.69
814 805
78 702
5.52
0.53
472 663
36 692
3.22
0.25
3 252 187
22.05
3 686 100
25.09
817 017
5.54
1 011 772
6.89
165 786
1.12
131 650
0.90
10 303 339
69.86
10 161 273
69.16
369 933
2.51
338 965
2.31
1 324 261
8.98
1 131 548
7.70
305 484
266 541
424 784
593 993
2.07
1.81
2.88
4.03
243 509
223 319
339 646
548 393
1.66
1.52
2.31
3.73
Описание политики управления отдельными видами рисков Банка
В Банке создана и функционирует система оценки и управления банковскими рисками. Процесс
управления банковскими рисками предполагает выявление риска, его идентификацию, оценку, организацию
комплекса мероприятий, направленных на снижение уровня риска, принятие приемлемого уровня риска и
мониторинг за состоянием уровня совокупного риска. Система управления рисками, созданная в Банке,
адекватна объемам бизнеса и позволяет своевременно выявлять, оценивать и контролировать
существующие и потенциальные риски.
Кредитный риск определяется как риск возникновения убытков Банка, связанных с неисполнением,
несвоевременным либо неполным исполнением должником финансовых обязательств перед Банком в
соответствии с заключенными договорами.
Основным коллегиальным органом, ответственным за управление кредитными рисками является
Кредитный комитет Банка. Основной функцией Кредитного комитета является установление и пересмотр
лимитов кредитного риска, рассмотрение вопросов о возможности исполнения кредитных заявок,
утверждение кредитных лимитов, формирование ограничительных условий на совершение операций,
несущих кредитный риск, рассмотрение положений об унифицированных процедурах кредитования.
Основным инструментом контроля за уровнем кредитного риска является установление следующих
видов лимитов кредитного риска:
лимиты на контрагента (заёмщика Банка, эмитента ценных бумаг в портфеле Банка, Банкаконтрагента);
отраслевые лимиты – количественные ограничительные условия, накладываемые на все
вложения Банка в отношении экономических субъектов, принадлежащих к одной отрасли;
продуктовые лимиты - количественные ограничительные условия, накладываемые на
порядок проведения розничных кредитных операций Банка в разрезе кредитных продуктов;
лимиты ответственности руководителей структурных подразделений Банка.
Важным инструментом регулирования кредитного риска является получение обеспечения по
размещаемым Банком средствам. Обеспечением по кредитам могут выступать недвижимость, ценные
бумаги, транспортное и производственное оборудование, материальные запасы, личная собственность.
При выдаче кредита, а также в ходе исполнения кредитного договора, обеспеченного залогом, Банк
осуществляет регулярные проверки состояния залогового имущества.
В рамках построения и совершенствования работы с просроченной и проблемной задолженностью
Банк руководствуется следующими основными принципами:
 строгое нормативное закрепление регламентом типовых процедур, в рамках которых
осуществляются работы ответственных подразделений Банка по взысканию просроченного долга, а также
разграничение ответственности структурных подразделений Банка за различные этапы работ;
 предоставление на регулярной основе полной и достоверной информации о состоянии
просроченного долга и работы с ним;
 сплошное протоколирование результатов проведенных мероприятий ответственными
подразделениями Банка в рамках взыскания просроченного долга;
 формирование ясной регулярной отчетности об эффективности сбора просроченной задолженности;
 обеспечение возможности организации целевых точечных управленческих решений по повышению
эффективности взыскания (предписания на совершение действий в отношении целевых Заёмщиков / групп;
ежедневный контроль фактического исполнения и эффективности действий).
Рыночные риски.
При управлении рыночными рисками Банк руководствуется нормативными актами Банка России и
соответствующими внутренними нормативными документами. Рыночный риск включает в себя фондовый
риск, валютный и процентный риски.
Фондовый риск - это риск снижения доходов и получения убытков в связи с неблагоприятными
изменениями рыночных котировок приобретенных Банком ценных бумаг. Основным инструментом
ограничения фоновых рисков является регулярный (не реже одного раза в квартал) пересмотр лимитов на
вложения Банка в ценные бумаги на основании оценки финансового состояния эмитента, а также состояния
рынка финансового инструмента. Решения о пересмотре лимитов вложений в ценные бумаги принимаются
при обязательном участии Отдела анализа и рисков не реже одного раза в квартал. Система управления
рисками позволяет оперативно изменять структуру портфельных инвестиций таким образом, чтобы не
допустить существенных убытков от операций с ценными бумагами.
Поскольку в активах Банка структура портфельных инвестиций Банка характеризуется
преобладанием высоконадежных рыночных ценных бумаг, уровень рисков по вложениям в ценные бумаги
оценивается Банком как низкий и не оказывающий существенного влияния на качество и своевременность
исполнения Банком своих обязательств. Существенных корректировок в оценке уровня риска на 2013 год не
предполагается.
Валютный риск. Текущее управление валютным риском осуществляется в Банке на ежедневной
основе. В 2012 году не было случаев нарушения установленных ЦБ РФ лимитов открытой валютной
позиции. В соответствии с требованиями Банка России величина валютного риска рассчитывается на
постоянной основе. Уровень валютного риска не превышает приемлемых для Банка значений.
Процентный риск. Управление процентным риском проводится путем прогноза чистого
процентного дохода Банка и своевременной корректировкой процентных ставок по привлекаемым и
размещаемым ресурсам, а также на основе ценовой политики и целевого привлечения ресурсов с целью
сокращения «процентных гэпов», по которым Банк наиболее чувствителен к процентному риску.
Риск ликвидности
На способность Банка своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства перед
кредиторами влияет риск ликвидности. Целями системы управления риском ликвидности являются:
- соблюдение требований – обязательных нормативов ликвидности Банка России;
- обеспечение постоянного наличия у Банка ликвидных средств, достаточных для выполнения в
полном объеме и в установленные сроки денежных требований клиентов Банка.
Текущее управление риском ликвидности осуществляется Казначейством Банка.
Поддержание соответствия структуры баланса Банка всем пруденциальным требованиям по
нормативам ликвидности осуществляется при постоянном контроле со стороны ответственных
подразделений и коллегиальных органов, что позволяет Банку своевременно и в полном объеме выполнять
свои обязательства. Показатели экономических нормативов являются достаточными для нормального
функционирования Банка в условиях текущей финансовой ситуации. Значения нормативов мгновенной
ликвидности Н2, текущей ликвидности Н3, долгосрочной ликвидности Н4 находились в пределах
нормативных значений и имели достаточный резерв безопасности. Значения нормативов приведены ниже:
Показатели
1
Норматив мгновенной ликвидности, Н2
Норматив текущей ликвидности, Н3
Норматив долгосрочной ликвидности, Н4
на 01.01.2013
на 01.01.2012
2
3
38.7 %
68.3 %
99.4 %
34.1%
60.5%
114.6%
Операционные риски.
