Е Ж Е К В А Р Т А Л... за 1 квартал 2012 г. Общество с ограниченной ответственностью «Талио- Принцепс»
реклама
ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ Общество с ограниченной ответственностью «ТалиоПринцепс» Код эмитента: 36308-R за 1 квартал 2012 г. Место нахождения эмитента: 191186 Россия, г. Санкт-Петербург, Большая Морская 14/15 стр. Лит. А Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах Генеральный директор Дата: 14 мая 2012 г. Главный бухгалтер Дата: 14 мая 2012 г. ____________ Н.В. Горжибовская подпись ____________ И.Е. Новицкая подпись Контактное лицо: Горжибовская Наталия Владимировна, Генеральный директор Телефон: (812) 571-8630 Факс: (812) 315-9287 Адрес электронной почты: [email protected] Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой раскрывается информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете: www.moika59.com 1 Оглавление Оглавление............................................................................................................................................................. 2 Введение ................................................................................................................................................................ 5 I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет .................................................................................................................. 6 1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента ........................................................................ 6 1.2. Сведения о банковских счетах эмитента ................................................................................................. 6 1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента ........................................................................................... 6 1.4. Сведения об оценщике эмитента .............................................................................................................. 8 1.5. Сведения о консультантах эмитента ........................................................................................................ 8 1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет ........................................................... 8 II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента ................................................. 8 2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента ........................................................... 8 2.2. Рыночная капитализация эмитента .......................................................................................................... 9 2.3. Обязательства эмитента ............................................................................................................................. 9 2.3.1. Заемные средства и кредиторская задолженность ............................................................................... 9 2.3.2. Кредитная история эмитента ................................................................................................................ 12 2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам .................................. 12 2.3.4. Прочие обязательства эмитента ........................................................................................................... 13 2.4. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг .... 13 2.4.1. Отраслевые риски ................................................................................................................................. 14 2.4.2. Страновые и региональные риски ....................................................................................................... 16 2.4.3. Финансовые риски ................................................................................................................................ 16 2.4.4. Правовые риски ..................................................................................................................................... 17 2.4.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента ..................................................................................... 17 III. Подробная информация об эмитенте .......................................................................................................... 17 3.1. История создания и развитие эмитента .................................................................................................. 17 3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента ...................................................... 17 3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента ......................................................................... 17 3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента ......................................................................................... 17 3.1.4. Контактная информация ....................................................................................................................... 18 3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика .............................................................................. 18 3.1.6. Филиалы и представительства эмитента ............................................................................................. 18 3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента .................................................................................. 18 3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента ................................................................................................ 19 3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента ............................................................................... 19 3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента .............................................................................. 21 3.2.5. Сведения о наличии у эмитента разрешений (лицензий) или допусков к отдельным видам работ .......................................................................................................................................................................... 21 3.2.6. Дополнительные требования к эмитентам, являющимся акционерными инвестиционными фондами, страховыми или кредитными организациями, ипотечными агентами ...................................... 21 3.2.7. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является добыча полезных ископаемых ..................................................................................................................................... 21 3.2.8. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является оказание услуг связи ....................................................................................................................................................... 22 3.3. Планы будущей деятельности эмитента ................................................................................................ 22 3.4. Участие эмитента в банковских группах, банковских холдингах, холдингах и ассоциациях .......... 22 3.5. Подконтрольные эмитенту организации, имеющие для него существенное значение ..................... 22 3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента ............................................................................................................................................. 23 3.6.1. Основные средства ................................................................................................................................ 23 2 IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента ............................................................... 23 4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента ........................................................... 23 4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств .............................................. 24 4.3. Финансовые вложения эмитента ............................................................................................................ 25 4.4. Нематериальные активы эмитента ......................................................................................................... 27 4.5. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований ........................................................................... 27 4.6. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента ............................................. 27 4.6.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента ................................................. 28 4.6.2. Конкуренты эмитента ........................................................................................................................... 29 V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента ........................................................................................................................................ 29 5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента ................................................. 30 5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента ........................................... 30 5.2.1. Состав совета директоров (наблюдательного совета) эмитента ....................................................... 30 5.2.2. Информация о единоличном исполнительном органе эмитента ...................................................... 30 5.2.3. Состав коллегиального исполнительного органа эмитента .............................................................. 31 5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента ...................................................................................................................................... 31 5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента ................................................................................................................................. 31 5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента ................................................................................................................................. 31 5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента ................................................................................... 32 5.7. Данные о численности и обобщенные данные о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента .................................................... 32 5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента .......................... 32 VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность ............................................................................................................... 32 6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента .................................................. 32 6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций ...................................................................................................................................... 32 6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ('золотой акции') ............................... 32 6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента .......................................................................................................................................................................... 33 6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций ..................................................................................... 33 6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность .......................................................................................................................................................................... 33 6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности ................................................................................. 33 VII. Бухгалтерская(финансовая) отчетность эмитента и иная финансовая информация ............................. 34 7.1. Годовая бухгалтерская(финансовая) отчетность эмитента .................................................................. 34 7.2. Квартальная бухгалтерская(финансовая) отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал ............................................................................................................................................ 48 7.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый год ............ 51 7.4. Сведения об учетной политике эмитента .............................................................................................. 51 7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж .............................................................................................................................................................. 56 7.6. Сведения о существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты 3 окончания последнего завершенного финансового года ............................................................................. 56 7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента ....................................... 56 VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах ........... 56 8.1. Дополнительные сведения об эмитенте ................................................................................................. 56 8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента ..... 56 8.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента .. 56 8.1.3. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента ........................................................................................................................................................... 56 8.1.4. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций ................................................................................................................................................................ 58 8.1.5. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом ......................................................... 58 8.1.6. Сведения о кредитных рейтингах эмитента ....................................................................................... 58 8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента .......................................................................... 58 8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента ........................................................................................................................................................... 58 8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы) ............................. 58 8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых не являются погашенными ................................... 59 8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска .......................................................................................................................................................................... 60 8.4.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием ........... 61 8.5. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента .......................................................................................................................................................................... 61 8.6. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам .......................... 61 8.7. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента.............................................................................................................................. 61 8.8. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента .................................................................................................... 65 8.8.2. Выпуски облигаций, по которым за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате окончания последнего отчетного квартала, а если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания последнего отчетного квартала, выплачивался доход ................................................................................. 65 8.9. Иные сведения .......................................................................................................................................... 66 8.10. Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками ........................... 66 4 Введение Основания возникновения у эмитента обязанности осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета В отношении ценных бумаг эмитента осуществлена регистрация проспекта ценных бумаг Государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг эмитента сопровождалась регистрацией проспекта эмиссии ценных бумаг, при этом размещение таких ценных бумаг осуществлялось путем открытой подписки или путем закрытой подписки среди круга лиц, число которых превышало 500 Обязанность осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета возникла у эмитента после регистрации Проспекта ценных бумаг - неконвертируемых документарных процентных облигаций на предъявителя серии 01 с обязательным централизованным хранением, государственный регистрационный номер выпуска 4-01-36308-R от 23.10.2007 г. (далее – Облигации серии 01). Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития отрасли экономики, в которой эмитент осуществляет основную деятельность, и результатов деятельности эмитента, в том числе планов эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления эмитента, так как фактические результаты деятельности эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете. 5 I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет 1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента Состав совета директоров (наблюдательного совета) эмитента Совет директоров (наблюдательный совет) не предусмотрен Уставом Единоличный исполнительный орган эмитента ФИО Год рождения Горжибовская Наталия Владимировна 1959 Состав коллегиального исполнительного органа эмитента Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен 1.2. Сведения о банковских счетах эмитента Сведения о кредитной организации Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество "Сбербанк России" Сокращенное фирменное наименование: ОАО Сбербанк России Место нахождения: Россия, 117997, г.Москва, ул.Вавилова, д.19 ИНН: 7707083893 БИК: 044030653 Номер счета: 40702810055000101079 Корр. счет: 30101810500000000653 в ГРКЦ ГУ Банка России по Санкт-Петербургу Тип счета: расчетный (текущий) Сведения о кредитной организации Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество "Акционерный Коммерческий Банк "Констанс-Банк" Сокращенное фирменное наименование: ЗАО АКБ "Констанс-Банк" Место нахождения: 190000, Санкт-Петербург, ул. Большая Морская д. 55 ИНН: 7831000806 БИК: 044106770 Номер счета: 40702810000001001411 Корр. счет: 30101810200000000770 в ГРКЦ ГУ Банка России по Ленинградской области Тип счета: расчетный (текущий) 1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента Указывается информация об аудиторе (аудиторах), осуществляющем (осуществившем) независимую проверку бухгалтерской (финансовой) отчетности эмитента, а также сводной бухгалтерской (консолидированной финансовой) отчетности эмитента и (или) группы организаций, являющихся по отношению друг к другу контролирующим и подконтрольным лицами либо обязанных составлять такую отчетность по иным основаниям и в порядке, которые предусмотрены федеральными законами, если хотя бы одной из указанных организаций является эмитент (далее – сводная бухгалтерская (консолидированная финансовая) отчетность эмитента), входящей в состав ежеквартального отчета, на 6 основании заключенного с ним договора, а также об аудиторе (аудиторах), утвержденном (выбранном) для аудита годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности эмитента, в том числе его сводной бухгалтерской (консолидированной финансовой) отчетности, за текущий и последний завершенный финансовый год. Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Аудиторская Компания Институт Проблем Предпринимательства» Сокращенное фирменное наименование: ЗАО « Аудиторская Компания Институт Проблем Предпринимательства» Место нахождения: 191119, Санкт-Петербург, ул. Марата, дом 92, лит.