Приказ об утверждении порядка мониторинга, контроля

УТВЕРЖДЕН
приказом Министерства
молодежной политики и спорта
Республики Башкортостан
от ______________ № _____
Порядок
мониторинга, контроля, предоставления отчетности, оценки выполнения
государственных заданий и проведения ежегодной оценки потребности в
предоставлении государственных услуг физическим и юридическим лицам
государственными учреждениями, находящимися в ведении Министерства
молодежной политики и спорта Республики Башкортостан, финансируемых за
счет средств бюджета Республики Башкортостан
1. Общие положения
1.1. Настоящий Порядок мониторинга, контроля, предоставления
отчетности, оценки выполнения государственных заданий и проведения
ежегодной оценки потребности в предоставлении государственных услуг
физическим и юридическим лицам государственными учреждениями,
находящимися в ведении Министерства молодежной политики и спорта
Республики Башкортостан, финансируемых за счет средств бюджета Республики
Башкортостан (далее – Порядок) устанавливает порядок осуществления
структурными подразделениями Министерства молодежной политики и спорта
Республики Башкортостан (далее - структурные подразделения Министерства)
мониторинга, контроля, предоставления отчетности и оценки выполнения
государственных заданий механизм проведения ежегодной оценки потребности в
предоставлении государственных услуг физическим и юридическим лицам (далее
- оценка потребности), а также учета результатов оценки для формирования
сводных показателей проектов государственных заданий по государственным
учреждениям, находящимся в ведении Министерства молодежной политики и
спорта Республики Башкортостан.
1.2. Целью Порядка является повышение качества управления бюджетными
средствами, предусмотренными Министерству молодежной политики и спорта
Республики Башкортостан (далее – Министерство) и обеспечение
результативного расходования средств бюджета Республики Башкортостан.
1.3. Основными задачами Порядка являются:
обеспечение
учета
предоставляемых
государственных
услуг
государственными учреждениями, находящимися в ведении Министерства
молодежной политики и спорта Республики Башкортостан (далее –
государственные услуги);
планирование оказания государственных услуг в необходимых объемах;
создание системы оценки и контроля деятельности участников бюджетного
процесса, связанной с обеспечением своевременного предоставления
государственных услуг;
формирование рынка государственных услуг.
2. Порядок мониторинга и контроля выполнения государственных заданий
2.1. Мониторинг выполнения государственных заданий осуществляется
путем проведения анализа представляемых учреждениями отчетов о выполнении
государственного задания по следующим формам:
- приложение №2 к постановлению Правительства Республики
Башкортостан от 24 декабря 2008 года №453 «О порядке формирования и
финансового обеспечения выполнения государственного задания на оказание
государственных услуг (выполнение работ)»;
- отчет об исполнении календарного плана спортивных и физкультурных
мероприятий согласно приложению №1 к настоящему Порядку;
- отчет об исполнении плана мероприятий в сфере молодежной политики
согласно приложению №2 к настоящему Порядку;
- отчет об оплате труда и начислениях на выплаты по оплате труда
основного персонала, принимающего непосредственное участие в оказании
государственной услуги (выполнении работы) согласно приложению №3 к
настоящему Порядку;
- пояснительная записка о результатах выполнения государственного
задания согласно приложению №4 к настоящему Порядку.
2.2. Контроль выполнения государственных заданий осуществляют:
2.2.1. Структурные подразделения Министерства (отдел спорта и
подготовки резерва, отдел физкультурно-массовой работы и спортивного туризма,
отдел организационно-массовой и методической работы, отдел поддержки
талантливой молодежи и молодежных инициатив и сектор воспитательной работы
с несовершеннолетними и молодежью), в части:
потребителей государственных услуг (работ);
показателей, характеризующих качество оказываемых государственных
услуг (работ);
соблюдение порядка оказания государственных услуг (нормативных
правовых актов, утверждающих порядок оказания государственных услуг и
порядка
информирования
потенциальных
потребителей
оказываемых
государственных услуг);
показателей объемов государственных услуг (работ) в натуральных
величинах.
2.2.2. Отдел планирования и финансового контроля в части финансового
обеспечения выполнения государственных заданий и сбора и обобщения
отчетности об исполнении государственных заданий.
