Галеев Р. Сейфовые ячейки для юридических лиц в RS

новые разработки
Сейфовые ячейки
для юридических лиц
в RS-Retail v. 5.5
Услуга аренды банковских депозитных ячеек и сейфов с каждым годом получает все большее
распространение – как во всем
мире, так и в нашей стране. Являясь наиболее безопасной
и надежной формой хранения
документов и ценностей, сегодня она становится интересной
не только отдельным клиентам, но и крупным корпорациям.
Как нельзя лучше подтверждает
наши слова ажиотажный спрос
на депозитные ячейки, появившийся с наступлением финансового кризиса.
Роман Галеев
бренд-менеджер
Департамента
банковского ПО RS-Bank / Pervasive
Компания R-Style Softlab всегда стремилась к расширению функциональности собственных продуктов и услуг
для всех категорий клиентов. Так, новая
версия автоматизированной банковской
1
системы RS-Bank v. 5.5 сделала возможной автоматизацию обслуживания сейфовых ячеек не только для физических,
но и для юридических лиц.
1
См.: Галеев Р. Новая версия популярной АБС
// RS-Club. 2009. № 1. С. 9–13.
МАЙ–АВГУСТ 2009 RS-CLUB
53
новые разработки
Для определения понятия банковской ячейки обратимся к нормативным
актам. Согласно ст. 5. п. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395‑1
«специальные помещения или находящиеся в них сейфы предоставляются во временное пользование физическим и юридическим лицам для хранения документов и ценностей». По ст. 922
Гражданского кодекса РФ от 18 декабря
2006 г. № 230‑ФЗ договор аренды банковской ячейки, заключенный между
кредитным учреждением и «поклажедателем», регламентирует «условия доступа к банковскому сейфу» и «уровень
ответственности банка за сохранность
содержимого».
Изначально услуга по предоставлению депозитных ячеек была ориентирована исключительно на физических лиц.
Поместить в персональный сейф клиент
мог денежные накопления и ценные бумаги, ювелирные изделия и предметы
антиквариата, произведения искусства
и просто важные документы.
Особой популярностью банковские
хранилища пользовались в период массовых отпусков, когда дорогие вещи
и большие суммы денег люди предпочитали отдавать на надежное хранение
кредитным учреждениям. С развитием туризма и его всесезонностью спрос
на сейфовые ячейки перестал зависеть
от времени года и приобрел стабильный
характер.
В пользу банковской ячейки
как способа хранения говорят не только упоминавшиеся ранее надежность
и безопасность, но и конфиденциальность – в сейф свои ценности клиент
кладет сам, и даже специалисты банка никогда не узнают, что он там хранит (за исключением одного, о котором речь пойдет ниже). Для многих соблюдение этого принципа становится
определяющим.
Имеет значение тот факт, что высокие требования, предъявляемые Банком
России к организации хранилищ собственных ценностей кредитного учреждения и ценностей его клиентов, абсолютно идентичны. Более того, владельцу
54
RS-CLUB МАЙ–АВГУСТ 2009
В пользу банковской
ячейки как способа
хранения говорят не только
надежность и безопасность,
но и конфиденциальность
сейфовой ячейки не грозят риски, связанные с эффективностью деятельности банка, ведь по закону притязания
его кредиторов не могут быть обращены на содержимое арендуемых ячеек.
Это особенно важно в условиях современного банковского кризиса, охватившего мировое сообщество.
С годами сейфы в банке стали применяться не только для временного хранения имущества граждан, но и постоянного. А с увеличением корпоративных
интересов преимущества персональных
ячеек по достоинству оценили и юридические лица.
Сегодня основными заказчиками
услуги являются компании, работающие
на рынке драгоценных металлов и ювелирной продукции; инвестирующие средства в предметы антиквариата; меценаты;
а также все остальные, желающие повысить уровень сохранности документов.
Новые возможности
RS-Retail v. 5.5
В числе актуальных тенденций развития банковских услуг – рост клиентоориентированности: все больше кредитных учреждений ставят во главу угла
индивидуальный подход к потребителю.
