Договор банковского кредитования
реклама
Юридический факультет Специальность юриспруденция № зачетной книжки 048006 КУРСОВАЯ РАБОТА По гражданскому праву Вариант № 2 ДОГОВОР БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ Содержание Введение 3 Юридическая характеристика договора банковского кредитования. Его соотношение со смежными договорами (займа и товарного кредита) 5 Исполнение договора банковского кредитования 12 Санкции в договоре банковского кредитования. 16 Заключение 24 Использованная литература 25 Данный материал получен с сайта: http://polzainfo.ru/ 1 Введение 3 февраля 1996 года вступила в силу новая редакция Закона РФ «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 2 декабря 1996 года. Впервые в российском банковском законодательстве исчерпывающе был определен перечень и существо исключительно банковских операций, для которых требуется лицензия Центробанка РФ. Кредитные организации как юридические лица, которые для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии Центробанка РФ имеют право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом, делятся на две группы: банки и небанковские кредитные организации. Первые получают право, осуществлять все банковские операции, вторые только их часть. К исключительному праву банка отнесено три вида банковских операций. Это: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. На самом деле таких операций существует больше, что отражено в ст. 5 Закона, определяющей перечень банковских операций. Кредитная организация подлежит государственной регистрации в Центральном Банке России и только после этого ей в порядке, предусмотренном Законом «О банках и банковской деятельности в РСФСР «выдается лицензия на осуществление банковских операций. Кредитная организация осуществляет свою деятельность на основе Устава и действующего законодательства. Ссудный капитал - денежный капитал, предоставленный в заем, приносящий проценты и обслуживающий кругооборот функционирующего капитала. Его источником служат денежные капиталы, высвободившиеся в процессе кругооборота торгового и промышленного капитала. Праздно лежащие деньги не приносят прибавочной стоимости, вступая в противоречие с природой капитала как стоимости, находящейся в непрерывном движении. Это противоречие разрешается посредством кредита, то есть временно высвободившийся денежный капитал передается в ссуду. Так как ссудный капитал выступает в форме своеобразного товара, проценты за его пользование предоставляются «ценой» капитала. Норма процентов отношение суммы годового дохода, получаемого на ссудный капитал, к сумме капитала, отданного в ссуду. Процентные ставки по кредитам устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законом. Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам и сроки действия этих договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентами. Размер процентов формируется с учетом стоимости ресурсов банка с прибавлением банковской надбавки. Размер банковской надбавки зависит в первую очередь от спроса на денежные ресурсы. Если 2 коммерческий банк предоставляет кредит за счет централизованных средств, полученных в Центробанке РФ, то банковская надбавка не может превышать 3 процентов. Проценты могут устанавливаться как годовые. При просрочке возврата кредитов процент увеличивается либо банк устанавливает условие о начислении на сумму кредита постоянно текущих санкций в виде пени (штрафа). 3 Юридическая характеристика договора банковского кредитования. Его соотношение со смежными договорами (займа и товарного кредита) На современном финансовом рынке устанавливаются долгосрочные связи по кредитованию, открываются кредитные линии, складываются кредитные отношения, участники которых заранее планируют и финансируют объемы и сроки предоставления заемных средств. Конструкция традиционного договора займа не обеспечивает надлежащее закрепление таких отношений. Признанием необходимости их урегулирования стало в свое время включение в Основы гражданского законодательства РФ 1991 года статьи114, установление кредитным договором обязанности банка или иного лица, занимающегося предпринимательской деятельностью, предоставить кредит в сроки, в размере и на условиях, согласованных сторонами. В ГК РФ нормы о кредитных обязательствах, включающих обязанность кредитора предоставить заем, получили дальнейшее развитие. Кредитному договору как договорному обязательству посвящен параграф 2 главы 42 ГК РФ. В ст. 30 Закона РФ «О банках и банковской деятельности в РСФСР «от 2 декабря 1990 года в новой редакции от 3 февраля 1996 года указано, что отношения между, Банком России, кредитными организациями и их клиентами осуществляются на основе договоров, если иное не предусмотрено федеральными законами. По кредитному договору банк или иная кредитная организация обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты по ней. Система кредитования строится на основе принципов целенаправленности (на строго определенные цели ), срочности (на определенный срок ), возмездности (с уплатой процентов за пользование ссудой), обеспеченности кредита. Все вопросы, связанные с кредитованием решаются заемщиком и банком на основании кредитных договоров, в которых определяются: предмет договора - обычно эта указанная форма кредита в определенной денежной сумме; объект кредитования - могут быть различными, например, временные финансовые затруднения, инвестирование проектов и так далее; цель кредитования - зависит от объекта кредитования, например, финансирование затрат клиентов; срок и размеры кредита; порядок выдачи и погашения кредита; процентная ставка, условия и периодичность ее изменения; - взаимные обязательства, ответственность за ненадлежащее выполнение условий договора; обязательства заемщика, обеспечивающие гарантии своевременного возврата кредита, уплату процентов по кредиту, другие формы ответственности по долгам; 4 способ и формы проверки обеспеченности и целевого использования кредита; порядок рассмотрения споров по договору; другие условия по соглашению сторон. Кредитный договор предусматривает возможность в необходимых случаях изучения банком хозяйственной деятельности заемщика, его финансового положения, экономической эффективности осуществляемых мероприятий. К отношениям по кредитному договору применяются правила предусмотренные параграфом 1 главы 42 ГК РФ, если иное не предусмотрено правилами параграфа 2 главы 42 ГК РФ и не вытекает из существа кредитного договора. Таким образом, основные юридические формы кредитования урегулированы в трех параграфах главы 42 ГК РФ, в которых содержатся правила о договоре займа, кредитном