Банковские риски - Основные образовательные программы ТюмГУ

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
ТЮМЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
Финансово-экономический институт
КАФЕДРА БАНКОВСКОГО И СТРАХОВОГО ДЕЛА
О.С. Мирошниченко
БАНКОВСКИЕ РИСКИ
Учебно-методический комплекс. Рабочая программа
для студентов специальности 080105.65 «Финансы и кредит»
специализации «Банковское дело»
очной и заочной форм обучения
Тюменский государственный университет
2013
Мирошниченко О.С. Банковские риски. Учебно-методический комплекс. Рабочая
программа для студентов специальности 080105.65 «Финансы и кредит» специализации
«Банковское дело» очной и заочной форм обучения. Тюмень, 2013, 20 стр.
Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями ГОС ВПО с учетом
рекомендаций и ПрООП ВПО по специальности «Финансы и кредит».
Рабочая программа дисциплины опубликована на сайте ТюмГУ: Банковские риски
[электронный ресурс] / Режим доступа: http://www.umk.utmn.ru., свободный.
Рекомендовано к изданию кафедрой банковского и страхового дела. Утверждено
проректором по учебной работе Тюменского государственного университета.
ОТВЕТСТВЕННЫЙ РЕДАКТОР: М.В. Мазаева, к.э.н., доцент, заведующий кафедрой
банковского и страхового дела.
© ФГБОУ ВПО Тюменский государственный университет, 2013.
© Мирошниченко О.С., 2013.
СОДЕРЖАНИЕ
1.
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
4
2.
ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН ИЗУЧЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ
5
3.
СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
8
4.
ТЕМЫ СЕМИНАРСКИХ ЗАНЯТИЙ
11
5.
МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО САМОСТОЯТЕЛЬНОМУ
12
ИЗУЧЕНИЮ ДИСЦИПЛИНЫ
6.
ПРАКТИКУМ
12
7.
ВОПРОСЫ ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К ЗАЧЕТУ
18
8.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
18
1. ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
Дисциплина «Банковские риски» является неотъемлемой частью специализации
«Банковское дело» наряду с такими дисциплинами, как «Организация деятельности
коммерческого банка», «Бухгалтерский учет в банках», «Банковский маркетинг»,
«Банковское законодательство», «Организация деятельности центрального банка»,
«Банковские инвестиции», «Банковский менеджмент».
Изучение студентами, обучающимися по специальности «Финансы и кредит»,
вопросов дисциплины «Банковские риски», вызвано требованиями современной ситуации,
сложившейся в банковской сфере. Отечественные коммерческие банки нуждаются в
грамотных специалистах-финансистах, способных осуществлять управление рисками
банковской деятельности, анализировать операции банка, давать рекомендации,
реализация которых на практике будет способствовать прибыльной работе коммерческого
банка, укреплению финансового положения и в целом – повышению устойчивости
российской банковской системы.
Предметом изучения дисциплины является риск как категория и риски банковской
деятельности в частности; виды рисков, возникающих в процессе функционирования
коммерческого банка; способы снижения рисков и подходы, используемые банками при
управлении рисками. Особое внимание уделяется формированию у студентов навыков
финансовых расчетов, в результате приобретения которых студенты смогут
количественно оценить банковские риски и выбрать наиболее эффективный с финансовой
точки зрения способ их минимизации. Полученные знания об управлении рисками в
коммерческом банке будут логическим завершением изучения цикла дисциплин
специализации «Банковское дело».
Важным условием успешного усвоения материала дисциплины является работа
студента с заданиями, предложенными в разделе «Практикум», а также со справочными
правовыми системами типа «Гарант», «Консультант Плюс».
Базой для изучения курса «Банковские риски» являются знания о банках и
банковских операциях, полученные студентами в процессе изучения таких дисциплин, как
«Деньги, кредит, банки» и «Организация деятельности коммерческого банка». Кроме того,
предполагается, что студент успешно освоил теорию предпринимательских и финансовых
рисков, изучаемую в курсах «Финансы» и «Финансовый менеджмент». Круг вопросов,
изучаемых в рамках дисциплины «Банковские риски», способствует лучшему усвоению
студентами материалов курсов «Банковский менеджмент», «Банковские инвестиции»,
«Устойчивость коммерческого банка: проблемы оценки».
Целью изучения дисциплины «Банковские риски» является приобретение
основных знаний о рисках, которым подвергаются коммерческие банки в процессе
осуществления своей деятельности.
Задачи дисциплины: сформировать у студента комплекс знаний о видах банковских
рисков; об управлении рисками в банке; о роли органов банковского регулирования и
надзора в управлении банковскими рисками.
Формами контроля по дисциплине «Банковские риски» является зачет. Для подготовки
к зачету студентам рекомендуется ориентироваться на представленные в настоящем учебнометодическом комплексе вопросы.
2. ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН ИЗУЧЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ
Таблица 1.
Тематический план для студентов очной формы обучения
1
1.
2.
3.
Самостоятельная
работа
Семинарские
(практические)
занятия
Виды учебной работы и Итого часов по
Итого
самостоятельная работа, в
теме
количество
час.
баллов
Лекции
Тема
недели семестра
№
2
3
4
5
6
7
Модуль 1. Общетеоретические основы управления рисками банка
1-3
3
3
Сущность банковских рисков
4
10
4-6
3
3
Управление кредитным риском банка
6
12
7-8
2
2
Управление операционным риском
6
10
8
0 – 15
0 – 20
0 – 15
банка
Всего
4.
5.
6.
1-8
8
8
16
32
0 – 50
Модуль 2. Основы управления рыночным, правовым и репутационным рисками банка
9-10
2
2
6
0 – 15
10
Управление рыночным риском банка
11-12
2
2
6
10
0 – 15
Управление правовым риском банка и
риском потери деловой репутации
Риск – ориентированный подход в
развитии банковского надзора
13-16
4
4
4
Всего
Итого (часов, баллов):
9-16
16
8
16
8
16
16
32
0 – 20
12
0 – 50
0 – 100
32
64
Зачет – 5 курс, 9 семестр
Таблица 2.
Тематический план для студентов заочной формы обучения
1
2
3
4
Модуль 1. Общетеоретические основы управления рисками банка
1. Сущность банковских рисков
2
0,4
2. Управление кредитным риском банка
2
0,4
3. Управление операционным риском банка
2
0,2
Всего
6
1
Модуль 2. Основы управления рыночным, правовым и репутационным рисками банка
4. Управление рыночным риском банка
1
0,3
5. Управление правовым риском банка и риском
1
0,3
6.
