Экономические и правовые основы деятельности банков развития

ГЛАВА 1
1.Экономические и правовые основы деятельности банков развития
Банковское
законодательство,
равно
как
и
законодательство,
регулирующее деятельность ведущих банков развития, является частью
целого свода законов, которые регулируют общественные отношения в
государстве. В этом плане деятельность банка развития, как банка и
государственного органа денежно-кредитного регулирования определяется1
совокупностью различных законодательных и подведомственных актов.
По
отношению
к
регулированию
деятельности
банков
эти
законодательные акты имеют неодинаковое значение. Как известно, в
государстве существуют как общие законы, относящиеся к общественным
явлениям и прежде всего к важнейшим сторонам общественной жизни, так и
законы, которые регулируют определенную ее сферу. К первой категории
законов относятся Конституция страны и Гражданский кодекс.
Во второй категории
законов, регулирующих определенную сферу
деятельности, составляют некие отраслевые законы. Среди последних можно
выделить Федеральный закон № 82-ФЗ «О Банке развития».
Помимо обозначенных законов как отраслевых, так и общих, в
российском банковском законодательстве можно отметить не только законы,
которые бы непосредственно регулировали деятельность банков развития но
и законы, которые относятся к параллельно функционирующим сферам,
которые взаимодействуют с банковскими структурами. Для понимания
особенностей и специфики правовых основ деятельности банков развития,
можно
ориентироваться,
в
частности,
на
Внешэкономбанка.
1
Федеральный закон № 82-ФЗ О банке развития: эл. доступ (Консультант+)
правовые
аспекты
Внешэкономбанк является государственной корпорацией, созданной
Российской Федерацией, статус, цели деятельности, функции и полномочия
которой
определяются
настоящим
Федеральным
законом,
иными
федеральными законами и принятыми на их основе нормативными
правовыми актами Российской Федерации.
Российские банки развития действует в целях обеспечения повышения
конкурентоспособности
экономики
Российской
Федерации,
ее
диверсификации, стимулирования инвестиционной деятельности путем
осуществления
инвестиционной,
внешнеэкономической,
страховой,
консультационной и иной предусмотренной настоящим Федеральным
законом деятельности по реализации проектов в Российской Федерации и за
рубежом, в том числе с участием иностранного капитала, направленных на
развитие инфраструктуры, инноваций, особых экономических зон, защиту
окружающей среды, на поддержку экспорта российских товаров, работ и
услуг, а также на поддержку малого и среднего предпринимательства.
Деятельность, а также правовой статус современных банков развития
регулируются настоящими Федеральным законом, иными федеральными
законами и подзаконными актами, принятыми на их основе нормативными
правовыми актами Российской Федерации.
На Внешэкономбанк и другие банки развития распространяются
соответствующие положения законодательства о банковских учреждениях и
банковской деятельности, которые регулируют порядок:
- ликвидации (реорганизации) кредитных организаций;
- осуществления отдельных видов и разновидностей банковских
операций и сделок в случае противоречия порядка, который установлен
законодательством о банках и банковской деятельности, настоящему
Федеральному закону ФЗ-82;
- обеспечения соответствующих требований финансовой надежности,
устойчивости
кредитных
организаций,
а
обязательных требований, а также нормативов.
также
соблюдения
иных
- предоставления справочной информации о деятельности кредитных
организаций;
- государственной регистрации кредитных организаций и выдачи им
лицензий на осуществление банковских операций;
Важно отметить, что к отношениям, которые возникают в ходе
осуществлении
банками
развития
возложенных
на
них
настоящим
Федеральным законом функций, применяется ряд положений Гражданского
кодекса Российской Федерации, установленные для кредитных организаций
в рамках действующего законодательства.
На банки развития не распространяются положения, установленные
пунктами 3, 5, 7, 10 и 14 статьи 32 Федерального закона от 12 января 1996
года N 7-ФЗ «О некоммерческих организациях», регламентирующие порядок
осуществления контроля за деятельностью некоммерческих организаций.
Основные экономические показатели2, направления финансовой и
инвестиционной деятельности, количественные и качественные ограничения
на привлечение необходимых пассивов, лимиты, сроки, порядок, основные
условия предоставления займов и кредитов, участия в УК (уставном
капитале), выдачи соответствующих гарантий установлены в Меморандуме о
финансовой политике банков развития.
Для достижения своих целей банки развития могут выполнять
следующие важные функции:
- организуют привлечение кредитов, займов, в том числе на рынках
финансового сектора;
- осуществляют права, исполняют возложенные на них обязанности
агента валютного контроля;
- выдают поручительства юр. лицам за третьих лиц (исключения
составляют ИП, и физлица);
2
Лврушин О. И. Организация деятельности центрального банка. – 3-е изд. – М.:Кнорус, 2010. – 432с.
- выступают в роли право-приобретателей у третьих лиц права
требования исполнения обязательств в денежном эквиваленте и выпускают
эмиссионные
ценные
бумаги,
которые
обеспечены
обозначенными
требованиями;
- осуществляют и проводят всевозможные лизинговые операции.
По мнению ученых Лаврушина О.И, Фетисова Г.Г3, в структуре
правового регулирования деятельности банков можно выделить как
собственно федеральные законы, так и различные международные договоры
РФ, включая нормативные акты отдельных кредитных организаций,
конкретизирующие
и
развивающие
установленные
правовые
нормы,
обозначенные в федеральных законах.
Большое влияние на содержание законодательства о деятельности
банков развития оказывают различные факторы как экономического, так и
политического характера, в т. ч. представления общества о характере и
направлениях общественного развития страны.
