Правила эмиссии банковских карт и операций с их

Реклама
Коммерческий Банк «Анелик РУ»
(Общество с ограниченной ответственностью)
«УТВЕРЖДАЮ»
ООО КБ «Анелик РУ»
Председатель Совета Директоров
_____________ /Тарек Дж.Халифе/
«_____»_______________2013
ПРАВИЛА
ОФОРМЛЕНИЯ И БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА ЭМИССИИ БАНКОВСКИХ КАРТ,
ОПЕРАЦИЙ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ КАРТ
В ООО КБ «АНЕЛИК РУ»
Москва
2013
1
Оглавление
ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
II. ФУНКЦИИ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ БАНКА
III. ПОРЯДОК ВЫПУСКА КАРТ
IV. ОБСЛУЖИВАНИЕ БАНКОМАТОВ
V. ПОРЯДОК БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА
VI. ПОРЯДОК ДЕЙСТВИЙ ПО ЗАКРЫТИЮ КАРТ
VII. ПРЕТЕНЗИОННАЯ РАБОТА
VII. УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ
ОПЕРАЦИЙ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ КАРТ
Приложения
№ 1. Акт пересчета
№ 2. Акт приема-передачи заготовок
№ 3. Заявка на выпуск карт
№ 4. Акт приема-передачи карт
№ 5. Заявка на загрузку банкомата
№ 6. Акт осмотра банкомата
№ 7. Акт подтверждения данных инкассации
№ 8. Служебная записка
№ 9. Акт об изъятии банковских карт
№ 10.Акт об уничтожении Банковских карт и ПИНконвертов
№ 11. Реестр на перечисление заработной платы
3
5
9
13
18
22
32
33
36
40
41
42
43
44
45
46
48
49
50
51
2
ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ
АБС – автоматизированная банковская система;
Авторизация – разрешение, предоставляемое Банком на проведение операции с
использованием Банковской карты и порождающее его обязательство по
исполнению представленных документов, составленных с использованием
Банковской карты;
Банковская карта – эмитируемая Банком международная банковская карта,
являющаяся средством для составления расчетных и иных документов,
подлежащих оплате за счет Клиента;
Банкомат - электронный программно-технический комплекс, предназначенный
для совершения без участия уполномоченного работника кредитной организации
операций выдачи (приема) наличных денежных средств, в том числе с
использованием платежных карт, и передачи распоряжений кредитной организации
о перечислении денежных средств с банковского счета (счета вклада) клиента, а
также для составления документов, подтверждающих соответствующие операции;
Вноситель – физическое лицо, осуществляющее внесение денежных средств на
Счет Клиента без Доверенности;
Держатель банковской карты – физическое лицо, на имя которого выпущена
Банковская карта на основании Договора с Банком;
Доверенность – письменное уполномочие, выдаваемое одним лицом другому
лицу для представительства перед третьими лицами, оформленное в надлежащем
порядке:
 доверенность должна быть заверена нотариально;
 общая доверенность на распоряжение имуществом не принимается, если в ней не
оговорено право получения денег со счетов в банках;
 доверенность, выданная на территории иностранного государства, должна быть
удостоверена посольством (консульством) иностранного государства в Российской
Федерации либо посольством (консульством) Российской Федерации за границей;
 доверенность на иностранном языке предоставляется в Банк вместе с заверенным
переводом на русский язык;
Договор – письменное соглашение между Банком и Клиентом об установлении,
изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей;
Договор банковского счета – договор установленной Положением о порядке
совершения операций по текущим счетам физических лиц в ООО КБ «Анелик РУ»
формы, заключаемый между Банком и Клиентом в письменной форме;
Заявление – подписанный Держателем и переданный им в Банк документ по форме,
установленной Банком, на открытие СКС, получение Банковской Карты,
Дополнительной карты;
Клиент – Держатель банковской карты;
Комиссия – денежные средства, взимаемые Банком с Клиента за проведение
операций с банковской картой, в соответствии с Тарифами;
Компрометация – информация о возможности использования карты или ее
реквизитов в преступных целях;
3
Нерезиденты/Резиденты – термины трактуются в соответствии с нормами
Федерального Закона от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и
валютном контроле»;
Платежная система – международная платежная ассоциация Visa International;
Представитель Клиента – физическое лицо, действующее на основании
доверенности от имени Клиента;
Процессинг – сертифицированная международной платежной ассоциацией Visa
International компания, оказывающая Банку услуги сбора, обработки и рассылки
информации по операциям с Банковскими картами;
Пункт выдачи наличных (далее по тексту – ПВН) – место совершения операций
по приему/выдаче наличных денежных средств, в том числе с использованием
Банковских карт (операционная касса, касса вне кассового узла);
Страховой депозитный счет (СДП) – счет, открываемый на балансе Банка
Держателю банковской карты в соответствии с Тарифами Банка для отражения
денежных средств, перечисленных Держателем банковской карты для покрытия
рисков при использовании Банковских карт;
Специальный карточный счет (СКС) – банковский счет, открытый Держателю
Карты на балансе Банка, по которому осуществляются расчеты с использованием