Итого часов по теме
Самостоятельная
работа
Тема
Семинарские
(практические) занятия
№
Лекции
Виды учебной работы и самостоятельная работа, в
час.
5
6
7,6
9,6
7,8
25
10
12
10
8,7
8,7
10
10
потери деловой репутации
Риск – ориентированный подход в развитии
банковского надзора
2
0,4
9,6
Всего
Итого (часов, баллов):
4
10
1
2
27
52
32
12
32
64
Зачет – 5 курс, 9 семестр
Таблица 3.
Тематический план для студентов заочной формы обучения сокращенной
образовательной программы
1
2
3
4
Модуль 1. Общетеоретические основы управления рисками банка
1. Сущность банковских рисков
1
0,4
2. Управление кредитным риском банка
1
0,4
3. Управление операционным риском банка
1
0,2
Всего
3
1
Модуль 2. Основы управления рыночным, правовым и репутационным рисками банка
4. Управление рыночным риском банка
0,3
0,3
5. Управление правовым риском банка и риском
0,3
0,3
6.
потери деловой репутации
Риск – ориентированный подход в развитии
банковского надзора
Всего
Итого (часов, баллов):
Итого часов по теме
Самостоятельная
работа
Тема
Лекции
№
Семинарские
(практические) занятия
Виды учебной работы и самостоятельная работа, в
час.
5
6
8,6
10,6
8,8
28
10
12
10
9,4
9,4
10
10
0,4
0,4
11,2
1
4
1
2
30
58
32
12
32
64
Зачет – 3 курс, 6 семестр
Таблица 4.
Виды и формы оценочных средств в период текущего контроля студентов очной
формы обучения
Письменные работы
0 – 20
0-1
0 – 15
0-3
0 – 50
0-1
0 – 15
Модуль 1
1.
0-3
0-3
0-3
0-3
0-2
2.
0-3
0-3
0-3
0-3
0-2
3.
0-3
0-3
0-3
0-3
0-2
Всего
0-9
0-9
0-9
0-9
0-6
4.
0-3
0-3
0-3
0-3
0-2
5.
0-3
0-3
0-3
0-3
0-2
0-1
0 – 15
6.
0-3
0-3
0-3
0-3
0-2
0-5
0-1
0 – 20
Всего
0-9
0-9
0-9
0-9
0-6
0-5
0-3
0 – 50
Итого
0-18
0-18
0-18
0-18
0-12
0-10
0-6
0 – 100
№ темы
эссе
реферат
0 – 15
0-1
тест
0-1
контрольная
работа
Итого
количество
баллов
ответ на
семинаре
Информационные
системы и
технологии
коллоквиумы
Устный опрос
0-5
0-5
Модуль 2
Таблица 5.
Планирование самостоятельной работы для студентов очной формы обучения
№
Модули и темы
Виды СРС
обязательные
Модуль 1
1.
Сущность банковских
Проработка лекций,
дополнительные
Составление
Неделя
семестра
Объем
часов
Кол-во
баллов
1-3
4
0 – 15
рисков
2.
Управление кредитным
риском банка
3.
Управление
операционным риском
банка
Всего по модулю 1:
Модуль 2
4.
Управление рыночным
риском банка
5.
Управление правовым
риском банка и риском
потери деловой
репутации
чтение обязательной и
дополнительной
литературы, подготовка к
контрольной работе,
тестированию, написание
реферата.
Проработка лекций,
чтение обязательной и
дополнительной
литературы, подготовка к
контрольной работе,
коллоквиуму,
тестированию, написание
реферата, эссе.
Проработка лекций,
чтение обязательной и
дополнительной
литературы, подготовка к
контрольной работе,
коллоквиуму,
тестированию, написание
реферата.
библиографического
списка и списка
электронных
источников,
составление
иерархического списка
нормативно-правовых
документов, работа со
статистическими базами
данных, составление
логических схем,
подготовка презентации
по реферату.
Составление
библиографического
списка и списка
электронных
источников,
составление
иерархического списка
нормативно-правовых
документов, работа со
статистическими базами
данных, составление
логических схем,
подготовка презентации
по реферату.
Составление
библиографического
списка и списка
электронных
источников,
составление
иерархического списка
нормативно-правовых
документов, работа со
статистическими базами
данных, составление
логических схем,
подготовка презентации
по реферату.
4-6
6
0 – 20
7-8
6
0 – 15
16
Проработка лекций,
чтение обязательной и
дополнительной
литературы, подготовка к
контрольной работе,
коллоквиуму,
тестированию, написание
реферата.
Проработка лекций,
чтение обязательной и
дополнительной
литературы, подготовка к
контрольной работе,
коллоквиуму,
тестированию, написание
реферата.
Составление
библиографического
списка и списка
электронных
источников,
составление
иерархического списка
нормативно-правовых
документов, работа со
статистическими базами
данных, составление
логических схем,
подготовка презентации
по реферату.
Составление
библиографического
списка и списка
электронных
источников,
составление
иерархического списка
нормативно-правовых
документов, работа со
статистическими базами
данных, составление
логических схем,
подготовка презентации
0-50
9-10
6
0 – 15
11-12
6
0 – 15
6.
Риск –
ориентированный
подход в развитии
банковского надзора
Проработка лекций,
чтение обязательной и
дополнительной
литературы, подготовка к
контрольной работе,
коллоквиуму,
тестированию, написание
реферата, эссе.
по реферату.
Составление
библиографического
списка и списка
электронных
источников,
составление
иерархического списка
нормативно-правовых
документов, работа со
статистическими базами
данных, составление
логических схем,
подготовка презентации
по реферату.
13-16
Всего по модулю 2:
ИТОГО:
4
0 – 20
16
32
0-50
0-100
Таблица 6.
Планирование самостоятельной работы для студентов заочной формы обучения
№
Модули и темы
Виды СРС
обязательные
Модуль 1
1.
Сущность банковских
рисков
Проработка лекций, чтение
обязательной и дополнительной
литературы, подготовка к
контрольной работе,
тестированию, написание
реферата.