В Банке проводится регулярный и последовательный комплекс мероприятий, направленный на
предупреждение и/или снижение рисков, связанных с возможностью возникновения убытков в результате
недостатков в организации деятельности, используемых технологиях, функционировании информационных
систем, неадекватных действий или ошибок сотрудников или в результате воздействия внешних событий,
который реализуется посредством следующих механизмов:
- всесторонняя регламентация бизнес-процессов и процедур - в Банке постоянно совершенствуется
детальное описание технологии совершаемых операций и порядка принятия решений во внутренней
нормативной базе Банка, осуществляется внедрение информационных, процессинговых и иных банковских
технологий, позволяющих уменьшить долю операций, совершаемых вручную;
- организация системы внутреннего контроля за соблюдением правил и процедур совершения
операций и сделок, лимитной дисциплины;
- обеспечение информационной безопасности, непрерывности деятельности в случае чрезвычайных
обстоятельств, совершенствование процедур аудита и контроля качества функционирования
автоматизированных систем и комплекса аппаратных средств.
Правовые риски
В целях минимизации правового риска Банк осуществляет своевременное изменение внутренних
нормативных документов в соответствии с требованиями законодательной и нормативной базы РФ,
обеспечивает доступ сотрудников Банка к электронным правовым базам документов, изучает судебную
практику и практику пруденциальных мер воздействия со стороны Банка России к кредитным
организациям, для практической работы Банка.
Риск потери деловой репутации.
Управление риском потери деловой репутации в Банке осуществляется с использованием
следующих методов:
→ мониторинг СМИ и популярных среди клиентов Банка сайтов в сети Интернет на предмет
выявления негативных публикаций, которые могут повлиять на репутацию Банка;
→ мониторинг сведений о деловой репутации акционеров и аффилированных лиц Банка;
→ оперативное выявление внутренних источников (первопричин) возможного ухудшения деловой
репутации Банка и их ликвидация в возможно короткие сроки;
→ внедрение в практику деятельности Банка корпоративной культуры, а также принципов делового
этикета и профессиональной этики;
→ совершенствование системы раскрытия информации в целях обеспечения надлежащей полноты и
качества раскрытия информации Банком.
В условиях постоянного роста числа клиентов и контрагентов, повышения интереса к Банку, мы
стремимся к тому, чтобы риск потери деловой репутации оставался на минимальном уровне.
Страновой риск.
АКБ «Энергобанк» осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации, поэтому
подвержен влиянию странового риска, присущего Российской Федерации. Уровень кредитного рейтинга
Российской Федерации, подтвержденный ведущими рейтинговыми агентствами.
Рейтинговое агентство
Fitch Ratings
Standard & Poor's
Moody’s
Суверенные кредитные рейтинги
вложений в иностранной валюте
ВВВ
ВВВ
Bаа1
Прогноз
Стабильный
Стабильный
Позитивный
Банк не исключает возможности снижения уровня кредитного рейтинга Российской Федерации в
2013 году. По оценкам Банка, доходы от основной деятельности, не связанные с Российской Федерацией,
минимальны, что свидетельствует о низкой степени зависимости Банка от рисков иных стран.
В системе оценки и управления рисками, при выборе и мониторинге состояния иностранных
контрагентов Банка, учитываются факторы странового риска, которые связаны с их деятельностью, такие
как предсказуемая политическая конъюнктура, устойчивое экономическое развитие, высокий
инвестиционный потенциал, социальная стабильность.
Основные операции Банка с зарубежными партнерами сконцентрированы в группе развитых стран
со стабильной экономической и политической ситуацией. В регионах с возможными военными
конфликтами и социальными потрясениями Банк не работает.
Сведения о просроченной задолженности Банка и мерах, направленных на её снижение
Просроченная задолженность, имеющаяся в портфеле Банка, в основном была сформирована,
начиная с 2008 года, как следствие неблагоприятной кризисной ситуации в экономике страны, ухудшения
качества жизни населения.
Общая сумма просроченной задолженности, отраженная на соответствующих балансовых счетах
включая просроченные проценты, на конец отчетного периода снизилась на 11,3 % и составила 345 944
тыс.руб. или 2,25 % от общего кредитного портфеля Банка.
Сумма просроченной задолженности юридических лиц по состоянию на 01.01.2013 года снизилась
на 0,2 млн. руб. и на конец отчетного года составила 286,4 млн. руб.
Она складывается по 3 корпоративным заемщикам: ЗАО «СГ «БРИК» (285,3 млн.руб.), ООО
«ГрандСтрой» (0,3 млн.руб.) и ИП Орешина Е.Ф. (0,7 млн.руб.). 12.11.2012г. ЗАО «СГ «БРИК» признано
банкротом. Задолженность будет погашаться за счет реализации залога, организация торгов запланирована
на июнь 2013г. ИП Орешина Е.Ф. признана банкротом 10.10.2012г., продолжается работа в рамках
исполнительного производства.
Просроченная задолженность физических лиц, отраженная на балансовых счетах в абсолютном
выражении уменьшилась на 42,5 млн.руб. и составила на 1.01.2013 г. 58,3 млн.руб.. При этом, доля
просроченной задолженности в кредитном портфеле физических лиц снизилась на 4,5% и составила 4,4 %.
Основная доля просроченной задолженности, как и в прошлые года приходится на кредиты, выданные в
кризисные 2006 и 2008 годы. Банк не оставляет без внимания такие ссуды проводя на постоянной основе
мероприятия по их взысканию, как в судебном, так и внесудебном порядке. В отчетном году Банк активно
сотрудничал с 5 коллекторскими агентствами, а также совершенствовал условия предупреждения
возникновения просроченной задолженности у клиентов. На постоянной основе проводятся
предупредительные обзвоны клиентов. До наступления срока платежа по кредиту, Банком, посредством
СМС осуществляется информирование клиентов о сроке и сумме предстоящего платежа.
В 2012г. Банком проведена работа по реструктуризации (рефинансированию) образовавшейся
просроченной задолженности. Отчетный год был достаточно активен с точки зрения реализации залогового
имущества, как на досудебной стадии, так и на стадии исполнительного производства.
Проводимые Банком мероприятия, а также взвешенная и разумная кредитная политика, выраженная
в изменении приоритетов работы, а именно смещении фокуса с поддержания темпов роста кредитного
портфеля на поддержание его качества, дают положительный эффект и позволяют контролировать размер
просроченной задолженности.
Информация об активах с просроченными сроками погашения, о величине
сформированных резервов на возможные потери отражена в следующих таблицах:
По состоянию на 1 января 2013 года
в тыс.руб.
На конец отчетного периода
№
п/
п
1.
Наименование актива
Резерв на возможные
потери
В том числе с просроченными сроками погашения
Сумма
Всего
до 30
дней
от 31 до
90 дней
от 91 до
180 дней
свыше
180 дней
Расчетны
й
Фактически
й
3
4
5
6
7
8
9
1
2
Всего активов с просроченными
сроками погашения:
15 413 772
441 510
24 578
11 017
4 240
401 675
3 832 617
3 730 176
15 348
845
429 807
23 874
11 013
4 230
390 690
3 832 617
3 711 389
в том числе:
Кредиты (займы)
предоставленные итого, в том
числе:
1.
1
Кредиты предоставленные
юридическим лицам
13 423
496
318 358
0
0
0
318 358
3 630 628
3 517 037
1.
2
Кредиты предоставленные
физическим лицам
Межбанковские кредиты и
депозиты
1 324 261
110 419
23 874
11 013
4 230
71 302
144 211
144 211
531 289
0
0
0
0
0
4 213
4 213
0
0
0
0
0
68 669
1 030
0
0
0
1 030
44 809
44 809
1 130
0
0
0
0
0
1 119
1 119
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
56 464
6 595
6
2
8
6 579
х
13 419
8 463
5 108
698
2
2
4 406
х
5 368
1.
