Пояснительная записка к годовому

АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК
«ЧУВАШКРЕДИТПРОМБАНК»
(Открытое акционерное общество)
Генеральная лицензия ЦБ РФ №1280
Telex: 658119 AGENT RU, 158182 BILET RU
S.W.I.F.T.: CHVARU2C
E-mail: [email protected], http://kred-bank.ru
 428000, Россия, Чувашская Республика,
г. Чебоксары, Московский проспект, 3
 (8352) 62-01-08, факс (8352) 42-19-29
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К ГОДОВОМУ БУХГАЛТЕРСКОМУ ОТЧЕТУ
АКЦИОНЕРНОГО КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «ЧУВАШКРЕДИТПРОМБАНК»
(Открытое акционерное общество)
за 2009 год
Пояснительная записка к Годовому отчету за 2009 год составлена АКБ «ЧУВАШКРЕДИТПРОМБАНК»
ОАО в соответствии с п. 4.6 Указания Банка России от 08.10.2008 года №2089-У «О порядке составления
кредитными организациями годового отчета».
На сегодняшний день можно констатировать, что совместными усилиями Правительства РФ, Банка
России и банковского сообщества к началу 2010 года удалось преодолеть острую фазу кризиса,
поддержать капитальную базу банков. Ситуация в экономике остается непростой. В финансовой сфере
растут банковские риски, просроченная задолженность продолжает увеличиваться. Положительная
динамика отмечается по вкладам населения – в 2009 году остатки по привлеченным средствам физических
лиц увечились на 27 процентов. По итогам прошлого года совокупная прибыль российских банков по
сравнению с 2008 годом снизилась вдвое, появилось значительное количество убыточных кредитных
организаций.
Распространение кризиса обозначило ситуацию на местном рынке: ярко выразилось снижение
деловой активности клиентов, начался отток средств юридических, а затем и физических лиц. В
сложившихся условиях для поддержания финансовой устойчивости и минимизации собственных рисков в
конце 2008 – начале 2009 гг. Банком были приняты следующие меры:
пересмотрены действующие внутренние документы по управлению рисками, повышен контроль
за состоянием рисков;
в достаточном размере поддерживались объемы денежных средств на корреспондентских
счетах Банка;
перераспределены отрасли вложения кредитных средств, упор в работе сделан на переход от
количественных (увеличение кредитного портфеля) к качественным показателям активов Банка;
-
отказ от проведения беззалоговых факторинговых операций;
выдача кредитов производилась только под залоговое
имущество,
включая
кредиты
«овердрафт»;
усилен контроль за своевременным погашением действующих кредитов;
-
новая выдача кредитов осуществляется только стабильно работающим клиентам, имеющим
положительную кредитную историю;
велась работа по сокращению проблемной задолженности;
-
ужесточены условия к оценке заемщиков, особенно физических лиц;
ужесточены условия к оценке предоставляемого обеспечения по кредитам;
на постоянной основе осуществлялся мониторинг, прогнозирование и стресс-тестирование риска
ликвидности, кредитного риска;
-
резервы на возможные потери создавались в объеме, адекватном уровню принятого риска;
были предложены привлекательные условия размещения в Банке средств в депозиты граждан и
юридических лиц;
2
проводилась работа по оптимизации и сокращению текущих расходов Банка, введен жесткий
контроль за формированием себестоимости операций;
осуществлялся повышенный контроль за деятельностью предприятий, получивших кредиты по
программе «Поддержка малого предпринимательства».
В 2009 году Банк сохранял устойчивую платежеспособность и своевременно выполнял свои
обязательства перед клиентами и контрагентами.
В июне 2009 года Банк завершил 15-ую эмиссию акций Банка, в результате чего уставный капитал
увеличился на 46 процентов и составил 342 738 тыс. руб. В течение отчетного года собственные средства
выросли на 192 080 тыс. руб., или на 57,8 процента и составили на 01.01.2010г. 524 368 тыс. руб. Норматив
достаточности капитала составил 21,2 процента, что на 6,1 процентных пункта выше, чем на начало 2009
года.