договоре, а также о товарном и коммерческом кредите. Общее положение о кредитных обязательствах в данной главе не выделены, но они существуют в виде правил о займе, которые, применяются к другим кредитным обязательствам, если иное не предусмотрено правилами о кредитном договоре, товарном и коммерческом кредите и не противоречат существу таких обязательств. Заем с этой точки зрения представляет собой наиболее типичное кредитное обязательство, выражающее основные признаки и другие формы кредитования. Сфера применения договора займа в ГК РФ не ограничена какими-либо указаниями на определенный состав участников этого обязательства, как это ранее вытекало из ГК РСФСР от 1964 года. Новый ГК передает займу значение универсальной кредитной сделки, которая может совершаться как в бытовой, так и предпринимательской областях деятельности. Правила займа распространяются, в частности, на краткосрочные и долгосрочные банковские ссуды, выдаваемые гражданам, коммерческим и некоммерческим организациям. Сфера применения кредитного договора ограничена согласно п. 1 ст. 819 ГК РФ: во-первых, кредиторами по такому договору могут выступать только банки и другие кредитные организации; во-вторых, кредитный договор может устанавливать лишь сугубо денежное обязательство. К договорам, содержащим обязанность предоставить в кредит вещи иные, чем деньги, применяются специальные правила о товарном кредите, имеющим свои особенности, в том числе специальная область применения. Отношения сторон в таких случаях могут быть урегулированы либо договором займа, либо договором товарного кредита. Договор займа применяется в случаях, когда кредитор не берет на себя обязанность предоставить соответствующий товар, а сама передача товара является элементом процедуры оформления реального договора займа. Договор же 5 товарного кредита, подобно кредитному договору, включает обязательство кредитора во исполнение договора передать должнику товар. Договор товарного кредита вместе с тем отличается от кредитного договора по ряду признаков. Кредитный договор порождает сугубо денежное обязательство, в то время как объектом товарного кредита являются вещи иные, чем деньги. Сфера кредитного договора ограничена областью деятельности профессиональных кредиторов-банков и других кредитных организаций. Юридически значимые обязательства предоставить кредит, существуют только в строго очерченной сфере кредитных обязательств (кредитный договор и товарный кредит ). То есть кредитный договор и договор товарного кредита являются консенсуальными договорами. Так, кредитным договором предусмотрена обязанность банка или иной кредитной организации предоставить кредит в сроки, в размере и на условиях, согласованных сторонами. В этом случае лицо, обязавшееся предоставить кредит, может быть принуждено к исполнению договора1, но могут быть исключения: кредиторы вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично, если есть обстоятельства, очевидно свидетельствующие о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок; в случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита, кредитор вправе также отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору. Заем относится к односторонним договорам. После его заключения, все обязанности по договору, в том числе и основная из них - возвратить сумму денежного займа или равное количество полученных других вещей того же качества и рода несет заемщик. Заимодавец по договору приобретает только права. Кредитный договор является двусторонним договором, так как у обеих сторон есть права и обязанности. Так, ГК РФ предусматривает, что заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором. В соответствии со ст. 423 ГК РФ любой договор предполагается возмездным, если из закона, иных правовых актов, содержания или существа договора не вытекает иное. Применительно к договору займа это общее правило конкретизировано в ст. 809 ГК РФ, устанавливающей условия и порядок взымания процентов на сумму займа. Предусмотрено, что заимодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа. При этом, если размер процентов не определен договором, он определяется ставкой рефинансирования (ставка, устанавливаемая Банком России ). При отсутствии иного соглашения 1 п. 1 ст. 819 ГК РФ 6 проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа. Исключение из правил о возмездности займа сделано для договоров между гражданами, не связанных с их предпринимательской деятельностью, в случаях, когда размер займа на превышает пятидесятикратного установленного законом минимального размера труда. Такие договоры считаются беспроцентными, если в них прямо не предусмотрено иное. Беспроцентными предполагаются и договоры займа, объектом которых являются не деньги, а другие вещи. Что однако не препятствует сторонам предусмотреть в договоре условие об уплате процентов от стоимости вещей или иного вознаграждения за предоставление займа. Кредитный договор обязывает кредитора предоставить деньги взаймы и вместе с тем включает типичные для любого заемного обязательства условия. После того, как деньги по кредитному договору получены заемщиком, на него возлагаются обязанности возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней. Таким образом по своей сути кредитный договор является только возмездным договором. Кредит имеет различные формы, которые различаются по составу участников, объектам кредитования, величине процентов, срокам возврата. Банковский кредит - это кредит, предоставляемый банками и другими кредитными институтами заемщикам в виде денежных ссуд. Объект банковского кредита - денежно-ссудный капитал. Кредиторами и заемщиками по банковскому кредиту являются заемщики и кредитные учреждения. Банковский кредит, не ограничен направлениями, сроками и суммами кредитных сделок и широкой сферой использования. Банковский кредит обслуживает обращение товаров и накопление капитала, превращая в капитал часть денежных доходов и сбережений всех слоев населения. В банковской практике используются различные типы кредитных сделок, различающихся условиями предоставления и использования средств, порядком погашения задолженности и так далее. Контокоррентный кредит характеризуется в литературе как классическая форма кредита. Под ним понимается банковский кредит, предоставляемый клиенту в виде оплаты требований, предъявленных к его счету в случае отсутствия средств на счете. Такое соглашение дает возможность производить денежные операции не только в пределах свободного остатка средств, но и за счет кредита банка. Может предоставляться в различных формах: на личных денег, перевода и тому подобное. В настоящее время чаще