Банковской карты;
Технический овердрафт - перерасход Держателем денежных средств сверх
остатка денежных средств на СКС и/или Лимита овердрафта. Сверхлимитная
задолженность возможна при проведении с использованием Карты или ее
реквизитов Операций в валютах, отличных от валюты СКС, и возникновении,
вследствие таких Операций, курсовой разницы, а также Операций без Авторизации
и иных операций (не связанных с погашением кредитной задолженности перед
Банком). Для отражения таких Операций Банк предоставляет Держателю
Технический овердрафт;
Торговая точка – юридическое лицо, которое в соответствии с подписанным им
соглашением с эквайрером несет обязательства по приему документов,
составленных с использованием Банковских карт,
в качестве оплаты за
предоставленные товары (услуги). В качестве предприятия Торговой точки может
выступать индивидуальный предприниматель;
Условия выпуска карт (Условия) - Условия выпуска и использования
банковских карт в ООО КБ «Анелик РУ»;
Электронный терминал (далее по тексту – POS-терминал) - электронное
программно-техническое устройство, предназначенное для совершения операций
с использованием Банковских карт;
Электронный журнал - документ или совокупность документов в электронной
форме, сформированный (сформированных) банкоматом и (или) электронным
терминалом за определенный период времени при совершении операций с
использованием данных устройств;
Эмитент – кредитная организация, в том числе Банк, осуществляющая эмиссию
Банковских карт.
4
I.
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящий документ (далее – Правила) определяет правила выпуска, обращения
и расчетов платежными картами (далее – Банковскими картами) ООО КБ «Анелик
РУ» (далее – Банк) и основные принципы оформления и учета операций,
совершаемых с использованием Банковских карт.
1.1. Эмиссия Банковских карт ведется на основании лицензии Банка России на
осуществление Банком банковских операций в рублях и иностранной валюте. О
начале (об окончании) эмиссии Банковских карт Банк извещает Банк России в
установленном порядке в соответствии с Указанием ЦБ РФ от 12.11.2009 N 2332У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности
кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации") по форме
0409255. Эмиссия Банковских карт осуществляется в рамках договора спонсорской
поддержки ОАО АКБ «Росбанк», договора об оказании услуг по обеспечению
технической и информационной поддержки выпуска и обслуживания Банковских
карт с ЗАО «КОКК» (далее – Процессинг), договоров корреспондентских счетов с
ОАО АКБ «Росбанк» и НКО «ОРС». Расчетным Банком по расчетам в платежной
системе “VISA” Банка
является ОАО АКБ «РОСБАНК» (Банк-спонсор),
Расчетным Банком по эквайрингу в устройствах Банка и в устройствах сети ОРС –
НКО «ОРС» (ОАО) (далее – Эквайрер).
1.2. Банк эмитирует основные типы Банковских карт Международной
платежной системы VISA (Gold, Classic).
2. Настоящие правила разработаны на основании и с учетом требований
следующих документов:









Гражданского кодекса Российской Федерации;
Федерального закона от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской
деятельности»;
Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и
финансированию терроризма»;
Федерального закона от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании
и валютном контроле»;
Положения Банка России от 26.03.2007 № 302-П «О правилах ведения
бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на
территории Российской Федерации»;
Положения Банка России от 24.04.2008 г. № 318-П «О порядке ведения
кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и
монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской
Федерации»;
Положения Банка России от 31.08.1998 № 54-П «О порядке предоставления
(размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата
(погашения)»;
Инструкции Банка России от 14.09.2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии
банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)»;
Положение Банка России от 24.12.2004 № 266-П «Об эмиссии банковских карт
и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт»;
5

других нормативных документов, регулирующих банковскую деятельность и
внутренних документов Банка.
3. Категории Банковских карт, эмитируемые Банком.
3.1. Частным лицам.
Основные карты (персонализированные и неэмбоссированные):
 дебетовые (расчетные) карты, выпущенные Банком на имя Держателей
банковских карт, достигших 18-летнего возраста;
Дополнительные карты:
 лицам, достигшим 14-летнего возраста, по заявлению держателя основной
карты (рекомендуется, чтобы держатель основной карты был родственником
держателя дополнительной карты);
 лицам, достигшим 10-летнего возраста, при условии, что основным держателем
выступает родитель (усыновитель, опекун).
Выпуск дополнительных карт к неэмбоссированным картам не допускается.
3.2. Сотрудникам организаций.
Корпоративные карты:
 дебетовые (расчетные) карты, выпущенные юридическим лицам, имеющим
счет в банке и положительную историю операционного обслуживания в банке. Или
юридическим лицам, имеющим долгосрочную положительную и надежную
репутацию.