3
1.
4
1.
5
1.
6
1.
7
1.
8
Учтенные векселя
Денежные требования по
сделкам финансирования под
уступку денежного требования
(факторинг)
Требования по сделкам по
приобретению прав требования
Требования по сделкам
связанным с отчуждением
(приобретением) финансовых
активов с предоставлением
контрагенту права отсрочки
платежа (поставки финансовых
активов)
Требования по возврату
денежных средств,
предоставленных по операциям,
совершаемым с ценными
бумагами на возвратной основе
без признания получаемых
ценных бумаг
1.
9
Требования Лизингодателя к
Лизингополучателю по договору
лизинга
2.
Вложения в ценные бумаги
3.
Требования по получению
процентных доходов
4.
Прочие требования
0
По состоянию на 1 января 2012 года
в тыс.руб.
На конец отчетного периода
№
п/п
Наименование актива
В том числе с просроченными сроками погашения
Сумма
1
2
Всего активов с просроченными
сроками погашения:
15 044 410
в том числе:
Резерв на возможные
потери
Всего
до 30 дней
от 31 до 90
дней
от 91 до
180 дней
свыше 180
дней
Расчетный
Фактический
3
4
5
6
7
8
9
27 116
18 649
492 252
8 619
437 868
2 905 669
2 908 128
1.
Кредиты (займы)
предоставленные итого, в том
числе:
14 967 060
472 120
26 409
17 731
8 606
419 374
2 905 669
2 880 216
1.1
Кредиты предоставленные
юридическим лицам
13 560 358
332 907
23 525
13 729
4 773
290 880
2 676 498
2 651 045
1.2
Кредиты предоставленные
физическим лицам
1 131 548
139 213
2 884
4 002
3 833
128 494
221 922
221 922
230 028
0
0
0
0
0
322
322
0
0
0
0
1.3
1.4
Межбанковские кредиты и
депозиты
Учтенные векселя
0
1.5
Денежные требования по
сделкам финансирования под
уступку денежного требования
(факторинг)
28 143
0
0
0
0
0
2 851
2 851
1.6
Требования по сделкам по
приобретению прав требования
16 983
0
0
0
0
0
4 076
4 076
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.7
1.8
1.9
2.
Требования по сделкам
связанным с отчуждением
(приобретением) финансовых
активов с предоставлением
контрагенту права отсрочки
платежа (поставки финансовых
активов)
Требования по возврату
денежных средств,
предоставленных по операциям,
совершаемым с ценными
бумагами на возвратной основе
без признания получаемых
ценных бумаг
Требования Лизингодателя к
Лизингополучателю по договору
лизинга
Вложения в ценные бумаги
3.
Требования по получению
процентных доходов
59 546
2 712
667
9
0
2 036
х
10 626
4.
Прочие требования
17 804
17 420
40
909
13
16 458
х
17 286
Просроченная ссудная задолженность на 1 января 2013 года составила 2,9% (на 1 января 2012 года
– 3,3%) от общей суммы ссудной и приравненной к ней задолженности, из них: по предоставленным
кредитам юридическим лицам просроченная задолженность на конец 2012 года составила 2,4% (на конец
2011 года – 2,5%), а по предоставленным кредитам физическим лицам просроченная задолженность на
аналогичные даты составила 8,3% и 12,3% соответственно.
Информация о результатах классификации по категориям качества ссуд, судной и
приравненной к ней задолженности, требований по получению процентных доходов по
ссудам
в тыс.руб.
На конец отчетного года
На конец предыдущего года
№
п/п
Наименование показателя
требования по
ссудам
требования по
получению
процентных
доходов
требования по
ссудам
требования по
получению
процентных
доходов
1
2
3
4
5
6
1.
2.
3.
3.1
Задолженность по ссудам и процентам по ним
Задолженность по ссудам акционерам
(участникам) кредитной организации и
процентам по данным ссудам
Задолженность по ссудам, предоставленным
на льготных условиях, всего, в том числе:
акционерам (участникам)
15 348 845
56 464
14 967 060
59 546
0
0
0
0
223 790
0
4
0
153 621
0
0
0
4.
5.
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
6.
7.
8.
8.1
8.2
8.3
8.4
Объём просроченной задолженности
Категории качества
I
II
III
IV
V
429 807
Х
3 096 777
4 700 769
5 057 982
1 772 170
721 147
6 595
Х
17 506
12 343
19 634
344
6 637
472 120
Х
2 282 380
6 220 398
5 360 893
446 775
656 614
2 712
Х
13 528
19 225
247 735
6
2 052
Расчетный резерв на возможные потери
3 802 879
Х
2 905 669
Х
Расчетный резерв с учетом обеспечения
3 689 288
Х
2 860 009
Х
Фактически сформированный резерв на
возможные потери всего, в т.ч. По категориям
качества
II
III
IV
V
3 711 389
229 588
1 449 060
1 312 525
720 216
13 419
1 007
5 434
341
6 637
2 880 216
401 804
1 495 468
327 314
655 630
10 626
1 646
6 922
6
2 052
Сведения о реструктурированных ссудах
По состоянию на 01.01.2013 года
в тыс.руб.
В том числе
№
п/п
Состав активов
Сумма
реструктур
ировано, в
тыс.руб
Доля
реструктурирован
-ных ссуд, в %
1
Ссуды, ссудная и приравненная к
ней задолженность всего, в том
числе:
15 348 845
8 768 044
57.1
1.1.
Кредитным организациям
531 289
0
0
1.2.
Юридическим лицам
13 492 265
8 768 044
65.0
1.3.
Физическим лицам
1 325 291
0
0.00
Виды реструктуризации,
перспективы погашения.
реструктуризации не
оформлялись
Пролонгация ссуд. Не связано с
ухудшением финансового
состояния. Перспектива
погашения: высокая.
реструктуризации не
оформлялись
По состоянию на 01.01.2012 года
в тыс.руб.
В том числе
реструктури
Доля
ровано, в
реструктурирован
тыс.руб
ных ссуд, в %
№
п/п
Состав активов
Сумма
1
Ссуды, ссудная и приравненная
к ней задолженность всего,в т.ч.:
14 967 060
9 412 618
62.89
230 028
0
0.00
13 605 484
9 412 618
69.18
1 131 548
0
0.00
1.1.
Кредитным организациям
1.2.
Юридическим лицам
1.3.
Физическим лицам
Виды реструктуризации,
перспективы погашения.
реструктуризации не
оформлялись
Пролонгация ссуд. Не связано с
ухудшением финансового
состояния. Перспектива
погашения: высокая.
реструктуризации не
оформлялись
Удельный вес реструктурированных ссуд в общем объёме ссудной задолженности на 1 января 2013
года составляет 57,1% (на 1 января 2012 г. – 62,89%).
Основным видом реструктуризации ссуд является пролонгация, не связанная с ухудшением
финансового состояния заемщика. Перспектива возврата – высокая.