А. ИНН: 7808033112 ОГРН: 1027809211210 Телефон: (812) 703-3007 Факс: (812) 703-3008 Адрес электронной почты: [email protected] Данные о членстве аудитора в саморегулируемых организациях аудиторов Полное наименование: Некоммерческое партнерство "Институт Профессиональных Аудиторов" (ИПАР) Место нахождения 117420 Россия, Москва, Наметкина 14 корп. 1 оф. 410, 419. Финансовый год (годы) из числа последних пяти завершенных финансовых лет и текущего финансового года, за который (за которые) аудитором проводилась (будет проводиться) независимая проверка годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности эмитента Бухгалтерская (финансовая) отчетность, Год Сводная бухгалтерская отчетность, Год Консолидированная финансовая отчетность, Год 2005 - - 2006 - - 2007 - - 2008 - - 2009 - - 2010 - - 2011 - - Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента) Факторов, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, а также существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента), нет Порядок выбора аудитора эмитента Наличие процедуры тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия: Процедура тендера, связанного с выбором аудитора, отсутствует, так как проведение конкурса по отбору аудиторских организаций для осуществления обязательного ежегодного аудита не является для Эмитента обязательным в связи с отсутствием в уставном капитале общества доли государственной собственности в размере 25 процентов и более в соответствии с п.2 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 119-ФЗ «Об аудиторской деятельности». Процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения собранием акционеров (участников), в том числе орган управления, принимающий соответствующее решение: 7 Общее собрание участников Общества утверждает Аудитора Общества, не связанного имущественными интересами с Эмитентом или его участниками, для проверки и подтверждения правильности годовой финансовой отчетности. Аудитор подбирается исходя из репутации аудиторской компании, квалификации сотрудников, а также из предложенных услуг. Генеральный директор Эмитента знакомится с результатами маркетингового исследования рынка аудиторских услуг. После выбора Генеральным директором аудиторской компании, наиболее отвечающей требованиям, кандидатура аудиторской фирмы выносится для утверждения на Общее собрание участников. Указывается информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий: для целей подготовки Проспекта ценных бумаг ООО «Институт проблем предпринимательства» был проведен аудит финансовой (бухгалтерской) отчетности Эмитента за 2005-2006 гг. Описывается порядок определения размера вознаграждения аудитора, указывается фактический размер вознаграждения, выплаченного эмитентом аудитору по итогам последнего завершенного финансового года, за который аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерской (финансовой) отчетности эмитента, приводится информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги: Размер оплаты услуг аудитора определяется Общим собранием участников Эмитента. Вознаграждение аудитора происходит в соответствии с договором на оказание аудиторских услуг. А также, если аудиторская проверка проведена по требованию любого из Участников Общества, оплата услуг аудитора может быть осуществлена за счет Участника Общества, по требованию которого производилась данная проверка. Размер вознаграждения за проведение аудита финансовой (бухгалтерской) отчетности Эмитента за 2005 год составил 27 022 руб., за 2006 год – 31 270 руб., за 2007 год – 34220 руб., за 2008 год –37642 руб.,за 2009 год –43542 руб., за 2010 год - 47896,20 руб., за 2011 год - 53100 руб. Приводится информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги: Отсроченные и просроченные платежи за оказанные аудитором услуги отсутствуют. 1.4. Сведения об оценщике эмитента Оценщики по основаниям, перечисленных в настоящем пункте, в течение 12 месяцев до даты окончания отчетного квартала не привлекались 1.5. Сведения о консультантах эмитента Финансовые консультанты по основаниям, перечисленных в настоящем пункте, в течение 12 месяцев до даты окончания отчетного квартала не привлекались 1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет Иных подписей нет II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента 2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента Динамика показателей, характеризующих финансово-экономическую деятельность эмитента, рассчитанных на основе данных бухгалтерской (финансовой) отчетности Стандарт (правила), в соответствии с которыми составлена бухгалтерская (финансовая) отчетность, на основании которой рассчитаны показатели: РСБУ Единица измерения для расчета показателя производительности труда: тыс. руб./чел. Наименование показателя Производительность труда Отношение размера задолженности к собственному капиталу 2012, 3 мес. 2011 13 660 4 096.28 0.44 0.45 8 Отношение размера долгосрочной задолженности к сумме долгосрочной задолженности и собственного капитала Степень покрытия долгов текущими доходами (прибылью) Уровень просроченной задолженности, % 0.29 0.29 58 -237 0 0 Все показатели рассчитаны на основе рекомендуемых методик расчетов: Да Анализ финансово-экономической деятельности эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей: Объем выручки по сравнению с аналогичными периодами прошлого года увеличился, как по году, так и по результатам 1 квартала 2012г., в связи с увеличением выручки произошло увеличение показателя производительность труда в 1 квартале 2012 . Показатель отношения размера задолженности к собственному капиталу, показывает соотношение внешних и собственных источников финансирования, на протяжении анализируемого периода, видно небольшое увеличение значения данного показателя за счет увеличения объема долгосрочных и краткосрочных обязательств. Показатель отношения размера долгосрочной задолженности к сумме долгосрочной задолженности и собственного капитала на протяжении анализируемого периода остался на том же уровне. Увеличение значения показателя степени покрытия долгов текущими доходами связано с увеличением объема долгосрочных и краткосрочных обязательств .Показатель уровня просроченной задолженности, остается на прежнем уровне, так как просроченная задолженность у Эмитента отсутствует. 2.2. Рыночная капитализация эмитента Не указывается эмитентами, обыкновенные именные акции которых не допущены к обращению организатором торговли 2.3. Обязательства эмитента 2.3.1. Заемные средства и кредиторская задолженность За 2011 г. Структура заемных средств Единица измерения: тыс. руб. Наименование показателя Долгосрочные заемные средства Значение показателя 287 732 в том числе: кредиты займы, за исключением облигационных облигационные займы Краткосрочные заемные средства 0 0 287 732 0 в том числе: кредиты 0 займы, за исключением облигационных 0 облигационные займы 0 Общий размер просроченной задолженности по заемным средствам 0 в том числе: по кредитам 0 по займам, за исключением облигационных 0 по облигационным займам 0 9 Структура кредиторской задолженности Единица измерения: тыс. руб. Наименование показателя Общий размер кредиторской задолженности Значение показателя 21 387 из нее просроченная 0 в том числе перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами 0 из нее просроченная 0 перед поставщиками и подрядчиками 12 409 из нее просроченная 0 перед персоналом организации 0 из нее просроченная 0 прочая 8 978 из нее просроченная 0 Просроченная кредиторская задолженность отсутствует Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности или не менее 10 процентов от общего размера заемных (долгосрочных и краткосрочных) средств: Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "ДиН" Сокращенное фирменное наименование: ООО "ДиН" Место нахождения: 197046, Санкт-Петербург, ул. М.Посадская 6 ИНН: 7813371004 ОГРН: 1077847072610 Сумма кредиторской задолженности: 17 209 000 тыс. руб. Размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): Аванс . Просроченная кредиторская задолженность отсутствует. Кредитор является аффилированным лицом эмитента: Нет Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Нестле Россия" Сокращенное фирменное наименование: ООО "Нестле Россия" Место нахождения: 115054, Москва г, Павелецкая пл, 2, СТР.1 ИНН: 7705739450 ОГРН: 1067746759662 Сумма кредиторской задолженности: 2 176 тыс. руб. Размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): Аванс . Просроченная кредиторская задолженность отсутствует. Кредитор является аффилированным лицом эмитента: Нет Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью " Компания Брокеркредитсервис" Сокращенное фирменное наименование: ООО " Компания Брокеркредитсервис" Место нахождения: 630099, Новосибирская обл, Новосибирск г, Советская ул, 37 10 ИНН: 5406121446 ОГРН: 1025402459334 Сумма кредиторской задолженности: 3 001 тыс. руб. Размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): Аванс . Просроченная кредиторская задолженность отсутствует. Кредитор является аффилированным лицом эмитента: Нет За 3 мес. 2012 г. Структура заемных средств Единица измерения: тыс. руб. Наименование показателя Долгосрочные заемные средства Значение показателя 296 218 в том числе: кредиты 0 займы, за исключением облигационных облигационные займы 0 296 218 Краткосрочные заемные средства 0 в том числе: кредиты 0 займы, за исключением облигационных 0 облигационные займы 0 Общий размер просроченной задолженности по заемным средствам 0 в том числе: по кредитам 0 по займам, за исключением облигационных 0 по облигационным займам 0 Структура кредиторской задолженности Единица измерения: тыс. руб. Наименование показателя Общий размер кредиторской задолженности из нее просроченная Значение показателя 21 669 0 в том числе перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами 0 из нее просроченная 0 перед поставщиками и подрядчиками 12 409 из нее просроченная 0 перед персоналом организации 0 из нее просроченная 0 прочая из нее просроченная 9 260 0 Просроченная кредиторская задолженность отсутствует 11 Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности или не менее 10 процентов от общего размера заемных (долгосрочных и краткосрочных) средств: Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "ДиН" Сокращенное фирменное наименование: ООО "ДиН" Место нахождения: 197046, Санкт-Петербург, ул. М.Посадская 6 ИНН: 7813371004 ОГРН: 1077847072610 Сумма кредиторской задолженности: 10 214 тыс. руб. Размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): Аванс. Просроченная кредиторская задолженность отсутствует. Кредитор является аффилированным лицом эмитента: Нет Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Нестле Россия" Сокращенное фирменное наименование: ООО "Нестле Россия" Место нахождения: 115054, Москва г, Павелецкая пл, 2, СТР.1 ИНН: 7705739450 ОГРН: 1067746759662 Сумма кредиторской задолженности: 2 176 тыс. руб. Размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): Аванс . Просроченная кредиторская задолженность отсутствует. Кредитор является аффилированным лицом эмитента: Нет Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Елисеев Палас Отель» Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «Елисеев Палас Отель» Место нахождения: 191186, Санкт-Петербург, ул.Большая Морская, д.14, литер А ИНН: 7840441148 ОГРН: 1107847372346 Сумма кредиторской задолженности: 3 569 тыс. руб. Размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): Просроченная задолженность отсутствует. Кредитор является аффилированным лицом эмитента: Нет 2.3.2. Кредитная история эмитента Эмитент не имел указанных обязательств 2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам Наименование показателя 2012, 3 мес. Общая сумма обязательств эмитента из предоставленного им обеспечения 1 862 790 Общая сумма обязательств третьих лиц, по которым эмитент предоставил обеспечение, с учетом ограниченной ответственности эмитента по такому обязательству третьего лица, определяемой исходя из условий обеспечения и фактического остатка задолженности по обязательству 1 862 790 12 третьего лица В том числе в форме залога или поручительства 1 862 790 Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного за период с даты начала текущего финансового года и до даты окончания отчетного квартала третьим лицам, в том числе в форме залога или поручительства, составляющие не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода, предшествующего предоставлению обеспечения Указанные обязательства в данном отчетном периоде не возникали 2.3.4. Прочие обязательства эмитента Прочих обязательств, не отраженных в бухгалтерской (финансовой) отчетности, которые могут существенно отразиться на финансовом состоянии эмитента, его ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходов, не имеется 2.4. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг Политика эмитента в области управления рисками: Эмитент осуществляет деятельность по сдаче в субаренду торговых и офисных помещений, которые арендует у ОАО «Талион» и ЗАО "Елисеев Палас Отель" Эмитент и данные компании входят в Группу компаний «Талион», одним из направлений деятельности которой является девелопмент объектов коммерческой недвижимости Санкт-Петербурга. В этой связи рассматриваются политика в области управления рисками, проводимая в рамках Группы компаний «Талион». В своей деятельности Группа использует интегрированный подход к управлению рисками: управление рисками координируется высшим руководством; все мероприятия, направленные на управление рисками, сбалансированы и отражают отношение Группы к величине того или иного риска. Основными элементами политики в области управления рисками по каждому направлению являются: идентификация риска; формирование методологии оценки риска; мониторинг состояния рисков, проводимый на постоянной основе; разработка и реализация механизмов управления рисками. В отношении отраслевых рисков производится оценка состояния отрасли на среднесрочный и долгосрочный период, исходя из макроэкономических прогнозов МЭРТ и прогнозов инвестиционных аналитиков. Перспективы рынков гостиничных, торгово-развлекательных услуг, рынка управления объектами офисной и торговой недвижимости Санкт-Петербурга оцениваются исходя из прогнозов социально-экономического развития города, прогнозов развития туристической отрасли, которые готовятся специалистами Администрации СанктПетербурга, а также отраслевыми экспертами и аналитиками. Оценивается состояние будущего платежеспособного спроса на основе прогнозов доходов населения России и СанктПетербурга, оцениваются отраслевые тенденции в отношении сегментации спроса и состояния конкурентной среды. На основе проведенного анализа вырабатывается стратегия развития, направленная на укрепление конкурентных позиций и увеличение рыночной доли компании. В отношении страновых и региональных рисков производится постоянный мониторинг политической и экономической ситуации в стране и регионе, а также оценка уровня риска, связанного с возможными военными конфликтами, введением чрезвычайного положения и забастовками, прекращением транспортного сообщения и возможностью стихийных действий в Санкт-Петербурге. Все указанные риски в настоящее время характеризуются минимальным уровнем. В отношении финансовых рисков проводится оценка уровня процентного, валютного, кредитного риска, риска ликвидности, риска инфляции. Поскольку Группа активно привлекает кредиты банков и займы юридических лиц, основной процентный риск Группы связан с возможностью привлечения и стоимостью обслуживания долговых ресурсов. Управление процентным риском производится путем выбора наиболее оптимальных источников финансирования. Одним из механизмов управления процентным риском является прогнозирование изменения уровня процентных ставок и оценка уровня приемлемой долговой нагрузки компании с учетом возможного изменения уровня процентных ставок. Обязательств в иностранной валюте нет, поэтому финансовое состояние, ликвидность и результаты деятельности компаний Группы неподвержены валютному риску. В случае 13 возникновения данных рисков, будет проводится их оценка на основании прогнозов аналитиков и экспертов и решения будут приниматься относительно допустимого размера и направления валютной позиции. В отношении рисков ликвидности проводится политика, направленная на поддержание соответствия между объемами и сроками активов и обязательств. В отношении кредитных рисков применяется анализ финансового состояния контрагентов и система лимитов. В отношении риска инфляции проводится мониторинг цен на услуги компаний Группы и выбор оптимальной базы поставщиков. Управление правовыми рисками (в т.ч. рисками, связанными с судебными процессами) основано на неукоснительном соблюдении действующего законодательства РФ. Юридическая служба осуществляет постоянный мониторинг изменения законодательства, которые связаны с деятельностью компании, а также проводит правовую экспертизу всех договоров и соглашений. 2.4.1. Отраслевые риски Эмитент осуществляет деятельность по сдаче объектов недвижимости, принадлежащих ОАО «Талион» и ЗАО "Елисеев Палас Отель" (100% доля в Уставном капитале Общества принадлежит ОАО "Талион") в субаренду. Поэтому отраслевые риски Эмитента непосредственно связаны с рисками, присущим данным компаниям. Основными видами деятельности ОАО «Талион» является оказание гостиничных и развлекательных услуг, а также услуги по сдаче в аренду объектов недвижимости. С 2003 года функционирует отель класса 5* deluxe «Елисеев Палас Отель» (1 января 2008 года «Елисеев Палас Отель» переименован в «Талион Империал Отель»), находящийся в собственности и под управлением ОАО «Талион». В состав гостиничного комплекса также входит «Клуб Талион» - элитное заведение, в котором находится, несколько ресторанов, бары, сигарный салон, банкетный зал, музыкальная гостиная, физкультурно-оздоровительный комплекс с бассейном, SPA-салон, библиотека. Часть помещений комплекса предоставляется в аренду ООО «Талио-Принцепс», который сдает их в субаренду магазинам по продаже элитных товаров известных торговых марок (одежда, аксессуары). ЗАО "Елисеев Палас Отеля" является 100% дочерней компанией ОАО "Талион", которая предоставляет свои помещения в аренду ОАО "Талион" (используются гостиничным комплексом "Талион Империал Отель") и ООО "Талио-Принцепс", который передает их в субаренду конечным арендаторам. Рынок гостиничных услуг gо данным NAI Becar, рынок гостиниц в 2011 году показал заметный рост. Так среднегодовая заполняемость увеличилась по сравнению с 2010 годом на 12 % и составила порядка 65 %. В среднем на 10-15% в рублевом выражении выросла цена предложения в качественном сегменте. В 2008-2009 годах гостиницы Санкт-Петербурга находились в затруднительном положении: резкий рост предложения на рынке совпал с глобальным экономическим кризисом. В результате в 2009 году основные показатели качественных гостиниц значительно ухудшились: ADR (средняя цена за номер в сутки) и RevPAR (доходность на номер) сократились в долларовом выражении на 34,1% и 47,6%, соответственно. По мере восстановления мировой экономики операционная деятельность гостиниц Петербурга начала укрепляться. В 2010 году «победителями» стали гостиницы стандартов «3 звезды» и «4 звезды», которые по сравнению с 2009 годом смогли увеличить загрузку на 20% (рынок в целом добился увеличения загрузки на 17,7%). Лидерство гостиниц средней ценовой категории не только сохранилось, но и даже стало более выраженным в 2011 году, на фоне все увеличивающегося разрыва по ценовым показателям между сегментами (по данным Jones Lang LaSalle). На сегодняшний день в Санкт-Петербурге работает порядка 650 отелей. В 2011 году введено в эксплуатацию шесть отелей с номерным фондом более 50 номеров. Прирост качественного предложения составил 898 номеров. Общее предложение качественного номерного фонда СанктПетербурга в категорированных гостиницах с номерным фондом от 50 номеров составит на конец 2011 года 14 296 номеров (по данным NAI Becar в Санкт-Петербурге). Среди новых гостиниц, завершенных в течение 2011 года, следует отметить сразу два «знаковых» проекта, которые вывели рынок Санкт-Петербурга на качественно иной уровень гостиничного сервиса – W St. Petersburg (137 номеров), первый в России сетевой lifestyle бутик-отель, а также состоявшееся 11.11.11 официальное открытие Four Seasons St. Petersburg (183 номера, но полностью отель откроется в 2012 году). Вместе с тем, несмотря на столь стремительное увеличение предложения, Санкт-Петербург все еще уступает основным европейским рынкам по объему качественного гостиничного предложения. Ряд международных гостиничных операторов в 2011 году заявили о планах по расширению своей сети в России. Корейская компания Lotte Group заявила о заинтересованности в строительстве 5* гостиницы на набережной реки Фонтанки. InterContinental Hotels Group объявила о намерении открыть в Санкт-Петербурге в 2012 году отель под брендом Indigo, который станет первым объектом сети в России. Также оператор 14 планирует взять на себя управление гостиницей с номерным фондом около 350 номеров, которая должна появиться в ходе реставрации Никольского рынка. О своем намерении открыть к 2014 году в Санкт-Петербурге 2 отеля на территории международного конгрессно-выставочного комплекса «ЭкспоФорум» заявила компания Hilton Worldwide. Подписан договор для проекта с комбинацией двух брендов Hilton и Hampton by Hilton (номерной фонд отеля Hilton Saint Petersburg Expoforum составит 241 номер, отель Hampton by Hilton Saint Petersburg Expoforum рассчитан на 210 номеров). Также к 2015 году ожидается открытие отеля DoubleTree by Hilton (5*) на Малой Морской, 5» (по данным GVA Sawyer). Отель под управлением крупного международного бренда более понятный для инвестора продукт, с меньшими рисками, а значит с лучшей ликвидностью (по данным Knight Frank St Petersburg). По оценкам специалистов GVA Sawyer, в 2012 году на рынке будет введено около 1,5 тыс. номеров, таким образом, общий объем качественного номерного фонда к 2012 году. составит порядка 17 тыс. номеров. В городе строится сравнительно мало гостиниц. Это вызвано тем, что в кризис многие проекты были приостановлены, а сроки реализации гостиничных проектов практически самые