2.3. Периодичность представления отчетности государственными
учреждениями устанавливается:
ежеквартально в срок до 5 числа месяца, следующего за отчетным;
по отчету за год - до 15 января года, следующего за отчетным.
2.4. Формы отчетов, указанных в пункте 2.1 представляются в
Министерство с сопроводительным письмом за подписью руководителя
государственного учреждения.
2.5. Отдел планирования и финансового контроля формирует сводные
отчеты о выполнении государственных заданий в срок до 15 числа месяца,
следующего за отчетным. Сводный отчет по итогам года размещается отделом
планирования и финансового контроля на официальном сайте Министерства.
2.6. Контроль выполнения государственных заданий подразделяется на:
2.6.1. Предварительный контроль (контроль, осуществляемый на стадии
формирования государственного задания), осуществляемый в части:
соответствия предложений по порядку оказания государственных услуг
установленным стандартам (административным регламентам, правилам и иным
нормативным правовым актам);
правильности определения категорий потребителей государственных услуг
(работ), показателей объемов (состава) оказываемых услуг (работ) в натуральных
величинах, показателей качества оказываемых государственных услуг (работ),
требований к квалификации и опыту персонала;
обоснованности объемов ассигнований, необходимых для оказания
государственных услуг (работ) в установленном объеме и соответствующего
качества, с учетом расчетно-нормативных затрат на оказание соответствующих
государственных услуг и расчетно-нормативных затрат на содержание
имущества.
2.6.2. Текущий контроль (контроль, осуществляемый на стадии исполнения
государственного задания), осуществляемый в части:
своевременности и полноты представления отчетности об исполнении
государственных заданий, отчетности по итогам финансового года;
динамики
показателей,
характеризующих
качество
оказываемых
государственных услуг (работ);
при выездных проверках в рамках внутреннего финансового контроля
(проверка документов, процедур оказания государственных услуг, состояния
материально-технической базы и прочих объектов контроля, используемых в
процессе оказания государственных услуг, связанных с выездом сотрудников
Министерства молодежной политики и спорта Республики Башкортостан в
учреждение или непосредственно на место оказания государственных услуг):
соответствия
фактических
получателей
государственной
услуги
установленным государственным заданием категориям получателей;
выполнения
учреждениями
установленного
порядка
оказания
государственных услуг;
соответствия объемов ассигнований, необходимых для оказания
государственных услуг в установленном объеме и соответствующего качества, с
фактическим объемом оказываемых государственных услуг.
2.7. Периодичность, вид и сроки проведения выездных проверок
устанавливаются картой внутреннего финансового контроля Министерства
согласно порядку осуществления Министерством молодежной политики и спорта
Республики Башкортостан внутреннего финансового контроля, утвержденного
приказом Министерство молодежной политики и спорта Республики
Башкортостан от 15 июня 2015 года №ОД-632.
2.8. Результаты мониторинга и контрольной работы рассматриваются на
аппаратных совещаниях Министерства не менее одного раза в течение
финансового года.
3. Порядок принятия решения об изменении
государственного задания
3.1. По результатам анализа отчетности о выполнении государственного
задания по состоянию на 1 октября текущего года или по результатам
контрольных мероприятий могут быть приняты следующие решения:
при перевыполнении государственного задания:
решение об изменении государственного задания, влекущее увеличение
объема оказываемых услуг (работ) с увеличением субсидий на его выполнение;
принятие к сведению отчета о перевыполнении государственного задания;
при невыполнении государственного задания:
решение об изменении государственного задания, влекущее уменьшение
объема оказываемых услуг (работ) с уменьшением субсидий на его выполнение в
текущем финансовом году;
решение об изменении государственного задания, влекущее уменьшение
объема оказываемых услуг (работ) с возвратом предоставленных субсидий на его
выполнение в очередном финансовом году.
3.2. Решение об изменении государственного задания, влекущее увеличение
объема оказываемых услуг (работ) с увеличением субсидий на его выполнение,
принимается при наличии бюджетных ассигнований на эти цели в текущем
финансовом году.
