48. Информация о результатах контрольных мероприятий

Информация
о результатах контрольных мероприятий «Проверка законности и результативности
использования средств областного бюджета, выделенных в 2014 году на
реализацию основного мероприятия «Развитие библиотечно-информационных
услуг на территории Омской области» государственной программы Омской
области «Развитие культуры и туризма» на 2014 - 2020 годы»
1. Основания для проведения контрольных мероприятий: пункты 1.52 1.54 плана работы Контрольно-счетной палаты Омской области на 2015 год,
распоряжения председателя Контрольно-счетной палаты Омской области от
24.08.2015 № 100, от 18.09.2015 № 111, от 01.10.2015 № 115.
2. Объект контрольного мероприятия: бюджетные учреждения культуры
Омской области «Омская государственная областная научная библиотека имени
А.С. Пушкина», «Омская областная библиотека для слепых», «Областная
библиотека для детей и юношества» (далее – учреждения, библиотеки, библиотека
имени А.С. Пушкина, библиотека для слепых, библиотека для детей и юношества).
3. Проверяемый период: с 1 января по 31 декабря 2014 года.
4. Сроки проведения контрольного мероприятия: в библиотеке
имени А.С. Пушкина с 25 августа по 18 сентября 2015 года, библиотеке для слепых
с 21 сентября по 2 октября 2015 года, библиотеке для детей и юношества
с 5 по 23 октября 2015 года.
5. Нарушения и недостатки, выявленные в ходе контрольных мероприятий.
В Омской области создана сеть государственных библиотек с учетом их
функционального разнообразия в целях обеспечения доступности услуг для
различных групп пользователей. Статус Центральной государственной библиотеки
Омской области присвоен библиотеке имени А.С. Пушкина на основании пункта 3
статьи 3 Закона Омской области от 16.07.1996 № 66-ОЗ «О библиотечном деле в
Омской области».
Участие учреждений в реализации мероприятий государственной программы
обеспечивается посредством доведения государственного задания в соответствии с
уставной деятельностью. В ходе контрольных мероприятий установлено выполнение
учреждениями плановых значений оценки государственной услуги (выполнения
работ).
Достижение
ожидаемого
результата
от
реализации
мероприятий
государственной программы в части деятельности общедоступных государственных
библиотек Омской области по числу посещений обеспечивается на 88,3 процента
библиотекой имени А.С. Пушкина.
Данным учреждением в полном объеме обеспечивается исполнение целевого
индикатора по количеству библиографических записей, внесенных общедоступными
государственными библиотеками Омской области в сводный электронный каталог
библиотек России.
Значительная работа проводится библиотеками при внесении в собственные
электронные базы данных библиографических записей, количество которых
насчитывается 3 293,1 тыс., из них 99,2 процента составляют записи библиотеки
имени А.С. Пушкина. Полагаем, что при учете значений количества
2
библиографических записей, внесенных в собственные электронные базы данных, а
также данных о количестве библиографических записей, внесенных в сводный
каталог библиотек России, отразит достижения целевого индикатора исполнения
мероприятия по созданию условий для обеспечения обслуживания населения в
государственных библиотеках Омской области как целостного результата развития
библиотечных услуг Омской области.
Финансовое обеспечение деятельности учреждений осуществлялось за счет
субсидий на выполнение государственного задания, субсидии на иные цели и
собственных доходов. Средства субсидии предоставлялись учреждениям в рамках
выполнения мероприятий государственных программ Омской области «Развитие
культуры и туризма» на 2014-2020 годы», «Доступная среда».
Анализ заработной платы сотрудников учреждений, за исключением
библиотеки для детей и юношества, показал, что стимулирующие выплаты
назначаются без учета критериев, позволяющих оценить результативность и
качество работы работников.
Из трех учреждений только два имеют объекты недвижимого имущества,
закрепленные на праве оперативного управления для осуществления библиотечных
услуг. Библиотека для слепых занимает помещения площадью 312,4 кв.м, на
основании заключаемых ежегодно договоров субаренды с ООО «Производственное
объединение «Омбытпошив». Занимаемые помещения не отвечают требованиям
регионального стандарта, показатели «общественной безопасности», «пожарной
безопасности» в полном объеме не соблюдены. Неоднократно надзорными органами
устанавливались нарушения действующего санитарно-эпидемиологического
законодательства, а также законодательства в сфере социальной защиты инвалидов,
пожарной безопасности.
Значительные работы для создания условий лицам с ограниченными
возможностями здоровья проведены в библиотеке имени А.С. Пушкина, вместе с
тем, посетителей, пользователей библиотечными услугами инвалидов по зрению в
учреждении не зарегистрировано.
Показательным опытом работы, с целью создания условий для инвалидов по
зрению, без привлечения средств на содержание имущества является создание
библиотекой для слепых 18 библиотечных пунктов в г. Омске и Омской области в
организациях, где работают инвалиды по зрению, при территориальных
организациях Всероссийского общества слепых, лечебных и реабилитационных
учреждениях.
В деятельности библиотеки имени А.С. Пушкина, библиотеки для слепых
установлено неэффективное использование средств субсидии, поскольку
приобретенное оборудование с момента поставки не используется, невозможно с
достоверностью сказать о спектре использования оборудования в библиотечных
услугах для лиц с ограниченными возможностями здоровья. Отдельные комплекты
оргтехники, приобретенные библиотекой имени А.С. Пушкина для реализации
библиотечных услуг лицам с ограниченными возможностями здоровья,
расформированы, либо находятся в нерабочем состоянии. Оборудование имеет
гарантийный срок обслуживания, вместе с тем, меры по восстановлению рабочего
состояния оргтехники не принимаются.
3
В указанных учреждениях, в ходе анализа соблюдения учреждениями
законодательства о закупках, отмечены отдельные факторы, влияющие на
ненадлежащее исполнение законодательства в данной сфере. Допускается
заключение договоров на поставку товара с единственным поставщиком, в
отсутствии существенных условий (о цене, наименовании и количестве товара).
Установлены противоречия внутри договоров по срокам оказания услуг по подписке
электронных периодических изданий, отмечены изменения сроков выполнения
работ на оказание услуги по установке (монтажу) беспроводной системы вызова
персонала, а также объема работ и вида оборудования. Допускается авансирование
поставки товара, не предусмотренное условиями договора.
Установлены расхождения при сопоставлении данных учета библиотечного
фонда учреждений, отраженных в Книге суммарного учета, и данных бухгалтерского
учета, что исключает полноту и достоверность учетной информации, предъявляемой
к учету библиотечного фонда нормативными правовыми документами.
Отчеты по результатам контрольных мероприятий рассмотрены и утверждены
на заседаниях коллегии Контрольно-счетной палаты Омской области 27 октября
2015 года (библиотека имени А.С. Пушкина, библиотека для слепых), 16 ноября
2015 года (библиотека для детей и юношества).
6. По результатам контрольных мероприятий направлены:
- в адрес директоров проверенных учреждений представления об устранении
выявленных нарушений и недостатков, по пресечению и предупреждению нарушений
в дальнейшем, привлечении к ответственности лиц, виновных в допущенных
нарушениях;
- в адрес Министерства культуры Омской области информационное письмо;
- в комитет Законодательного Собрания Омской области по экономической
политике и инвестициям копии отчетов о результатах контрольных мероприятий.
Аудитор Н.В. Чеченко