длинные из всех сегментов недвижимости из-за необходимости не только построить здание, но и выполнить дизайн помещений, установить разнообразное оборудование, включая номерной фонд, рестораны, конференц-залы, а также подобрать и обучить персонал. Кроме того, сроки окупаемости гостиниц длиннее, чем в других секторах рынка, а конкуренция уже довольно высока, поэтому сейчас немного инвесторов интересуются этим сегментом. При этом сегмент современных отелей наиболее насыщен в верхнем сегменте, в то время как сегмент отелей класса 3* заметно менее насыщен. В ближайшие несколько лет на рынок будут выходить крупные сети, которые не были представлены в городе – например, Hilton в составе проекта «Экспофорум. В 2011 году кривая спроса впервые за последние 3 года наблюдений стала приближаться к показателям докризисных лет. На этом фоне в сезон 2011 года гостиницы стали более жестко подходить к вопросам предоставления скидок за размещение, что выразилось в росте средних цен номеров по сравнению с 2010 годом (по данным Jones Lang LaSalle). Для петербургских гостиниц характерной особенностью является сезонность. Максимальная заполняемость отелей – в июне (период белых ночей), минимальная – в зимний период. По сравнению с 2010 годом в среднем по городу уровень заполняемости повысился до 58% (в 2010 году – 52%). По-прежнему, наименьший среднегодовой уровень загрузки - в отелях 5* (48%), наибольший - в отелях 3* (62%). За прошедший год средняя стоимость проживания увеличилась в гостиницах всех категорий. Средняя стоимость в гостиницах 3* увеличилась на 19% и составила 3 700 руб./номер, в гостиницах 4* - увеличилась на 12%, составив 5 900 руб./номер. Стоимость размещения в стандартном номере в отелях категории 5* составила 12 470 руб./номер (рост на 22%). К факторам, которые могут негативно повлиять на развития гостиничной деятельности Эмитента и Поручителя относятся: Снижение спроса на гостиничные услуги в целом, а также в сегменте отелей deluxe; Усиление конкуренции (прежде всего со стороны зарубежных гостиничных сетей); Главной проблемой гостиничного рынка в Петербурге остается сезонность. Большая часть потока туристов прибывает в течение короткого сезона, который называют сезоном Белых Ночей. Высокий сезон в Санкт-Петербурге с мая по сентябрь, пик сезона приходится на июнь-июль. В период с декабря по февраль – самая низкая заполняемость. Комплекс гостиницы «Талион Империал Отель» занимает свою уникальную нишу на рынке гостиничного бизнеса СанктПетербурга, ориентированный на сегмент элитных клиентов. Клиентам предоставляется широкий спектр эксклюзивных услуг (фитнес-услуги, SPA, рестораны элитной кухни и др.). Отели, которые могут конкурировать с Резиденцией Талион Шереметевский Дворец, на сегодняшний день в Санкт-Петербурге отсутствуют. Предполагаемые действия Эмитента и Поручителя в случае снижения спроса и усиления конкуренции (в частности, со стороны зарубежных гостиничных сетей) будут заключаться в целевом позиционировании своих услуг, направленных на сохранение рыночных позиций и уровня прибыли. Торговая недвижимость по данным компании Astera, в 1 кв. 2012 сохранился активный спрос на торговую недвижимость со стороны торговых сетей. Многие сетевые торговые операторы, активно увеличивавшие количество торговых точек в 2011 г., продолжают свое развитие. Сохранилась тенденция спроса на «качественные» встроенные помещения, появившаяся после кризиса 2008 года. Арендаторы предъявляют всё больше требований к торговому помещению: их интересует не только местоположение помещения, но и его состояние, которое предопределяет то, насколько быстро ритейлер сможет открыть торговую точку. Продолжает возрастать спрос на приобретение встроенных торговых помещений инвесторами, прежде всего, на помещения со сроком окупаемости 6-7 лет. Однако на рынке Петербурга существует острый дефицит ликвидных торговых помещений, выставляемых на продажу, и если такие помещения появляются, то «уходят» они очень быстро. 15 Изменения, которые могут негативно повлиять на развитие рынка торговой недвижимости и деятельность Эмитента и Поручителя: Риск снижения спроса на рынке торговой недвижимости. Причиной такого снижения может стать ухудшение социально-экономической обстановки в регионе, снижение реальных доходов населения Санкт-Петербурга и соответственно уменьшение оборота розничной торговли. В случае возникновения подобной ситуации менеджмент Группы «Талион» предпримет необходимые действия по перепрофилированию площадей и их использованием в соответствии с изменившейся структурой спроса на рынке коммерческой недвижимости. Вышеуказанные возможные негативные изменения не приведут к снижению способности Эмитента и Поручителя исполнять свои обязательства по ценным бумагам, так как будут заранее учтены при формировании бюджетных планов на будущие годы. Офисная недвижимость По данным компании Astera спрос на офисы в 1 кв. 2012 г. был менее активен, чем в 4 кв. 2011 г., что связано, помимо сезонного спада, с нежеланием потенциальных арендаторовпринимать решения ранее выборов Президента РФ. В сегменте высококлассных офисных центров арендаторы переселялись в новые объекты: было отмечено незначительное снижение заполняемости бизнес-центров, введенных до кризиса, и сокращение свободных площадей в новых бизнес-центрах 2010-2011 гг. постройки. Небольшие офисные комплексы (до 5-7 тыс. кв.м) в центральной части города заполнились на 100% в течение 6-8 месяцев после своего открытия. Отличными темпами заполнялись бизнес-центры в новой формирующейся деловой зоне «Пулково»: в офисных центрах, введенных в 2009-2010 гг., свободных площадей практически нет. Учитывая столь динамичное развитие новой деловой зоны «Пулково», можно прогнозировать интерес арендаторов и к другим формирующимся деловым зонам Петербурга. В случае снижения спроса на офисную недвижимость, Группа компаний «Талион» намерена перепрофилировать помещения с целью их наиболее эффективного использования. 2.4.2. Страновые и региональные риски Эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика в Российской Федерации, в СанктПетербурге. Политическая и экономическая ситуация в стране и Санкт-Петербурге, военные конфликты, введение чрезвычайного положения, забастовки могут привести к ухудшению положения всей национальной экономики и экономики города. Это в свою очередь может вызвать ухудшение финансового положения Эмитента и Группы компаний «Талион» и негативно сказаться на возможности Эмитента своевременно и в полном объеме производить платежи по Облигациям . В случае возникновения изменений в регионе, которые могут негативно сказаться на деятельности Эмитента, возможных военных конфликтов, забастовок, введения чрезвычайного положения Эмитент предпримет все возможное для снижения негативных последствий для владельцев Облигаций. В связи с крайне низкой вероятностью попадания г. Санкт-Петербург в зону ураганов, землетрясений, а так же отсутствие вероятности возникновения оползней, снежных лавин, извержения вулканов, позволяет не учитывать риск возникновения существенных разрушений, которые могут привести к введению Чрезвычайного Положения и возникновение ущерба у Эмитента вследствие данных обстоятельств. Вероятность введения Чрезвычайного Положения вследствие боевых действий и террористических актов минимальна в связи с удалённостью региона от зон локальных вооружённых конфликтов. Вероятность введения Чрезвычайного Положения вследствие возникновения катастроф техногенного характера является минимальной. Поскольку Эмитент зарегистрировано в качестве налогоплательщика в сейсмологически благоприятном регионе (г. Санкт-Петербург) с хорошо налаженной транспортной инфраструктурой, то, риски, связанные с географическими особенностями региона, в том числе повышенная опасность стихийных бедствий, возможное прекращение транспортного сообщения в связи с удаленностью и труднодоступностью, оцениваются как минимальные. К географическим рискам, характерным для г. Санкт-Петербурга, можно также отнести риск возникновения ущерба от наводнений и ураганных ветров. Однако данные риски минимальны, так как в настоящее время СанктПетербург почти полностью защищён от катастрофических наводнений комплексом защитных сооружений (о. Котлин). Таким образом, с точки зрения Эмитента, риски связанные с вероятностью стихийных бедствий, являются незначительными и не смогут существенным образом повлиять деятельность Общества. 2.4.3. Финансовые риски Рост процентных ставок на рынке может привести к тому, что Эмитент будет вынужден привлекать более дорогие средства для финансирования деятельности Группы «Талион». Это приведет к снижению прибыли Эмитента. В то же время это снизит стоимость обслуживания планируемого займа (облигационного), ставки по которому будут фиксированы. 16 Эмитент не импортирует сырье или услуги для обеспечения своей деятельности и у него нет займов, полученных и выданных в иностранной валюте, поэтому изменение курса обмена иностранных валют не оказывает влияние на деятельность Эмитента. Хеджирование рисков Эмитентом не производится. 2.4.4. Правовые риски Управление правовыми рисками (в т.ч. рисками, связанными с судебными процессами) основано на неукоснительном соблюдении действующего законодательства РФ. Юридическая служба осуществляет постоянный мониторинг изменения законодательства, которые связаны с деятельностью компании, а также проводит правовую экспертизу всех договоров и соглашений. Риски, связанные с изменением налогового законодательства: оказывают влияние на Эмитента в равной степени, как и на остальных участников рынка. В случае внесения изменений в действующие порядок и условия налогообложения, Эмитент намерен планировать свою финансово-хозяйственную деятельность с учетом этих изменений. 2.4.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента В настоящее время Эмитент не участвует в судебных процессах, решение по которым может оказать существенное влияние на деятельность Эмитента, указанный риск отсутствует. Деятельность Эмитента не требует наличия специальных разрешений (лицензий), поэтому отсутствуют риски, связанные с продлением действий таких разрешений и лицензий. Эмитент не обладает лицензией на право пользования объектами, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы). У Эмитента имеются обязательства по долгам третьих лиц. Выполнение этих обязательств находится под контролем Эмитента и риск их невыполнения, по его мнению, минимален. III. Подробная информация об эмитенте 3.1. История создания и развитие эмитента 3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента Полное фирменное наименование эмитента: Общество с ограниченной ответственностью «ТалиоПринцепс» Дата введения действующего полного фирменного наименования: 20.05.2005 Сокращенное фирменное наименование эмитента: ООО "Талио-Принцепс" Дата введения действующего сокращенного фирменного наименования: 20.05.2005 Все предшествующие наименования эмитента в течение времени его существования Наименование эмитента в течение времени его существования не менялось 3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента Основной государственный регистрационный номер юридического лица: 1057810379120 Дата внесения записи о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года, в единый государственный реестр юридических лиц: 20.05.2005 Наименование регистрирующего органа: Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 15 по г. Санкт-Петербургу 3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента Эмитент создан на неопределенный срок Краткое описание истории создания и развития эмитента. Цели создания эмитента, миссия эмитента (при наличии), и иная информация о деятельности эмитента, имеющая значение для принятия решения о приобретении ценных бумаг эмитента: Эмитент был зарегистрирован в качестве юридического лица 20 мая 2005 года. В настоящее время основной деятельностью Эмитента является сдача в субаренду коммерческих помещений, которые он арендует у ОАО «Талион» и ЗАО "Елисеев Палас Отель". Эмитент является частью Группы компаний «Талион», объединенных общими целями и 17 финансовыми потоками. История существующей в настоящее время Группы компаний началась с создания в 1992 году акционерного общества закрытого типа "Центр гуманитарного и делового сотрудничества" (ЦГДС), впоследствии преобразованного в открытое акционерное общество. ОАО "Центр гуманитарного и делового сотрудничества" решением общего собрания акционеров от 12 сентября 2005 года переименовано в ОАО "Талион". Деятельность Группы включает в себя различные направления. Среди них клубный, гостиничный, ресторанный виды бизнеса, сосредоточенные в основном под эгидой "Талион Клуба". Помимо этого, успешно развиваются юридический консалтинг, производство бруса LVL и древесно-топливных гранул (ДТГ). Важным звеном группы стал "Констанс-Банк", полный контроль над которым ОАО "Талион" получило в 2003 году. Наиболее заметное и интенсивно развивающееся в последние годы направление деятельности Группы связано с инвестиционными проектами по реконструкции и реставрации расположенных в центре Санкт-Петербурга зданий - памятников культурно-исторического наследия. Этим направлением занимается ОАО "Талион" и специально созданная им дочерняя компания ЗАО "Елисеев Палас Отель" (до 09.11.2010г. ООО «Елисеев Палас Отель», прекратило свою деятельность путем реорганизации в форме преобразования в Закрытое акционерное общество «Елисеев Палас Отель»). В 2001-2003 гг. ОАО "Талион" успешно осуществило масштабный инвестиционный проект "Талион-2" по реконструкции дома Елисеева. Были произведены ремонтно-строительные работы по капитальному укреплению фундамента, стен, замене перекрытий, инженерных сетей, а также другие необходимые работы, обеспечившие сохранность здания еще, как минимум, на сто лет. Основной целью реконструкции было создание уникального пятизвездочного гостиничного комплекса "Талион Империал Отель". 27 мая 2006 года после реставрации состоялось торжественное открытие особняка графа А.Д. Шереметева на Шпалерной улице, 18 (бывший Дом писателя им. В.В. Маяковского). В нем расположилась резиденция «Талион Шереметевский дворец». Благодаря деятельности инвестора здание обрело былой элегантный облик. В ходе работ были усилены фундамент и стены, заменены все перекрытия, стропильная система и кровля, построена собственная газовая котельная. В здании заменены наружные и внутренние инженерные сети, построен атриум. Исторические интерьеры отреставрированы и приобрели первозданный роскошный облик. 27 мая 2010 года "ОАО "Талион" и его дочерней компанией ООО "Елисеев Палас Отель" (с 09.11.2010г - ЗАО "Елисеев Палас Отель") был закончен масштабный инвестиционный проект по расширению и развитию гостиничного комплекса "Талион Империал Отель" (проект "Талион-3"). В настоящее время Эмитент арендует у ЗАО "Елисеев Палас Отель" часть помещений в реконструированном здании, которые передает в субаренду конечным арендаторам. Согласно Уставу Эмитента целью деятельности Общества является получение прибыли в интересах Участников Общества путем осуществления хозяйственной деятельности. Миссия эмитента: не сформирована. 3.1.4. Контактная информация Место нахождения: 191186 Россия, г. Санкт-Петербург, Большая Морская 14/15 стр. Лит. А Место нахождения эмитента 191186 Россия, г. Санкт-Петербург, Большая Морская 14/15 стр. Лит. А Телефон: (812) 315-60-47 Факс: (812) 315-92-87 Адрес электронной почты: [email protected] Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация об эмитенте, выпущенных и/или выпускаемых им ценных бумагах: www.moika59.com 3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика 7840318112 3.1.6. Филиалы и представительства эмитента Эмитент не имеет филиалов и представительств 3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента 18 3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента Основное отраслевое направление деятельности эмитента согласно ОКВЭД.: 65.23.1 3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента Виды хозяйственной деятельности (виды деятельности, виды продукции (работ, услуг)), обеспечившие не менее чем 10 процентов выручки (доходов) эмитента за отчетный период Единица измерения: тыс. руб. Вид хозяйственной деятельности: : Сдача в субаренду помещений Наименование показателя 2010 2011 Объем выручки от продаж (объем продаж) по данному виду хозяйственной деятельности, тыс. руб. 25 686 47 810 Доля выручки от продаж (объёма продаж) по данному виду хозяйственной деятельности в общем объеме выручки от продаж (объеме продаж) эмитента, % 100 100 Наименование показателя 2011, 3 мес. 2012, 3 мес. Объем выручки от продаж (объем продаж) по данному виду хозяйственной деятельности, тыс. руб. 14 337 11 077 Доля выручки от продаж (объёма продаж) по данному виду хозяйственной деятельности в общем объеме выручки от продаж (объеме продаж) эмитента, % 100 100 Изменения размера выручки от продаж (объема продаж) эмитента от основной хозяйственной деятельности на 10 и более процентов по сравнению с аналогичным отчетным периодом предшествующего года и причины таких изменений Рост выручки в 2011 году по сравнению с 2010 годом обусловлен ростом общей площади сдаваемых конечным арендаторам помещений, а также увеличением арендной платы. Основным видом деятельности Эмитента являются сдача в субаренду помещений, арендованных у ОАО «Талион» и ЗАО "Елисеев Палас Отель". Сезонный характер основной хозяйственной деятельности эмитента Основная хозяйственная деятельность эмитента не имеет сезонного характера Общая структура себестоимости эмитента Наименование статьи затрат 2012, 3 мес. 2011 Сырье и материалы, % 0 0 Приобретенные комплектующие изделия, полуфабрикаты, % 0 0 Работы и услуги производственного характера, выполненные сторонними организациями, % 0 0 Топливо, % 0 0 Энергия, % 0 0 3.02 2.49 0 0 95.99 96.74 0.99 0.76 Затраты на оплату труда, % Проценты по кредитам, % Арендная плата, % Отчисления на социальные нужды, % 19 Амортизация основных средств, % 0 0 Налоги, включаемые в себестоимость продукции, % 0 0 амортизация по нематериальным активам, % 0 0 вознаграждения за рационализаторские предложения, % 0 0 обязательные страховые платежи, % 0 0 представительские расходы, % 0 0 иное, % 0 0 100 100 Прочие затраты (пояснить) Итого: затраты на производство и продажу продукции (работ, услуг) (себестоимость), % Справочно: Выручка от продажи продукции (работ, услуг), % Имеющие существенное значение новые виды продукции (работ, услуг), предлагаемые эмитентом на рынке его основной деятельности, в той степени, насколько это соответствует общедоступной информации о таких видах продукции (работ, услуг). Указывается состояние разработки таких видов продукции (работ, услуг). Имеющих существенное значение новых видов продукции (работ, услуг) нет Стандарты (правила), в соответствии с которыми подготовлена бухгалтерская(финансовая) отчетность и произведены расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета: • Федеральный закон «О бухгалтерском учете» 21 ноября 1996 года №129-ФЗ. . Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ, утвержденное приказом Минфина РФ от 29.07.1998г. №34н • Положение по бухгалтерскому учету «Учет материально-производственных запасов» ПБУ 5/ 01, утвержденное приказом Министерства финансов РФ от 09.06.2001 года №44н. • Положение по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» ПБУ 4/99, утвержденное приказом Министерства финансов РФ от 06.07.1999 года №43н. • Положение по бухгалтерскому учету «Расходы организации» ПБУ 10/99, утвержденное приказом Министерства финансов РФ от 06.05.1999 года №33н. • Положение по бухгалтерскому учету «Учетная политика организации» ПБУ 1/2008, утвержденное приказом Министерства финансов РФ от 06.10.2008 года № 106н • Положение по бухгалтерскому учету «Учет основных средств» ПБУ 6/01, утвержденное приказом Министерства финансов РФ от 30.03.2001 года №26н. • Положение по бухгалтерскому учету «События после отчетной даты» ПБУ 7/98, утвержденное приказом Министерством финансов РФ от 25.11.1998 года №56н. • Положение по бухгалтерскому учету «Учет расходов по займам и кредитам» ПБУ 15/2008, утвержденное приказом Министерства финансов РФ от 06.10.2008 №107н. • Положение по бухгалтерскому учету «Доходы организации» ПБУ 9/99, утвержденное приказом Министерства финансов РФ от 06.05.1999 года №32н. • Положение по бухгалтерскому учету «Учет нематериальных активов» ПБУ 14/2007, утвержденное приказом Министерства финансов РФ от 27.12.2007 года №153н. . Положение по бухгалтерскому учету «Оценочные обязательства, условные обязательства и условные активы» ПБУ 8/2010,утвержденное приказом Минфином РФ от 13.12.2010 №167н . Положение по бухгалтерскому учету «Учет финансовых вложений» ПБУ 19/02 ,утвержденное приказом Минфина от 10.12.11г. № 126н . Положение по бухгалтерскому учету «Исправление ошибок в бухгалтерском учете и отчетности» ПБУ 22/2010 ,утвержденное приказом Минфина от 28.06.10г. № 63н . Положение по бухгалтерскому учету «Отчет о движении денежных средств» ПБУ 23/201 , утвержденное приказом Минфина от 02.02.11г. № 11н . Положение по бухгалтерскому учету «Информация о связанных сторонах» ПБУ113/2008, утвержденное приказом Минфина от 29.04.08г. № 48н 3.