Управление кредитным
риском банка
Проработка лекций, чтение
обязательной и дополнительной
литературы, подготовка к
контрольной работе, коллоквиуму,
тестированию, написание
реферата.
Управление
операционным риском
банка
Проработка лекций, чтение
обязательной и дополнительной
литературы, подготовка к
контрольной работе, коллоквиуму,
тестированию, написание
реферата, эссе
Управление рыночным
риском банка
Проработка лекций, чтение
обязательной и дополнительной
литературы, подготовка к
контрольной работе, коллоквиуму,
тестированию, написание
реферата, эссе
2.
3.
4.
5.
Управление правовым
риском банка и риском
потери деловой
репутации
Проработка лекций, чтение
обязательной и дополнительной
литературы, подготовка к
контрольной работе, коллоквиуму,
тестированию, написание
реферата.
дополнительные
Составление библиографического
списка и списка электронных
источников, составление
иерархического списка
нормативно-правовых документов,
работа со статистическими базами
данных, составление логических
схем, подготовка презентации по
реферату.
Составление библиографического
списка и списка электронных
источников, составление
иерархического списка
нормативно-правовых документов,
работа со статистическими базами
данных, составление логических
схем, подготовка презентации по
реферату.
Составление библиографического
списка и списка электронных
источников, составление
иерархического списка
нормативно-правовых документов,
работа со статистическими базами
данных, составление логических
схем, подготовка презентации по
реферату.
Составление библиографического
списка и списка электронных
источников, составление
иерархического списка
нормативно-правовых документов,
работа со статистическими базами
данных, составление логических
схем, подготовка презентации по
реферату.
Составление библиографического
списка и списка электронных
источников, составление
иерархического списка
нормативно-правовых документов,
работа со статистическими базами
данных, составление логических
схем, подготовка презентации по
реферату.
Объем
часов
7,6
9,6
7,8
8,7
8,7
6.
Риск –
ориентированный
подход в развитии
банковского надзора
Проработка лекций, чтение
обязательной и дополнительной
литературы, подготовка к
контрольной работе, коллоквиуму,
тестированию, написание
реферата.
Составление библиографического
списка и списка электронных
источников, составление
иерархического списка
нормативно-правовых документов,
работа со статистическими базами
данных, составление логических
схем, подготовка презентации по
реферату.
ИТОГО:
9,6
52
Таблица 7.
Планирование самостоятельной работы для студентов заочной формы обучения
сокращенной образовательной программы
№
Модули и темы
Виды СРС
обязательные
Модуль 1
1.
Сущность банковских
рисков
Проработка лекций, чтение
обязательной и дополнительной
литературы, подготовка к
контрольной работе,
тестированию, написание
реферата.
Управление кредитным
риском банка
Проработка лекций, чтение
обязательной и дополнительной
литературы, подготовка к
контрольной работе, коллоквиуму,
тестированию, написание
реферата.
Управление
операционным риском
банка
Проработка лекций, чтение
обязательной и дополнительной
литературы, подготовка к
контрольной работе, коллоквиуму,
тестированию, написание
реферата, эссе
Управление рыночным
риском банка
Проработка лекций, чтение
обязательной и дополнительной
литературы, подготовка к
контрольной работе, коллоквиуму,
тестированию, написание
реферата, эссе
2.
3.
4.
5.
Управление правовым
риском банка и риском
потери деловой
репутации
6.
Риск –
ориентированный
подход в развитии
банковского надзора
Проработка лекций, чтение
обязательной и дополнительной
литературы, подготовка к
контрольной работе, коллоквиуму,
тестированию, написание
реферата.
Проработка лекций, чтение
обязательной и дополнительной
литературы, подготовка к
контрольной работе, коллоквиуму,
тестированию, написание
реферата.
дополнительные
Составление библиографического
списка и списка электронных
источников, составление
иерархического списка
нормативно-правовых документов,
работа со статистическими базами
данных, составление логических
схем, подготовка презентации по
реферату.
Составление библиографического
списка и списка электронных
источников, составление
иерархического списка
нормативно-правовых документов,
работа со статистическими базами
данных, составление логических
схем, подготовка презентации по
реферату.
Составление библиографического
списка и списка электронных
источников, составление
иерархического списка
нормативно-правовых документов,
работа со статистическими базами
данных, составление логических
схем, подготовка презентации по
реферату.
Составление библиографического
списка и списка электронных
источников, составление
иерархического списка
нормативно-правовых документов,
работа со статистическими базами
данных, составление логических
схем, подготовка презентации по
реферату.
Составление библиографического
списка и списка электронных
источников, составление
иерархического списка
нормативно-правовых документов,
работа со статистическими базами
данных, составление логических
схем, подготовка презентации по
реферату.
Составление библиографического
списка и списка электронных
источников, составление
иерархического списка
нормативно-правовых документов,
работа со статистическими базами
данных, составление логических
Объем
часов
8,6
10,6
8,8
9,4
9,4
11,2
схем, подготовка презентации по
реферату.
ИТОГО:
58
3. СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
Тема 1. Сущность банковских рисков
Понятие риска. Определение рисков банковской деятельности Банка России.
Классификация рисков банковской деятельности Банка России. Риски ликвидности и
снижения капитала, формируемые решениями управленческого аппарата. Риски,
предопределяемые внешними по отношению к банку макроэкономическими и
нормативно- правовыми условиями деятельности.
Формирование системы риск – менеджмента банка. Этапы процесса управления
банковскими рисками. Банковская политика рисков. Цикличность и непрерывность
процесса управления банковскими рисками. Методы снижения банковских рисков. Отказ
от риска. Диверсификация риска. Комбинация риска. Трансферт риска. Прямые
управленческие воздействия на риск.
Тема 2. Управление кредитным риском банка
Понятие кредитного риска. Факторы кредитного риска. Методы оценки кредитного
риска банка, обязательность аналитического метода при оценке рисков.
Концентрация кредитных рисков; необходимость ее избежания. Связанные
кредиты как причина концентрации кредитных рисков. Определение связанных кредитов
в нормативных документах Банка России. Предоставление крупных кредитов одному
заемщику или группе связанных заемщиков; их влияние на концентрацию кредитных
рисков банка. Группировка ссуд кредитного портфеля банка по отраслевому,
региональному, и другим признакам как причина концентрации кредитных рисков.
Некоррелированность ссуд как метод снижения концентрации кредитного риска.
Кредитная политика и кредитный процесс как методы снижения кредитных рисков.