всего используется соглашение об оплате банком предъявляемых к счету требований при отсутствии средств на счете в пределе определенного лимита. В этом случае клиент может в зависимости от складывающейся ситуации: постоянно использовать кредит на сумму, оговоренную в договоре; использовать кредит частично; 7 не использовать кредит, так как предъявленные к счету требования будут покрываться за счет собственных средств владельца счета. Плата за контокоррентный кредит устанавливается в двух формах: плата за фактически использованный кредит; комиссионные платежи. Акцептный (рамбурсный ) кредит - относится к краткосрочным ссудам и используется, как правило, для восполнения недостатка оборотных средств. При акцептном кредите клиент оформляет переводной вексель, указывая плательщикам банк. Банк акцептует указанный вексель с условием, что клиент предоставит банку покрытие векселя (вексельную сумму) до наступления срока платежа по нему. Поскольку банк, акцептуя вексель, обязуется тем самым оплатить его, а платежеспособность банка, как правило, выше, чем у клиента, векселедержатели предъявляют требования в первую очередь к банку. Овальный (гарантийный ) кредит связан с предоставлением банком гарантий исполнения обязательства. При отсутствии возможности у получателя овального кредита выполнить свой обязательства (например, произвести платежи ) банк на основе данной кредитной сделки берет на себя плату обязательств. ГК РФ часть 2 прямо предусматривает три формы кредита: банковский, товарный и коммерческие кредиты. Отношения сторон в случае получения этих кредитов регулируются различными договорами. Каждый банк имеет свои внутренние инструкции, в соответствии с которыми на основе федеральных законов решаются вопросы, связанные с кредитованием. Процедура получения кредита в учреждениях Сберегательного банка России. В соответствии с Инструкцией от 26 октября 1993 года номер 26-р «О кредитовании юридических лиц учреждениями Сберегательного банка РФ «предусмотрен следующий порядок предоставления кредита предусмотрен следующий порядок предоставления кредитов. 1. Для получения кредита Заемщик предоставляет в Банк кредитную заявку, где указываются цель, сумма, срок использования и форма обеспечения кредита. Заявка подписывается руководителем и главным бухгалтером и скрепляется печатью Заемщика. В ней указываются юридический и почтовый адрес Заемщика, его банковские реквизиты и телефоны и регистрируется в Банке в специальном журнале. 2. Кроме кредитной заявки, предоставляются следующие документы: По межбанковскому кредиту: нотариально удостоверенные копии Устава; лицензии на совершение банковских операций, выданной Центробанком РФ; 8 список учредителей, их доля в уставном фонде, если в тексте Устава не указаны учредители; карточка с образцами подписей и оттиски печати, заверенно нотариально; баланс на последнюю отчетную дату и на день обращения за кредитом; расчетов нормативов ликвидности по балансу в соответствии с требованиями Центробанка РФ; аудиторское заключение по проверке достоверности годового баланса. По кредиту предоставляемому прочим Заемщикам: Учредительные и регистрационные документы, нотариально заверенные; копия Учредительного договора, копия Устава (Положения), утвержденного учредителями (учредителем ) и зарегистрированного в установленном законодательством РФ порядке; документ о государственной регистрации; разрешение на занятие хозяйственной деятельностью с указанием сроков функционирования (от предпринимателей, осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица); карточка с образцами подписей и оттиска печатей, заверенная нотариально; годовой отчет; бухгалтерский баланс с приложением на последнюю отчетную дату, заверенный налоговой инспекцией, с указанием внебалансового счета по гарантийным обязательствам либо заменяющие его бухгалтерские документы; аудиторское заключение о достоверности отчета; список кредиторов и должников с расшифровкой кредиторской и дебиторской задолженности, указанием даты ее возникновения; выписку по расчетному счету на последнюю дату с отметкой банка о сальдо счета и наличие претензий к счету; бизнес - план с указанием планируемых на квартал (месяц) доходов и расходов; техникоэкономическое обоснование (ТЭО ) кредита, отражающее экономическую эффективность и окупаемость затрат в течении периода, на который спрашивается кредит. ТЭО обязательно должно быть проанализировано кредитным работником Банка и подписано с отметкой «Расчет проверен»; копии контрактов (договоров) на мероприятие, под которое запрашивается кредит с адресами конкретных возможных покупателей. Копии сверяются с подлинником и заверяются кредитным работником Банка. В контракте должно быть отражено: место, дата заключения договора, предмет, цена и общая сумма контракта, сроки и условия поставки товара, условия платежа, упаковка, маркировка, отгрузочные инструкции, ответственность сторон, форс - мажорные обстоятельства, порядок 9 рассмотрения споров, юридические адреса сторон, подпись и печать. При выдаче кредитов на строительство (реконструкцию ) объектов - копии договоров на осуществление подрядных, строительных, ремонтных работ, проектно-сметная документация, а также документы, подтверждающие соответствие проекта установленным законодательством санитарногигиеническими и экологическими нормами; документы, гарантирующие своевременное обязательство Заемщика по полученной ссуде; залоговые обязательства, гарантийное письмо Банка, в котором ведется счет Заемщика или другого Банка, копии письма Заемщика в адрес Банка Заемщика о приеме данного письма к исполнению, возможность бесспорного списания средств Банком со счета Заемщика. При этом Заемщик обязан оговорить данное условие на право Банка в бесспорном порядке списывать сумму задолженности по кредиту и процентов в договоре на рассчетно - кассовое обслуживание с Банком, ведущим его счет, либо в письме к Банку по конкретному кредитному договору; разрешение из налоговой инспекции об открытии Заемщиком ссудного счета. При необходимости Банк имеет право требовать другие документы. Прием документов на выдачу кредитов производится уполномоченным работником Банка от первого руководителя Заемщика, его заместителей, главного бухгалтера или доверенного лица Заемщика. Для этого работнику Банка следует удостовериться в личности представителя заемщика по паспорту или другому заменяющему его документу и наличии надлежащее оформленной доверенного лица. Кредитная заявка вместе с полным пакетом необходимых документов рассматривается кредитной и юридической службами Банка. После подписания кредитного договора Банк открывает на имя Заемщика отдельный ссудный счет. Выдача средств в счет предоставляемого кредита производится в форме: единовременного перечисления всей суммы предоставляемого кредита на расчетный счет Заемщика; периодического перечисления согласованных с Банком сумм в пределах установленного лимита кредитования (открытая кредитная линия) на расчетный счет Заемщика. Конкретные формы и сроки выдачи средств в счет предоставленного кредита оговариваются в кредитном договоре. В процессе кредитования Банк осуществляет контроль за использованием кредита, финансовым состоянием Заемщика. 