4. Оценка выполнения государственного задания
4.1. Оценка выполнения государственных заданий проводится отделом
планирования и финансового контроля по итогам отчетного года согласно
приложению 5 к настоящему Порядку.
4.2. Оценка выполнения государственных заданий производится с
использованием следующих критериев:
объем оказания государственных услуг (работ) - К1;
качество оказания государственных услуг (работ) - К2;
интерпретация оценки выполнения государственного задания - К3.
4.3 Расчет К1 – «объем оказания государственных услуг (работ)»
производится следующим образом:
К1 = К1ф / К1пл x 100%,
где:
К1ф - фактическое значение показателя объема оказания государственной
услуги (работы);
К1пл - плановое значение показателя объема оказания государственной
услуги (работы).
4.4. Расчет К2 – «качество оказания государственных услуг (работ)»
производится следующим образом:
К2 = К2ф / К2пл x 100%,
где:
К2ф - фактическое значение показателя «качество оказания государственных
услуг (работ)»;
К2пл - плановое значение показателя «качество оказания государственных
услуг (работ)».
4.5 Интерпретация оценки результативности выполнения государственного
задания осуществляется в соответствии с таблицей:
Значение К1
Значение К2
Интерпретация оценки - К3
1.
К1 > 100
К2 >= 100
Государственное задание перевыполнено с
высоким уровнем качества
2.
К1 = 100
К2 >= 100
Государственное задание
высоким уровнем качества
выполнено
с
3.
К1 = 100
К2 < 100
Государственное задание выполнено
несоответствующим уровнем качества
с
4.
К < 100
При любом
значении К2
N
п/п
Государственное задание не выполнено
5. Оценка потребности в предоставлении государственных услуг физическим и
юридическим лицам
5.1. Оценка потребности в предоставлении государственных услуг
физическим и юридическим лицам осуществляется ежегодно Министерством по
каждой государственной услуге, включенной в базовый перечень
государственных услуг и работ, оказываемых физическим и юридическим лицам
государственными учреждениями, находящимися в ведении Министерства.
Результаты оценки потребности в предоставлении государственных услуг
физическим и юридическим лицам обобщаются Министерством по форме
согласно приложению № 6 к настоящему Порядку и учитываются при
формировании государственного задания в очередном финансовом году и
плановом периоде.
Оценка потребности в предоставлении государственных услуг физическим
и юридическим лицам заключается в определении количественной оценки
потребности в предоставлении государственных услуг.
Количественная оценка потребности в предоставлении государственных
услуг проводится в натуральных показателях, прогнозируемых на среднесрочный
период.
5.2. Для проведения оценки потребности Министерство используют
следующие фактические и прогнозные данные:
контингент потенциальных получателей государственных услуг;
натуральные объемы предоставляемых государственных услуг;
индексы потребительских цен, дефляторы по видам экономической
деятельности, индексы цен производителей;
натуральные нормы и финансовые нормативы, используемые при
определении стоимости государственных услуг.
5.3. Источниками для получения перечисленных данных для проведения
оценки потребности являются:
нормативные правовые акты Российской Федерации и Республики
Башкортостан;
статистическая, финансовая и оперативная отчетности, имеющиеся в
наличии у Министерства, органах статистики, а также в государственных
учреждениях;
прогноз социально-экономического развития Республики Башкортостан;
социологические опросы, анкетирование населения (потребителей) о
предоставлении государственных услуг, специальные информационные запросы,
экспертные оценки специалистов по отраслевым направлениям.
5.4. Определение количественной потребности в предоставлении
государственных услуг.
Количественную оценку потребности в натуральных показателях
Министерство обосновывает показателями численности физических лиц (групп
населения) и юридических лиц, являющихся потенциальными получателями
услуг, либо другими величинами натуральных объемов измерения
предоставляемых государственных услуг (далее – получатели), приведенными в
динамике за три предыдущие года.
Прогноз объема потребности в государственных услугах (работах) в
натуральных показателях определяется для каждой государственной услуги
(работы), по которой ведется оценка потребности, по формуле:
Пi = Оi факт. х Тi
где:
Пi - прогнозируемый объем потребности в государственных услугах
(работах) в натуральных показателях в соответствующем периоде;
Оi факт. – фактический объем предоставления государственной услуги
(работы) в натуральных показателях в отчетном финансовом году;
Тi – индекс востребованности государственной услуги i-й категорией
получателей государственной услуги.