В течение 2009 года все обязательные нормативы Банком соблюдались, нарушений в выполнении
ежедневных обязательных нормативов не допускалось.
Величина балансовых активов по публикуемой форме бухгалтерского баланса за отчетный год
выросла на 3,2 процента и к концу 2009 года составила 2 673 млн. руб. Средства клиентов в течение
отчетного года увеличились на 2,7 процента и составили на 01.01.2010 года 2 031 636 тыс. руб.
Значительную долю в средствах клиентов Банка традиционно занимают привлеченные средства
физических лиц. По состоянию на 01.01.2010 года объем средств населения составил 1 013 388 тыс. руб.,
что составило 49,9 процента средств клиентов Банка, рост с начала года составил 165,4 процента.
Внушительный рост в кризисное время был обусловлен внедрением 3-х сезонных вкладов «Нам18» и
«Урожай 2009», «Серебряная зима» с повышенными процентными ставками и удобным режимом
управления вкладным счетом. Количество открытых физическими лицами счетов Банке в 2009 году
возросло на 27 процентов и к началу 2010 года составило 28 672 счета.
Более 3 процентов средств физических лиц Банка составляют остатки на счетах пластиковых карт. В
2009 году Банк продолжил эмиссию карт NCC, совместимых с платежной системой UNION CARD. Банк,
являясь ассоциированным членом международной платежной системы VISA INTERNATIONAL, с июля 2009
года приступил к эквайрингу карт VISA сторонних кредитных организаций в своих устройствах, а в августе
был реализован проект эмиссии собственных карт международной платежной системы VISA. На
сегодняшний день эксплуатируются 8 терминалов в кассах всех офисов Банка и 29 банкоматов (из них 10
были установлены в 2009 году). Кроме того, готовятся к установке еще 5 банкоматов и 1 терминал.
По состоянию на 01 января 2010 года фактические остатки на счетах держателей пластиковых карт
составили свыше 32 827 тыс. руб., или на 5,3 процента больше, чем в прошлом году. В 2009 г. объем
безналичных платежей через банкоматы Банка увеличился на 47 процентов. По итогам 2009 года сумма
операций по выдаче наличных средств в банкоматах Банка превысила 388 млн. руб., что на 21 процент
больше, чем за предыдущий год.
С целью восстановления средств на расчетных счетах Банк в течение 2009 года проводил акции
«Добро пожаловать» и «Двойная выгода», в рамках которых в целях привлечения новых клиентов на
обслуживание предлагались льготные условия по открытию расчетных счетов и выгодные условия по
обслуживанию (счета открывались бесплатно, плата за подключение к системе Банк-Клиент была снижена
в 3 раза). В целях повышения заинтересованности клиентов, Банк устанавливал индивидуальные условия о
начислении процентов по остаткам на счетах. Всего за 2009 год количество открытых счетов юридических
лиц увечилось на 16 процентов и составило 5 146 счетов.
По итогам отчетного года чистая ссудная и приравненная к ней задолженность в целом по Банку
выросла на 8,9 процента и составила 2 288 658 тыс. руб.
Кризис 2008 года существенно подорвал финансовое состояние большинства компаний –
действующих и потенциальных заемщиков Банка. Резкое падение платежеспособного спроса, сокращение
бюджетного финансирования поставило многие бизнес-структуры на грань банкротства. В течение 2009
года практически отказался от проведения высокорисковых операций, таких как факторинг, беззалоговое
кредитование, учет векселей сторонних эмитентов, за исключением кредитных продуктов,
предоставляемых высоконадежным клиентам с безупречной деловой репутацией, высокой степенью
надежности и прозрачности бизнеса. Несмотря на сложную ситуацию на финансовом рынке региона, Банк
3
не ужесточал условия по ранее заключенным договорам, не выдвигал требований по досрочному возврату
кредитов либо повышению процентных ставок, а также сохранил в прежнем размере лимиты
овердрафтного кредитования.