Информация об операциях (о сделках) со связанными с Банком сторонами
Информация об операциях и сделках со связанными с кредитной организацией сторонами приводится
с следующей таблице:
По состоянию на 1 января 2013 года
в тыс.руб
№
п/п
1
I
1
1.1
2
3
3.1
3.2
3.3
4
5
6
7
8
9
II
1
1.1
Наименование показателя
2
Операции и сделки
Ссуды, в т.ч.:
просроченная задолженность
Резервы на возможные потери
по ссудам
Вложения в ценные бумаги, в
т.ч:
оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль и
убыток
имеющиеся в наличии для
продажи
удерживаемые до погашения
Резервы на возможные потери
под вложения в ценные
бумаги
Средства клиентов
Субординированные кредиты
Выпущенные долговые
обязательства
Безотзывные обязательства
Выданные гарантии и
поручительства
Доходы и расходы
Процентные доходы всего, в
т.ч.:
от ссуд, предоставленных
клиентам, не являющимися
кредитными организациями
5
от вложений в ценные бумаги
Процентные расходы всего, в
т.ч.:
по привлеченным средствам
клиентов, не являющихся
кредитными организациями
по выпущенным долговым
обязательствам
Чистые доходы от операций с
иностранной валютой
Доходы от участия в капитале
других юридических лиц
Комиссионные доходы
6
Комиссионные расходы
1.2
2
2.1
2.2
3
4
Головная
организация,
преобладающее
хозяйственное
общество
Дочерние
организации
Основной
управленчески
й персонал
Другие связанные
стороны
Всего операций
со связанными
сторонами
3
4
5
6
7
100 000
0
23 932
0
5 802
0
81 247
141
210 981
141
0
2 633
469
31 929
35 031
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
794
425
114 891
4 270 490
4 386 600
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100 000
0
0
7 471
107 471
0
0
2 976
651
16 070
19 697
0
2 976
651
16 070
19 697
0
0
0
0
0
235
0
1 203
59 434
60 872
235
0
1 203
59 434
60 872
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
По состоянию на 1 января 2012 года
в тыс.руб
№
п/п
Наименование показателя
Головная
организация,
преобладающее
хозяйственное
общество
6
7
1
Ссуды, в т.ч.:
0
52 270
6 089
145 980
204 339
0
0
6
86
92
0
13 111
793
19 922
33 826
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
36 104
0
556
0
129 032
0
2 907 563
0
3 073 255
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30 525
30 525
0
6 033
1 057
4 585
11 675
0
6 033
1 057
4 585
11 675
0
0
0
0
0
1 628
0
1 240
49 363
52 231
1 628
0
1 240
49 363
52 231
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5
просроченная задолженность
Резервы на возможные потери
по ссудам
Вложения в ценные бумаги, в
т.ч:
оцениваемые по
справедливой стоимости
через прибыль и убыток
имеющиеся в наличии для
продажи
удерживаемые до погашения
Резервы на возможные потери
под вложения в ценные
бумаги
Средства клиентов
Субординированные кредиты
Выпущенные долговые
обязательства
Безотзывные обязательства
Выданные гарантии и
поручительства
Доходы и расходы
Процентные доходы всего, в
т.ч.:
от ссуд, предоставленных
клиентам, не являющимися
кредитными организациями
от вложений в ценные бумаги
Процентные расходы всего, в
т.ч.:
по привлеченным средствам
клиентов, не являющихся
кредитными организациями
по выпущенным долговым
обязательствам
Чистые доходы от операций с
иностранной валютой
Доходы от участия в капитале
других юридических лиц
Комиссионные доходы
0
0
0
0
0
6
Комиссионные расходы
0
0
0
0
0
3
3.1
3.2
3.3
4
5
6
7
8
9
II
1
1.1
1.2
2
2.1
2.2
3
4
5
Всего операций
со связанными
сторонами
2
Операции и сделки
2
4
Другие связанные
стороны
1
I
1.1
3
Основной
Дочерние
управленческий
организации
персонал
Операциями (сделками) со связанными сторонами Банка, размер которых превышает 5% балансовой
стоимости соответствующих статей активов/обязательств, являются:
Остатки на расчетных счетах акционера и дочерней организации, а также вклады и депозиты
основного управленческого персонала и других связанных лиц по состоянию на 1 января 2013 года
составляли 40,48 % (на 1 января 2012 года – 28,4%) от балансовой стоимости средств клиентов, не
являющихся кредитными организациями.
Выданные гарантии и поручительства аффилированным лицам акционера Банка на конец 2012 года
составили 40,66% (на конец 2011 года – 15,0%) от соответствующей статьи внебалансовых обязательств.
Процентные расходы, по привлеченным средствам клиентов, не являющимся кредитными
организациями за 2012 год, составили 8,15% (за 2011 год – 7,4%) от общей суммы процентных расходов.
Сведения о совершенных Банком в отчетном году сделок, признаваемых в
соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» сделками, в совершении
которых имелась заинтересованность
В 2012 году Наблюдательным Советом Банка были одобрены следующие сделки, признаваемые в
соответствии с Федеральным Законом "Об акционерным обществах" сделками, в совершении которых
имелась заинтересованность:
№
Сумма сделки
в руб.
Контрагенты по сделке
Предмет сделки
Ставка
в%
1
50 000 000
ООО «Эдельвейс – Восток В»
кредитование
2
2 819 230
11 465 692, 87
предоставление банковской
гарантии
предоставление банковской
гарантии
-
3
ООО «Управляющая компания
«ЭнергоИнвестКапитал»
ЗАО «Водозабор Мирный»
4
50 000 000
ООО «Эдельвейс – Восток В»
кредитование
8
5
10 143 243
6
10 143 243
ООО «Макулово-В»
залог прав требования
-
7
50 000 000
ООО «Эдельвейс – Восток В»
кредитование
8
8
150 000
Коннова Ирина Петровна
кредитование
15,5
9
300 000
Коннова Ирина Петровна
кредитование
12
10
50 000 000
ООО «Эдельвейс – Восток В»
кредитование
8
11
6 251 511
2 413 088
предоставление банковской
гарантии
предоставление банковской
гарантии
-
12
ООО «Управляющая компания
«ЭнергоИнвестКапитал»
ОАО «ГУМ»
13
100 000
Иванова Анна Владимировна
кредитование
13
14
15
5 000 000
74 000
ООО «Энерголизинг»
Исмагилов Рустем Альбертович
кредитование
кредитование
12
13
16
150 000
Кольцова Светлана Альбертовна
кредитование
13
17
50 000 000
ООО «Эдельвейс – Восток В»
кредитование
8
18
50 000 000
ЗАО «Водозабор Мирный»
пролонгация кредитного
договора
10
19
50 000 000
ООО «Эдельвейс – Восток В»
кредитование
8
20
100 000 000
ЗАО «Эдельвейс Корпорейшн»
предоставление банковской
гарантии
-
21
50 000 000
ООО «Эдельвейс – Восток В»
кредитование
8
22
23
24
25
5 700 000
1 600 000
1 180 000
50 000 000
ООО «Энерголизинг»
ООО «Энерголизинг»
ООО «Энерголизинг»