10 Исполнение договора банковского кредитования Ст. 820 ГК РФ придает особое значение требованиям к форме кредитного договора. Он должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность этого договора, он считается ничтожным. Для характеристики кредитного договора существенным является вопрос о том, насколько юридически связаны, с одной стороны, кредитор своим обязательством предоставить кредит, а с другой стороны, заемщик своим обязательством принять предоставленное кредитором. Итак, к обязанностям кредитора относится: обязанность предоставить на условиях и в срок, предусмотренных кредитным договором, в случае нарушения этой обязанности он несет перед должником ответственность, установленную законом или договором. Исключения из этого правила предусмотрены ст. 821 ГК РФ, о чем было сказано мною раньше. Очевидно, что отказ кредитора от предоставления кредита либо расторжения договора до такого предоставления возможны также при наличии соответствующих обязательств, предусмотренных общими положениями ГК РФ об обязательствах2. кредитная организация, Банк России должен гарантировать тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации также обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону. За разглашение банковской тайны Банк России, кредитные, аудиторские и иные организации, а также их должностные лица и их работники несут ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленном, федеральным законом. К правам кредитора можно отнести следующие: требовать возврата кредита и уплаты процентов по нему за период пользования денежными средствами; требовать досрочного расторжения кредитного договора в случаях, предусмотренных законом или договором; в процессе кредитования кредитор может осуществлять контроль за использованием кредита, финансовым состоянием заемщика. Для осуществления контроля кредитор использует права, оговоренные в кредитном договоре. Это может быть право требовать от заемщика все необходимые первичные, бухгалтерские и отчетные документы, подтверждающие направление использования кредита, право направить своих специалистов по месту нахождению заемщика для проверки его финансово - хозяйственной деятельности или наличия соответствующего обеспечения кредита (заложенного имущества и надлежащих условий его 2 ст. 328, 405, 450 ГК РФ 11 содержания и так далее). Не смотря на то, что формы и пределы контроля могут быть оговорены в договоре, в любом случае он должен выходить за рамки получения информации о том, на что и в какие сроки был использован целевой кредит. Вмешательство заимодавца в оперативнохозяйственную деятельность заемщика, навязывание ему конкретных способов и методов работы представляется недопустимыми, противоречащими общим принципам гражданского законодательства, закрепленным в ст. 1 ГК РФ. При нарушении заемщиком условий кредитного договора или возникновения обстоятельств, усиливающих уровень кредитного риска, кредитор вправе, например, требовать изменение условий договора, ограничивать или полностью прекращать предоставление кредита заемщику. Все это должно быть отражено в кредитном договоре. Все права и обязанности кредиторов и заемщиков должны быть подробно описаны в кредитном договоре, так как закон устанавливает диспозитивные нормы их урегулирования. В отличие от кредитора заемщик менее жестко связан своими обязательствами из кредитного договора, до получения суммы займа. По общему правилу заемщик вправе отказаться от получения кредита, предварительно уведомив об этом кредитора до установленного договором срока предоставления кредита3. Из этого правила законом, иными нормативными актами или договором могут быть сделаны исключения. В настоящее время отсутствует какое - либо законодательство, кроме ГК РФ, о кредитных договорах. Поэтому основная роль в установлении специальных условий кредита заемщиком принадлежит договору. При этом в качестве одного из вариантов решения вопроса в конкретных договорах могут служить правила, предусмотренные в ст. 763 части II ГК. Здесь также предусмотрено право заемщика отказаться от получения кредита с предварительным уведомлением кредитора. Но в случаях, когда заемщик является юридическим лицом, он обязан возместить кредитору убытки, причиненные отказом от получения кредита. После того как деньги по кредитному договору получены заемщиком, на него возлагается обязанность возвратить полученную сумму и уплатить проценты за нее. К отношениям по кредитному договору применяются правила о займе, если иное не предусмотрено правилами кредитного договора или не вытекает из его существа4. К обязанностям заемщика по кредитному договору подлежат применению, в частности, следующие правила о займе: о процентах по договору займа5; об обязанностях заемщика возвратить сумму займа6; о последствиях нарушения договора займа7; о последствиях утраты п. 2 ст. 821 ГК п. 2 ст. 819 ГК РФ 5 п. п. 1 и 2 ст. 809 ГК РФ 6 ст. 810 ГК РФ 7 ст. 811 ГК РФ 3 4 12 обеспечения возврата суммы займа8; о целевых займах9. Впервые на уровне закона в ст. 810 ГК РФ определены порядок и сроки возврата суммы займа. Правила данной стать диспозитивные и применяются в случаях когда порядок и сроки возврата суммы займа не определены в договоре. Это, однако, не преуменьшает их значения, во-первых, как стандартных образцов, на которые стороны могут ориентироваться при согласовании соответствующих условий договора, во - вторых, как норм, восполняющих пробелы, часто встречающихся в договорах займа. Из указанных правил следует обратить внимание на норму о возврате суммы займа по договору, в котором сроки возврата не указаны. В таких случаях не применяется общее правило об исполнении обязательств с неопределенным сроком исполнения10. Для возврата займа установлено специальное правило, согласно которому в случаях, когда срок возврата договором не установлен или определен моментом востребования сумма займа должна быть возвращена заемщиком в течении 30 дней со дня предъявления заимодавцем требования об этом11. Существенным является также диспозитивное правило, определяющее момент