Индекс востребованности государственной услуги (Тi) определяется по
следующей формуле:
Тi = (Ci0/Ci-1 + Ci-1/Ci-2 + Ci-2/Ci-3)/3
где:
Тi - индекс востребованности государственной услуги;
Ci0 - фактическая численность i-й категории получателей государственной
услуги в отчетном периоде;
Ci-1, Ci-2, Ci-3 - фактическая численность i-й категории получателей
государственной услуги в периоды, предшествующие отчетному.
5.5. Показатели оценки потребности используются Министерством при
формировании сводных показателей проектов государственных заданий по
государственным учреждениям для планирования бюджетных ассигнований на
оказание государственных услуг (выполнение работ) при формировании проекта
бюджета Республики Башкортостан на очередной финансовый год.
Приложение № 1
к порядку мониторинга, контроля,
предоставления отчетности, оценки
выполнения государственных заданий и
проведения ежегодной оценки
потребности в предоставлении
государственных услуг физическим и
юридическим лицам государственными
учреждениями, находящимися в
ведении Министерства молодежной
политики и спорта Республики
Башкортостан, финансируемых за счет
средств бюджета Республики
Башкортостан
Отчет об исполнении календарного плана спортивных и
физкультурных мероприятий
по состоянию на «___» ____________20___г.
№
Наименование
мероприятия
Сроки и
место
проведения
Количество
участников,
чел.
Сумма
Фактическая
согласно
сумма
утвержденной освоения,
смете
рублей
расходов,
рублей
1
2
3
4
5
6
Приказ об утверждении календарного плана спортивных и
физкультурных мероприятий на 20__год от «____» _______ 20___года № _____
Руководитель ________________________ __________________________
(подпись)
(расшифровка подписи)
Заместитель руководителя по спортивной части ___________
__________________
(подпись)
(расшифровка подписи)
Главный бухгалтер________________________ __________________________
(подпись)
(расшифровка подписи)
Приложение № 2
к порядку мониторинга, контроля,
предоставления отчетности, оценки
выполнения государственных заданий и
проведения ежегодной оценки
потребности в предоставлении
государственных услуг физическим и
юридическим лицам государственными
учреждениями, находящимися в
ведении Министерства молодежной
политики и спорта Республики
Башкортостан, финансируемых за счет
средств бюджета Республики
Башкортостан
Отчет об исполнении плана мероприятий в сфере молодежной политики
по состоянию на «___» ____________20___г.
№
Наименование
мероприятия
Сроки и
место
проведения
Количество
участников,
чел.
Сумма
Фактическая
согласно
сумма
утвержденной освоения,
смете
рублей
расходов,
рублей
1
2
3
4
5
6
Приказ об утверждении плана мероприятий в сфере молодежной политики на
20__год от «____» _______ 20___года № _____
Руководитель ________________________ __________________________
(подпись)
(расшифровка подписи)
Главный бухгалтер________________________ __________________________
(подпись)
(расшифровка подписи)
Приложение № 3
к порядку мониторинга, контроля,
предоставления отчетности, оценки
выполнения государственных заданий и
проведения ежегодной оценки
потребности в предоставлении
государственных услуг физическим и
юридическим лицам государственными
учреждениями, находящимися в
ведении Министерства молодежной
политики и спорта Республики
Башкортостан, финансируемых за счет
средств бюджета Республики
Башкортостан
Отчет об оплате труда и начислениях на выплаты по оплате труда основного
персонала, принимающего непосредственное участие в оказании государственной
услуги (выполнении работы)
по состоянию на «___» ____________20___г.
Штатное расписание утверждено от «___»________ 20___ года в количестве ___
штатных единиц.