Роль оценки кредитоспособности и платежеспособности заемщиков в оценке кредитных
рисков. Мониторинг кредитного портфеля как необходимый элемент системы управления
кредитным риском в коммерческом банке.
Минимизация кредитного риска путем установления
дифференцированных
процентных ставок для клиентов, отнесенных к различным группам (классам), в
зависимости от кредитоспособности и платежеспособности.
Система лимитов, ее роль в системе управления кредитным риском. Лимиты на
предельный объем операций с контрагентами определенного вида. Лимиты на предельный
объем активных операций, относящихся к определенной группе риска согласно
Инструкции Банка России № 139-И. Лимиты на предельный объем операций, проводимой
с использованием какого-либо финансового инструмента. Лимиты на предельный объем
одной операции в отрасли или регионе. Индивидуальные лимиты на клиентов в
зависимости от их вида, кредитоспособности и других факторов.
Обязательные нормативы рисков, порядок расчета, нормативные значения.
Роль резерва на возможные потери по ссудам в минимизации кредитных рисков.
Экономическая необходимость формирования резерва на возможные потери по ссудам
(РВПС), правовая база формирования РВПС. Состав задолженности, по которой
формируется РВПС. Категории качества ссуд. Критерии распределения ссуд по
категориям качества. Нормы резервирования по каждой категории качества ссудной
задолженности. Обесцененная ссуда. Понятие обеспеченной ссуды. Характеристика
обеспечения первой и второй категорий качества. Влияние стоимости обеспечения на
размер РВПС.
Тема 3. Управление операционным риском банка
Понятие операционного риска, его факторы. Организационные основы управления
операционным риском.
Этапы процесса управления операционным риском, их характеристика. Уровни
анализа операционного риска. Ведение базы данных о понесенных операционных
убытках. Классификация случаев операционных убытков и классификация направлений
деятельности банка.
Определение во внутренних документах банка методов оценки операционного
риска. Виды методов оценки операционного риска, используемые в международной
банковской практике, их характеристика.
Установление лимитов для каждого индикатора операционного риска в процессе
мониторинга.
Методы минимизации операционного риска, рекомендуемые к использованию
Банком России. Инструменты, используемые при минимизации операционного риска
банка. Определение целесообразности использования того или иного инструмента.
Операционный риск и капитал банка.
Тема 4. Управление рыночным риском банка
Рыночный риск, его элементы. Нормативная правовая база оценки рыночного
риска. Методики оценки рыночного риска, основанные на вероятностных моделях.
Понятие процентного риска, его факторы. Виды процентного риска. Количественная
оценка процентного риска.
Управление процентным риском. Валовая процентная маржа. Чистая процентная
маржа. Зависимость уровня процентного риска от величины чистой процентной маржи.
Спрэд, сбалансированное и несбалансированное по срокам привлечение средств.
Возможность использования несбалансированного по срокам привлечения средств при
управлении процентным риском в коммерческом банке.
Активы и пассивы, чувствительные к изменению процентных ставок. Активы и
пассивы с фиксированными ставками. Понятие ГЭПа как фактора процентного риска.
Положительный, отрицательный, риск- нейтральный ГЭП. Целесообразность
формирования определенного вида разрыва в зависимости от прогнозируемого
направления изменения процентных ставок.
Хеджирование процентного риска.
Понятие валютного риска. Количественная оценка валютного риска. Методы
регулирования валютного риска. Лимиты на открытые позиции банка в иностранных
валютах и драгоценных металлах.
Тема 5. Управление правовым риском и риском потери репутации банка
Нормативная база регулирования правового риска банка. Понятие правового риска
банка, его внутренние и внешние факторы.
Цель управления правовым риском. Группы, на которые можно разделить
внутренние банковские документы, регламентирующие требования по управлению
правовым риском.
Принципы управления правовым риском. Требования по выявлению и оценке
правового риска банка. Требования по мониторингу правового риска банка. Требования
по поддержанию правового риска на приемлемом уровне.
Содержание принципа «Знай своего клиента», цель его выполнения. Процедуры
реализации принципа «Знай своего клиента». Необходимость формирования методики
привлечения клиентов и программ их идентификации в зависимости от ряда факторов.
Рекомендации для органов управления банка по предупреждению правового риска.
Понятие риска потери деловой репутации банка, его внешние и внутренние
факторы.
Цель управления репутационным риском. Группы, на которые можно разделить
внутренние банковские документы, регламентирующие требования по управлению
репутационным риском.
Принципы управления риском потери деловой репутации банка. Требования по
выявлению и оценке риска потери деловой репутации банка. Требования по мониторингу
риска потери деловой репутации банка. Требования по подержанию риска потери деловой
репутации на приемлемом уровне. Подходы, применяемые для минимизации риска потери
деловой репутации банка.
Содержание принципа «Знай своего служащего», цель его выполнения.
Рекомендации надзорного органа по реализации принципа «Знай своего служащего».
Рекомендации для органов управления банка по предупреждению риска потери
деловой репутации банка.
Тема 6. Риск – ориентированный подход в развитии банковского надзора
Образование Базельского комитета по банковскому надзору, его цель. Ключевая
задача банковского регулирования в момент создания Комитета. Правила «взвешивания»
активов банков по риску. Недостатки предложенной методики, необходимость ее
совершенствования.
Базель II, его возникновение, необходимость обсуждения. Компоненты Базеля II.
Минимальные требования к банковскому капиталу, новые методики определения уровня
рисков активов. Виды рисков, под которые осуществляется резервирование капитала.
Возможность альтернативного выбора варианта оценки кредитного риска.
Характеристика подходов оценки кредитного риска банка. Категории кредитного риска.
Возможность выбора между стандартным и усовершенствованным подходами к
расчету рыночного риска банка.
Базовый, стандартный и усовершенствованный методы, используемые для оценки
операционного риска банка, их характеристика. Возможность выбора метода оценки
операционного риска коммерческим банком.
Надзорный процесс как второй компонент Базеля II. Расширение понятия
«банковский надзор». Группы, на которые разделяются принципы пруденциального
надзора. Необходимость понимания банками сути рисков, знания методик оценки и
управления ими. Поддержание регулярных контактов надзорных органов с руководством
банка. Функции служб внутреннего аудита в банке в понимании Базеля II.