При этом от АБС требуется значительная
гибкость в настройке тарифов и условий
обслуживания. Для банков категории
Small and Medium-sized Business стремление учитывать запросы каждого клиента стоит на первом месте.
Обновленный функционал системы розничного обслуживания RS-Retail
новые разработки
Сейфовые ячейки для юридических лиц в RS-Retail v. 5.5
Тип договора
Операции по договору
(включая распечатку форм
при выполнении операций)
Ячейки
Тарифы на услуги
по договору
Шкафы
Виды штрафов
Счета
предоставляет пользователям массу преимуществ, среди которых:
гибкий интерфейс ввода информации, позволяющий оформить договор аренды за считанные минуты. Выбор клиента выполняется из Единого
справочника физических или юридических лиц (в зависимости от типа договора) (рис. 1);
упрощенный выпуск единых сводных отчетов на основе данных из бэкофисных приложений;
удобная система дифференцированного доступа к ячейкам;
комплексное
кассовое
обслуживание.
И для физических, и для юридических лиц аренда сейфа начинается с бронирования ячейки (рис. 2).
Заключив договор аренды заказчик может выбрать удобное место хранения (включая номер и расположение
ячейки) по наглядной карте хранилища,
где отображается, какие ячейки заняты,
а какие свободны.
В зависимости от рода своей деятельности клиент также вправе закрепить
за собой ячейку нужного размера – например, ювелирные компании чаще интересуются сейфами больших размеров
(до двух метров), в то время как ячейки
малых размеров более популярны у физических лиц.
Возможность бронирования может
быть важна клиентам, которые арендуют сейф часто, но на непродолжительный срок. Более того, периодическое использование одного сейфа одним клиентом поможет банку сократить расходы
Рис. 1.
Настройка
Единого
справочника
физических
или юридических
лиц
И для физических,
и для юридических лиц
аренда сейфа
начинается
с бронирования ячейки
Операции
Тип договора
(в случае аренды
юридическим лицом)
Аренда ячейки
Доступ к ячейке
Пролонгация
договора
Закрытие
договора
Заполнить форму:
номер шкафа
номер ячейки
арендатор
(дополнительные условия)
срок аренды
Отнесение
на доходы
Взимание
штрафов
Поиск договора
Бронирование
ячейки
Снятие брони
Расчет сумм
(указать лицевой счет
юридического лица)
Рис. 2.
Операция
аренды ячейки
Распечатка форм
МАЙ–АВГУСТ 2009 RS-CLUB
55
новые разработки
на безопасность, связанные с заменой
ключей после использования ячейки2 .
По законодательству РФ механизм
аренды банковской ячейки и принципы
предоставления доступа к ней для физических и юридических лиц практически идентичны, но все же ряд отличий
наблюдается. В частности, при заключении договора аренды клиент – юридическое лицо предоставляет список физических лиц – сотрудников своей организации, которые на основании доверенности будут иметь доступ к сейфовой
ячейке. При этом система сохранит сведения о доверенности и сроке ее действия.
На печать этот документ выводится с автозаполнением полей.
Плата за аренду ячейки (залог, штрафы и пр.) взимается с юридического лица
только в рублях и в безналичном порядке с помощью механизма списания денежных средств с расчетного счета, открытого им в этом же банке. Оплатить
услуги разрешается и внешнему корреспонденту кредитного учреждения – такая возможность также предусмотрена
в системе.
Для учета принятых залоговых
сумм по операциям юридического лица
с сейфовыми ячейками согласно Положению Банка России № 302‑П от 26 марта 2007 г. «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории
Российской Федерации» выполняется
автоматическое открытие балансовых
счетов 43802–43807 «Привлеченные
средства негосударственных коммерческих организаций».
Довольно широко в нашей стране
сейфовые ячейки применяются при совершении сделок с недвижимостью.
Для обслуживания таких операций
в системе реализовано несколько типов
договоров: с участием одного или двух
юридических лиц, а также с дополнительным условием их доступа к ячейке.
Для каждого типа ячеек устанавливается индивидуальная плата
2
Следует отметить, что замена ключа после
использования ячейки является желательной,
но не обязательной процедурой и остается на
усмотрение банка. (Примеч. авт.)