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента За 2011 г. Поставщики эмитента, на которых приходится не менее 10 процентов всех поставок материалов и товаров (сырья) Поставщиков, на которых приходится не менее 10 процентов всех поставок материалов и 20 товаров (сырья), не имеется Информация об изменении цен более чем на 10% на основные материалы и товары (сырье) в течение соответствующего отчетного периода по сравнению с соответствующим отчетным периодом предшествующего года Изменения цен более чем на 10% на основные материалы и товары (сырье) в течение соответствующего отчетного периода не было Доля импорта в поставках материалов и товаров, прогноз доступности источников импорта в будущем и возможные альтернативные источники Импортные поставки отсутствуют За 3 мес. 2012 г. Поставщики эмитента, на которых приходится не менее 10 процентов всех поставок материалов и товаров (сырья) Поставщиков, на которых приходится не менее 10 процентов всех поставок материалов и товаров (сырья), не имеется Информация об изменении цен более чем на 10% на основные материалы и товары (сырье) в течение соответствующего отчетного периода по сравнению с соответствующим отчетным периодом предшествующего года Изменения цен более чем на 10% на основные материалы и товары (сырье) в течение соответствующего отчетного периода не было Доля импорта в поставках материалов и товаров, прогноз доступности источников импорта в будущем и возможные альтернативные источники Импортные поставки отсутствуют 3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента Основные рынки, на которых эмитент осуществляет свою деятельность: Эмитент осуществляет свою деятельность на рынке аренды объектов коммерческой недвижимости Санкт-Петербурга в рамках Группы компаний «Талион». Эмитент арендует площади у ОАО «Талион», ЗАО "Елисеев Палас Отель" и предоставляет их в субаренду конечным арендаторам. В настоящее время сдаются в субаренду помещения магазинов по продаже элитных товаров, расположенные в гостиничном комплексе «Талион Империал Отель», а также офисные помещения, расположенные по ул. Галерной, д.9. Факторы, которые могут негативно повлиять на сбыт эмитентом его продукции (работ, услуг), и возможные действия эмитента по уменьшению такого влияния: Наиболее значимым фактором, по мнению Эмитента, который может негативно повлиять на сбыт Эмитентом его продукции является усиление конкуренции на рынке аренды торговых и офисных помещений. Главные действия, предпринимаемые Эмитентом и Группой компаний «Талион» для уменьшения влияния данного фактора: - Гибкая ценовая политика; - Инвестиции и расширение объектов коммерческой недвижимости; - Усиление конкурентоспособности создаваемых объектов; - Гибкое реагирование на меняющуюся конъюнктуру рынка. 3.2.5. Сведения о наличии у эмитента разрешений (лицензий) или допусков к отдельным видам работ Эмитент не имеет разрешений (лицензий) сведения которых обязательно указывать в ежеквартальном отчете 3.2.6. Дополнительные требования к эмитентам, являющимся акционерными инвестиционными фондами, страховыми или кредитными организациями, ипотечными агентами 3.2.7. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является добыча полезных ископаемых Основной деятельностью эмитента не является добыча полезных ископаемых 21 3.2.8. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является оказание услуг связи Основной деятельностью эмитента не является оказание услуг связи 3.3. Планы будущей деятельности эмитента Эмитент является частью Группы компаний «Талион», объединенных общими целями и финансовыми потоками. Планы Эмитента полностью подчинены планам Группы и связаны с эксплуатацией гостиничного комплекса «Талион Империал Отель» (проект "Талион-3"). В результате реализации проекта «Талион-3» произошло увеличение количества гостиничных номеров «Талион Империал Отель» до 89, появились дополнительные площади (около 1500 кв.м. элитных площадей предназначенных для сдачи в аренду), киноконцертный зал, 20-метровый бассейн. В связи с появившейся возможностью, Эмитент расширяет объемы предоставляемых услуг по сдаче в субаренду площадей торговым компаниям. Иных планов, в том числе по разработке новых видов продукции, модернизации и реконструкции основных средств, возможного изменения основной деятельности, у Эмитента не имеется. 3.4. Участие эмитента в банковских группах, банковских холдингах, холдингах и ассоциациях Эмитент не участвует в банковских группах, банковских холдингах, холдингах и ассоциациях 3.5. Подконтрольные эмитенту организации, имеющие для него существенное значение Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество "Талион" Сокращенное фирменное наименование: ОАО "Талион" Место нахождения 191186 Россия, г. Санкт-Петербург, Большая Морская 14 стр. лит. А ИНН: 7808025538 ОГРН: 1027809247630 Основание (основания), в силу которого эмитент осуществляет контроль над подконтрольной организацией (участие в подконтрольной эмитенту организации, заключение договора доверительного управления имуществом, заключение договора простого товарищества, заключение договора поручения, заключение акционерного соглашения, заключение иного соглашения, предметом которого является осуществление прав, удостоверенных акциями (долями) подконтрольной эмитенту организации): Признак осуществления эмитентом контроля над организацией, в отношении которой он является контролирующим лицом: общество является дочерним по отношению к Эмитенту в силу преобладающего участия последнего в уставном капитале общества, а также зависимым, так как владеет более двадцати процентов голосующих акций. Вид контроля: прямой контроль Доля эмитента в уставном капитале подконтрольной организации, %: 46.015 Доля обыкновенных акций, принадлежащих эмитенту, %: 46.015 Доля подконтрольной организации в уставном капитале эмитента, %: 0 Описание основного вида деятельности общества: оказание гостиничных услуг и ресторанный бизнес. Состав совета директоров (наблюдательного совета) общества ФИО Барский Яков Максимович (председатель) Доля участия лица в уставном капитале эмитента, % Доля принадлежа щих лицу обыкновенн ых акций эмитента, % 0 0 22 Ебралидзе Александр Иосифович 100 0 Казаков Борис Самуилович 0 0 Хаит Борис Григорьевич 0 0 Дыгов Эльдар Александрович 0 0 Доля участия лица в уставном капитале эмитента, % Доля принадлежа щих лицу обыкновенн ых акций эмитента, % 100 0 Единоличный исполнительный орган общества ФИО Ебралидзе Александр Иосифович Состав коллегиального исполнительного органа общества Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен 3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента 3.6.1. Основные средства За 2011 г. Основные средства у эмитента отсутствуют На дату окончания отчетного квартала Основные средства у эмитента отсутствуют Результаты последней переоценки основных средств и долгосрочно арендуемых основных средств, осуществленной в течение последнего завершенного финансового года, с указанием даты проведения переоценки, полной и остаточной (за вычетом амортизации) балансовой стоимости основных средств до переоценки и полной и остаточной (за вычетом амортизации) восстановительной стоимости основных средств с учетом этой переоценки. Указанная информация приводится по группам объектов основных средств. Указываются сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств. Переоценка основных средств за указанный период не проводилась Указываются сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств эмитента, и иных основных средств по усмотрению эмитента, а также сведения обо всех фактах обременения основных средств эмитента (с указанием характера обременения, даты возникновения обременения, срока его действия и иных условий по усмотрению эмитента).: Эмитент основными средствами не владеет, планов по приобретению основных средств на дату окончания отчетного периода, Эмитент не имеет. IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента 4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента Динамика показателей, характеризующих результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента, в том числе ее прибыльность и убыточность, рассчитанных на основе данных бухгалтерской (финансовой) отчетности 23 Стандарт (правила), в соответствии с которыми составлена бухгалтерская (финансовая) отчетность, на основании которой рассчитаны показатели: РСБУ Единица измерения для суммы непокрытого убытка: тыс. руб. Наименование показателя 2012, 3 мес. 2011 Норма чистой прибыли, % 9.39 7.26 Коэффициент оборачиваемости активов, раз 0.05 0.01 Рентабельность активов, % 0.45 0.1 Рентабельность собственного капитала, % 0.64 0.15 Сумма непокрытого убытка на отчетную дату 0 0 Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и балансовой стоимости активов, % 0 0 По усмотрению эмитента дополнительно приводится динамика показателей, характеризующих результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента, в том числе ее прибыльность и убыточность, рассчитанных на основе данных сводной бухгалтерской (консолидированной финансовой) отчетности эмитента, включаемой в состав ежеквартального отчета : Нет Все показатели рассчитаны на основе рекомендуемых методик расчетов: Да Экономический анализ прибыльности/убыточности эмитента, исходя из динамики приведенных показателей, а также причины, которые, по мнению органов управления, привели к убыткам/прибыли эмитента, отраженным в бухгалтерской (финансовой) отчетности: В связи с увеличением затрат по аренде помещений, в 1 квартале 2012г. по сравнению с 2011 г., произошло снижение показателя нормы чистой прибыли. Снижение коэффициента оборачиваемости активов, связано с увеличением объема дебиторской задолженности в 1 квартале 2012г., как и снижение показателя рентабельности активов. За счет увеличения затрат и снижения чистой прибыли произошло снижение показателя рентабельности собственного капитала. Непокрытого убытка у Эмитента не имеется. Мнения органов управления эмитента относительно причин или степени их влияния на результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента не совпадают: Нет Член совета директоров (наблюдательного совета) эмитента или член коллегиального исполнительного органа эмитента имеет особое мнение относительно упомянутых причин и/или степени их влияния на результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента, отраженное в протоколе собрания (заседания) совета директоров (наблюдательного совета) эмитента или коллегиального исполнительного органа, на котором рассматривались соответствующие вопросы, и настаивает на отражении такого мнения в ежеквартальном отчете: Нет 4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств Динамика показателей, характеризующих ликвидность эмитента, рассчитанных на основе данных бухгалтерской (финансовой) отчетности Стандарт (правила), в соответствии с которыми составлена бухгалтерская (финансовая) отчетность, на основании которой рассчитаны показатели: РСБУ Единица измерения для показателя 'чистый оборотный капитал': тыс. руб. Наименование показателя Чистый оборотный капитал 2012, 3 мес. 2011 -14 430 -17 140 24 Коэффициент текущей ликвидности 0.33 0.21 Коэффициент быстрой ликвидности 0.33 0.21 По усмотрению эмитента дополнительно приводится динамика показателей, характеризующих ликвидность эмитента, рассчитанных на основе данных сводной бухгалтерской (консолидированной финансовой) отчетности эмитента, включаемой в состав ежеквартального отчета: Нет Все показатели рассчитаны на основе рекомендуемых методик расчетов: Да Экономический анализ ликвидности и платежеспособности эмитента, достаточности собственного капитала эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов на основе экономического анализа динамики приведенных показателей с описанием факторов, которые, по мнению органов управления эмитента, оказали наиболее существенное влияние на ликвидность и платежеспособность эмитента: Снижение показателя чистого оборотного капитала на протяжении анализируемого периода связано с увеличением объема дебиторской задолженности, и незначительным увеличением объема краткосрочных обязательств Эмитента. Мнения органов управления эмитента относительно причин или степени их влияния на результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента не совпадают: Нет Член совета директоров (наблюдательного совета) эмитента или член коллегиального исполнительного органа эмитента имеет особое мнение относительно упомянутых причин и/или степени их влияния на результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента, отраженное в протоколе собрания (заседания) совета директоров (наблюдательного совета) эмитента или коллегиального исполнительного органа, на котором рассматривались соответствующие вопросы, и настаивает на отражении такого мнения в ежеквартальном отчете: Нет 4.3. Финансовые вложения эмитента За 2011 г. Перечень финансовых вложений эмитента, которые составляют 5 и более процентов всех его финансовых вложений на дату окончания отчетного периода Вложения в эмиссионные ценные бумаги Вид ценных бумаг: акции Полное фирменное наименование эмитента: Открытое акционерное общество "Талион" Сокращенное фирменное наименование эмитента: ОАО "Талион" Место нахождения эмитента: 191186, Санкт-Петербург, улица Большая Морская, д.14, литер А. ИНН: 7808025538 ОГРН: 1027809247630 Дата государственной регистрации выпуска (выпусков) Регистрационный номер Регистрирующий орган 18.09.2003 1-01-01521-D Государственный Банк РСФСР Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 306 802 650 Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 1 RUR x 1 Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 679 919 Единица измерения: тыс. руб. Дивиденды в 2010 году не выплачивались. Дополнительная информация: 25 Вложения в неэмиссионные ценные бумаги Вложений в неэмиссионные ценные бумаги, составляющих 5 и более процентов всех финансовых вложений, нет Иные финансовые вложения Объект финансового вложения: Займ Размер вложения в денежном выражении: 311 261 Единица измерения: тыс. руб. размер дохода от объекта финансового вложения или порядок его определения, срок выплаты: под %, срок погашения 31.12.2012 Дополнительная информация: - Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством организаций (предприятий), в которые были произведены инвестиции, по каждому виду указанных инвестиций: Информация об убытках предоставляется в оценке эмитента по финансовым вложениям, отраженным в бухгалтерской отчетности эмитента за период с начала отчетного года до даты окончания последнего отчетного квартала Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми эмитент произвел расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета: Положения по бухгалтерскому учету "Учет финансовых вложений" ПБУ 19/02 . На дату окончания отчетного квартала Перечень финансовых вложений эмитента, которые составляют 5 и более процентов всех его финансовых вложений на дату окончания отчетного периода Вложения в эмиссионные ценные бумаги Вид ценных бумаг: акции Полное фирменное наименование эмитента: Открытое акционерное общество "Талион" Сокращенное фирменное наименование эмитента: ОАО "Талион" Место нахождения эмитента: 191186, Санкт-Петербург, улица Большая Морская, д.14, литер А. ИНН: 7808025538 ОГРН: 1027809247630 Дата государственной регистрации выпуска (выпусков) Регистрационный номер Регистрирующий орган 18.09.2003 1-01-01521-D Государственный Банк РСФСР Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 306 802 650 Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 1 RUR x 1 Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 679 919 Единица измерения: тыс. руб. Дивиденды в 2010 году не выплачивались. Дополнительная информация: 26 Вложения в неэмиссионные ценные бумаги Вложений в неэмиссионные ценные бумаги, составляющих 5 и более процентов всех финансовых вложений, нет Иные финансовые вложения Объект финансового вложения: Займ Размер вложения в денежном выражении: 314 769 Единица измерения: тыс. руб. размер дохода от объекта финансового вложения или порядок его определения, срок выплаты: под %, срок погашения 31.12.2012 Дополнительная информация: Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством организаций (предприятий), в которые были произведены инвестиции, по каждому виду указанных инвестиций: Информация об убытках предоставляется в оценке эмитента по финансовым вложениям, отраженным в бухгалтерской отчетности эмитента за период с начала отчетного года до даты окончания последнего отчетного квартала Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми эмитент произвел расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета: 4.4. Нематериальные активы эмитента За 2011 г. Нематериальные активы у эмитента отсутствуют На дату окончания отчетного квартала Нематериальные активы у эмитента отсутствуют 4.5. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований Политика в области научно-технического развития Эмитентом не ведется, указанные затраты не производятся. Эмитент не имеет основных объектов интеллектуальной собственности. Факторы риска, связанные с возможностью истечения сроков действия основных для эмитента патентов, лицензий на использование товарных знаков: отсутствуют, Эмитент не владеет патентами, лицензиями на использование товарных знаков. 4.6. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не происходили: Нет Эмитент осуществляет деятельность по сдаче объектов недвижимости, принадлежащих ОАО «Талион» и ЗАО «Елисеев Палас Отель», в субаренду: торговых площадей, расположенных с гостиничном комплексе «Талион Империал Отель», а также офисных площадей по адресу: ул.Галерная, д.9. За последние пять лет торговая недвижимость в Санкт-Петербурге имела различную динамику развития. Этот сектор, наряду с офисным, был одним из главных двигателей развития коммерческой недвижимости в городе. В результате в Санкт-Петербурге появились новые форматы торговли, выросли суммарные торговые площади, улучшилось качество предоставляемых помещений, появились торговые сети и принципиально новые для города, как и для всей России, торговые центры, предоставляющие сразу комплекс услуг: торговля, отдых, развлечения, различные сервисы. Спад развития, произошел в 2008 году в результате 27 проявившегося в форме очень сильного ухудшения основных экономических показателей мирового финансово-экономического кризиса, который повлиял повсеместно на снижении объёмов производства, снижение спроса и цен на сырьё, увеличилась безработица. В настоящее время наблюдается рост рынка торговой и офисной недвижимости СанктПетербурга, повышается активность торговых операторов на рынке. Новые компании выходят на рынок Санкт-Петербурга. Они представляют самые разные сегменты: одежда и обувь, кафе, рестораны, фитнесс клубы и товары для дома. Восстанавливается спрос и арендаторы активнее рассматривают предложения по аренде, а собственники постепенно увеличивают ставки аренды. Общая оценка результатов в сфере основной деятельности эмитента: Результаты деятельности Эмитента находятся в тесной зависимости от деятельности ОАО «Талион», являющегося Поручителем по займу. Поэтому оценку результатов деятельности Эмитента целесообразно приводить с учетом результатов деятельности Поручителя (в рамках Группы компаний «Талион»). Результаты деятельности Эмитента и Поручителя можно оценить как вполне удовлетворительные. Поручитель занимает свою уникальную нишу на рынке гостиничного бизнеса. Конкуренция со стороны гостиниц подобного уровня в Санкт-Петербурге практически отсутствует, что позволит Группе компаний «Талион» надолго сохранить свои конкурентные преимущества и устойчивую позицию на рынке. Оценка соответствия результатов деятельности эмитента тенденциям развития отрасли: Эмитент и Поручитель оценивают результаты своей деятельности как соответствующие тенденциям развития отрасли. Спрос на услуги гостиничного комплекса «Талион Империал Отель», деятельности ресторанов, торговые и офисные площади остается высоким, что, в первую очередь, обусловлено их выгодным месторасположением и политикой Группы, направленной на привлекательность тарифов на гостиничные услуги, а также условий аренды торговых и офисных площадей. Указанная информация приведена в соответствии с мнениями органов управления Эмитента. 4.6.