Рыночная дисциплина как третий компонент Базеля II, условия для ее соблюдения.
Содержание существенной информации о деятельности банка, необходимость ее
раскрытия. Соотношение существенной информации и конфиденциальной информации о
деятельности коммерческого банка.
Организация перехода к Базелю II в России. Диалог Банка России с банковским
сообществом по вопросам перехода к Базелю 11. Этапы, обеспечивающие эффективность
и безболезненность перехода банковской системы России к новым требованиям по
капиталу и надзору.
Роль Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации в
организации перехода на Базель II. Проблемы, препятствующие переходу отечественных
банков к Базелю II.
Новое понимание банковских кризисов, изменение роли банка в экономике. Базель
III, его характеристика. Переход на Базель III российских банков.
4. ТЕМЫ СЕМИНАРСКИХ ЗАНЯТИЙ
ТЕМА 1. Сущность банковских рисков
1. Понятие банковских рисков, их классификация
2. Этапы процесса управления банковскими рисками
3. Методы снижения банковских рисков
1.
2.
3.
4.
5.
ТЕМА 2. Управление кредитным риском банка
Понятие кредитного риска, его факторы
Оценка кредитного риска банка
Снижение кредитного риска
Обязательные нормативы рисков
Резерв на возможные потери по ссудам, порядок формирования
ТЕМА 3. Управление операционным риском банка
1. Организационные основы управления операционным риском
2. Характеристика процесса управления операционным риском
ТЕМА 4. Управление рыночным риском банка
1.Понятие рыночного риска, его элементы.
2. Управление фондовым риском
3. Управление процентным риском
4. Управление валютным риском
ТЕМА 5. Управление правовым риском и риском потери репутации
1.Понятие, факторы правового риска, принципы управления правовым риском
2. Факторы риска потери репутации, принципы управления репутационным риском
ТЕМА 6. Риск – ориентированный подход в развитии банковского надзора
1. Базельское соглашение по капиталу и его эволюция
2. Характеристика Базельских соглашений Базель II и Базель III
3. Переход к Базелю II и Базелю III в Российской Федерации
5.МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО
САМОСТОЯТЕЛЬНОМУ ИЗУЧЕНИЮ ТЕОРЕТИЧЕСКОЙ ЧАСТИ
ДИСЦИПЛИНЫ
Цель методических указаний – помочь обучающемуся в самостоятельной
организации учебной работы.
Для более полного усвоения материала студентам целесообразно придерживаться
следующих рекомендаций.
Изучение материала необходимо начинать с курса лекций. Следует
придерживаться той очередности, которая указана в тематическом плане, так как материал
каждой из тем взаимосвязан с другими темами, и в целом материал курса изложен в
логической последовательности.
Изучение лекционного материала следует закрепить решением заданий, усвоить
опорные понятия. Минимальное количество часов, отведенных на изучение лекционного
материала каждой темы, указано в тематическом плане. Максимальное количество часов
строго индивидуально и зависит от уровня подготовленности студента.
После изучения лекционного материала студент может приступить к выполнению
контрольной работы. Задания для контрольной работы и тесты для самоконтроля
приводятся в соответствующей части настоящего комплекса.
При подготовке к семинарским занятиям студентам следует тщательно проработать
теоретические материалы, которые позволят освоить всю полноту информации, сделать
правильные и обоснованные выводы. Приведенный список источников информации
призван способствовать лучшему усвоению изучаемых вопросов и решаемых заданий.
Успешное усвоение теоретического материала и решение заданий позволит
студентам эффективно применять полученные знания на практике.
6.ПРАКТИКУМ
Задача 1.
Определить принадлежность используемого инструмента к определенному методу
снижения рисков:
1) оценка кредитоспособности предполагаемого заемщика при подготовке решения о выдаче
кредита;
2) установление лимита на вложения коммерческого банка в государственные ценные
бумаги;
3) формирование резерва на возможные потери по ссудам;
4) осуществление мониторинга выданных кредитов;
5) соблюдение обязательных нормативов ликвидности;
6) мониторинг репутации учредителей банка;
7) установление критической суммы баллов, набираемой потенциальным заемщиком при
скоринговом методе оценки его кредитоспособности, для принятия решения о
невозможности выдачи кредита;
8) запрет на выдачу венчурных кредитов;
9) страхование жизни заемщика – физического лица; выгодоприобретателем по договору
страхования назначается коммерческий банк;
10) совместное (с банком – партнером) размещение облигационного займа ОАО «Н»;
11) создание дочерней лизинговой компании;
12) запрет на маржинальное кредитование;
13) определение желательной структуры пассивов в зависимости от сроков пассивных
финансовых инструментов;
14) принятие поручительства по выданному кредиту;
15) введение запрета на вход в помещение кассы сотрудников, за исключением кассовых
работников;
16) повышение квалификации банковских служащих;
17) определение перечня активных финансовых инструментов, в которые размещаются
банковские ресурсы;
18) введение системы паролей на доступ к базам данных банка;
19) разработка депозитной политики;
20) обязательность правовой экспертизы документов, оформляющих сделки банка с
клиентами;
21) проверка наличия и состояния заложенного в обеспечение выданного кредита имущества;
22) привлечение профессионального оценщика при определении стоимости имущества,
оформляемого в залог по выданному кредиту;
23) разработка и утверждение внутренних аналитических стандартов.
Задача 2.
Собственный капитал банка составляет 138 млн.рублей. ОАО «Тюменская нефть»
подало заявление на выдачу кредита в размере 40 млн.рублей. Может ли банк
удовлетворить кредитную заявку и в каком объеме, если дочерняя компания ОАО
«Тюменская нефть» уже имеет кредит в данном банке в размере 10 млн.рублей.
Выполняет ли банк обязательный норматив максимального размера риска на одного
заемщика или группу связанных заемщиков Н6?
Задача 3
Предприятия А и Б – участники банковского холдинга. В феврале текущего года
предприятие А получило в банке кредит на сумму 100 млн.рублей. Через полгода
предприятие Б обратилось в тот же банк с кредитной заявкой на сумму 150 млн.рублей.
Может ли коммерческий банк удовлетворить кредитную заявку предприятия Б в полном
объеме, если его капитал равен 800 млн.рублей, а предприятие А погасило 30 % суммы
основного долга?