56
RS-CLUB МАЙ–АВГУСТ 2009
за пользование, которая может зависеть
от следующих факторов:
вид тарифа;
общее время владения;
выбранный период расчета.
Обычно суточная стоимость аренды
ячейки тем меньше, чем больше период
владения ею. Это своеобразное поощрение за «постоянство», принятое во многих
банках. Система также позволяет учитывать размер персональной скидки, которую банк вправе установить некоторым
категориям клиентов.
Не остались без внимания и такие
вполне жизненные ситуации, как утеря
арендатором ключа или порча имущества. Чтобы учесть подобные случаи, банк
настраивает «виды прочих штрафов»
и при их возникновении взимает нужную сумму.
По Налоговому Кодексу РФ № 146‑ФЗ
от 31 июля 1998 г. банковские сейфовые
новые разработки
Сейфовые ячейки для юридических лиц в RS-Retail v. 5.5
Если срок аренды истек, а клиент
не изъявляет желания продлевать договор либо изымать ценности, кредитное
учреждение может «подождать» припозднившегося от нескольких дней до нескольких месяцев. Когда выйдет и это время, законодательство Российской Федерации разрешает банку произвести вскрытие ячейки. Составляется акт, где объясняется причина вскрытия, и проводится
полная опись содержимого брошенного сейфа. Если клиент все же найдется,
то для возвращения законных ценностей
он должен оплатить неустойку и заключить новый договор аренды.
Процедура
автопролонгации
срока действия договора реализована для договоров аренды сейфовых ячеек,
где подобная возможность предусмотрена заранее и указаны счета оплаты. Данная операция входит в пакет ежедневно
выполняемых при закрытии операционного дня.
Специалисты банка, ответственные
за работу с сейфами, могут отслеживать
период действия договора. Для этого
в разделе «Отчеты по сейфовым ячейкам»
реализовано формирование таблицы, содержащей данные по договорам за выбранный период.
От предшествующих версий RS-Bank v.
5.5 унаследовал хорошо зарекомендовавший себя механизм создания индивидуальных полей в пользовательском меню
и макросов, которые в автоматическом
режиме напоминают сотруднику о необходимости связаться с забывчивыми
владельцами ячеек.
Обычно суточная стоимость
аренды ячейки тем меньше,
чем больше период
владения ею.
Это своеобразное поощрение
за «постоянство», принятое
во многих банках
ячейки являются объектом налогообложения. В программном комплексе реализовано два способа взимания НДС: его
можно либо «включить» в стоимость, либо
назначить дополнительно. Приходнокассовые ордера распечатываются в соответствии с выбранной схемой. С помощью модуля «АРМ Бухгалтера», в котором
настраиваются схемы проводки операций, сумма НДС вносится в сводный документ ядра АБС и выгружается на соответствующий лицевой счет.
Для отражения арендной платы на доходах кредитной организации введена
процедура «Отнесение на доходы». В зависимости от учетной политики банка
его сотрудники фиксируют сроки отчетного периода, указав месяц, квартал
или год, а также задают дату отнесения
на доходы.
Просрочка и пролонгация
***
Для работы с просроченными договорами в системе существуют механизмы
взимания штрафов за просрочку. Пени
за просрочку могут быть определены суммой или процентом за день, коэффициентом или отдельной макрокомандой.
Если срок владения ячейкой по договору истек, но клиент хочет его продлить, в системе реализована процедура пролонгации (продления) договора.
Срок действия договора аренды продлевается при внесении необходимой суммы
за аренду или безналичным списанием
средств со связанных с договором счетов.
Таким образом, дистрибутивные
функции, заложенные в программном
комплексе RS-Retail, позволяют автоматизировать все этапы аренды персональных сейфов как физическим, так
и юридическим лицом. Благодаря единому информационному пространству
RS-Bank v. 5.5 заметно упрощены механизм передачи данных в ядро системы
и выпуск отчетности. Все это открывает перед банком широкие возможности
по автоматизации разнообразных направлений бизнеса.
МАЙ–АВГУСТ 2009 RS-CLUB
57