возврата займа. Сумма займа считается возвращенной в момент передачи ее заимодавцу или зачисления соответствующих средств на его банковский счет12. Из данного правила вытекает, что списание денежных средств со счета заемщика по его распоряжению с целью их перечисления для погашения займа недостаточно для констатации исполнения заемщиком своего обязательства. Оно признается выполненным лишь с момента поступления суммы займа на счет заимодавца. До этого момента на сумму займа, в частности, в соответствии с п. 2 ст. 809 ГК РФ подлежат начислению и проценты, предусмотренные договором. Что касается выплаты Заемщиком процентов по договору, то об этом мною подробно было рассказано в разделе «Юридическая характеристика договора банковского кредитования». Единственное, что хочется отметить, что заемщик не позднее указанного срока должен погасить задолженность по процентам путем их перечисления платежным поручением на счет банка. Каждый платеж, как правило, оформляется срочным обязательством (графиком платежей ) на срок , оговоренный в кредитном договоре. Погашение задолженности по кредиту может осуществляться заемщиком в следующих формах: единовременного перечисления всей суммы задолженности в установленный договором срок; частичного перечисления согласованных с банком или другой кредитной организацией сумм в пределах срока кредитования в соответствии с календарным графиком платежей. Конкретная дата погашения должна ст. 813 ГК РФ ст. 814 ГК РФ 10 п. 2 ст. 314 ГК РФ 11 п. 1 ст. 810 ГК РФ 12 п. 3 ст. 810 ГК РФ 8 9 13 быть определена в кредитном договоре. К обязанности заемщика, предусмотренной ГК РФ, относится целевое использование кредита. В случае использования заемщиком кредита с нарушением его целевого назначения, кредитор вправе требовать досрочное расторжение кредитного договора и выплаты убытков. В банковской практике встречаются и такие обязанности заемщика, как обязанность обеспечить кредит и обязанность не уклоняться от банковского контроля. Все это должно быть отражено в кредитном договоре. С исполнением и изменением кредитного договора связано много споров, рассматриваемых в арбитражных судах. Законодательство, в частности, ст. 30 Закона РФ «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 2 декабря 1990 года в новой редакции от 3 февраля 1996 года, рассматривает кредитный договор как договор, основанный на добровольном волеизъявлении сторон. Разногласия, возникающие между банком и клиентом при его заключении, могут быть рассмотрены арбитражным судом в случаях, предусмотренных соглашением сторон. Как показывает арбитражная практика, наиболее часто у банков возникает необходимость внести в договор изменения в части, касающейся процентов за кредит. Нередко банки ограничиваются направлением клиентам письменного извещения об изменении процентной ставки. Если клиент не дал положительного ответа на такое извещение, договор нельзя считать измененным. Без всякого сомнения, требования банков о взыскании процентов за пользование кредитом в размере, не согласованном с клиентом, не подлежат удовлетворению. В случае списания процентов со счета клиента в безакцептном порядке требования клиента об обратном взыскании с банка сумм платы за кредит, не согласованном сторонами в размере, удовлетворяются арбитражными судами. Формулировки, предусматривающие право банка изменить ставку платы за кредит при увеличении процентных ставок Центральным банком России, весьма часто включаются в кредитные договора. При таком «урегулировании «клиент может оспорить действия или требования банка, основанные на односторонне измененном договоре, если, по его мнению, размер процентной ставки увеличен банком чрезмерно без учета фактического удорожания кредита. Хотелось бы обратить внимание на необходимость предельно четкого определения в договоре условий, регулирующих условия и порядок одностороннего изменения договора. Определенный элемент упорядоченности в отношения сторон вносит определение периодов, по истечении которых банк может поста- вить вопрос об изменении платы за кредит, а также установление обязанности банка информировать клиента об обстоятельствах, которые в соответствии с договором являются основаниями для изменения процентов. 14 Санкции в договоре банковского кредитования. Кредитный договор прекращается его исполнением, а также в случаях, предусмотренных в договоре. Однако ГК РФ устанавливает и односторонний порядок расторжения кредитного договора. Статья 821 ГК РФ, кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита: при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок; в случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита. Ст. 814 ГК РФ вводит в гражданское законодательство новую категорию целевой заем. Целевое кредитование было в свое время одним из главных элементов централизованной финансовой системы. Предоставление целевых ссуд и кредитов было функцией государственных банков, а использование заемных средств по строго определенным направлениям поддерживалось административным контролем финансовых банковских органов, регламентированием правительственными актами и банковскими инструкциями. Отказ от административно - плановой регламентации экономики устранил соответствующие методы управления и из сферы банковского кредитования. В настоящее время целевое кредитование допускается постольку, поскольку оно обусловлено самими сторонами кредитного обязательства. В случае, если кредитным договором предусмотрено предоставление займа на определенные цели (жилищное строительство, обустройство фермерского хозяйства, строительство, реконструкция или техническое перевооружение промышленных объектов, закупку конкретных видов товаров или тому подобное), заимодавец, в качестве которого обычно выступает банк, приобретает право контроля за целевым использованием кредита. Заемщик в свою очередь обязан обеспечить заимодавцу возможность такого контроля13. Последствия нарушения заемщиком условий о целевом использовании займа по сути приравниваются к последствиям существенного нарушения договора, предусмотренным п. 2 ст. 450 ГК РФ. Использование заемных средств не по назначению, а также непредставление заемщиком заимодавцу права потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов14. Следует учитывать, однако, что правила о таких последствиях установлены как диспозитивные. Они применяются, если стороны не предусмотрят иные последствия нарушения целевого характера займа либо вообще исключат своим соглашением какие-либо санкции за это. При невыполнении заемщиком предусмотренных договором займа 13 14 п. 1 ст. 814 ГК РФ п. 2 ст. 814 ГК РФ 15 обязанностей по обеспечению