2)
3)
4)
5)
Задача 4
Капитал коммерческого банка составляет 200 млн.рублей. Банком выданы
следующие кредиты, отнесенные на отчетную дату к крупным (остаток задолженности
приведен с учетом сформированного РВПС):
№ п/п
Сумма на отчетную дату, млн. руб.
Остаток задолженности на текущую
дату, млн.руб.
1
420
420
2
200
150
3
180
180
4
700
500
В банк поступила кредитная заявка на сумму 400 млн.рублей. Анализ
кредитоспособности потенциального заемщика позволил сделать следующие выводы:
финансовое положение хорошее, имеется положительная кредитная история,
использование средств банка эффективное, предлагается обеспечение 1 категории
качества.
Задание:
Какой кредит будет считаться крупным для рассматриваемого банка?
Выполняет ли банк обязательный норматив максимального размера крупных кредитных
рисков (Н7) на отчетную дату?
Можно ли удовлетворить кредитную заявку?
Какую максимальную сумму можно выдать заемщику?
Задача 5
Капитал коммерческого банка составляет 170 млн.рублей Банк имеет к своим
участникам следующие кредитные требования (остаток задолженности приведен с учетом
сформированного РВПС и резерва на возможные потери):
Доля в уставном
Сумма банковских
Сумма
Выданные кредиты,
капитале участника
гарантий, млн.руб.
поручительств в
млн.руб.
банка, %
пользу участников,
млн.руб.
Менее 1 %
10
11
7
От 1 до 3 %
8
7
5
От 5 до 10 %
10
14
18
Более 20 %
12
12
20
Задание:
1. В отношении каких участников рассчитывается обязательный норматив максимального
размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим
участникам (акционерам) Н 9.1?
2. Выполняет ли банк норматив Н 9.1?
Задача 6
Собственный капитал банка составляет 150 млн.рублей. Сумма требований банка к
инсайдерам составляет 3 млн.рублей (за вычетом сформированных страховых резервов). В
банк за кредитом обратился господин Куликов, который признается инсайдером в
соответствии с Официальными разъяснениями ЦБ РФ от 17.12.2004 г. № 31-ОР. Господин
Куликов просит выдать ему кредит в размере 2 млн.рублей.
Задание:
1) Кто включен в круг лиц, которые могут быть отнесены к инсайдерам?
2) Может ли банк выдать кредит господину Куликову, не нарушив обязательный норматив
совокупной величины риска по инсайдерам банка Н10.1?
Задача 7
Капитал банка 220 млн.рублей. Имеются следующие данные о кредитных
требованиях к инсайдерам банка (остаток задолженности приведен с учетом
сформированного РВПС):
№ п/п
Сумма кредитов на
Сумма кредитов на текущую
отчетную дату, тыс.руб.
дату, тыс.руб.
1
500
500
2
300
250
3
750
250
4
935
875
В банк поступила заявка от инсайдера с просьбой предоставить поручительство по его
договору перед третьим лицом на сумму 1500 тысяч рублей.
Задание:
1) Кто относится к инсайдерам банка?
2) Выполняет ли банк обязательный норматив совокупной величины риска по инсайдерам
банка Н10.1?
3) Можно ли предоставить поручительство?
Задача 8
Капитал коммерческого банка составляет 200 млн.рублей. У банка имеются
следующие вложения в акции (доли) других юридических лиц:
№ п/п
Наименование организации
Стоимость приобретенных акций
(долей), млн.руб.
1
ОАО «Свет»
15
2
ООО «Рассвет»
10
3
ООО «Корвет»
5
4
ОАО «Югра»
3
5
ОАО «Метро»
6
Банк хочет приобрести акции компании «Солнце» на сумму 12 млн.рублей.
Задание:
1) Рассчитать обязательный норматив использования собственных средств (капитала) банка для
приобретения акций (долей) других юридических лиц Н12.
2) Определить, может ли банк приобрести акции компании «Солнце».
Задача 9
Имеются данные о ссудах, ссудной и приравненной к ней задолженности коммерческого банка А:
Ссуда 1
Ссуда в сумме 12 млн.руб. выдана юридическому лицу «А» на обновление основных
средств под гарантию Правительства РФ. Сумма гарантии 12 млн.руб.
По документам банка расчетный размер резерва принимается по максимальной границе.
На момент оценки категории качества ссуды производство заемщика оценивалось как
стабильное.
Источником погашения ссуды выступают поступления от основной деятельности
заемщика. Просрочка по основному долгу отсутствует. Ссуда нереструктурирована.
Ссуда 2
Ссуда в сумме 30 млн.руб. выдана иностранному юридическому лицу «В» на расширение
деятельности под поручительство Правительства Франции. Сумма гарантии 30 млн.руб.
По документам банка расчетный размер резерва принимается по максимальной границе.
На момент оценки категории качества ссуды производство заемщика оценивалось как стабильное,
предприятие платежеспособное.
Источником погашения ссуды выступают поступления от основной деятельности заемщика.
Просрочка по основному долгу отсутствует. Ссуда нереструктурирована.
Ссуда 3
Ссуда в сумме 20 млн.руб. выдана коммерческому банку «С» на расширение деятельности под залог
золота в слитках, которые застрахованы в пользу банка страховой компанией с хорошим финансовым
положением и могут быть реализованы в срок до 180 календарных дней. Сумма залога 40 млн.руб.
По документам банка расчетный размер резерва принимается по максимальной границе.
На момент оценки категории качества ссуды производство заемщика оценивалось как стабильное.
Источником погашения ссуды выступают поступления от основной деятельности заемщика.
Просрочка по основному долгу отсутствует. Ссуда нереструктурирована.
Ссуда 4
Ссуда в сумме 500 млн.руб. выдана предприятию «D» на погашение долга по ранее выданной ссуде,
под залог государственных ценных бумаг на сумму 450 млн.руб.
По документам банка расчетный размер резерва принимается по максимальной границе.
По новой ссуде наблюдается просрочка платежей уплаты процентов в течение 3 календарных дней.
Ссуда нереструктурирована.
На момент оценки категории качества ссуды производство заемщика оценивалось как стабильное,
деятельность прибыльная.
Ссуда 5
Ссуда в сумме 800 млн.руб. выдана юридическому лицу «Е» на открытие филиала под залог
собственных долговых ценных бумаг банка «А». Сумма залога 760 млн. руб.
По документам банка расчетный размер резерва принимается по максимальной границе.