рублей
Утверж- Фактическая Среднесписоч
Фонд
Фонд
Средняя
дено
штатная
ная штатная начисленной выплаченной заработная
штатных численность численность заработной
заработной
плата
единиц
основного
основного
платы
платы
основного
основного персонала на персонала на основному
основному
персонала
персонала
конец
конец
персоналу на персоналу на
на конец
отчетного
отчетного
конец
конец
отчетного
периода
периода
отчетного
отчетного
периода
периода
периода
(гр.4/гр.3)
1
2
3
4
5
6
Руководитель ________________________ __________________________
(подпись)
(расшифровка подписи)
Главный бухгалтер________________________ __________________________
(подпись)
(расшифровка подписи)
Приложение № 4
к порядку мониторинга, контроля,
предоставления отчетности, оценки
выполнения государственных заданий и
проведения ежегодной оценки
потребности в предоставлении
государственных услуг физическим и
юридическим лицам государственными
учреждениями, находящимися в
ведении Министерства молодежной
политики и спорта Республики
Башкортостан, финансируемых за счет
средств бюджета Республики
Башкортостан
Пояснительная записка о результатах выполнения государственного задания
______________________________________
(наименование учреждения)
по состоянию на «___» ____________20___г.
1. Характеристика фактических и запланированных на соответствующий
период времени результатов выполнения государственного задания.
2. Характеристика факторов, повлиявших на отклонение фактических
результатов выполнения государственного задания от запланированных.
3. Характеристика перспектив выполнения государственного задания в
соответствии с утвержденными объемами государственного задания и
регламентом оказания услуг и решений, принимаемых руководством для
выполнения утвержденных объемов государственных заданий.
Руководитель ________________________ __________________________
(подпись)
(расшифровка подписи)
Заместитель руководителя по спортивной части ___________
__________________
(подпись)
(расшифровка подписи)
Исполнитель ____________ __________________ __________________
(должность)
(ФИО полностью)
(контактный номер телефона)
Приложение № 5
к порядку мониторинга, контроля, предоставления
отчетности, оценки выполнения государственных
заданий и проведения ежегодной оценки потребности в
предоставлении государственных услуг физическим и
юридическим лицам государственными учреждениями,
находящимися в ведении Министерства молодежной
политики и спорта Республики Башкортостан,
финансируемых за счет средств бюджета Республики
Башкортостан
Итоговая оценка выполнения государственных заданий за _____год
N п/п
Наименование
учреждений
Наименование
государственной
услуги
Оценка выполнения
государственного задания по
критерию «объемы оказания
государственных услуг» - К1
план
факт
%
Оценка выполнения
государственного задания по
критерию «качество оказания
государственных услуг» - К2
план
Начальник отдела ________________________ __________________________
(подпись)
(расшифровка подписи)
Исполнитель ____________ __________________ __________________
(должность)
(подпись)
(расшифровка подписи)
факт
%
Оценка результативности
выполнения государственного
задания - К3
Приложение № 6
к порядку мониторинга, контроля, предоставления
отчетности, оценки выполнения государственных
заданий и проведения ежегодной оценки потребности в
предоставлении государственных услуг физическим и
юридическим лицам государственными учреждениями,
находящимися в ведении Министерства молодежной
политики и спорта Республики Башкортостан,
финансируемых за счет средств бюджета Республики
Башкортостан
Результаты оценки потребности в предоставлении государственных услуг физическим и юридическим лицам
учреждениями, подведомственными Министерству молодежной политики и спорта Республики Башкортостан
по состоянию на «___» _______________20__ года
Ожида
Единиц
емое
Категория
а
Фактически за три
(теку
Плановый период
потребителей
измере
предыдущих года
Значение
щий
государственн
Источник информации
ния
показателя
год)
ой услуги
(работы)
единиц (n - 3) (n - 2) (n - 1) n год (n + 1) (n + 2) (n + 3)
*
год
год
год
год
год
год
Наименование государственной услуги (работы), реестровый номер *
1. Фактические
х
х
х
х
данные о
численности
получателей
государственн
ых услуг
2.Установленн
х
х
х
ая потребность
в
государственн
ой услуге в
натуральном
выражении
3. Объем
государственно
й услуги,
оказываемой
государственн
ыми
учреждениями,
в том числе:
учреждение N 1
учреждение N 2
* Указываются согласно утвержденному Перечня государственных услуг
Начальник отдела ________________________ __________________________
(подпись)
(расшифровка подписи)
Исполнитель ____________ __________________ __________________
(должность)
(подпись)
(расшифровка подписи)