В
целом,
сложившиеся
современное
противоречия
банковское
переходного
законодательство,
периода
отражая
начальной
стадии
формирования российской банковской системы рыночного типа, явный
недостаток информации о том, как должна выглядеть данная система, было в
известной степени упрощенным, требующим коррективов и доработки.
Вполне возможно, что именно данная причина и привела к необходимости
подготовительной работы по разработке нового законодательства в части
деятельности банков развития.
3
Фетисов Г.Г. Организация деятельности центрального банка. – 3-е изд. – М.:Кнорус, 2010. – 432с.
2. Основные принципы деятельности банков развития и их особый
статус
Анализ современной литературы по рассматриваемой проблеме
позволяет
отметить,
что
особенности
современного
банковского
законодательства в большей степен отражает закономерности4, которые
происходят в мировом банковском сообществе. Безусловно, принятые новые
и разработанные редакции банковских законов, новых законодательных и
подведомственных
актов
сделали
определенный
толчок
в
развитии
российского банковского законодательства, однако по-прежнему многие
вопросы требуют более детального изучения специфики деятельности банков
развития, уяснения их основных принципов деятельности. Рассмотрим
некоторые из них более подробно.
Основополагающим принципом, на основе которого осуществляется
деятельность любого банка развития, является полная экономическая
самостоятельность и независимость, что проявляется в экономической
ответственность банка за конечные результаты своей операционной и
коммерческой деятельности. Экономическая самостоятельность, в данном
случае, предусматривает свободу распоряжений средствами банка в рамках,
установленных законом. Сюда также можно отнести и свободный выбор
вкладчиков, клиентов, распоряжение доходами, которые остаются после
уплаты налогов. Действующее российское банковское законодательство
предоставило российским банкам развития экономическую свободу в части
распоряжения своими доходами, ОПФ. Прибыль банка, которая образуется в
ходе
осуществления
всех
видов
деятельности,
распределяется
пропорционально долям акционеров в капитале. Это, в свою очередь,
устанавливает нормы, размеры необходимых отчислений во всевозможные
фонды банка, включая выплату дивидендов по акциям.
4
Федеральный закон № 82-ФЗ О банке развития: эл. доступ (Консультант+
Также нужно отметить, что экономическая ответственность таких
банков не ограничивается одними лишь конечными доходами. Она также
распространяется на имеющийся уставный капитал. По своим долговым
обязательствам банки развития отвечают всеми принадлежащими ему
имуществом, наличными денежными средствами.
Следующий
принцип
заключается
в
том,
что
деловые
взаимоотношения банка развития со своими многочисленными клиентами
бизнес-партнерами строятся как обычные рыночные. Предоставляя ссуды, к
примеру, банк развития исходит, прежде всего, из определенных рыночных
критериев прибыльности, ликвидности проводимых операций, их риска.
Важно отметить, что ориентация на «общегосударственные интересы»
просто несовместима с коммерческим характером работы банка, что
неизбежно может привести к кризисом ликвидности, платежеспособности
такой организации.
Третий, не менее значимый принцип деятельности банков развития
гласит: регулирование деятельности осуществляется
экономическими,
так
и
административными
как косвенными
методами.
Государство
определяет политику таких учреждений, параллельно разрабатывая приказы
и распоряжения, касательно условий и отдельных направлений размещения и
привлечения ресурсов.
Четвертый принцип деятельности банков развития можно обозначить,
как работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Кредитная организация
может
осуществлять
всевозможные
безналичные
платежи
в
пользу
посторонних банков, предоставлять им кредиты, а также получать деньги
наличными в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах.
Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что банк
призван обеспечивать не только соответствие в количественном выражении
между своими ресурсами, но и добиться соответствия характера банковских
активов специфике мобилизованных им ресурсов. В первую очередь, речь
касается сроков обязательств, а также требований, которые предъявляются к
кредитному учреждению данного типа. В случае, если в ходе своей
операционной деятельности банк привлекает средства на короткий период
времени
(краткосрочные
расплачиваться
по
вклады),
своим
его
способность
долговым
без
обязательствам
задержек
может
стать
затруднительной.
Для обеспечения самоокупаемости и получения прибыли банк должен
добиваться согласования цены и доходности размещения привлекаемых
ресурсов. Привлечение дорогостоящих ресурсов предполагает наличие
нескольких высокодоходных направлений их размещения, поскольку в итоге
неизбежны убытки от основной деятельности. Возможность совершения тех
или
других
специфических
банковских
операций
(инвестиционный,
ипотечных) детерминирована структурой пассивов кредитной организации.
Поэтому, занимаясь разработкой необходимых мер, необходимо в первую
очередь
обратить
особое
внимание
на
источники
формирования
соответствующих пассивов.
Последний, пятый принцип, предполагает активное участие банков
развития в осуществлении внешнеэкономической деятельности. Многие
финансовые ресурсы, поступающие в Россию, их капитализация и
аккумулирование осуществляются, преимущественно, через различные
дочерние структуры, в т. ч. головные офисы, расположенные как в России,
так и за рубежом. Очевидно, что для нашей страны их развитие – основа для
поступательного
развития
организованная
работа
всего
банковского
кредитных
сектора.
учреждений,
Правильно
использование
прогрессивных инструментов по работе с финансовыми
потоками,
правильное информационное обеспечение данного процесса, минимизации
возможных экономических рисков – главные аспекты, на которые стоит
обратить внимание.