На момент оценки категории качества ссуды производство заемщика оценивалось как стабильное,
но имеется текущая картотека неоплаченных расчетных документов к банковским счетам.
Источником погашения ссуды выступают поступления от основной деятельности заемщика.
Просрочка по основному долгу отсутствует. Ссуда нереструктурирована.
Ссуда 6
По договору лизинга с предприятием «F» приобретено и передано в лизинг оборудование
стоимостью 300 млн.руб. В обеспечение обязательств по договору лизинга оформлен залог этого
оборудования, которое застраховано в пользу банка страховой компанией с хорошим финансовым
положением и может быть реализовано в срок до 180 календарных дней. Сумма залога 540 млн.руб.
По документам банка расчетный размер резерва принимается по максимальной границе.
На момент оценки категории качества ссуды в производстве заемщика имелись некоторые
негативные явления и тенденции.
Источником погашения ссуды выступают поступления от основной деятельности заемщика.
Просрочка по основному долгу отсутствует. Ссуда нереструктурирована.
Ссуда 7
Ссуда в сумме 450 млн.руб. выдана предприятию «G» на пополнение оборотных средств, под залог
недвижимого имущества данного предприятия, которое застраховано в пользу банка страховой компанией с
хорошим финансовым положением и может быть реализовано в срок до 180 календарных дней. Сумма
залога 800,1 млн.руб.
По документам банка расчетный размер резерва принимается по максимальной границе.
На момент оценки категории качества ссуды в производстве заемщика имелись некоторые
негативные явления и тенденции.
Источником погашения ссуды выступают поступления от основной деятельности заемщика.
Просрочка по основному долгу отсутствует. Ссуда нереструктурирована.
Ссуда 8
Ссуда в размере 50 млн.руб. выдана предприятию «Н» на погашение долга по ранее выданной
ссуде, под залог земельного участка данного предприятия, который застрахован в пользу банка страховой
компанией с хорошим финансовым положением и может быть реализован в срок до 180 календарных дней.
Сумма залога 20 млн.руб.
По документам банка расчетный размер резерва принимается по максимальной границе.
На момент оценки категории качества ссуды производство заемщика было стабильным.
Источником погашения ссуды выступают средства, предоставленные банком. По ссуде
присутствует просрочка 35 календарных дней. Ссуда реструктурирована, по ней имеются просроченные
платежи по основному долгу.
Ссуда 9
Ссуда в размере 22,3 млн.руб. выдана предприятию «I» на погашение долга по ранее полученной
ссуде, под залог здания данного предприятия, которое застраховано в пользу банка страховой компанией с
хорошим финансовым положением и может быть реализовано в срок до 180 календарных дней. Сумма
залога 15,61 млн.руб.
По документам банка расчетный размер резерва принимается по максимальной границе.
На момент оценки категории качества ссуды в производстве заемщика имелись некоторые
негативные явления и тенденции при отсутствии прямых угроз текущему финансовому положению.
Источником погашения ссуды выступают средства, предоставленные банком.
Ссуда реструктурирована, по ней имеются просроченные платежи по основному долгу и процентам
в течение 20 календарных дней.
ЗАДАНИЕ
По каждой ссуде определить категорию качества, оценить качество обеспечения, рассчитать резерв
на возможные потери по ссудам в соответствии с требованиями Положения Банка России от 26.03.2004г. №
254-П.
Для определения категории качества каждой ссуды заполните таблицу 9.1:
Таблица 9.1
Характеристика ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности
№
Финансо
Качество обслуживания долга
Категория
Катего
п\п
вое
качества ссуды
рия
Количеств Источн
Реструктуриро Цель
Итого
положен о
качест
ик
вание
ссуды
вая
ие
ва
дней
погаше
ссуды
оценка
заемщик просрочен ния
обеспе
а
чения
ных
платежей
1.
2.
3.
6.
7.
8.
9.
7.ВОПРОСЫ ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К ЗАЧЕТУ
Понятие банковских рисков, их классификация
Этапы процесса управления банковскими рисками
Методы снижения банковских рисков
5. Управление кредитным риском банка
Оценка кредитного риска банка
Снижение кредитного риска
Обязательные нормативы рисков
Резерв на возможные потери по ссудам, порядок формирования
10. Управление операционным риском банка
11. Понятие рыночного риска, его элементы
12. Управление фондовым риском
13. Управление процентным риском
14. Управление валютным риском
15. Управление правовым риском банка
16. Управление риском потери репутации банка
17. Базельское соглашение по капиталу и его эволюция
18. Характеристика Базельских соглашений Базель II и Базель III
19. Переход к Базелю II и Базелю III в Российской Федерации
8.СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
8.1. Основная литература:
1. Банковский менеджмент: учеб. / кол. авторов; под ред. О.И. Лаврушина. – 3-е изд. - М.: КНОРУС,
2010. – 560 с.
2. Банковское дело : учеб. для студентов вузов, обуч. по фин.-эконом. спец. / ред. Г. Г. Коробова. - 2-е
изд. перераб. и доп. – М.: Магистр, 2011. - 592 с.
3. Банковское дело : учеб. для студентов вузов, обуч. по эконом. спец. / ред. О. И. Лаврушин. - 9-е изд.,
стер. – М.: КноРус, 2011. - 768 с.
4. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело: организация деятельности коммерческого банка / Г. Н.
Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. – М.: Юрайт, 2010. - 422 с.
1.
2.
3.
4.
8.2. Дополнительная литература:
Алавердов А.Р. Стратегический менеджмент в коммерческом банке: учеб. – М.: Маркет ДС, 2007. – 576 с.
(Университетская серия).
Бартон Т., Шенкир У., Уокер П. Комплексный подход к риск – менеджменту: стоит ли этим заниматься:
Пер.с англ. – М.: Вильямс, 2003. – 208 с.
Бородач Ю.В. Фьючерсные и опционные контракты: Учебное пособие. Тюмень: Изд-во ТюмГУ, 2008. – 260
с.
Бэр Х.С. Секьюритизация финансовых активов: инновационная техника финансирования банков / Х.П. Бэр;
пер. с нем. [Ю.М. Алексеев, О.М. Иванов]. – М.: Волтерс Клувер, 2006. – 624 с.: ил.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
Воронцовский А.В. Управление рисками: Учеб.пособие. 2-е изд., испр. и доп. – СПб.: Изд-во С.-Петерб.унта, 2000.; ОЦЭиМ, 2004. – 458 с.