ООО «Эдельвейс – Восток В»
кредитование
кредитование
кредитование
кредитование
8
12
14
8
26
2 650 074
27
8 446 826
28
4 688 786
29
3 788 572
30
2 508 257
31
5 000 000
ООО «Управляющая компания
«ЭнергоИнвестКапитал»
ООО «Управляющая компания
«ЭнергоИнвестКапитал»
ООО «Управляющая компания
«ЭнергоИнвестКапитал»
ООО «Управляющая компания
«ЭнергоИнвестКапитал»
ООО «Управляющая компания
«ЭнергоИнвестКапитал»
-
предоставление банковской
гарантии
предоставление банковской
гарантии
предоставление банковской
гарантии
предоставление банковской
гарантии
предоставление банковской
гарантии
банковский вклад (депозит)
32
2 204 742
ОАО «Большие Кляри»
33
5 000 000
ООО «Энерголизинг»
предоставление банковской
гарантии
кредитование
-
банковский вклад (депозит)
7,5
-
7,75
-
7,5
13
Заинтересованные лица
Хайруллин И.Н. (председатель
Наблюдательного Совета)
Хайруллин И.Н. (председатель
Наблюдательного Совета)
ЗАО «Эдельвейс Корпорейшн»
(акционер, владеющий более 20%
общего количества голосов)
Хайруллин И.Н. (председатель
Наблюдательного Совета)
Хайруллин И.Н. (председатель
Наблюдательного Совета)
Хайруллин И.Н. (председатель
Наблюдательного Совета)
Хайруллин И.Н. (председатель
Наблюдательного Совета)
Коннова Ирина Петровна (член
Правления)
Коннова Ирина Петровна (член
Правления)
Хайруллин И.Н. (председатель
Наблюдательного Совета)
Хайруллин И.Н. (председатель
Наблюдательного Совета)
ЗАО «Эдельвейс Корпорейшн»
(акционер, владеющий более 20%
общего количества голосов)
Иванова Анна Владимировна (член
Правления)
АКБ «Энергобанк» (ОАО)
Исмагилов Рустем Альбертович (член
Правления)
Кольцова Светлана Альбертовна (член
Правления и Наблюдательного Совета)
Хайруллин И.Н. (председатель
Наблюдательного Совета)
ЗАО «Эдельвейс Корпорейшн»
(акционер, владеющий более 20%
общего количества голосов)
Хайруллин И.Н. (председатель
Наблюдательного Совета)
ЗАО «Эдельвейс Корпорейшн»
(акционер, владеющий более 20%
общего количества голосов)
Хайруллин И.Н. (председатель
Наблюдательного Совета)
АКБ «Энергобанк» (ОАО)
АКБ «Энергобанк» (ОАО)
АКБ «Энергобанк» (ОАО)
Хайруллин И.Н. (председатель
Наблюдательного Совета)
Хайруллин И.Н. (председатель
Наблюдательного Совета)
Хайруллин И.Н. (председатель
Наблюдательного Совета)
Хайруллин И.Н. (председатель
Наблюдательного Совета)
Хайруллин И.Н. (председатель
Наблюдательного Совета)
Хайруллин И.Н. (председатель
Наблюдательного Совета)
Хайруллин И.Н. (председатель
Наблюдательного Совета)
Хайруллин И.Н. (председатель
Наблюдательного Совета)
АКБ «Энергобанк» (ОАО)
34
75 000
Голубева Надежда Яковлевна
кредитование
35
4 820 613
ООО «Солнцево Нива»
36
50 000 000
ЗАО «Водозабор Мирный»
предоставление банковской
гарантии
пролонгация кредитного
договора
37
10 590 000
ОАО «Большие Кляри»
кредитование
38
1 167 244 530
ОАО «Красный Восток Агро»
залог по кредиту
13
10
9,75
-
Голубева Надежда Яковлевна (член
Наблюдательного Совета)
Хайруллин И.Н. (председатель
Наблюдательного Совета)
ЗАО «Эдельвейс Корпорейшн»
(акционер, владеющий более 20%
общего количества голосов)
Хайруллин И.Н. (председатель
Наблюдательного Совета)
Хайруллин И.Н. (председатель
Наблюдательного Совета)
Сведения о внебалансовых обязательствах Банка, о срочных сделках (поставочных и
беспоставочных) и фактически сформированных по ним резервах на возможные потери
Условные обязательства кредитного характера приведены в следующей таблице:
в тыс.руб.
№
п/п
1
1
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
2
2.1
2.2
2.3
2.4
3
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
4
4.1
4.2
4.3
4.4
Наименование показателя
2
Неиспользованные кредитные линии, всего, в т.ч. по
категориям качества
I
II
III
IV
V
Фактически сформированный резерв на возможные
потери по неиспользованным кредитным линиям,
всего, в том числе по категориям качества
II
III
IV
V
Выданные гарантии и поручительства
I
II
III
IV
V
Фактически сформированный резерв на возможные
потери по выданным гарантиям и поручительствам,
всего, в том числе по категориям качества
II
III
IV
V
На конец отчетного
периода
3
На конец
предыдущего
года
4
13 158
57 778
779
9 261
2 245
873
0
44 306
10 486
2 504
212
270
1 390
1 567
111
610
669
0
264 292
123 911
69 069
42 303
29 009
0
188
942
167
270
203 015
12 507
40 482
150 026
0
0
363
7 429
313
50
0
0
296
7 133
0
0
Время от времени в ходе текущей деятельности Банка в судебные органы направляются иски в
отношении недобросовестных заемщиков. По данным разбирательствам Банк создал резервы, которые
носят несущественный характер. Резервы по госпошлинам на 1 января 2013 года составили 90 тыс.руб. или
0,002% от всех созданных резервов (на 1 января 2012 г. – 1 374 тыс.руб. или 0,05% от общей суммы
резервов).
Срочные сделки, предусматривающие поставку базисного актива
в тыс.руб.
№
п/п
Наименование
инструмента
1
2
Своп, всего, в т.ч. с
базисным активом
иностранная валюта
ценные бумаги
другие
Опцион, всего, в
т.ч. с базисным
активом
иностранная валюта
ценные бумаги
другие
Форвард, всего, в
т.ч. с базисным
активом
иностранная валюта
ценные бумаги
другие
1
1.1
1.2
1.3
2
2.1
2.2
2.3
3
3.1
3.2
3.3
На конец отчетного периода
Сумма
Сумма
Резерв на
требован обязательст возможн
ий
в
ые потери
3
4
На конец предыдущего года
Сумма
Сумма
Резерв на
требован обязательст возможн
ий
в
ые потери
3
4
121 442
121 491
0
0
0
0
121 442
0
0
121 491
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Информация о выплатах (вознаграждениях) основному управленческому персоналу
К основному управленческому персоналу Банк относит:
 Председателя Наблюдательного Совета Банка;
 Членов Наблюдательного Совета Банка;
 Председателя Правления Банка;
 Членов Правления Банка;
 Главного бухгалтера;
 Заместителей Председателя Правления и Заместителей главного бухгалтера Банка;
 Членов Экспертного Совета Банка;
 Членов Кредитного комитета Банка;
 Членов малого кредитного комитета Банка.
Основному управленческому персоналу осуществляется выплата вознаграждения в соответствии с
трудовым соглашением и включает в себя:
 заработную плату за истекший месяц;
 ежемесячную/ежеквартальную премии, в зависимости от достигнутых результатов деятельности
Банка.
Информация о выплатах (вознаграждениях) основному управленческому персоналу приведена в
таблице:
в тыс.руб.