возврата суммы займа, а также при утрате обеспечения или ухудшения его условий по обстоятельствам, за которые заимодавец не отвечает. В этом случае заимодавец вправе требовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором15. Как правило, выдача банковских ссуд обусловлена в договорах установлением залога имущества, поручительства за заемщика других лиц или иными способами, обеспечивающими в случае нарушения заемщиком своих обязательств взыскание причитающихся с него сумм за счет достаточно надежных источников. Условие об обеспечении возврата займа не предусмотрено в ГК РФ как необходимое (существенное) для данного договора. В принципе заем может предоставляться и без обеспечения. Однако, если такое обеспечение предусмотрено договором, заимодавец приобретает дополнительные права. В качестве кредитных санкций в случае нарушения кредитного договора выступают неустойка в виде штрафа или пени и возмещение убытков, которые должны быть предусмотрены в договоре. К обязанностям заемщика по кредитному договору подлежат применению правила о займе: о последствиях нарушения заемщиком договора займа. Ст. 811 ГК РФ устанавливает новые правила о последствиях просрочки возврата суммы займа. Такая просрочка рассматривается как один из случаев неправомерного пользования чужими денежными средствами, влекущего обязанность заемщика, если иное не предусмотрено договором или законом, уплатить проценты в размере, предусмотренном п. 1 ст. 395 ГК РФ. Размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора, а если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части. При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения. Эти правила применяются, если иной размер процентов, не установлен законом или договором. В настоящее время размер таких процентов определяется ставкой рефинансирования, установленной Банком России. Уплата процентов за просрочку производится сверх процентов, начисленных на сумму займа в соответствии со ст. 809 ГК РФ в качестве вознаграждения за предоставление займа. Специальные последствия установлены на случай просрочки платежей по займам, возвращенным согласно договору по частям (в рассрочку). Нарушение срока возврата очередной части займа дает основание заимодавцу требовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с причитающимися процентами16. Из содержания п. 2 ст. 811 ГК РФ не ясно, должен ли заемщик вернуть проценты за весь срок, установленный договором, либо лишь за 15 16 ст. 813 ГК РФ п. 2 ст. 811 ГК РФ 16 период, в течении которого он пользовался заемными средствами. По общему правилу проценты начисляются за период пользования кредитными средствами. Кроме этого, кредитные санкции могут быть прямо указаны во внутренних инструкциях банков. Обычно - это неустойка или возмещение убытков. Например, в случае несвоевременного перечисления долга банк начисляет пеню от суммы неуплаченных процентов и имеет право расторгнуть кредитный договор и предъявить его к досрочному взысканию. Сумму начисленных процентов банк может списать с расчетного счета заемщика, если он ведется в банке, что должно быть предусмотрено кредитным договором. Если вносимая заемщиком сумма недостаточна для погашения неустойки (штрафа, пени ), начисленных процентов по кредиту и основного долга, то, в первую очередь, погашается неустойка и проценты за пользование кредитом, а оставшаяся сумма обращается в погашение основного долга17. Проценты в окончательный расчет уплачиваются заемщиком не позднее установленной даты погашения последней суммы основного долга по данному кредитному договору. Конкретная дата погашения должна быть определена в договоре. Что касается сроков исковой давности, предусмотренных для взыскания неустойки и возмещения убытков, то здесь произошли некоторые изменения. Если в кредитном договоре стороны предусмотрели взыскание неустойки за просрочку возврата кредита, то к требованиям о взыскании такой неустойки применялся по ГК РСФСР 1964 года сокращенный шестимесячный срок исковой давности18, что нельзя сказать о возмещении убытков, к требованиям о взыскании которых применялся общий трехгодичный срок исковой давности. По новому ГК РФ от 1995 года срок исковой давности как для возмещения неустойки, так и для возмещения убытков стал общим трехгодичным19. Ст 34 Закона РФ «О банках и банковской деятельности в РСФСР «в новой редакции от 3 февраля 1996 года предусматривает, что кредитная организация обязана предпринять все предусмотренные законодательством РФ меры для взыскания задолженности. Кредитная организация вправе обратиться в суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) в отношении должников, не исполняющих свои обязательства по погашению задолженности, в установленном федеральными законами порядке. Важно отметить, что банкротство - мера исключительная, это последний «редут» в правовом регулировании предпринимательских отношений, когда использованы без успеха все иные правовые средства для урегулирования ситуации способами, нормальными для имущественного оборота. Именно в таком качестве институт банкротства действует в странах с развитой экономикой. Зачастую при рассмотрении дел, которые были возбуждены по заявлениям как предприятий должников, так и их кредиторами, арбитражные суды были вынуждены отказать в признании ст. 319 ГК РФ ст. 217 ГК РСФСР 19 ст. 196 ГК РФ 17 18 17 предприятий- должников банкротами. Дело в том, что кредиторы, обращаются в арбитражный суд с заявлением о признании предприятия должника банкротом, даже не попытавшись решить вопрос в обычном исковом порядке путем предъявления иска о взыскании задолженности по конкретному договору, а также убытков, причиненных неисполнением должником договорных обязательств. Это следствие правовой безграмотности многих руководителей предприятий и предпринимателей, незнание законодательства. В соответствии с настоящим законодательством РФ «О несостоятельности (банкротстве) предприятий» от 19 ноября 1992 года, который действует в рамках, не противоречащих ГК РФ, в отношении должника применяются следующие процедуры: реорганизационные, ликвидационные и мировое соглашение. реорганизованные процедуры включают внешнее управление имуществом должника и санацию. К ликвидационным процедурам относятся: принудительная ликвидация предприятия - должника по решению арбитражного суда и добровольная ликвидация несостоятельного предприятия - должника под контролем кредиторов. Ликвидация предприятия - должника осуществляется в процессе конкурсного производства20. Эффективное включение механизмов банкротства тормозится рядом объективных факторов. Можно говорить об экономических, организационных, чисто