При кредитовании юридических лиц Банк традиционно отдавал предпочтение отраслям реального
сектора экономики. В минувшем году Банк продолжал участвовать в реализации республиканских
программ, направленных на развитие данного сектора экономики Чувашской Республики, в том числе
Программы государственной поддержки малого предпринимательства. Удельный вес кредитов Банка,
выданных в 2009 году реальному сектору экономики, составил 92 процента, или более 2 531 млн. руб., из
них субъектам малого и среднего предпринимательства выдано 1 286 млн. руб. В течение отчетного года с
предприятиями малого и среднего бизнеса было заключено более 330 кредитных договоров. Банком
предоставлено социальных ипотечных кредитов на сумму более 31 млн. руб.
В 2009 году Банк в первую очередь сохранил объемы кредитования градообразующих и социально
значимых предприятий. Приоритетным кредитованием пользовались предприятия малого и среднего
бизнеса.
По результатам работы за 2009 год прибыль до налогообложения по Банку составила 34 405 тыс.
руб., прибыль к распределению Банка составила 18 777 тыс. руб.
Собственные средства (капитал) Банка по состоянию на 01 января 2010 года с учетом отражения
операций СПОД составили 524 368 тыс. руб., что в 1,6 раза больше, чем в 2008 году.
Банк придает первостепенное значение управлению рисками.
Органами, ответственными за оценку уровня принимаемых рисков, в Банке являются Кредитный
комитет и Комитет по управлению банковскими рисками. Комитеты на постоянной основе производят
оценку банковских рисков в соответствии с возложенными на них задачами и функциями.
В целях осуществления контроля за деятельностью Банка и наличием уровня банковского риска
Советом директоров Банка ежегодно при принятии Бизнес-плана Банка на новый финансовый год
устанавливаются значения уровня основных банковских рисков, а также размер оценки уровня риска
(«низкий», «средний», «высокий).
Банк на постоянной основе совершенствует все элементы управления рисками, включая процедуры и
технологии с учетом стратегических задач, изменений во внешней среде, нововведений в практике
управления рисками.
С целью модернизации существующих методик управления рисками Банком на регулярной основе
осуществляется SWOT – анализ, производится регулярный мониторинг изменений и дополнений, вносимых
в правовые акты, анализ сложившейся судебной и административной практик, проводится мониторинг
рынков, на которых Банк осуществляет свою деятельность, изменений потребностей клиентов и
конкурентной среды. На основе проведенного анализа Комитет Совета директоров Банка по управлению
рисками совместно с Правлением Банка представляет Совету директоров Банка предложения по
изменению действующих методик и предлагает использование новых методов управления рисками. На
основе данных предложений происходит изменение внутренних банковских Положений по управлению
рисками.
В соответствии с требованиями Политики АКБ «ЧУВАШКРЕДИТПРОМБАНК» ОАО по управлению
рисками Банком в 2009 году осуществлялась оценка существующих банковских рисков, проводилось
стресс-тестирование основных банковских рисков. Оценка совокупного уровня риска рассматривалась на
заседаниях Комитета по управлению банковскими рисками, Кредитного комитета Банка. Информация о
сложившемся уровне банковского риска, эффективности функционирования системы оценки и управления
банковскими рисками направлялась в течение года Председателю Комитета Совета директоров по
управлению рисками, которые рассматривали указанную информацию на заседаниях Комитета. Согласно
заключению Комитета Совета директоров по управлению рисками система управления рисками в Банке в
течение
2009
года
признана
«удовлетворительной»,
показатель
стрессовой
устойчивости
–
«удовлетворительным», уровень риска – «средним», не угрожающий финансовой устойчивости Банка и
интересам его кредиторов и вкладчиков.