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента Факторы и условия, влияющие на деятельность Эмитента и Поручителя, а также Группы компаний «Талион» характеризуются стабильной политической и благоприятной макроэкономической ситуацией, нестабильностью валютных курсов, увеличением доходов населения и увеличением уровня экономической активности. Важным фактором является высокий уровень менеджмента Группы «Талион», который обеспечил правильное позиционирование услуг Эмитента и Поручителя. Прогноз в отношении продолжительности действия указанных факторов и условий: В среднесрочной перспективе не ожидается существенных изменений влияния указанных факторов. Действия, предпринимаемые эмитентом, и действия, которые эмитент планирует предпринять в будущем для эффективного использования данных факторов и условий: Эмитент и Поручитель, а также Группа компаний «Талион» стремится использовать внешние факторы и условия для укрепления своих позиций на рынке с целью повышения конкурентоспособности и сохранении доли рынка при увеличении конкуренции в будущем. Для усиления эффективности работы гостиничного бизнеса, Поручитель активно сотрудничает с рядом отечественных и зарубежных агентств по привлечению деловых туристов и популяризации комплекса в целом. Аналогичные действия планируется предпринимать и в будущем для эффективного ведения бизнеса. Действия, предпринимаемые Поручителем, и действия, которые планируется предпринять в будущем для эффективного ведения гостиничного и ресторанного бизнеса, включают обеспечение высокого уровня сервиса и проведение маркетинговой политики, направленной на обеспечение высокого уровня информированности потенциальных посетителей об услугах, которые предлагаются в «Талион-Клуб». Действия, предпринимаемые Эмитентом и Поручителем, и действия, которые планируется предпринять в будущем для эффективного ведения бизнеса на рынке аренды торговой и офисной недвижимости, включают обеспечение гибкой ценовой политики с целью максимальной заполняемости площадей. Для снижения негативного эффекта возможных отрицательных изменений внешних факторов Эмитент, Поручитель и Группа компаний «Талион» оптимизируют бизнес-процессы, выстраивают эффективную систему управления, формируют положительную кредитную 28 историю, поддерживают запас финансовой устойчивости. Группа компаний диверсифицирует бизнес по видам деятельности. Для улучшения и расширения своей деятельности Группа компаний планирует осуществлять и в дальнейшем данные способы и действия. В случае снижения спроса и повышения конкуренции действия Эмитента, Поручителя и Группы «Талион» будут заключаться в целевом позиционировании своих услуг, направленном на сохранение рыночных позиций и уровня прибыли. Существенными событиями, которые могли бы в наибольшей степени негативно повлиять на перспективы деятельности Эмитента, являются: - форс-мажорные обстоятельства; - законодательные акты; - существенное снижение доходов населения; - существенное снижение деловой экономической активности; - существенное повышение конкуренции. Действия Эмитента, Поручителя и Группы компаний «Талион», по минимизации негативного влияния указанных факторов заключаются в поддержании запаса финансовой устойчивости для преодоления краткосрочных негативных факторов. В случае появления долгосрочных факторов предпринимаемые действия будут соответствовать сложившимся обстоятельствам, и включать помимо прочего целевое позиционирование своих услуг, направленное на сохранение рыночных позиций и уровня прибыли. Некоторые перечисленные факторы, в связи с разразившимся финансовым кризисом имеют место быть. Существенные события/факторы, которые могут улучшить результаты деятельности эмитента, и вероятность их наступления, а также продолжительность их действия: Улучшить результаты деятельности Эмитента помогут новые торговые площади появившиеся у Эмитента в связи с реализацией проекта «Талион-3», а также рост спроса на качественные торговые и офисные помещения. В настоящее время оценить продолжительность действия указанных событий (факторов), в случае их наступления, не представляется возможным. 4.6.2. Конкуренты эмитента Эмитент, Поручитель и Группа компаний «Талион» в которую входит и ЗАО "Елисеев Палас Отель" не осуществляют хозяйственной деятельности за рубежом и конкурентов за рубежом не имеют. Основными существующими конкурентами в гостиничном бизнесе являются: "Гранд Отель Европа", "Астория", "Гранд Отель Эмеральд", "Коринтия Невский Палас", "Golden Garden", "Radisson Sas Royal", "Sokos Palace Bridge", "Renessans Baltic Hotel". Факторы конкурентоспособности гостиничного комплекса «Талион Империал Отель»: - удобное месторасположение; - статус отеля 5* deluxe; - отель входит в международную ассоциацию «Ведущие малые отели мира»; - высочайший уровень сервиса; - наличие сопутствующих услуг для клиентов гостиницы (рестораны, торговые зоны, собственный парк автомобилей, парковка). - причал для катеров и яхт; - места для парковки; - 2 отдельных входа и 2 гардероба (при проведении 2-х мероприятий (банкеты, свадьбы, конференции и т.п.) одновременно, гости могут не пересекаться); - дворцовые богатые интерьеры. Степень влияния каждого из указанных факторов на конкурентоспособность услуг Эмитента, Поручителя и Группы «Талион», оценивается как достаточно высокая. Все перечисленные факторы в совокупности позволили Группе компаний «Талион» занять свою уникальную нишу на рынке гостиничного бизнеса и помогут надолго сохранить свои конкурентные преимущества и устойчивую позицию на рынке. V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента 29 5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента Полное описание структуры органов управления эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) эмитента: Органами управления Общества являются Общее собрание Участников Общества (высший орган Общества) и Генеральный директор (исполнительный орган Общества). Уставом Общества не предусмотрено образование Совета директоров Общества. Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен Уставом Эмитента. В соответствии с п.6.3 Устава Эмитента: 6.3. Исключительную компетенцию собрания составляют все вопросы, отнесённые законом и в соответствии с ним уставом к его компетенции. Решения по следующим вопросам компетенции собрания могут быть приняты всеми участниками единогласно: - принятие решения о реорганизации или ликвидации общества; - решение иных вопросов, предусмотренных законом. квалифицированным (не менее 2/3) большинством голосов от общего числа голосов всех участников: - изменение настоящего устава, в том числе изменение размера уставного капитала; - создание филиалов, открытие представительств; - решение иных вопросов, предусмотренных законом. большинством голосов от общего числа голосов всех участников: - определение основных направлений деятельности общества, а также принятие решения об участии в ассоциациях и других объединениях коммерческих организаций; - избрание директора и досрочное прекращение его полномочий, а также принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества управляющему, утверждение такого управляющего и условий договора с ним; - утверждение годовых отчётов и годовых бухгалтерских балансов; - принятие решения о распределении чистой прибыли общества между участниками; - утверждение (принятие) документов, регулирующих внутреннюю деятельность общества (внутренних документов общества); - принятие решения о размещении обществом облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг; - назначение аудиторской проверки, утверждение аудитора и определение размера оплаты его услуг; - назначение ликвидационной комиссии и утверждение ликвидационных балансов; - решение иных вопросов, предусмотренных законом. Вопросы, отнесённые к исключительной компетенции собрания, не могут быть переданы им на решение директора. В соответствии с п. 7.1 Устава Эмитента: 7.1. Директор, избранный сроком на 3 (три) года, без доверенности действует от имени общества, представляет его интересы и совершает сделки, выдаёт доверенности, издает приказы о назначении на должности работников общества, об их переводе и увольнении, осуществляет иные полномочия, не отнесённые законом к компетенции собрания. 5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента 5.2.1. Состав совета директоров (наблюдательного совета) эмитента Совет директоров (наблюдательный совет) не предусмотрен Уставом 5.2.2. Информация о единоличном исполнительном органе эмитента ФИО: Горжибовская Наталия Владимировна Год рождения: 1959 Образование: Среднее специальное 30 Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству Период Наименование организации Должность с по 04.2002 05.2005 ОАО "Центр гуманитарного и делового сотрудничества" Управляющая структурным подразделением "Дворец Остермана-Толстого" 05.2005 настоящее время ООО "Талио-Принцепс" Генеральный директор Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента Лицо указанных долей не имеет Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: родственных связей не имеет Указанных родственных связей нет Сведений о привлечении такого лица к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось Сведений о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): Лицо указанных должностей не занимало 5.2.3. Состав коллегиального исполнительного органа эмитента Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен 5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента Сведения о размере вознаграждения по каждому из органов управления (за исключением физического лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа управления эмитента). Указываются все виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, льготы и (или) компенсации расходов, а также иные имущественные представления: Дополнительная информация: В соответствии с п. 5.3. Приложения № 3 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным Приказом ФСФР России от 4 октября 2011 г. N 1146/пз-н размер и виды вознаграждения по физическому лицу, осуществляющему функции единоличного исполнительного органа управления Эмитента не предоставляются. 5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента Наличие органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента Уставом не предусмотрено 5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью эмитента 31 Наличие органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента Уставом не предусмотрено 5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента Наличие органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента Уставом не предусмотрено 5.7. Данные о численности и обобщенные данные о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента Единица измерения: тыс. руб. Наименование показателя 2012, 3 мес. 2011 Средняя численность работников, чел. Фонд начисленной заработной платы работников за отчетный период Выплаты социального характера работников за отчетный период 3.5 3.5 1 433 360 469 110 Изменение численности сотрудников (работников) не является существенным для Эмитента. Ключевыми сотрудниками Эмитента, оказывающими влияние на его финансово-хозяйственную деятельность, являются: - Генеральный директор: Горжибовская Наталия Владимировна. Сотрудниками (работниками) Эмитента профсоюзный орган не создан. 5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента Эмитент не имеет обязательств перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале эмитента VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента Общее количество участников эмитента на дату окончания отчетного квартала: 1 6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций Участники (акционеры) эмитента, владеющие не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций ФИО: Ебралидзе Александр Иосифович Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 100 6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ('золотой акции') Сведения об управляющих государственными, муниципальными пакетами акций Указанных лиц нет 32 Лица, которые от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования осуществляют функции участника (акционера) эмитента Указанных лиц нет Наличие специального права на участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в управлении эмитентом - акционерным обществом ('золотой акции'), срок действия специального права ('золотой акции') Указанное право не предусмотрено 6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента Ограничений на участие в уставном (складочном) капитале эмитента нет 6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций В течение последнего завершенного финансового года и всего текущего года общество состояло из одного акционера (участника), в связи с чем, списки лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников) не составлялись, поскольку все решения принимались единственным акционером (участником) единолично 6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность Указанных сделок не совершалось 6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности За 2011 г. Единица измерения: тыс. руб. Наименование показателя Значение показателя, руб. Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков 10 422 в том числе просроченная 0 Дебиторская задолженность по векселям к получению 0 в том числе просроченная 0 Дебиторская задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал 0 в том числе просроченная Прочая дебиторская задолженность в том числе просроченная Общий размер дебиторской задолженности в том числе общий размер просроченной дебиторской задолженности 0 217 0 10 640 0 Дебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности за указанный отчетный период Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Талион» Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Талион» Место нахождения: г. Санкт-Петербург, ул. Большая Морская, д.14, лит.А Сумма дебиторской задолженности: 8 921 Единица измерения: тыс. руб. Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): Задолженность не является просроченной. 33 Дебитор является аффилированным лицом эмитента: Да Доля эмитента в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) коммерческой организации, %: 46.015 Доля принадлежащих эмитенту обыкновенных акций такого акционерного общества, %: 46.015 Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 0 На дату окончания отчетного квартала Единица измерения: тыс. руб. Наименование показателя Значение показателя, руб. Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков 21 284 в том числе просроченная 0 Дебиторская задолженность по векселям к получению 0 в том числе просроченная 0 Дебиторская задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал 0 в том числе просроченная 0 Прочая дебиторская задолженность 484 в том числе просроченная 0 Общий размер дебиторской задолженности 21 768 в том числе общий размер просроченной дебиторской задолженности 0 Дебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности за указанный отчетный период Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Талион» Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Талион» Место нахождения: г. Санкт-Петербург, ул. Большая Морская, д.14, лит.А Сумма дебиторской задолженности: 17 649 Единица измерения: тыс. руб. Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): Задолженность не является просроченной. Дебитор является аффилированным лицом эмитента: Да Доля эмитента в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) коммерческой организации, %: 46.015 Доля принадлежащих эмитенту обыкновенных акций такого акционерного общества, %: 46.015 Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 0 VII. Бухгалтерская(финансовая) отчетность эмитента и иная финансовая информация 7.1. Годовая бухгалтерская(финансовая) отчетность эмитента 2011 Бухгалтерский баланс 34 за 2011 г. Коды Форма № 1 по ОКУД Организация: Общество с ограниченной ответственностью «Талио-Принцепс» Идентификационный номер налогоплательщика 0710001 Дата 31.12.2010 по ОКПО 76257411 ИНН Вид деятельности Организационно-правовая форма / форма собственности: общество с ограниченной ответственностью Единица измерения: тыс. руб. 7840318112 по ОКВЭД 65.23.1 по ОКОПФ / ОКФС 65 / 16 по ОКЕИ 384 Местонахождение (адрес): 191186 Россия, г. Санкт-Петербург, Большая Морская 14/15 стр. Лит. А Поясне ния АКТИВ Код строк и 1 2 3 На На На 31.12.2009 31.12.2011 г. 31.12.2010 г. г. 4 5 6 991 180 985 380 963 235 991 180 985 380 963 235 10 640 8 714 16 000 I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы 1110 Результаты исследований и разработок 1120 Основные средства 1130 Доходные вложения в материальные ценности 1140 Финансовые вложения 1150 Отложенные налоговые активы 1160 Прочие внеоборотные активы 1170 ИТОГО по разделу I 1100 II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Поясне ния 1 Запасы 1210 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 1220 Дебиторская задолженность 1230 Финансовые вложения 1240 Денежные средства 1250 Прочие оборотные активы 1260 535 1 ИТОГО по разделу II 1200 15 878 20 462 16 386 БАЛАНС (актив) 1600 1 007 058 1 005 842 979 621 ПАССИВ Код строк и 2 3 10 000 4 703 1 747 386 На На На 31.12.2009 31.12.2011 г. 31.12.2010 г. г. 4 5 6 III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) 1310 Собственные акции, выкупленные у акционеров 1320 Переоценка внеоборотных активов 1340 Добавочный капитал (без переоценки) 1350 10 10 10 35 Резервный капитал 1360 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 1370 697 929 693 438 690 213 ИТОГО по разделу III 1300 697 939 693 448 690 223 Заемные средства 1410 287 732 289 413 289 280 Отложенные налоговые обязательства 1420 Резервы под условные обязательства 1430 Прочие обязательства 1450 ИТОГО по разделу IV 1400 287 732 289 413 289 280 21 387 22 981 118 IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Заемные средства 1510 Кредиторская задолженность 1520 Доходы будущих периодов 1530 Резервы предстоящих расходов 1540 Прочие обязательства 1550 ИТОГО по разделу V 1500 21 387 22 981 118 БАЛАНС (пассив) 1700 1 007 058 1 005 842 979 621 36 Отчет о прибылях и убытках за 2011 г. Коды Форма № 2 по ОКУД Организация: Общество с ограниченной ответственностью «Талио-Принцепс» Идентификационный номер налогоплательщика Дата 31.12.2010 по ОКПО 76257411 ИНН Вид деятельности Организационно-правовая форма / форма собственности: общество с ограниченной ответственностью Единица измерения: тыс. руб. 0710002 7840318112 по ОКВЭД 65.23.1 по ОКОПФ / ОКФС 65 / 16 по ОКЕИ 384 Местонахождение (адрес): 191186 Россия, г. Санкт-Петербург, Большая Морская 14/15 стр. Лит. А Наименование показателя Поясн ения 1 2 Код строк и За 12 мес.2011 г. За 12 мес.2010 г. 3 4 5 Выручка 2110 47 810 25 686 Себестоимость продаж 2120 47 522 25 422 Валовая прибыль (убыток) 2100 288 264 Коммерческие расходы 2210 Управленческие расходы 2220 Прибыль (убыток) от продаж 2200 288 264 Доходы от участия в других организациях 2310 Проценты к получению 2320 45 558 53 482 Проценты к уплате 2330 39 445 48 236 Прочие доходы 2340 Прочие расходы 2350 73 133 Прибыль (убыток) до налогообложения 2300 6 328 5 377 Текущий налог на прибыль 2410 1 837 2 152 в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы) 2421 Изменение отложенных налоговых обязательств 2430 Изменение отложенных налоговых активов 2450 Прочее 2460 Чистая прибыль (убыток) 2400 4 491 3 225 4 491 3 225 СПРАВОЧНО: Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода 2510 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода 2520 Совокупный финансовый результат периода 2500 Базовая прибыль (убыток) на акцию 2900 Разводненная прибыль (убыток) на акцию 2910 37 Отчет об изменениях капитала за 2011 г. Коды Форма № 3 по ОКУД Организация: Общество с ограниченной ответственностью «Талио-Принцепс» Идентификационный номер налогоплательщика 0710003 Дата 31.12.2010 по ОКПО 76257411 ИНН Вид деятельности Организационно-правовая форма / форма собственности: общество с ограниченной ответственностью 7840318112 по ОКВЭД 65.23.1 по ОКОПФ / ОКФС 65 / 16 Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ 384 Местонахождение (адрес): 191186 Россия, г. Санкт-Петербург, Большая Морская 14/15 стр. Лит. А 1. Движение капитала Наименование показателя 1 Величина капитала на 31 декабря года, предшествующего предыдущему Код Уставный Собствен Добавочн Резервны Нераспре строк капитал ные ый й капитал деленная и акции, капитал прибыль выкуплен (непокры ные у тый акционер убыток) ов 2 3100 3 4 10 5 6 7 Итого 8 690 213 690 223 3 225 3 225 3 225 3 225 За отчетный период предыдущего года: Увеличение капитала – всего: 3210 в том числе: чистая прибыль 3211 переоценка имущества 3212 доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала 3213 дополнительный выпуск акций 3214 увеличение номинальной стоимости акций 3215 реорганизация юридического лица 3216 Уменьшение капитала – всего: 3220 в том числе: убыток 3221 переоценка имущества 3222 расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала 3223 38 уменьшение номинальной стоимости акций 3224 уменьшение количества акций 3225 реорганизация юридического лица 3226 дивиденды 3227 Изменение добавочного капитала 3230 Изменение резервного капитала 3240 Величина капитала на 31 декабря предыдущего года 3200 За отчетный год: Увеличение капитала – всего: 3310 10 693 438 693 448 4 491 4 491 697 929 697 939 в том числе: чистая прибыль 3311 переоценка имущества 3312 доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала 3313 дополнительный выпуск акций 3314 увеличение номинальной стоимости акций 3315 реорганизация юридического лица 3316 Уменьшение капитала – всего: 3320 в том числе: убыток 3321 переоценка имущества 3322 расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала 3323 уменьшение номинальной стоимости акций 3324 уменьшение количества акций 3325 реорганизация юридического лица 3326 дивиденды 3327 Изменение добавочного капитала 3330 Изменение резервного капитала 3340 Величина капитала на 31 декабря предыдущего года 3300 10 2. Корректировки в связи с изменением учетной политики и исправлением ошибок Изменения капитала за 39 2011 г. Наименование показателя Код строк и На 31.12.2010 г. за счет чистой прибыли за счет иных факторов На 31.12.2011 г. 1 2 3 4 5 6 