правовых причинах, прямо скажем, нечастого обращения предприятий и организаций, выступающих в роли должников и кредиторов, в арбитражные суды с заявлением о возбуждении дел о своей собственной несостоятельности либо о банкротстве контрагентов по договорным обязательствам. Одной из экономических причин, на мой взгляд, является явно неблагоприятный общий фон для «работы «законодательства о банкротстве Имеется в виду общий кризис неплатежей, поразивший нашу экономику. В качестве обеспечения своевременного возврата кредита банки и другие кредитные учреждения по кредитному договору принимают залог, банковскую гарантию, поручительство и обязательства в других формах, принятых банковской практикой. В банковской практике используют также такие виды обеспечения, как запрещение ликвидации и реорганизации предприятия должника без согласия банка, запрещение реализации объектов, на строительство которых взят кредит до полного возврата ссуды. Раздел III ГК РФ «Общая часть обязательного права «предусматривает следующие виды обеспечения обязательств, применяемых к кредитному договору. Это: залог, поручительство, банковская гарантия, Закон РФ «О банках и банковской деятельности в РСФСР» предусматривает, что кредиты, предоставленные банком, могут обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, 20 ст. 2 Закона 18 банковскими гарантиями и иными способами, предусмотренными федеральными законами или договором. При нарушении заемщиком обязательств по договору банк вправе досрочно взыскивать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты, если это предусмотрено договором, а также обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном федеральным законом. Указанные формы обеспечения возврата кредита могут использоваться как порознь, так и в сочетании. При этом размер обеспечения возврата кредита должен быть не менее суммы основного долга и причитающихся за его использование процентов. В банковской практике предусматривается кредит не обеспеченный ни какими обязательствами, так называемый бланковый кредит, который предоставляется только надежным клиентам банка. Понятие договора поручительства является традиционным для гражданского права РФ. Ранее аналогичная норм содержалась в ст. 203 ГК РСФСР 1964 года и в п. 6 ст. 68 Основ гражданского законодательства РФ 1991 года. В соответствии с ГК РФ в ст. 361 договор поручительства возникает как соглашение между кредитором и поручителем, выступающим на стороне должника. Договор поручительства является односторонне обязывающим, консенсуальным и возмездным. Поручительство может быть и безвозмездным, если согласно ст. 423 ГК РФ это указано в договоре. Это не означает, что поручитель не вправе требовать от должника возмещение убытков в случае исполнения обязанности. Содержанием договора поручительства является обязанность поручителя отвечать за исполнения должником обязательства полностью и в части. такая ответственность обычно выражается в уплате денежных сумм. поэтому в договоре должно быть определено, каким образом, какие суммы и при наступлении каких обстоятельств должен уплатить поручитель. Письменная форма является обязательной для договора поручения, что предусматривалось и ранее действующим законодательством. Ее несоблюдение означает недействительность договора, и соответственно, отсутствие обязательств поручительства. Ответственность поручителя перед кредитором должника зависит от содержания договора поручительства так как указанная норма предоставила правило установить договором субсидиарную ответственность. Если в договоре поручительства или в специальных правовых нормах нет такого указания, должник и его поручитель считаются солидарными должниками. Это означает, что кредитор имеет право предъявить требование об ответственности к должнику и поручителю совместно, к любому из них как в полном объеме с каждого, так и в части21. Не получив удовлетворения от кого-либо из них, кредитор вправе удовлетворить свои требования в неисполненной части к другому лицу. Только полностью исполненное или возмещенное обязательство погашает требования кредитора. Если в договоре поручительства установлена субсидиарная ответственность, то кредитор 21 ст. 323 ГК РФ 19 обязан до предъявления требований поручителю предъявить требование к основному должнику22. Следовательно, кредитор вправе обратиться в этом случае к поручителю, если он не получил необходимого исполнения от должника, а также если должник отказал ему в возмещении либо срок для ответа должника истек. Если поручитель добровольно или под принуждением исполнял свои обязанности перед кредитором, он занимает место кредитора в основном обязательстве с учетом правил, предусмотренных в ст. 365 ГК РФ. Банковская гарантия - это обязательство, не зависимое от договора, исполнение которого он обеспечивает. При недействительности основного обязательства банковская гарантия сохраняет силу, а гарант может быть привлечен к ответственности перед кредитором. Независимость банковской гарантии от основного обязательства проявляется и в том, что истечение срока исковой давности по обязательствам, обеспеченному банковской гарантией, не влечет истечения срока действия обязательства, вытекающего из банковской гарантии. Банковская гарантия является односторонней сделкой, в соответствии с которой гарант дает письменное обязательство выплатить оговоренную денежную сумму по представлении кредитору письменного требования о ее уплате23. Характеристика банковской гарантии, как односторонней сделки, основывается на норме, устанавливающей правило о вступлении банковской гарантии в силу со дня ее выдачи, если иное не предусмотрено в гарантии24. Российский законодатель называет в качестве гаранта лишь банки, иные кредитные организации или страховые организации. Банковская гарантия призвана обеспечить надлежащее исполнения должником (приниципалом) своего обязательства перед кредитором. Залог является одним из распространенных способов обеспечения обязательства и представляет собой договор между должником (залогодателем) и кредитором (залогодержателем), в силу которого залогодатель передает залогодержателю определенное имущество, за счет которого последний может удовлетворить свои требования в случае не исполнения обязательства. ГК РФ предусматривает возможность заложить любое имущество, за исключением вещей, изъятых из оборота25. Таким образом, основные средства производства и предпри-ятия впервые стало возможным заложить. Залог охватывает вещи, их принадлежности, неотделимые плоды, если иное не предусмотрено законом или договором. Отделимые плоды включаются в предмет залога в случаях и пределах, обусловленных