№
п/п
1
1
1.1
2
2.1
Наименование показателя
2
Краткосрочные вознаграждения, всего в т.ч.:
Расходы на оплату труда, включая премии и компенсации
Долгосрочные вознаграждения, всего, в т.ч.:
вознаграждения по окончании трудовой деятельности
На конец отчетного
периода
3
24 053
24 053
0
0
На конец
предыдущего года
4
22 257
22 257
0
0
2.2
2.3
3
3.1
вознаграждения в виде опционов эмитента, акций, паев,
долей участия в уставном (складочном) капитале и
выплаты на их основе
иные долгосрочные вознаграждения
Списочная численность персонала, всего, в т.ч.:
численность основного управленческого персонала
0
0
0
345
25
0
345
25
Информация о планируемых по итогам отчетного года выплатах дивидендов по
акциям (распределении чистой прибыли) кредитной организации и сведения о выплате
объявленных (начисленных) дивидендов (распределении чистой прибыли) за предыдущие годы
Решение о выплате дивидендов (распределении чистой прибыли) принимает Годовое общее
собрание акционеров на основе рекомендаций Наблюдательного Совета Банка.
По итогам отчетного года вопрос о выплатах дивидендов по акциям Банка будет рассматриваться на
заседании Наблюдательного Совета Банка, которое состоится в конце мая 2012 года.
За 2011 год, по решению Годового общего собрания акционеров, чистая прибыль была полностью
направлена в резервный фонд Банка, дивиденды не выплачивались.
Сведения о прекращенной деятельности
В 2012 году деятельность Банка и его подразделений была непрерывной.
Раскрытие информации о прибыли (убытке) на акцию, которая должна отражать
возможное снижение уровня базовой прибыли (увеличение убытка) на акцию в последующем
отчетном периоде
По итогам 2012 года показатель – прибыль на акцию АКБ «Энергобанк» (ОАО) составил – 3,64 руб.
на 31.12.12 г.
на 31.12.11 г.
Чистая прибыль, рублей
77 695 000
63 034 000
Количество акций, штук
Базовая прибыль на 1 акцию
21 374 000
21 374 000
3,64
2,95
В связи с отсутствием конвертируемых ценных бумаг Банка и договора купли-продажи
обыкновенных акций у эмитента по цене ниже их рыночной стоимости, разводненная прибыль (убыток) на
акцию не рассчитывается (согласно «Методическим рекомендациям по раскрытию информации о прибыли,
приходящейся на одну акцию», утвержденными Приказом МФ РФ от 21 марта 2000 г. № 29Н)
Информация об учетной политике Банка
Принципы подготовки годового отчета за 2012 год
Годовой отчет составлен по состоянию на 1 января 2013 года и за период, начинающийся с 1 января
2012 года и заканчивающийся 31 декабря 2012 года (включительно), в соответствии с действующими в
Российской Федерации правилами бухгалтерского учета и отчетности.
В течение 2012 года бухгалтерский учет осуществлялся Банком в соответствии с Положением Банка
России № 302-П от 26 марта 2007 года «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных
организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями), а
также положениями и указаниями, издаваемыми Центральным Банком РФ, Учетной политикой Банка,
внутрибанковскими регламентами и положениями.
В годовом отчете все активы и обязательства в иностранной валюте отражаются в рублях по
официальному курсу соответствующей иностранной валюты по отношению к рублю, установленному
Банком России на отчетную дату.
Принципы и методы оценки и учета отдельных статей баланса
Основными принципами Учетной политики АКБ «Энергобанк» ОАО по бухгалтерскому учету
являются:
1.1. Принцип имущественной обособленности предприятия, означающий, что имущество
и обязательства Банка существуют обособленно от имущества и обязательств собственников данного
и других предприятий.
1.2. Принцип непрерывности деятельности Банка, предполагающий, что предприятие будет
продолжать свою деятельность в обозримом будущем, и у него отсутствуют намерения и необходимость
ликвидации или существенного сокращения деятельности и, следовательно, обязательства будут
погашаться в установленном порядке.
1.3. Принцип последовательности применения Учетной политики, предусматривающий, что
выбранная Банком Учетная политика будет применяться последовательно от одного отчетного года
к другому.
Изменения в Учетной политике Банка возможны при его реорганизации, смене собственников,
изменениях в законодательстве Российской Федерации или в системе нормативного регулирования
бухгалтерского учета в Российской Федерации, а также в случае разработки Банком новых способов
ведения бухгалтерского учета, обеспечивающих более достоверное представление фактов хозяйственной
деятельности или существенного изменения условий его деятельности.
Банк принимает перспективный подход к отражению изменения Учетной политики. Перспективный
подход состоит в том, что изменение показателей, обусловленное сменой тех или иных положений Учетной
политики организации, осуществляется в начале или в течение года, с которого внедряются новые способы
учета.
1.4. Принципы временной определенности фактов хозяйственной деятельности, когда факты
хозяйственной деятельности Банка относятся к тому отчетному периоду, в котором они имели место
(поступили документы), независимо от фактического времени поступления или выплаты денежных средств,
связанных с этими фактами, если иное не предусмотрено нормативными актами Банка России.
1.5. Принцип отражения доходов и расходов для целей бухгалтерского учета осуществляется по
методу признания, а именно: доходы и расходы относятся на счета по их учету независимо от их
фактического получения доходов и совершения расходов, если иное не предусмотрено нормативными
актами Банка России.
1.6. Принцип осторожности, означающий разумную оценку и отражение в учете активов и пассивов,
доходов и расходов с достаточной степенью осторожности, чтобы не переносить уже существующие,
потенциально угрожающие финансовому положению Банка риски на следующие периоды.
Бухгалтерский учет операций, совершаемых по счетам клиентов, имущества, требований,
обязательств хозяйственных и других операций Банка ведется в валюте Российской Федерации (рублях
и копейках) на основе натуральных измерителей в денежном выражении путем сплошного, непрерывного,
документального и взаимосвязанного их отражения в соответствии с рабочим Планом счетов
бухгалтерского учета утвержденным Учетной политикой Банка, содержащим синтетические
и аналитические счета, необходимые для ведения бухгалтерского учета в соответствии с требованиями
Положения от 26.03.2007 № 302-П «О Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях,
расположенных на территории Российской Федерации».
Способы ведения бухгалтерского учета
Основные средства.
Основными средствами и нематериальными активами признается имущество, результаты
интеллектуальной деятельности и иные объекты интеллектуальной собственности, которые находятся
у банка на праве собственности и используются им для извлечения дохода и стоимость которых погашается
путем начисления амортизации.
Под основными средствами в целях бухгалтерского учета понимается часть имущества со сроком
полезного использования, превышающим 12 месяцев, и с лимитом стоимости 40 000 рублей, используемого
в качестве средств труда для оказания услуг, управления организацией, а также в случаях, предусмотренных
санитарно-гигиеническими, технико-эксплуатационными и другими специальными техническими нормами
и требованиями.
Предметы стоимостью ниже установленного лимита стоимости, независимо от срока службы,
учитываются в составе материальных запасов, по которым ведется внесистемный учет.
К основным средствам относятся капитальные вложения в арендованные объекты основных средств,
если в соответствии с заключенным договором аренды эти капитальные вложения являются
собственностью арендатора.