4
В рамках исполнения требований Федерального закона № 115-ФЗ Банком в 2008 году на
постоянной основе осуществлялся контроль за операциями, подлежащими обязательному контролю, и
необычными сделками на сумму 600 тыс. руб. и более.
В ноябре 2009 года Банком получен отчет ЗАО «Рейтинговое Агентство «Эксперт РА», имеющего
аккредитацию при Внешэкономбанке, в котором кредитоспособность Банка оценивается на уровне В++
«Приемлемый уровень кредитоспособности».
Согласно рейтингу, составленному ЗАО «РосБизнесКонсалтинг» (www.rbk.ru) по итогам деятельности
за 2009 год Банк занимает 411-ое место в «ТОР 500 крупнейших банков», по итогам рейтинга,
составленного ООО «Информационное агентство «Банки.ру» (www.banki.ru) – 427-ое место в «ТОР 1000
банков по активам», 328-ое место в «ТОР 1000 банков по депозитам физических лиц».
В 2009 году Учетная политика Банка сформирована с учетом Положения Банка России от 26.03.2007
№ 302–П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на
территории Российской Федерации».
На основании Указания Банка России от 16 января 2004 года №1379-У «Об оценке финансовой
устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» Банк на
постоянной основе производит оценку финансовой устойчивости Банка в целях признания ее достаточной
для участия в системе страхования вкладов.
Согласно данной методике, финансовая устойчивость Банка в 2009 году по группе показателей
соответствовала оценке «удовлетворительная».
Стратегической целью на 2010 год является сохранение Банком позиций конкурентоспособного
кредитного учреждения региона, преодоление негативных факторов кризисных явлений, создание основ
для последующего прогрессивного роста. Для достижения этой цели усилия Банка будут реализованы по
следующим приоритетным направлениям:
доведение уровня резервов на возможные потери по ссудам до адекватного, приемлемого
рискам величины, уменьшение доли неработающих активов;
дальнейшая экспансия на рынок банковских услуг Чувашии, в том числе за счет открытия
структурных подразделений Банка на территории республики. В целях создания привлекательных условий
для клиентов и расширения бизнеса Банк намерен продолжить политику увеличения охвата перспективных
рынков. В 2010 году планируется открытие двух подразделений Банка: дополнительного офиса № 5 в
торгово-развлекательном центре «Каскад» по бульвару Президентский г. Чебоксары и операционной кассы
вне кассового узла Банка в центральной части г. Канаш (по проспекту им. Ленина);
усиление контроля за ставками привлечения и размещения ресурсов с целью недопущения
снижения процентной маржи и сохранения привлекательных условий для клиентов по активным и
пассивным операциям Банка;
-
развитие электронных систем, карточного бизнеса, расширение сети банкоматов;
-
безусловное выполнение нормативов, установленных Банком России;
повышение безопасности информационной системы Банка.
Деятельность Банка на 2010 год строится из стратегии сохранения устойчивой платежеспособности и
своевременного исполнения своих обязательств перед клиентами и контрагентами. Для этого максимально
сокращаются все беззалоговые рисковые операции, ужесточается контроль за возвратом выданных
кредитов.
Кроме изложенных основных направлений развития бизнеса Банк продолжит работу по дальнейшему
развитию ресурсной базы. Жесточайший контроль со стороны Банка будет продолжен за себестоимостью
затрат, поддержанием ликвидности, отказу от проведения рискованных операций. Будет на постоянной
основе проводиться работа по разнообразию и совершенствованию банковских продуктов,
предоставляемых юридическим и физическим лицам, в том числе по вкладам и депозитам с применением
привлекательных процентных ставок и разнообразных сроков привлечения средств.
Председатель Правления Банка
Доманин А. В.
Главный бухгалтер
04 марта 2010 года
Максакова С. В.