законом или договором. Залог распространяется и на Ст. 399 ГКРФ ст. 368 ГК РФ 24 ст. 373 ГК РФ 25 ст. 336 22 23 20 имущество, которое может стать собственностью залогодателя в будущем26. Следовательно, можно получить в банке ссуду на выкуп квартиры под залог этой квартиры, которая станет собственностью залогодателя только после ее выкупа. Гражданский кодекс предусматривает залог ценных бумаг. Залог ордерных векселей осуществляется путем совершения передаточной надписи индоссамента. Индоссированная ценная бумага вручается залогодержателю. Залог ценной бумаги, не передаваемой с помощью индоссамента, совершается, если иное не предусмотрено законом или договором, путем вручения бумаги залогодержателю, залогодателю при этом выдается залоговое свидетельство. В тех случаях, когда залогом выступают денежные средства, находящиеся в банке, а не непосредственно у залогодателя, предметом залога становится право требования. Гражданский кодекс России допускает залог имущественных прав. Предметом залога не может быть требование, носящее личный характер, а также иные требования, носящее личный характер, а также иные требования, залог которых запрещен27. Условия о залоге могут быть включены в договоре, по которому возникает обеспеченное залогом обязательство. В договоре банковского кредитования указывается, что обеспечение своевременного возврата кредита гарантируется залогом строения, товаров, иного имущества. Договор о залоге может быть самостоятельным, то есть отдельным по отношению к договору, по которому возникает обеспеченное залогом обязательство. В таком договоре следует указать основное обязательство, его размер, сроки исполнения условия, предусматривающие вид залога (залог товаров в обороте, заклад, залог прав и т.д.), состав и стоимость заложенного имущества, другие условия, вытекающие из особенностей данного вида залога либо включенные по предложению одной из сторон. В ряде случаев договор о залоге должен быть зарегистрирован в установленном порядке. Залог земли, предприятия в целом, транспортных средств или иного имущества, подлежащего государственной регистрации, должен быть зарегистрирован в органе, осуществляющим такую регистрацию28. Гражданский кодекс подробно регулирует права и обязанности сторон. Обязательства, вытекающие из договора залога, во многом зависят от предмета и вида залога. В тех случаях, когда предмет залога передается залогодержателю, имеет место заклад. Здания, квартиры, сооружения и космические объекты сдаются в залог с оставлением имущества у залогодателя. У залогодателя может быть оставлено в качестве предмета залога и другое имущество. В тех случаях, когда в соответствии с п. 6 ст. 340 ГК РФ п. ст. 336 ГК 28 п. 1 ст. 131 26 27 21 заключенным договором имущество, составляющее предмет залога, передано залогодателем во временное пользование третьему лицу, считается что имеет место залог имущества с оставлением у залогодателя29. Залогодержатель вправе потребовать досрочного исполнения обязательства, если имущество, заложенное в обеспечении этого обязательства, утрачено не по его вине, а залогодатель его не восстановил или с согласия залогодержателя не заменил другим имуществом, равным по стоимости. Залогом должны обеспечиваться все требования кредитора - залогодержателя, возникшие к моменту их предъявления. Среди этих требований нужно выделять: сумму основного долга по обязательству; расходы, произведенные кредитором в связи с неисполнением обязательства, которые могут включать издержки, связанные с публичной реализацией имущества, проведением аукционов, конкурсов, выплату комиссионного вознаграждения и другие; убытки кредитора, связанные с выплатой процентов, неустоек; расходы кредитора, связанные с содержанием имущества. Эти суммы подлежат возмещению за счет заложенного имущества, то есть все они относятся на счет залогодателя30. Основанием для обращения взыскания на имущество является ненадлежащее исполнение или неисполнение обязательства залогодателем. Это значит, что на заложенное имущества, взыскание может быть обращено только в случае, если будет установлена ответственность должника или третьих лиц на его стороне, за исполнение обязательства которыми несет ответственность должник. ГК РФ устанавливает судебный порядок обращения взыскания на заложенное имущество. 29 30 п. 3 ст. 338 ГК РФ ст. 337 ГК РФ 22 Заключение Важным этапом банковского кредитования является заключение и исполнение кредитного договора. В соответствии с действующим законодательством банки приобретают право на осуществление своих операций, в том числе кредитование, с момента получения лицензии, выданной банком России. Кредитор и заемщик заключают между собой кредитный договор, по которому договаривающиеся стороны принимают взаимные обязательства. По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты по ней. Кредитный договор (как и любой документ) требует должного оформления с тем, чтобы избежать всякого рода осложнений при его реализации, рассмотрении в суде или даже возможной фальсификации. Для этого существует ряд правил, которые следует неукоснительно соблюдать: договор, текст которого можно уместить на двух страницах, следует делать с оборотом на одном листе; если у договора более двух страниц, то каждую из них следует парафировать (то есть подписать инициалами лиц, уполномоченных на его заключение), все страницы следует пронумеровать, прошнуровать и скрепить печатями обеих сторон на обороте последней страницы; любые сделанные в тексте исправления следует оговорить, удостоверив эти оговорки подписями и печатями сторон. Иными словами, подготовка и заключение кредитного договора требуют напряженной, квалифицированной работы кредитора и заемщика. В этом важном деле нет мелочей, которыми можно было бы пренебречь. Использованная литература 1. Закон РФ «О банках и банковской деятельности а РСФСР» от 2 декабря 1990 г. в новой редакции от 3 февраля 1996 года. 2. Закон РФ «О залоге» от 29 мая 1992 года. 3. Закон РФ «О несостаятельности (банкротстве) предприятий» от 19 ноября 1992 года. 4. Закон РФ «О центральном банке РФ (банке России)» от 2 декабря 1990 г. в новой редакции от 27 декабря 1995 г. 5. Инструкция от 26 октября 1993 г. номер 26-р «О кредитовании юридических лиц учреждениями Сберегательного банка РФ». 23 6. Комментарий к ГК РФ, части 1 от 21 октября 1994 г.: М., 1995 г. 7. Комментарий к ГК РФ, части 2 от 22 декабря 1995 г.: М., 1996 г. 8. «Гражданское право»: М., 1993 г. 9. Павлодский Е. «Банковская гарантия «: «Экономика и жизнь» номер 43. 10. Коротков П. «Коммерческие банки: достижения и проблемы»: «Экономика и жизнь» 11. http://polzainfo.ru/ 24