Основные средства банка в целях налогового учета подразделяются на амортизационные группы.
Амортизируемое имущество распределяется по амортизационным группам в соответствии со
сроками его полезного использования.
Сроком полезного использования признается период, в течение которого объект основных средств
служит для выполнения целей деятельности банка.
Материальные запасы
В составе материальных запасов учитываются материальные ценности (за исключением
учитываемых в составе основных средств), используемые для оказания услуг, управленческих,
хозяйственных и социально-бытовых нужд.
Материальные запасы принимаются к учету по фактической стоимости, определяемой как
сумма фактических затрат Банка на приобретение, создание (изготовление) и доведение до состояния,
в котором они пригодны для использования.
Доходы и расходы будущих периодов
Бухгалтерский учет доходов и расходов будущих периодов ведется на балансовых счетах 613 и 614.
При отнесении сумм на счета по учету доходов (расходов) будущих периодов отчетным периодом
является календарный год.
1. По счетам доходов будущих периодов в бухгалтерском учете отражаются:
— суммы арендной платы;
— суммы, за информационно-консультационные услуги
2. По счетам расходов будущих периодов в бухгалтерском учете отражаются:
- суммы арендной платы;
- суммы, за информационно-консультационные услуги
- суммы по приобретенным программным продуктам (неисключительное право) и их
сопровождение
- за подписку на периодические издания и другие аналогичные платежи
3. Списываются суммы доходов будущих периодов, подлежащие отнесению на счета по учету
доходов при наступлении того отчетного периода, к которому они относятся.
4. Отчетным периодом для целей списания расходов будущих периодов принимается месяц,
квартал, если иной период не указан в договоре.
Аренда имущества – ежемесячно
Обеспечительный взнос – в сроки предусмотренные договором
Подписка на периодические издания – ежемесячно и ежеквартально, в зависимости от
периодичности получения изданий.
Страховые выплаты по добровольному медицинскому страхованию –ежемесячно, если иное не
предусмотрено договором
Страхование имущества Банка - ежемесячно
Сопровождение программных продуктов – ежемесячно.
Операции с ценными бумагами
Вложения в ценные бумаги оцениваются (переоцениваются) по текущей (справедливой) стоимости
либо путем создания резервов на возможные потери. Текущая (справедливая) стоимость ценной бумаги
определяется по средневзвешенной цене сделок, совершенных на открытом организованном рынке ценных
бумаг или через организатора за определенный день. При отсутствии данных за требуемый день
используется средневзвешенная цена сделок по предыдущему торговому дню, по которому такая
информация имеется, при условии, что с этого момента и до отчетной даты не произошло существенных
изменений экономических условий.
Перечень существенных изменений, внесенных в учетную политику Банка
В 2012 году существенных изменений, влияющих на сопоставимость отдельных показателей деятельности
Банка, в Учетную политику не вносилось.
Краткие сведения о результатах инвентаризации статей баланса
В целях обеспечения своевременного составления годового отчета и исполнения Указания ЦБР от 8
октября 2008 года № 2089-У «О порядке составления кредитными организациями годового отчета» на
основании Приказа Банка № 167 от 30 октября 2012 года по состоянию на 1 ноября 2012 года была
проведена инвентаризация основных средств, нематериальных активов, материальных запасов, по
состоянию на 1 декабря 2012 год была проведена инвентаризация расчетов по требованиям и
обязательствам по срочным сделкам, расчетов с дебиторами и кредиторами , а также ревизии кассы по
состоянию на 1 января 2013 года.
По результатам инвентаризации :
- основных средств, нематериальных активов, материальных запасов- излишков и недостач не
выявлено;
- «Вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных
средств и нематериальных активов» числящихся на балансовом счете № 607 объектов основных средств,
фактически введенных в эксплуатацию, не имеется;
- расчеты по требованиям и обязательствам по банковским операциям, в том числе по требованиям
и обязательствам по срочным сделкам - расхождений не установлено;
- денежных средств и ценностей в кассах Банка по состоянию на 01.01.2013 г., находящихся в
головном офисе, дополнительных и операционных офисах АКБ “Энергобанка” - расхождений между
фактическим наличием и данными бухгалтерского учета не установлено;
- сверки дебиторской и кредиторской задолженности, числящейся на счете N 603 “Расчеты с
дебиторами и кредиторами”, остаток по состоянию на 1 января 2013 года по балансовому счету 60312
“Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями” составил 55 271 517,38 рубля, по балансовому
счету 60311 остаток составил 1164 469,26 рубля. По прочим кредиторам и дебиторам 603023 остаток
составил 978 223,10 рубля по счету 60322 – 19 650 рубля.
Сверка задолженности оформлена
двусторонними актами.
- остаток по счету N 47416 “Cуммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения” на 1
января 2013 года нулевой.
- по состоянию на 01.01.2013 г. остаток по счету N 30223 “Средства клиентов по незавершенным
расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения банка России” нулевой.
АКБ «Энергобанк» ОАО в течение отчетного периода продолжал работу по закрытию расчетных
счетов «не активных» клиентов юридических лиц в одностороннем порядке не имеющих движение по
расчетным счетам, исключенных из списка ЕГРЮЛ по данным налоговой инспекции.
По состоянию на 01.01.2013 г. в АКБ “Энергобанк” (ОАО) открыты юридическим лицам и
индивидуальным предпринимателям в рублях и иностранной валюте 7204 расчетных счетов, 76 счетов по
учету депозитов, 586 счет по учету кредитов , получены подтверждения остатков по 4478 счетам или по
56,93% от общего количества открытых счетов. Остатки на расчетных счетах клиентов по состоянию на 1
января 2013 года составили 2793,06 млн. рублей.
Подтверждение остатков физическими лицами по условиям договора банковского счета не
предусмотрено.
В основном, неподтвержденными остались не активные расчетные счета , имеющие
приостановление расходных операций и наличие незначительных остатков на расчетных счетах.
Дальнейшая работа по подтверждению остатков по клиентским счетам продолжается.
События после отчетной даты
Событием после отчетной даты признается факт деятельности кредитной организации, который
происходит в период между отчетной датой и датой составления годового отчета и который оказывает или
может оказать влияние на ее финансовое состояние. События после отчетной даты проведены с учетом
Указания ЦБР от 8 октября 2008 года № 2089-У «О порядке составления кредитными организациями
годового отчета» и включали в себя следующие операции :
- в первый рабочий день нового года после составления ежедневного баланса на 1 января, остатки по
балансовому счету 706 «Финансовый результат текущего года», перенесены на счет 707 «Финансовый
результат прошлого года»;
Корректирующие события после отчетной даты приведены в следующей таблице
в руб.коп.
Корректирующие события
Сумма
Сумма
ДОХОДЫ
Проценты полученные по остаткам на корреспондентских счетах
открытых в других кредитных организациях в рублях и инвалюте
Комиссии полученные по переводам через платежные системы,
относящиеся к периоду до 1 января 2013 г.
Возврат комиссий и неустоек согласно претензий клиентов
полученных за 2012 г.