Капитал – всего до корректировок 3400 корректировка в связи с: изменением учетной политики 3410 исправлением ошибок 3420 после корректировок 3500 в том числе: нераспределенная прибыль (непокрытый убыток): до корректировок 3401 корректировка в связи с: изменением учетной политики 3411 исправлением ошибок 3421 после корректировок 3501 другие статьи капитала, по которым осуществлены корректировки: (по статьям) до корректировок 3402 корректировка в связи с: изменением учетной политики 3412 исправлением ошибок 3422 после корректировок 3502 Справки Наименование показателя 1 Чистые активы Код На 31.12.2011 г. На 31.12.2010 г. На 31.12.2009 г. 2 3 4 5 697 939 693 448 3600 690 223 40 Отчет о движении денежных средств за 2011 г. Коды Форма № 4 по ОКУД Организация: Общество с ограниченной ответственностью «Талио-Принцепс» Дата 31.12.2010 по ОКПО 76257411 Идентификационный номер налогоплательщика ИНН Вид деятельности Организационно-правовая форма / форма собственности: общество с ограниченной ответственностью Единица измерения: тыс. руб. 0710004 7840318112 по ОКВЭД 65.23.1 по ОКОПФ / ОКФС 65 / 16 по ОКЕИ 384 Местонахождение (адрес): 191186 Россия, г. Санкт-Петербург, Большая Морская 14/15 стр. Лит. А Наименование показателя Код строк и За 12 мес.2011 г. За 12 мес.2010 г. 1 2 3 4 Движение денежных средств по текущей деятельности Поступило денежных средств – всего 4110 102 404 113 937 в том числе: от продажи продукции, товаров, работ и услуг 4111 арендные платежи, лицензионные платежи, гонорары, комиссионные платежи и пр. 4112 51 254 45 672 прочие поступления 4119 51 150 68 265 Направлено денежных средств - всего 4120 103 647 80 431 на оплату товаров, работ, услуг 4121 55 432 27 373 на оплату труда 4122 1 249 968 на выплату процентов по долговым обязательствам 4123 41 125 48 104 на расчеты по налогам и сборам 4124 1 494 прочие платежи 4129 4 348 3 986 Результат движения денежных средств от текущей деятельности 4100 -1 244 33 506 4210 5 400 в том числе: Движение денежных средств по инвестиционной деятельности Поступило денежных средств – всего в том числе: от продажи объектов основных средств и иного имущества 4211 дивиденды, проценты по финансовым вложениям 4212 прочие поступления 4213 5 400 Направлено денежных средств – всего 4220 1 200 32 145 в том числе: на приобретение объектов основных средств (включая доходные вложения в материальные ценности) и 4221 41 нематериальных активов на финансовые вложения 4222 на прочие выплаты, перечисления 4223 1 200 Результат движения денежных средств от инвестиционной деятельности 4200 1 200 32 145 Движение денежных средств по финансовой деятельности Поступило денежных средств – всего 4310 в том числе: кредитов и займов 4311 бюджетных ассигнований и иного целевого финансирования 4312 вкладов участников 4313 другие поступления 4314 Направлено денежных средств – всего 4320 в том числе: на погашение кредитов и займов 4321 на выплату дивидендов 4322 на прочие выплаты, перечисления 4323 Результат движения денежных средств от финансовой деятельности 4300 Результат движения денежных средств за отчетный период 4400 2 956 1 361 Остаток денежных средств на начало отчетного периода 4450 1 747 386 Остаток денежных средств на конец отчетного периода 4500 4 703 1 747 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю 4490 42 Пояснительная записка Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности ООО"Талио-Принцепс" ИНН 7840318112 КПП 784001001 ОГРН 1057810379120 за 2011год. ООО"Талио-Принцепс " относится к субъектам малого предпринимательства. ООО"Талио-Принцепс" не применяет ПБУ 18/2 "Учет расчетов по налогу на прибыль" ООО"Талио-Принцепс" не применяет ПБУ 8/2010 "Оценочные обязательства,условные обязательства и условные активы" В состав отчетности за 2011 год входят: Бухгалтерский баланс Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств Отчет об изменения капитала пояснительная записка Основным видом деятельности общества является сдача в субаренду помещений,арендованных у ОАО"Талион" по договорам : № 1-А от 01.03.2010г., договор заключен до 31.01.2011г., № 1-М от 01.03.2010,,договор заключен до 31.01.2011г.,№1-А от 01.02.2011г.,договор заключен до 31.12.2011г.,№1-М от 01.02.2011г.,договор заключен до 31.12.2011г.; №3 от 15.09.2010 , договор является бессрочным; у ЗАО "Елисеев Палас Отель "по договору №2 от 01.06.2010., договр является бессрочным;у ООО"Проспект" по договору б/н от 06.12.2011г.,дговор заключен по 30.09.2012г. В составе доходов и расходов по обычным видам деятельности отражены доходы и расходы ,связанные с предоставлением помещений в субаренду. Выручка от реализации товаров(работ,услуг) в 2011г. составила 47 810 тыс.руб. Себестоимость проданных товаров(работ,услуг) в 2011г. составила 47 522 тыс.руб. Проценты к получению за 2011г. составили 45 558 тыс.руб. Проценты к уплате за 2011г. составили 39 445 тыс.руб. В составе прочих расходов отражены расходы по обслуживанию облигационного займа, услуги банков на сумму 73 тыс.руб. Чистая прибыль предприятия в 2011г. составила 4491 тыс.руб. Основную часть активов составляют финансовые вложения в акции третих лиц, полученные по договору дарения на сумму 679 919 тыс.руб. Финансовые вложения принимаются к бухгалтерскому учету по первоначальной стоимости. Финансовые вложения ,по которым можно определить текущую рыночную стоимость, отражаются в бухгалтерской отчетности на конец отчетного периода по рыночной стоимости. Указанную корректировку Общество производит ежеквартально. Результат корректировки относится на прочие доходы и расходы Финансовые вложения ,по которым не определяется текущая рыночная стоимость, подлежат отражению в бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности на отчетную дату по первоначальной стоимости. При выбытии актива,принятого к бухгалтерскому учету в качестве финансовых вложений,по которому не определяется текущая рыночная стоимость,его стоимость определяется по первоначальной стоимости первых по времени приобретения финансовых вложений. При выбытии актива,принятого к бухгалтерскому учету в качестве финансовых вложений,по которым определяется текущая рыночная стоимость , их стоимость определяется Обществом исходя из последней оценки. В мае и ноябре 2011г. была осуществлена выплата купонного дохода по неконвертируемым процентным документарным облигациям на предъявителя серии 01 с обязательным централизованным хранением в кол-ве 500 000 штук номинальной стоимостью 1000,00 рублей ,каждая со сроком погашения в 1082-й день с даты начала размещения , на сумму 41 024 тыс.рублей. В мае и ноябре 2011г. были получены проценты по займам выданным на сумму 43 44 641 тыс.руб. В июне 2011 г. был выдан займ по договору № 10/06-2011 от 10.06.11. с ОАО"Талион" на сумму 1 200 тыс.рублей. В апреле и декабре 2011 г. был получен возврат займа по договору №7/2010 от 12.07.10. с ОАО"Талион" на сумму 5 400 тыс.рублей. Балансовая стоимость здания по договору № 1-М от 01.03.2010г. , 1-М от 01.02.2011г., 3 от 15.09.2010, 2 от 01.06.2010г,б/н от 06.12.2011.отражена на забалансовом счете 012. Т.к. в договорах № 1-А от 01.03.2010 , № 1-А от 01.02.2011г.не указана балансовая стоимость помещений,она не отражена на забалансовом счете Общества. Обязательства выданные за 2011г. на сумму 1 862 790 ,отражены на забалансовом счете 091. События после отчетной даты в 2011г.отсутствуют. ООО"Талио-Принцепс" является акционером ОАО"Талион" , доля акций составляет 46,015% от уставного капитала. Дебиторская задолженность состоит из расчетов с поставщиками на сумму 443 тыс. руб.,расчетов с покупателями на сумму 1051 тыс.руб., расчетов с бюджетом на сумму 218 тыс.руб.,расчетов с разными дебиторами на сумму 7 тыс.руб.,расчетов по процентам на сумму 8921 тыс.руб. Кредиторская задолженность состоит из расчетов с поставщиками на сумму 10 тыс. руб.,расчетов с покупателями на сумму 12399 тыс.руб., расчетов в разными кредиторами на сумму 8978 тыс.руб. Приказ об учетной политике организации утвержден 31.12.2010г.,выручка от реализации продукции(работ,услуг) определяется по мере отгрузки продукции ( выполнения работ,услуг), в целях исчисления налога на прибыль признавать доходы и расходы методом начисления,финансовые вложения принимаются к учету по первоначальной стоимости, бухгалтерский и налоговый учет осуществляется главным бухгалтером. Достоверность бухгалтерской отчетности подтверждается заключением аудиторской фирмы -ЗАО"Аудиторская Компания Институт проблем предпринимательства" (член саморегулируемой организации аудиторов Некоммерческое партнерство "Институт Профессиональных Аудиторов,регистрационный номер 10402019302) Ген.директор Горжибовская Н.В. Гл.бухгалтер Новицкая И.Е. " 26" марта 2010г. 44 45 46 47 7.2. Квартальная бухгалтерская(финансовая) отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал Бухгалтерский баланс за 3 месяца 2012 г. Коды Форма № 1 по ОКУД Организация: Общество с ограниченной ответственностью «Талио-Принцепс» Идентификационный номер налогоплательщика Дата 31.03.2012 по ОКПО 76257411 ИНН Вид деятельности Организационно-правовая форма / форма собственности: общество с ограниченной ответственностью 0710001 7840318112 по ОКВЭД 65.23.1 по ОКОПФ / ОКФС 65 / 16 Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ 384 Местонахождение (адрес): 191186 Россия, г. Санкт-Петербург, Большая Морская 14/15 стр. Лит. А Поясне ния АКТИВ Код строк и 2 3 1 На На На 31.12.2010 31.03.2012 г. 31.12.2011 г. г. 4 5 6 994 688 991 180 985 380 994 688 991 180 985 380 21 768 10 640 8 714 I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы 1110 Результаты исследований и разработок 1120 Основные средства 1130 Доходные вложения в материальные ценности 1140 Финансовые вложения 1170 Отложенные налоговые активы 1180 Прочие внеоборотные активы 1190 ИТОГО по разделу I 1100 II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Поясне ния Запасы 1210 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 1220 Дебиторская задолженность 1230 Финансовые вложения 1240 Денежные средства 1250 92 4 703 1 747 Прочие оборотные активы 1260 318 535 1 ИТОГО по разделу II 1200 22 178 15 878 20 462 БАЛАНС (актив) 1600 1 016 866 1 007 058 1 005 842 ПАССИВ Код строк На На На 31.12.2010 31.03.2012 г. 31.12.2011 г. г. 48 и 1 2 3 4 5 6 III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) 1310 Собственные акции, выкупленные у акционеров 1320 Переоценка внеоборотных активов 1340 Добавочный капитал (без переоценки) 1350 Резервный капитал 1360 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) ИТОГО по разделу III 10 10 10 1370 698 969 697 929 693 438 1300 698 979 697 939 693 448 Заемные средства 1410 296 218 287 732 289 413 Отложенные налоговые обязательства 1420 Резервы под условные обязательства 1430 Прочие обязательства 1450 ИТОГО по разделу IV 1400 296 218 287 732 289 413 21 669 21 387 22 981 IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Заемные средства 1510 Кредиторская задолженность 1520 Доходы будущих периодов 1530 Резервы предстоящих расходов 1540 Прочие обязательства 1550 ИТОГО по разделу V 1500 21 669 21 387 22 981 БАЛАНС (пассив) 1700 1 016 866 1 007 058 1 005 842 49 Отчет о прибылях и убытках за 3 месяца 2012 г. Коды Форма № 2 по ОКУД Организация: Общество с ограниченной ответственностью «Талио-Принцепс» Идентификационный номер налогоплательщика Дата 31.03.2012 по ОКПО 76257411 ИНН Вид деятельности Организационно-правовая форма / форма собственности: общество с ограниченной ответственностью Единица измерения: тыс. руб. 0710002 7840318112 по ОКВЭД 65.23.1 по ОКОПФ / ОКФС 65 / 16 по ОКЕИ 384 Местонахождение (адрес): 191186 Россия, г. Санкт-Петербург, Большая Морская 14/15 стр. Лит. А Наименование показателя Поясн ения 1 2 Код За 3 мес.2012 За 3 мес.2011 строк г. г. и 3 4 5 Выручка 2110 14 337 11 077 Себестоимость продаж 2120 14 428 10 963 Валовая прибыль (убыток) 2100 91 114 Коммерческие расходы 2210 Управленческие расходы 2220 Прибыль (убыток) от продаж 2200 -91 114 Доходы от участия в других организациях 2310 Проценты к получению 2320 9 886 13 786 Проценты к уплате 2330 8 486 11 893 Прочие доходы 2340 Прочие расходы 2350 11 15 Прибыль (убыток) до налогообложения 2300 1 301 1 992 Текущий налог на прибыль 2410 260 784 в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы) 2421 Изменение отложенных налоговых обязательств 2430 Изменение отложенных налоговых активов 2450 Прочее 2460 Чистая прибыль (убыток) 2400 1 041 1 208 1 041 1 208 СПРАВОЧНО: Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода 2510 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода 2520 Совокупный финансовый результат периода 2500 Базовая прибыль (убыток) на акцию 2900 Разводненная прибыль (убыток) на акцию 2910 50 7.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый год Не указывается в данном отчетном квартале 7.4. Сведения об учетной политике эмитента ООО “Талио-Принцепс” г.Санкт-Петербург 29 декабря 2011 года Приказ «Об учетной политике организации» ПРИКАЗЫВАЮ: Утвердить основные положения учетной политики организации и применять ее с 01 января 2012 года во все последующие отчетные периоды в установленном порядке необходимых изменений и дополнений. 1. Общие положения организационно-технического характера 1.1.Бухгалтерский учет в организации осуществляется главным бухгалтером . Основание: - п. 2 ст. 6 Федерального закона от 21.11.96 №129-ФЗ «О бухгалтерском учете». - п. 7 «Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации» (приказ Минфина РФ от 29.07.98 №34 н). Налоговый учет в организации ведется главным бухгалтером. Основание: - ст. 313 НК РФ. Главный бухгалтер предприятия руководствуется в своей деятельности настоящим приказом и должностными инструкциями. 1.2.. Первичные учетные документы передаются в бухгалтерию организации в сроки, установленные прилагаемым к настоящему приказу Графиком документооборота и внутренней отчетности организации (Приложение №2). 1.3. Организация ведет бухгалтерский учет на основе натуральных измерителей, в денежном выражении, способом двойной записи с применением Рабочего плана счетов бухгалтерского учета, разработанного на основе утвержденного Минфином РФ Плана счетов бухгалтерского учета (приказ Минфина РФ от 31.10.00 № 94н,ПБУ 1/2008), (Приложение №1). 1.4. Бухгалтерский учет ведется в автоматизированной форме с применением компьютерной программы “Интер-бухгалтерия”, построенной на основе «1-С предприятие 7.7». 1.5. Оценка имущества, обязательств и хозяйственных операций осуществляется в рублях и копейках. Записи по валютным счетам одновременно производятся в рублях и в валюте совершения сделки. 1.6. При приеме денежных средств от населения, включая индивидуальных предпринимателей, за реализованные товары (работы, услуги) организация: - применяет контрольно-кассовые машины; - применяет бланки строгой отчетности в части оказания услуг организациям по формам, утвержденным Минфином РФ. 51 Основание: - Федеральный закон от 22 мая 2003 года № 54-ФЗ «О применении контрольнокассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт»; постановление Правительства РФ от 30.07.93 №745 (в редакции от 08.08.03);письмо Минфина РФ от 23.08.01 №16-0024/70 « О документах строгой отчетности при осуществлении денежных расчетов с населением» 1.7. Выдача наличных денежных средств под отчет осуществляется на срок не более 90 дней при условии оформления отчетов по их использованию и полного отчета конкретного подотчетного лица по ранее выданному авансу. Основание: -Положение Банка России от 05.01.98. № 14-П,п.2,7,Положение ЦБ РФ от 12.10.2011 №373-П «О порядке ведения кассовых операций на территории РФ»,Указание ЦБ РФ от 20.06.07. №1842-У. 1.8. В целях обеспечения достоверности данных бухгалтерского отчета и отчетности организация проводит инвентаризацию в соответствии с прилагаемым к настоящему приказу Положением о проведении инвентаризации имущества и обязательств (Приложение №3). Основание : - п.3 ст.6 Федерального закона от 21.11.96 №129-ФЗ «О бухгалтерском учете»; «Методические указания по инвентаризации имущества и финансовых обязательств» (приказ Минфина РФ от 29.07.98 №34 н); п.5 ПБУ 1/2008 «Учетная политика организации» (приказ Минфина РФ от 06.10.2000г. №106 н). 1.9. Документооборот, технология обработки информации и внутренняя отчетность организации регламентируется прилагаемым к настоящему приказу Графиком документооборота и внутренней отчетности организации (Приложение №2). 1.10.Организация формирует годовую бухгалтерскую отчетность в составе: бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках ,отчет об изменениях капитала ,отчет о движении денежных средств ,пояснительная записка, и предоставляет для утверждения не позднее 85 дней после окончания календарного года. Аналогичный порядок устанавливается в отношении промежуточной отчетности организации. 2.Избранные способы ведения бухгалтерского учета 2.1. Организация ведет бухгалтерский учет в соответствии с общепринятыми допущениями имущественной обособленности, непрерывности деятельности, последовательности применения учетной политики, временной определенности фактов хозяйственной деятельности. 2.2. К основным средствам относятся предметы со сроком полезного использования более 12 месяцев. К основным средствам также относятся предметы независимо от срока использования согласно следующему перечню: - строительный механизированный инструмент; - пожарно-охранная сигнализация; - автотранспорт; - капитальные вложения в арендованные объекты, при согласовании с арендодателем и полной оплате арендатором; Общество отражает объекты основных средств ,соответствующие требованиям ,предусмотренными п.4 ПБУ 6/01,стоимостью не более 40000,00рублей за единицу в составе материально-производственных запасов по счету 10 «Материалы».Общество списывает данные объекты основных средств единовременно на затраты на производство с момента ввода их в эксплуатацию. Основание: - ПБУ 6/01 «Учет основных средств». 52 2.3. Организация переоценивает объекты основных средств не чаще одного раза в год по специальному приказу руководителя (по состоянию на 1 января отчетного года по восстановительной стоимости), путем индексации (с применением индексадефлятора) или прямого пересчета по рыночным ценам с отнесением возникающих разниц на добавочный капитал организации, если иное не установлено законодательством РФ. 2.4. Стоимость амортизируемых основных средств погашается путем начисления износа (амортизации), отражаемого по кредиту счета 02 «Износ основных средств» линейным способом по группам объектов в течение нормативного срока их эксплуатации. 2.5. Стоимость амортизируемых нематериальных активов погашается путем начисления износа (амортизации), отражаемого по кредиту счета 05 «Амортизация нематериальных активов» и списания на издержки производства линейным способом по объектам в течение срока их использования (но не более 20 лет). Срок полезного использования нематериальных активов определяется организацией при принятии объекта к бухгалтерскому учету и отражается в акте ввода в эксплуатацию. 2.6. Процесс приобретения и заготовления материальных запасов отражается в бухгалтерском учете на счетах 10 «Материалы» с оценкой материальных запасов в сумме фактических затрат на приобретение, включающих в себя договорную стоимость, таможенные пошлины и иные платежи, суммы, выплаченные организациям за информационные, консультационные услуги, связанные с приобретением материальных запасов, в том числе затраты по страхованию и оплате процентов за пользование заемными средствами. Затраты по заготовке и доставке товаров, предназначенных для продажи, учитываются в составе издержек обращения. 2.7. Израсходованные материальные ресурсы отражаются в учете по средней себестоимости. 2.8. Учет запасных частей, деталей, узлов, приобретенных для ремонта (в т.ч. капитального) и технического обслуживания основных средств, ведется на отдельном субсчете счета 10, единицей бухгалтерского учета данной группы материальнопроизводственных запасов является однородная группа (п.3 ПБУ 5/01 «Учет материально-производственных запасов»), списываются данные материалы по мере выполнения ремонта и обслуживания. 2.9. Товары учитываются в бухгалтерском учете на счете 41 «Товары» по покупной стоимости, без использования счета 42 «Торговая наценка». 2.10. Товар на счете 41 учитывается без НДС. НДС по приобретенным товарам отражается на счетах 19. 2.11. Учет реализации продукции (работ, услуг) ведется на субсчетах счета 90 «Продажи» по каждому виду деятельности. Учет выручки по видам деятельности, облагаемым и не облагаемым НДС, ведется раздельно. 2.12. Учет затрат на производство продукции (работ, услуг) ведется с разделением на прямые затраты, собираемые на счете 20.1, и общехозяйственные затраты, собираемые на счете 26.1 . Общехозяйственные затраты относятся на субсчета основных видов деятельности пропорционально объему выручки без НДС по каждому виду деятельности. Поскольку законом не установлено иное, по общехозяйственным и косвенным расходам НДС принимается к зачету в размере, соответствующем удельному весу затрат, списанных на затраты тех видов деятельности, которые облагаются НДС. НДС по затратам, относимым на необлагаемые виды деятельности, подлежат списанию на затраты по этой деятельности. 