Грюнинг Х.ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного
управления и управления финансовым риском / Пер.с англ. – М.: Весь Мир, 2004. – 304 с.
Интернет-технологии в банковском бизнесе : перспективы и риски : учеб.-практ. пособие / Ю. Н. Юденков
[и др.]. - 2-е изд., стер. - Москва : КноРус, 2011. - 320 с.
Исаева, Е.А. Стратегический менеджмент в финансово-кредитных организациях : учеб. пособие для студ.
вузов, обуч. по эконом. спец. / Е. А. Исаева. - Москва : КноРус, 2010. - 176 с.
Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: Учеб.пособие / С.Н. Кабушкин. – М.: Новое
знание, 2004. – 336 с.
Круи, Мишель. Основы риск-менеджмента : учеб. пособие для подгот. к экз. на получение сертификата
Associate PRM : пер. с англ. / М. Круи, Д. Галай, Р. Марк ; науч. ред. В. Б. Минасян. - Москва : Юрайт, 2011.
- 390 с.
Лаврушин О.И. Банковские риски. – М.: КНОРУС, 2007.
Ларионова И. Риск-менеджмент в коммерческом банке. М.: КноРус, 2014. – 456 с.
Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент банка: Учеб.пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. –
399 с.
Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала / Базельский комитет по
банковскому надзору. М.: Банк международных расчетов, 2004.
Мирошниченко О.С. Банковские риски. – Тюмень: ТюмГУ, 2006.
Пол Х. Аллен. Реинжиниринг банка: программа выживания и успеха / Пер.с англ. – М.: Альпина Паблишер,
2002. – 264 с.
Поморина М. А. Финансовое управление в коммерческом банке. М.: КноРус, 2013. – 376 с.
Севрук В. Т. Риски финансового сектора Российской Федерации: Практическое пособие. – М.: ЗАО
«Финстатинформ», 2006. – 175 с.
Синки Д. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг / Дж. Синкимл.; пер. с англ. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2007. – 1018 с.
Соколов Ю.А., Амосова Н.А. Система страхования банковских рисков. Научное издание. – М.: ООО
«Издательство Элит», 2003. – 288 с.
Чернова Г.В., Кудрявцев А.А. Управление рисками: Учебное пособие. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект,
2008. – 160 с.
Шапкин А.С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций. – М.: ИТК
«Дашков и К», 2008. – 544 с.
Тепман Л. Н., Эриашвили Н. Д. Управление банковскими рисками. М.: Юнити-Дана, 2013. - 312 с.
8.3Список справочно-информационных изданий
Об обязательных нормативах банков: Инструкция Банка России от 13.12.12 г. № 139-И.
О Методических рекомендациях по организации кредитными организациями внутренних процедур оценки
достаточности капитала: письмо Банка России от 29.06.2011 N 96-Т.
О порядке расчета размера операционного риска: Положение Банка России от 03.11.09 г. № 346-П.
О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной
и приравненной к ней задолженности: положение от 26.03.04 г. № 254-П.
О типичных банковских рисках: письмо Банка России от 23.06.04 г. № 70-Т.
Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору «Принципы совершенствования
корпоративного управления»: Письмо Банка России от 06.02.2012 г. № 14-Т.
О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору «Принципы надлежащего управления
операционным риском»: Письмо Банка России от 16.05.12 г. № 69-Т.
О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору «Методики корректировок вознаграждений
с учетом рисков и результатов деятельности»: Письмо Банка России от 21.03.12 г. N 38-Т.
Методические рекомендации по проведению проверки системы управления банковскими рисками в
кредитной организации (ее филиале): Письмо Банка России от 23.03.07 г. № 69-Т.
Об организации управления операционным риском в кредитных организациях: Письмо Банка России от
24.05.05 г. № 76-Т.
О Методических рекомендациях по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних
рейтингов банков: Письмо Банка России от 29.12.12 г. N 192-Т.
О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору. Комплаенс и комплаенс-функция в банках:
Письмо ЦБ РФ от 02.11.07 № 173-Т.
О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска: Положение Банка России от
28.09.12 г. № 387-П.
О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций: Письмо Банка России от 27.07.00 г. №
139-Т.
О совершении сделок со связанными с банком лицами и оценке рисков, возникающих при их совершении:
Письмо Банка России от 17.01.05 г. № 2-Т.
16. Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных
организациях и банковских группах: Письмо Банка России от 30.06.05 г. № 92-Т.
17. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери: Положение Банка
России № 283-П.
18. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: Положение Банка
России от 16.12.03 г. № 242-П.
19. О расчете норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков
(Н6): Указание оперативного характера Банка России от 10.09.04 г. № 106-Т.
20. Федеральный закон от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности»
21. Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации»
22. Федеральный закон № 173-ФЗ от 10 декабря 2003 года «О валютном регулировании и валютном контроле»
23. Федеральный закон от 23 декабря 2003 года № 117-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках
Российской Федерации»
24. Федеральный закон от 30 декабря 2004 года № 218-ФЗ «О кредитных историях»
8.4 Программное обеспечение и Интернет – ресурсы:
1. Научная электронная библиотека [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://elibrary.ru
2. Официальный сайт Базельского комитета по банковскому надзору [Электронный ресурс]. – Режим
доступа: http://www.bis.org/bcbs
3. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации [Электронный ресурс]. – Режим
доступа: http://www.cbr.ru.
4. Официальный сайт справочно-правовой системы КонсультантПлюс [Электронный ресурс]. – Режим
доступа: http://www.consultant.ru.
5. Официальный сайт Ассоциации российских банков [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
http://www.аrb.ru.
6. Официальный сайт Ассоциации кредитных организаций Тюменской области [Электронный ресурс].
– Режим доступа: http://www.akoto.ru.
7. Официальный сайт Федеральной резервной системы США [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
http://www.federalreserve.gov
8. Официальный сайт информационного агентства Интерфакс [Электронный ресурс]. – Режим
доступа: http://www.interfax.ru
9. Официальный сайт информационного агентства «Росбизнесконсалтинг» [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: http://www.rbс.ru
10. Официальный сайт рейтингового агентства «Эксперт РА» [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
http://www.raexpert.ru
11. Официальный сайт государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов»
[Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.asv.org.ru