РАСХОДЫ
1 379,77
18 112,57
- 113 736,97
Уменьшение сумм расходов начисленных процентов относящихся к
- 203 702,37
периоду до 1 января 2013 года по вкладам и депозитам физических
лиц в рублях сумм
и валюте,
в связи
с досрочным
расторжением
вкладак
Уменьшение
расходов
начисленных
процентов
относящихся
- 80 001,15
(депозита)
периоду до 1 января 2013 года по депозитам юридических лиц в
связи
с досрочным
расторжением
депозита
Комиссии
уплаченные
за расчетное
обслуживание, по договорам с
клиринговыми компаниями и расчетными центрами
750 342,47
Комиссии уплаченные за услуги инкассации
229 233,64
Исправительная запись по излишне начисленной сумме по оплате
труда в том числе налоги с ФОТ относящиеся к периоду до 1 января
1
2013
года
114,73
Расходы на содержание помещений и имущества банка (в том числе
коммунальные услуги)
585 452,71
Уменьшение сумм расходов по использованию объектами
-80,37
интеллектуальной собственностью, в связи с расторжением договора
Расходы по услугам связи
562 071,72
Расходы по оплате услуг организаторов торговли за 2012 год по
10 169,49
переданным спискам инсайдеров
Расходы по услугам коллекторских агентств
47 664,90
Плата за негативное воздействие на окружающую среду за 4 квартал
6 166,36
2012 года
Перерасчет платы за негативное воздействие на окружающую среду
за 2 квартал 2012 года
Консультационно-информационные услуги
28 890, 17
Компенсационные выплаты сотрудникам банка за 2012 год
1 200,0
Комиссии за депозитарное обслуживание
16 932,17
Расходы на рекламу
Расходы по судебным решениям
62 118,64
375,14
- 853,31
- Завершающие операции События после отчетной даты - Перенесены остатки, отраженные на
балансовом счете 707 «Финансовый результат прошлого года » на балансовый счет 70801 “Прибыль
прошлого года»;
Описание характера некорректирующего события после отчетной даты, существенно
влияющего на финансовое состояние, состояние активов и обязательств Банка, и оценку его
последствий в денежном выражении. К таким событиям относятся:
Принятие решения о реорганизации кредитной организации
Решение о реорганизации кредитной организации не принималось.
Приобретение или выбытие дочерней, зависимой организации
Приобретение или выбытий не было.
Принятие решения об эмиссии акций и иных ценных бумаг.
Общим собранием акционеров и Наблюдательным Советом Банка решений об эмиссии акций и
иных ценных бумаг в период с 01.01.2012 г по настоящее время не принималось.
Существенное снижение рыночной стоимости инвестиций в ценные бумаги
Существенного снижения рыночной стоимости инвестиций в ценные бумаги за период с 01.01.2012
г. по текущий момент не происходило.
Крупные сделки, связанные с приобретением и выбытием основных средств и финансовых
активов
Крупных сделок не было.
Существенное снижение стоимости основных средств, если это имело место после отчетной
даты и не отражено при переоценке основных средств на отчетную дату
Снижение стоимости основных средств не происходило.
Прекращение существенной части основной деятельности кредитной организации, если это
нельзя было предвидеть по состоянию на отчетную дату
Прекращения существенной части основной деятельности кредитной организации, если это нельзя
было предвидеть по состоянию на отчетную дату, не было.
Принятие решения о выплате дивидендов
Решение о выплате дивидендов (распределении чистой прибыли) принимает Годовое общее
собрание акционеров на основе рекомендаций Наблюдательного Совета Банка.
По итогам отчетного года вопрос о выплатах дивидендов по акциям Банка будет рассматриваться на
заседании Наблюдательного Совета Банка, которое состоится в конце мая 2012 года.
Существенные сделки с собственными обыкновенными акциями
Существенные сделки с собственными обыкновенными акциями за период с 01.01.2012 года по
текущий момент не заключались.
Изменения в законодательстве РФ о налогах и сборах, вступающие в силу после отчетной
даты
С 1 января 2013 года вступают в силу следующие изменения законодательства о налогах и сборах,
которые окажут влияние на изменение налоговой нагрузки Банка:
-Льгота по НДС в отношении операций по депозитарному, брокерскому, дилерскому
обслуживанию, операций по управлению ценными бумагами
-Введение оговорки, что порядок восстановления и включения в налоговую базу по налогу на
прибыль сумм амортизационной премии применяется только в отношении взаимозависимых лиц
-Введение оговорки о том, что Банк является налогоплательщиком по налогу на имущество в
отношении основных средств за исключением движимого имущества, учитываемого на балансе с 1 января
2013 года.
Принятие существенных договорных или условных обязательств, например при
предоставлении крупных гарантий
Принятия существенных договорных или условных обязательств, за период с 01.01.2012 года по
текущий момент не было.
Начало судебного разбирательства, проистекающего исключительно из событий,
произошедших после отчетной даты
На текущую дату Банк не участвует в судебных разбирательствах, которые существенно влияют на
финансовое состояние, состояние активов и обязательств Банка.
Чрезвычайные ситуации, в результате которых уничтожена значительная часть активов
Банка
Чрезвычайных ситуаций не было.
Непрогнозируемое изменение курсов иностранных валют и рыночных котировок финансовых
активов после отчетной даты
Деятельность Банка в период после отчетной даты, как и в предыдущие периоды, строится на
принципах управления рыночными рисками, исключающими неблагоприятное непрогнозируемое влияние
изменения курсов иностранных валют и рыночных цен на финансовые активы. Для управления рыночными
рисками в Банке используется система лимитов на объёмы вложений, величины открытых позиций и др.,
которые контролируются на ежедневной основе.
Действия органов государственной власти
Последнее изменение ставки рефинансирования до 8,25 % произведено Центральным Банком РФ с
14.09.2012 года на основании Указания Банка России от 13.09.2012 № 2873-У "О размере ставки
рефинансирования Банка России". Это единственное изменение ставки рефинансирования за 2012 год, и оно
составляло 0,25 % в сторону повышения. На 2013 года эта действующая ставка рефинансирования не
изменилась.
12 февраля 2013 года банк России принял решение о том, чтобы оставить без изменений ставку
рефинансирования, которая осталась на уровне 8,25% годовых, а также другие ставки по своим операциям,
включая недельное аукционное РЕПО.
Согласно официальному комментарию ЦБ РФ, это решение принято на основе оценки
инфляционных рисков и будущего экономического роста. Темпы роста банковского кредитования остаются
достаточно высокими, поэтому риски значительного замедления экономического роста, связанные с
ужесточением кредитных условий, эксперты считают незначительным.
Факты неприменения правил бухгалтерского учета в случаях, когда они не позволяют
достоверно отразить имущественное состояние и финансовые результаты деятельности
кредитной организации, с соответствующим обоснованием
Фактов неприменения правил бухгалтерского учета в случаях, когда они не позволяют достоверно
отразить имущественное состояние и финансовые результаты деятельности не имелось.
Изменения в Учетной политике на следующий год, в том числе о прекращении
применения основополагающего допущения (принципа) «непрерывности деятельности»
Изменения в Учетную политику на 2013 год о прекращении применения основополагающего допущения
(принципа) «непрерывности деятельности» не вносились.
Председатель Правления АКБ «Энергобанк»
Д.И.Вагизов
Главный бухгалтер
Ф.И.Ягофарова
15 апреля 2013 года
Исполнитель
Начальник отдела сводной отчетности,
анализа и МСФО Валеева Г.Д.
Тел. (843) 2316-090