2.13. Финансовые вложения принимаются к бухгалтерскому учету по первоначальной стоимости. Финансовые вложения, по которым можно определить текущую рыночную стоимость, отражаются в бухгалтерской отчетности на конец отчетного периода 53 по текущей рыночной стоимости. Указанную корректировку Общество производит ежеквартально. Результат корректировки относится на операционную деятельность. Финансовые вложения, по которым не определяется текущая рыночная стоимость, подлежат отражению в бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности на отчетную дату по первоначальной стоимости. При выбытии актива, принятого к бухгалтерскому учету в качестве финансовых вложений, по которому не определяется текущая рыночная стоимость, его стоимость определяется по первоначальной стоимости первых по времени приобретения финансовых вложений (ФИФО). При выбытии активов, принятых к бухгалтерскому учету в качестве финансовых вложений, по которым определяется текущая рыночная стоимость, их стоимость определяется Обществом исходя из последней оценки. 2.14. Затраты, произведенные в отчетном периоде, но относящиеся к следующим отчетным периодам, отражаются в бухгалтерском учете на счете 97 «Расходы будущих периодов» и подлежат равномерному списанию на издержки производства в течение срока, к которому они относятся. 2.15. Доходы, полученные в отчетном периоде, но относящиеся к следующим отчетным периодам, подлежат отнесению на финансовые результаты в том периоде, к которому они относятся. 2.16.Затраты на содержание помещений, включая косметический и капитальный ремонт (если иное не предусмотрено договором аренды), относить на себестоимость оказываемых услуг. 2.17. Курсовые разницы учитываются непосредственно на счете 91 “Прочие доходы и расходы” по мере их принятия к бухгалтерскому учету. 2.18. Проценты за пользование кредитами банка отражаются в составе «Операционных расходов» счета 91 «Прочие доходы и расходы» или включаются в стоимость капитальных вложений до ввода их в эксплуатацию (после ввода в эксплуатацию – на субсчетах счета 91). 2.19. Фонды специального назначения формируются в соответствии с учредительными документами. Остающаяся в распоряжении предприятия прибыль после формирования обязательных фондов остается как нераспределенная прибыль текущего (прошлого) года до распределения учредителями. Формирование резервных фондов (в т.ч. резервного фонда для выплаты отпускных в периоды наиболее интенсивных отпусков и резервного фонда для капитальных ремонтов основных средств) производится в соответствии с приказами руководителя предприятия. Общество создает резервы по сомнительной задолженности по состоянию на 31 декабря отчетного года. Резервы создаются в случае ,если по результатам инвентаризации дебиторской задолженности сомнительная задолженность, составит сумму, превышающую 5 процентов от валюты баланса. 2.20.Поскольку организация относится к субъектам малого предпринимательства ПБУ № 18/02 « Учет расчетов по налогу на прибыль» не применяется. 3.Избранные способы ведения учета для целей налогообложения. 3.1. Для целей исчисления НДС выручка от реализации продукции (работ, услуг) определяется по мере отгрузки продукции (выполнения работ, услуг) и представления покупателям (заказчикам) расчетных документов (актов выполнения работ, услуг), (ст.167 НК РФ). 3.2. Организация ведет книги покупок и продаж установленной формы с использованием компьютерной программы. 3.3. Организация ведет раздельный учет налоговой базы по облагаемым и необлагаемым НДС оборотам. НДС по материальным запасам, используемым для производственных целей, после принятия на учет относятся на возмещение из бюджета. . 54 3.4. В целях исчисления налога на прибыль признавать доходы и расходы методом начисления (ст. 271,272 НК РФ). 3.5. Исчислять налоговую базу по итогам каждого отчетного (налогового) периода на основе данных регистров налогового учета, а при совпадении данных налогового и бухгалтерского учетов – на основе данных регистров бухгалтерского учета. 3.6.В целях налогового учета начисление амортизации по основным средствам производится линейным методом (ст.259 НК РФ). Полезный срок использования устанавливается предприятием самостоятельно в соответствии с Классификацией основных средств, утвержденной постановлением Правительства РФ от 01.01.02 №1. Обеспечить ведение регистров налогового учета объектов амортизируемого имущества, стоимость и (или) нормы начисления амортизации которого не совпадают для целей налогового и бухгалтерского учета. 3.7. Стоимость товарно-материальных ценностей, включаемых в материальные расходы, определяется исходя из цен их приобретения, включая комиссионные вознаграждения, уплачиваемые посредническим организациям, ввозные таможенные пошлины и иные расходы, связанные с приобретением товарно-материальных ценностей (п.2 ст. 254 НК РФ), стоимость товарно-материальных ценностей, реализованных или списанных на производство, признается в налоговом учете по данным бухгалтерского учета. 3.8. Материалы и товары при выбытии оценивать по средней себестоимости. 3.9. Расходы на ремонт основных средств признаются для целей налогообложения в том отчетном периоде, в котором были осуществлены, в размере фактических затрат. Резервы под предстоящие ремонты не создаются. 3.10. Предельная величина процентов по договорам заключенным до 01.09.2008г., признаваемых расходом для целей налогообложения, принимается равной ставке рефинансирования ЦБ РФ, увеличенной в 1,1 раза – при оформлении договора в рублях и 15% - по долговым обязательствам в иностранной валюте . Предельная величина процентов по договорам заключенным до 01.11.2009г., признаваемых расходом для целей налогообложения, принимается равной ставке рефинансирования ЦБ РФ, увеличенной в 1,8 раза – при оформлении договора в рублях и коэффициент 0,8 - по долговым обязательствам в иностранной валюте . 3.11. Прочие (внереализационные) доходы и расходы признаются Обществом по методу начисления. 3.12. Доходы от операций по реализации или иного выбытия ценных бумаг (в том числе погашения) определяются, исходя из цены реализации или иного выбытия ценной бумаги. А также суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной покупателем налогоплательщику, и суммы процентного (купонного) дохода, выплаченной налогоплательщику эмитентом (векселедателем). При этом в доход налогоплательщика от реализации или иного выбытия ценных бумаг не включаются суммы процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении. При реализации или ином выбытии ценных бумаг их стоимость списывается на расходы по стоимости первых по времени приобретения ценных бумаг (ФИФО). 3.13. Порядок формирования отчетности по налогу на прибыль. В декларацию (расчет) по налогу на прибыль вносить данные регистров бухгалтерского учета, предназначенных для учета доходов и расходов, размер и период признания которых совпадает для целей бухгалтерского учета и для целей налогообложения по налогу на прибыль, в сумме с данными регистров налогового учета. 3.14. Положения учетной политики могут пересматриваться и изменяться в соответствии с изменениями в действующем законодательстве о бухгалтерском и налоговом учете или в связи с весомыми изменениями в деятельности предприятия. 3.15. Главному бухгалтеру руководствоваться данным приказом в 2012 году и во все последующие отчетные периоды. 3.16. Контроль за выполнением приказа оставляю за собой. Генеральный директор Горжибовская Н.В. 55 7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж Эмитент не осуществляет экспорт продукции (товаров, работ, услуг) 7.6. Сведения о существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года Сведения о существенных изменениях в составе имущества эмитента, произошедших в течение 12 месяцев до даты окончания отчетного квартала Существенных изменений в составе имущества эмитента, произошедших в течение 12 месяцев до даты окончания отчетного квартала не было Дополнительная информация: С момента регистрации и до момента окончания отчетного квартала Эмитент недвижимым имуществом не владел. 7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента Эмитент не участвовал/не участвует в судебных процессах, которые отразились/могут отразиться на финансово-хозяйственной деятельности, в течение периода с даты начала последнего завершенного финансового года и до даты окончания отчетного квартала VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах 8.1. Дополнительные сведения об эмитенте 8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента Размер уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента на дату окончания последнего отчетного квартала, руб.: 10 000 Размер долей участников общества ФИО: Ебралидзе Александр Иосифович Доля участника в уставном капитале эмитента, %: 100 Указывается информация о соответствии величины уставного капитала, приведенной в настоящем пункте, учредительным документам эмитента: 8.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента Изменений размера УК за данный период не было 8.1.3. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента Наименование высшего органа управления эмитента: В соответствии с пп. 1.4. Устава Эмитента: Высшим органом управления Общества является Общее собрание Участников Общества. Порядок уведомления акционеров (участников) о проведении собрания (заседания) высшего органа управления эмитента: Орган или лица, созывающие Общее собрание Участников Общества, обязаны не позднее, чем за 30 дней до его проведения уведомить об этом каждого Участника Общества заказным письмом по адресу, указанному в списке Участников Общества. В уведомлении должны быть указаны время и место проведения Общего собрания Участников Общества, а также предлагаемая повестка дня. Любой Участник Общества вправе вносить предложения о включении в повестку дня Общего собрания Участников Общества дополнительных вопросов не позднее чем за 15 дней до его проведения. Дополнительные вопросы, за исключением вопросов, которые не относятся к компетенции Общего собрания Участников Общества или не соответствуют требованиям федеральных законов, включаются в повестку дня Общего собрания Участников 56 Общества. Орган или лица, созывающие Общее собрание Участников Общества, не вправе вносить изменения в формулировки дополнительных вопросов, предложенных для включения в повестку дня Общего собрания Участников Общества. Лица (органы), которые вправе созывать (требовать проведения) внеочередного собрания (заседания) высшего органа управления эмитента, а также порядок направления (предъявления) таких требований: В соответствии со статьей 35 Федерального закона от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» и Уставом Общества Внеочередное Общее собрание Участников Общества проводится в случаях, если его проведения требуют интересы Общества и его Участников. Внеочередное Общее собрание Участников Общества созывается исполнительным органом Общества по его инициативе, по требованию аудитора, а также Участников Общества, обладающих в совокупности не менее, чем одной десятой от общего числа голосов Участников Общества. Порядок определения даты проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента: В соответствии с Федеральным законом от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» и Уставом Общества Очередное Общее собрание Участников Общества собирается не реже 1 раза в год. Общее собрание участников может быть очередным (годовым), созываемым директором в третий понедельник марта для утверждения годовых результатов деятельности общества, или внеочередным, созываемым для решения вопросов, отнесённых к компетенции собрания. Орган или лица, созывающие собрание, обязаны не позднее чем за тридцать дней до его проведения уведомить об этом каждого участника заказным письмом по адресу, указанному в списке участников общества. В уведомлении должны быть указаны время и место проведения собрания, а также предлагаемая повестка дня. Лица, которые вправе вносить предложения в повестку дня собрания (заседания) высшего органа управления эмитента, а также порядок внесения таких предложений: В соответствии с Федеральным законом от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» любой участник Общества вправе вносить предложения о включении в повестку дня Общего собрания участников Общества дополнительных вопросов не позднее чем за пятнадцать дней до его проведения. Дополнительные вопросы, за исключением вопросов, которые не относятся к компетенции общего собрания участников общества или не соответствуют требованиям федеральных законов, включаются в повестку дня общего собрания участников общества. Орган или лица, созывающие общее собрание участников общества, не вправе вносить изменения в формулировки дополнительных вопросов, предложенных для включения в повестку дня общего собрания участников общества. В случае, если по предложению участников общества в первоначальную повестку дня общего собрания участников общества вносятся изменения, орган или лица, созывающие общее собрание участников общества, обязаны не позднее чем за десять дней до его проведения уведомить всех участников общества о внесенных в повестку дня изменениях способом, предусмотренным для уведомления участников Общества о проведении Общего собрания участников Общества. Лица, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента, а также порядок ознакомления с такой информацией (материалами): В соответствии с пунктом 3 статьи 36 Федерального закона от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» информация и материалы подлежат предоставлению всем участникам общества при подготовке общего собрания участников общества. К информации и материалам, подлежащим предоставлению участникам общества при подготовке общего собрания участников общества, относятся годовой отчет общества, заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества и аудитора по результатам проверки годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов общества, сведения о кандидате (кандидатах) в исполнительные органы общества, совет директоров (наблюдательный совет) общества и ревизионную комиссию (ревизоры) общества, проект изменений и дополнений, вносимых в учредительные документы общества, или проекты учредительных документов общества в новой редакции, проекты внутренних документов общества, а также иная информация (материалы), предусмотренная уставом общества. Орган или лица, созывающие общее собрание участников общества, обязаны направить им информацию и материалы вместе с уведомлением о проведении общего собрания участников общества, а в случае изменения повестки дня соответствующие информация и материалы 57 направляются вместе с уведомлением о таком изменении. Указанные информация и материалы в течение тридцати дней до проведения общего собрания участников общества должны быть предоставлены всем участникам общества для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество обязано по требованию участника общества предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление данных копий, не может превышать затраты на их изготовление. Порядок оглашения (доведения до сведения акционеров (участников) эмитента) решений, принятых высшим органом управления эмитента, а также итогов голосования: В соответствии с пунктом 6 статьи 37 Федерального закона от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» исполнительный орган общества организует ведение протокола общего собрания участников общества. Протоколы всех общих собраний участников общества подшиваются в книгу протоколов, которая должна в любое время предоставляться любому участнику общества для ознакомления. По требованию участников общества им выдаются выписки из книги протоколов, удостоверенные исполнительным органом общества. Решение вопросов единственным участником Общества: В соответствии с Уставом Общества, если Общество имеет в своем составе одного Участника, решения по вопросам, относящимся к компетенции Общего собрания Участников Общества, принимаются единственным Участником Общества единолично и оформляются письменно. 8.1.4. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций Список коммерческих организаций, в которых эмитент на дату окончания последнего отчетного квартала владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество "Талион" Сокращенное фирменное наименование: ОАО "Талион" Место нахождения 191186 Россия, г. Санкт-Петербург, Большая Морская 14 стр. лит. А ИНН: 7808025538 ОГРН: 1027809247630 Доля эмитента в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) коммерческой организации, %: 46.015 Доля принадлежащих эмитенту обыкновенных акций такого акционерного общества, %: 46.015 Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 0 8.1.5. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом За 2011 г. Указанные сделки в течение данного периода не совершались За отчетный квартал Указанные сделки в течение данного периода не совершались 8.1.6. Сведения о кредитных рейтингах эмитента Известных эмитенту кредитных рейтингов нет 8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента Не указывается эмитентами, не являющимися акционерными обществами 8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента 8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы) Указанных выпусков нет 58 8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых не являются погашенными Вид ценной бумаги: облигации Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя Серия: 01 Иные идентификационные признаки ценных бумаг: облигации процентные неконвертируемые на предъявителя серии 01, с обеспечением, без возможности досрочного погашения со сроком погашения в 1638 (Одна тысяча шестьсот тридцать восьмой) день с даты начала размещения облигаций выпуска. С обязательным централизованным хранением, государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг и дата государственной регистрации: № 4-0136308-R от 23 октября 2007 года Выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации: Нет Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг: 4-01-36308-R Дата государственной регистрации: 23.10.2007 Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска: ФСФР России Количество ценных бумаг выпуска: 500 000 Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости: 500 000 000 Номинал: 1 000 В соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного вида ценных бумаг не предусмотрено: Нет Состояние ценных бумаг дополнительного выпуска: размещение не началось Государственная регистрация отчета об итогах выпуска не осуществлена: Нет Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг: 04.12.2007 Дата представления уведомления об итогах выпуска ценных бумаг: 07.12.2007 Дата представления уведомления об итогах выпуска ценных бумаг: 07.12.2007 Количество процентных (купонных) периодов, за которые осуществляется выплата доходов (купонов, процентов) по ценным бумагам выпуска (для облигаций): 9 Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска: 17.05.2012 Адрес страницы в сети Интернет, на которой опубликован текст решения о выпуске ценных бумаг и проспекта ценных бумаг: www.moika59.com Осуществлялись дополнительные выпуски ценных бумаг: Нет Ценные бумаги выпуска являются облигациями с обеспечением Сведения по облигациям с обеспечением Сведения о лице, предоставившем(предоставляющем) обеспечение Полное фирменное наименование лица: Открытое акционерное общество "Талион" Сокращенное фирменное наименование: ОАО "Талион" Место нахождения 198328 Россия, Санкт-Петербург, Большая Морская 14 стр. литер А ИНН: 7808025538 ОГРН: 1027809247630 Вид предоставленного (предоставляемого) обеспечения: поручительство Размер (сумма) предоставленного (предоставляемого) обеспечения: 792 500 000 Обязательства из облигаций, исполнение которых обеспечивается предоставленным (предоставляемым) обеспечением: 792 500 000 Адрес страницы в сети Интернет, на которой раскрывается информация о лице, предоставившем (предоставляющем) обеспечение по облигациям: www.moika59.com Иные сведения о лице, предоставившем обеспечение по облигациям эмитента, а также о предоставленном им обеспечении, указываемые эмитентом по собственному усмотрению: 59 Ценные бумаги выпуска являются опционами эмитента Ценные бумаги выпуска являются российскими депозитарными расписками ЦБ по которым обязательства эмитента не исполнены или исполнены ненадлежащим образом Обязательства по ценным бумагам выпуска, не исполненные или исполненные ненадлежащим образом: Срок (дата) исполнения обязательств: Объем не исполненных обязательств по ценным бумагам выпуска в денежном выражении: Причины неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств по ценным бумагам выпуска: Предполагаемый (планируемый) срок надлежащего исполнения обязательств по ценным бумагам выпуска: Возможные действия владельцев ценных бумаг выпуска по защите своих прав в связи с неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств по ценным бумагам выпуска: Иные сведения о российских депозитарных расписках выпуска, представляемых ценных бумагах и/или их эмитенте, указываемые эмитентом по собственному усмотрению: 8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска Государственный регистрационный номер выпуска (идентификационный номер выпуска) 4-01-36308-R Дата государственной регистрации (дата присвоения идентификационного номера) 23.10.2007 Лицо, предоставившее банковскую гарантию либо поручительство по облигациям эмитента с обеспечением обязано раскрывать информацию в форме ежеквартального отчета, сообщений о существенных фактах, сводной бухгалтерской (консолидированной финансовой) отчетности: Нет Лицо, предоставившее банковскую гарантию либо поручительство по облигациям эмитента с обеспечением, добровольно принимает на себя обязательство раскрывать информацию в форме ежеквартального отчета, сообщений о существенных фактах, сводной бухгалтерской (консолидированной финансовой) отчетности: Да По лицу, предоставившему банковскую гарантию либо поручительство по облигациям эмитента с обеспечением, в приложении к ежеквартальному отчету дополнительно раскрываются сведения в объёме, предусмотренном разделами I,II,III,IV,V,VI,VII,VIII ежеквартального отчета для эмитента ценных бумаг: Нет Сведения о лице, предоставившем обеспечение Полное фирменное наименование лица: Открытое акционерное общество "Талион" Место нахождения 191186 Россия, г. Санкт-Петербург, Большая Морская 14 стр. лит. А ИНН: 7808025538 ОГРН: 1027809247630 Вид предоставленного (предоставляемого) обеспечения: поручительство Размер (сумма) предоставленного (предоставляемого) обеспечения: 792 500 RUR x 1000 Обязательства из облигаций, исполнение которых обеспечивается предоставленным (предоставляемым) обеспечением: 792 500 000 рублей Адрес страницы в сети Интернет, на которой раскрывается информация о лице, предоставившем (предоставляющем) обеспечение по облигациям: www.moika59.com Иные сведения о лице, предоставившем обеспечение по облигациям эмитента, а также о предоставленном им обеспечении, указываемые эмитентом по собственному усмотрению: 60 8.4.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием Эмитент не размещал облигации с ипотечным покрытием, обязательства по которым еще не исполнены 8.5. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента В связи с отсутствием в обращении именных ценных бумаг эмитента, ведение реестра не осуществляется В обращении находятся документарные ценные бумаги эмитента с обязательным централизованным хранением Депозитарии Полное фирменное наименование: Небанковская кредитная организация закрытое акционерное общество «Национальный расчетный депозитарий» Сокращенное фирменное наименование: НКО ЗАО «НРД» Место нахождения: 125009, г. Москва, Средний Кисловский переулок, дом 1/13, строение 8 ИНН: 7702165310 ОГРН: 1027739132563 Данные о лицензии на осуществление деятельности депозитария на рынке ценных бумаг Номер: 177-12042-000100 Дата выдачи: 19.02.2009 Дата окончания действия: Бессрочная Наименование органа, выдавшего лицензию: Федеральная служба по финансовым рынкам 8.6. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам Федеральный Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» №173-ФЗ от 10.12.03 Налоговый кодекс Российской Федерации, ч.1, № 146-ФЗ от 31.07.98 Налоговый кодекс Российской Федерации, ч.2, № 117-ФЗ от 05.08.00. Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» № 39-ФЗ от 22.04.96. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» №86-ФЗ от 10.07.02 Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ. Федеральный закон «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» от 9 июля 1999 года N 160-ФЗ. Федеральный закон «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных иностранных вложений» от 25.02.1999 № 39-ФЗ (в ред. Федерального закона от 02.01.2000 N 22-ФЗ). Международные договоры Российской Федерации по вопросам избежания двойного налогообложения. Иные законодательные акты. 8.7. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента Налогообложение доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам Эмитента регулируется Налоговым кодексом Российской Федерации (далее – «НК»), а также иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, принятыми в соответствии с 61 Налоговым кодексом Российской Федерации. НАЛОГОВЫЕ СТАВКИ а) Юридические лица Вид дохода: 1) Купонный доход: - Резиденты 20% (из которых: федеральный бюджет – 2%; бюджет субъекта – 18%) - Нерезиденты 20% 2) Доход от реализации ценных бумаг: - Резиденты 20% (из которых: федеральный бюджет – 2%; бюджет субъекта – 18%) - Нерезиденты 20% б) Физические лица Вид дохода: 1) Купонный доход: - Резиденты 13%; - Нерезиденты 30% 2) Доход от реализации ценных бумаг: - Резиденты 13%; - Нерезиденты 30% ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ. Вид налога – налог на доходы. К доходам от источников в Российской Федерации относятся: дивиденды и проценты, полученные от российской организации, а также проценты, полученные от российских индивидуальных предпринимателей и (или) иностранной организации в связи с деятельностью ее постоянного представительства в РФ; доходы от реализации в РФ акций или иных ценных бумаг, а также долей участия в уставном капитале организаций. Налоговая база. Доходом налогоплательщика, полученным в виде материальной выгоды, является материальная выгода, полученная от приобретения ценных бумаг. Налоговая база определяется как превышение рыночной стоимости ценных бумаг, определяемой с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг, над суммой фактических расходов налогоплательщика на их приобретение. Порядок определения рыночной цены ценных бумаг и предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг устанавливается федеральным органом, осуществляющим регулирование рынка ценных бумаг. При определении налоговой базы по доходам по операциям с ценными бумагами учитываются доходы, полученные по следующим операциям: купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг; купли - продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг. Доход (убыток) по операциям купли - продажи ценных бумаг определяется как разница между суммами доходов, полученными от реализации ценных бумаг, и документально подтвержденными расходами на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг, фактически произведенными налогоплательщиком, либо имущественными вычетами, принимаемыми в уменьшение доходов от сделки купли - продажи. К указанным расходам относятся: суммы, уплачиваемые продавцу в соответствии с договором; оплата услуг, оказываемых депозитарием; комиссионные отчисления профессиональным участникам рынка ценных бумаг, скидка, уплачиваемая (возмещаемая) управляющей компании паевого инвестиционного фонда при продаже (погашении) инвестором инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда, определяемая в соответствии с порядком, установленным законодательством Российской Федерации об инвестиционных фондах; биржевой сбор (комиссия); оплата услуг регистратора; налог на наследование, уплаченный налогоплательщиком при получении ценных бумаг в порядке наследования; налог, уплаченный налогоплательщиком при получении в порядке дарения акций, паев в соответствии с пунктом 18.1 статьи 217 Налогового Кодекса; другие расходы, непосредственно связанные с куплей, продажей и хранением ценных бумаг, произведенные за услуги, оказываемые профессиональными участниками рынка ценных бумаг в рамках их профессиональной деятельности. Доход (убыток) по операциям купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном 62 рынке ценных бумаг, уменьшается (увеличивается) на сумму процентов, уплаченных за пользование денежными средствами, привлеченными для совершения сделки купли - продажи ценных бумаг, в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации. По операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, размер убытка определяется с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг. К ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, относятся ценные бумаги, допущенные к обращению у организаторов торговли, имеющих лицензию федерального органа, осуществляющего регулирование рынка ценных бумаг. Под рыночной котировкой ценной бумаги, обращающейся на организованном рынке ценных бумаг, понимается средневзвешенная цена ценной бумаги по сделкам, совершенным в течение торгового дня через организатора торговли. Если по одной и той же ценной бумаге сделки совершались через двух и более организаторов торговли, налогоплательщик вправе самостоятельно выбрать рыночную котировку ценной бумаги, сложившуюся у одного из организаторов торговли. В случае если средневзвешенная цена организатором торговли не рассчитывается, за средневзвешенную цену принимается половина суммы максимальной и минимальной цен сделок, совершенных в течение торгового дня через этого организатора торговли. Если расходы налогоплательщика на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг не могут быть отнесены непосредственно к расходам на приобретение, реализацию и хранение конкретных ценных бумаг, указанные расходы распределяются пропорционально стоимостной оценке ценных бумаг, на долю которых относятся указанные расходы. Стоимостная оценка ценных бумаг определяется на дату осуществления этих расходов. Убыток по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученный по результатам указанных операций, совершенных в налоговом периоде, уменьшает налоговую базу по операциям купли - продажи ценных бумаг данной категории. Доход по операциям купли - продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, которые на момент их приобретения отвечали требованиям, установленным для ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, может быть уменьшен на сумму убытка, полученного в налоговом периоде, по операциям купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг. Дата фактического получения дохода: день выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме; день приобретения ценных бумаг. Налоговая база по операциям купли - продажи ценных бумаг и операциям с финансовыми инструментами срочных сделок определяется по окончании налогового периода. Расчет и уплата суммы налога осуществляются налоговым агентом по окончании налогового периода или при осуществлении им выплаты денежных средств налогоплательщику до истечения очередного налогового периода. При осуществлении выплаты денежных средств налоговым агентом до истечения очередного налогового периода налог уплачивается с доли дохода, определяемого в соответствии с настоящей статьей, соответствующей фактической сумме выплачиваемых денежных средств. Доля дохода определяется как произведение общей суммы дохода на отношение суммы выплаты к стоимостной оценке ценных бумаг, определяемой на дату выплаты денежных средств, по которым налоговый агент выступает в качестве брокера. При осуществлении выплаты денежных средств налогоплательщику более одного раза в течение налогового периода расчет суммы налога производится нарастающим итогом с зачетом ранее уплаченных сумм налога. Стоимостная оценка ценных бумаг определяется исходя из фактически произведенных и документально подтвержденных расходов на их приобретение. Под выплатой денежных средств понимаются выплата наличных денежных средств, перечисление денежных средств на банковский счет физического лица или на счет третьего лица по требованию физического лица. При невозможности удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога источником выплаты дохода налоговый агент (брокер, доверительный управляющий или иное лицо, совершающее операции по договору поручения, договору комиссии, иному договору в пользу налогоплательщика) в течение одного месяца с момента возникновения этого обстоятельства в письменной форме уведомляет налоговый орган по месту своего учета о невозможности указанного удержания и сумме задолженности налогоплательщика. Уплата налога в этом случае производится в соответствии со статьей 228 НК. ПОРЯДОК НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ. Вид налога – налог на прибыль. К доходам относятся: 63 выручка от реализации имущественных прав (доходы от реализации); внереализационные доходы в виде процентов по ценным бумагам и другим долговым обязательствам и/или от долевого участия в других организациях. Налоговая база. Доходы налогоплательщика от операций по реализации или иного выбытия ценных бумаг (в том числе погашения) определяются исходя из цены реализации или иного выбытия ценной бумаги, а также суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной покупателем налогоплательщику, и суммы процентного (купонного) дохода, выплаченной налогоплательщику эмитентом. При этом в доход налогоплательщика от реализации или иного выбытия ценных бумаг не включаются суммы процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении. Расходы при реализации (или ином выбытии) ценных бумаг определяются исходя из цены приобретения ценной бумаги (включая расходы на ее приобретение), затрат на ее реализацию, размера скидок с расчетной стоимости инвестиционных паев, суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной налогоплательщиком продавцу ценной бумаги. При этом в расход не включаются суммы накопленного процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении. Ценные бумаги признаются обращающимися на организованном рынке ценных бумаг только при одновременном соблюдении следующих условий: 1) если они допущены к обращению хотя бы одним организатором торговли, имеющим на это право в соответствии с национальным законодательством; 2) если информация об их ценах (котировках) публикуется в средствах массовой информации (в том числе электронных) либо может быть представлена организатором торговли или иным уполномоченным лицом любому заинтересованному лицу в течение трех лет после даты совершения операций с ценными бумагами; 3) если по ним рассчитывается рыночная котировка, когда это предусмотрено соответствующим национальным законодательством. Рыночной ценой ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей налогообложения признается фактическая цена реализации или иного выбытия ценных бумаг, если эта цена находится в интервале между минимальной и максимальной ценами сделок (интервал цен) с указанной ценной бумагой, зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения соответствующей сделки. В случае реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг при определении финансового результата принимается минимальная цена сделки на организованном рынке ценных бумаг. Под накопленным процентным (купонным) доходом понимается часть процентного (купонного) дохода, выплата которого предусмотрена условиями выпуска такой ценной бумаги, рассчитываемая пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска ценной бумаги или даты выплаты предшествующего купонного дохода до даты совершения сделки (даты передачи ценной бумаги). В отношении ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей налогообложения принимается фактическая цена реализации или иного выбытия данных ценных бумаг при выполнении хотя бы одного из следующих условий: 1) если фактическая цена соответствующей сделки находится в интервале цен по аналогичной (идентичной, однородной) ценной бумаге, зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения сделки или на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 12 месяцев; 2) если отклонение фактической цены соответствующей сделки находится в пределах 20 процентов в сторону повышения или понижения от средневзвешенной цены аналогичной (идентичной, однородной) ценной бумаги, рассчитанной организатором торговли на рынке ценных бумаг в соответствии с установленными им правилами по итогам торгов на дату заключения такой сделки или на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 12 месяцев. Налоговая база по операциям с ценными бумагами определяется налогоплательщиком отдельно, за исключением налоговой базы по операциям с ценными бумагами, определяемой профессиональными участниками рынка ценных бумаг. При этом налогоплательщики (за исключением профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность) определяют налоговую базу по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, отдельно от налоговой базы по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. При реализации или ином выбытии ценных бумаг налогоплательщик самостоятельно в 64 соответствии с принятой в целях налогообложения учетной политикой выбирает один из следующих методов списания на расходы стоимости выбывших ценных бумаг: 1) по стоимости первых по времени приобретений (ФИФО); 2) по стоимости последних по времени приобретений (ЛИФО); 3) по стоимости единицы. Налогоплательщики, получившие убыток (убытки) от операций с ценными бумагами в предыдущем налоговом периоде или в предыдущие налоговые периоды, вправе уменьшить налоговую базу, полученную по операциям с ценными бумагами в отчетном (налоговом) периоде (перенести указанные убытки на будущее) в порядке и на условиях, которые установлены статьей 283 НК. При этом убытки от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах), могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций с такими ценными бумагами, определенной в отчетном (налоговом) периоде. Убытки от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах), могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций по реализации данной категории ценных бумаг. В течение налогового периода перенос на будущее убытков, понесенных в соответствующем отчетном периоде от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, и ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, осуществляется раздельно по указанным категориям ценных бумаг соответственно в пределах прибыли, полученной от операций с такими ценными бумагами. 8.8. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента 8.8.2. Выпуски облигаций, по которым за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате окончания последнего отчетного квартала, а если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания последнего отчетного квартала, выплачивался доход Вид ценной бумаги: облигации Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя Серия: 01 облигации процентные неконвертируемые на предъявителя серии 01, с обеспечением, без возможности досрочного погашения со сроком погашения в 1638 (Одна тысяча шестьсот тридцать восьмой) день с даты начала размещения облигаций выпуска. С обязательным централизованным хранением, государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг и дата государственной регистрации: № 4-01-36308-R от 23 октября 2007 года Государственный регистрационный номер выпуска: 4-01-36308-R Дата государственной регистрации выпуска: 23.10.2007 Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска: ФСФР России Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска: 23.10.2007 Орган, осуществивший государственную регистрацию отчета об итогах выпуска: ФСФР России Количество облигаций выпуска: 500 000 Номинальная стоимость каждой облигации выпуска, руб.: 1 000 Объем выпуска по номинальной стоимости: 500 000 000 Основные сведения о доходах по облигациям выпуска: Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 22 мая 2008 г., 20 ноября 2008 г., 21 мая 2009 г, 19 ноября 2009 г., 20 мая 2010 г., 18 ноября 2010 г., 19 мая 2011 г., 17 ноября 2011 г., 17 мая 2012 г.; форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: денежные средства в валюте Российской Федерации в безналичном порядке; отчетный период (год, квартал), за который выплачивались (выплачиваются) доходы по облигациям выпуска: 2 и 4 кв.2008-2011 гг., 2 кв. 2012 г. Доход по ценным бумагам в совокупности по всем облигациям выпуска подлежал выплате и был выплачен: 65 - во 2 кв. 2008 г. - в расчете на одну облигацию составил 62,83 (Шестьдесят два) рубля 83 копейки и в совокупности по всем облигациям выпуска 31 415 000 (Тридцать один миллион четыреста пятнадцать тысяч) рублей; - в 4 кв. 2008 г. - в расчете на одну облигацию составил 62,83 (Шестьдесят два) рубля 83 копейки и в совокупности по всем облигациям выпуска 31 415 000 (Тридцать один миллион четыреста пятнадцать тысяч) рублей; - во 2 кв. 2009г. - в расчете на одну облигацию составил 62,83 (Шестьдесят два) рубля 83 копейки и в совокупности по всем облигациям выпуска 31 415 000 (Тридцать один миллион четыреста пятнадцать тысяч) рублей; - в 4 кв. 2009 г. - в расчете на одну облигацию составил 62,83 (Шестьдесят два) рубля 83 копейки и в совокупности по всем облигациям выпуска 31 415 000 (Тридцать один миллион четыреста пятнадцать тысяч) рублей; - во 2 кв. 2010 г. - в расчете на одну облигацию составил 84,77 (Восемьдесят четыре) рубля 77 копеек и в совокупности по всем облигациям выпуска 24 051 792,10 (Двадцать четыре миллиона пятьдесят одна тысяча семьсот девяносто два) рубля 10 копеек. в 4 кв. 2010 г. - в расчете на одну облигацию составил 84,77 (Восемьдесят четыре) рубля 77 копеек и в совокупности по всем облигациям выпуска 24 051 792,10 (Двадцать четыре миллиона пятьдесят одна тысяча семьсот девяносто два) рубля 10 копеек. Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска по каждому отчетному периоду, за который такой доход выплачивался: во 2 кв. 2008 г., 4 кв. 2008 г., 2 кв.2009г. , 4 кв.2009г., 2 кв.2010г. и 4 кв.2010г., 2 кв.2011г. и 4 кв.2011г купонный доход был выплачен в полном объеме. 8.9. Иные сведения Отсутствуют. 8.10. Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками Эмитент не является эмитентом представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками 66