Зарплатные карты:
 дебетовые (расчетные) карты, выпущенные физическим лицам – сотрудникам
организаций, состоящим на расчетно-кассовом обслуживании в Банке.
4. Выпуск карт.
Перед оформлением документов на выпуск карты Клиент должен быть
ознакомлен с Условиями, а также Тарифами Банка.
Для предотвращения незаконного обналичивания денежных средств
необходимо при консультации клиентов уточнять цель получения карты.
4.1. Осуществляется на основании Заявления на получение Банковской карты
в оговоренные Условиями выпуска карт сроки.
4.2. С юридическими лицами заключаются договоры на обслуживание
корпоративных банковских карт, на обслуживание зарплатных банковских карт.
4.3. Физические лица заключают договор с Банком в форме публичной
оферты, путем присоединения к Условиям и заполнения Заявления на получение
Банковской карты.
5. Перевыпуск (продление срока действия карт).
Перевыпуск Банковской карты осуществляется при условии отсутствия у
Клиента задолженности перед Банком и наличия достаточных средств на СКС
Клиента для оплаты обслуживания карты. Производится в оговоренные Условиями
6
для перевыпуска карт сроки. Плата за перевыпуск взимается с СКС Держателя в
соответствии с Тарифами Банка.
5.1. Перевыпуск в связи с истечением срока действия Банковской карты
осуществляется автоматически без дополнительного заявления Держателя в срок
не позднее 7-и календарных дней до окончания срока действия карты.
5.2. Досрочный перевыпуск Банковской карты с тем же номером на новый
срок осуществляется в случаях:
 механического повреждения Банковской карты;
 дефекта магнитной полосы;
 изъятия при проведении операции (карта изъята банкоматом или кассиром).
5.3. Досрочный перевыпуск Банковской карты с новым номером на новый
срок осуществляется в следующих ситуациях:
 изменение фамилии Держателя карты;
 утрата ПИН-кода;
 обнаруженный после вскрытия ПИН-конверта дефект печати ПИН-кода;
 утрата (кража) карточки;
 подозрение на компрометацию карты.
5.5. Банковская карта, подлежащая перевыпуску (за исключением утерянной
или украденной), возвращается Банку.
5.6. При выдаче Клиенту перевыпущенной карты сотрудник Операционного
отдела должен проверить и при необходимости изменить в дополнительных
атрибутах СКС срок окончания действия карты.
5.7. По неэмбоссированным картам перевыпуск не осуществляется.
6. Операции по СКС.
6.1. СКС для физических лиц - открывается и ведется в рублях РФ, долларах
США или Евро по выбору Клиента.
6.2. СКС по зарплатным проектам открывается и ведется в рублях РФ.
6.3. СКС по договорам обслуживания с использованием корпоративных карт
открывается и ведется в рублях РФ, долларах США или Евро по выбору
организации.
6.4. Операции по СКС осуществляются c использованием Банковской карты.
6.5. Пополнение СКС физических лиц наличными и снятие наличных средств
с СКС осуществляется ОКО посредством POS-терминала.
6.6. Операции по переводу безналичных денежных средств с/на СКС
осуществляется Операционным отделом через текущий счет Клиента, в том числе
посредством POS-терминала.
6.7. Осуществление операций по переводу денежных средств с СКС
физических лиц по Системе «ANELIK» осуществляется в соответствии с
действующими Правилами и Тарифами Платежной системы «ANELIK».
6.8. Предоставление и погашение кредитов физическим лицам, а также
процентов по ним с использованием Банковских карт осуществляется в
соответствии с действующим Положением о кредитовании и порядке
формирования резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и
приравненной к ней задолженности.
7
6.9. СКС физических лиц может пополняться путем перечисления средств с
иных счетов, конвертации средств со счетов в иной валюте, зачисления
поступивших переводов, перечисления средств от организаций на основании
заключенных с организациями договоров, а также в качестве зарплаты, пенсий,
пособий. Зачисление производится на основании расчетного документа на
перечисление. При этом предполагается, что владелец СКС выразил согласие на
получение денежных средств от таких лиц, предоставив необходимые данные о
СКС. Поступившие в безналичном порядке средства зачисляются на СКС не
позднее дня, следующего за днем зачисления денежных средств на корсчет Банка
при наличии соответствующего платежного документа.
6.10. Пополнение СКС физических лиц по зарплатному проекту
осуществляется на основании сводного платежного поручения организацииработодателя. Сводное платежное поручение: платежное поручение организации
на общую сумму заработной платы и реестр по форме Приложения № 11 к
настоящим Правилам (отдельно по резидентам и нерезидентам). Сумма реестра и
сумма платежного поручения должны совпадать. В реестре должны быть указаны
№ и дата платежного поручения, в платежном поручении № и дата реестра.
Осуществляется Операционным отделом.
6.11. Пополнение СКС по договорам обслуживания с использованием
корпоративных карт возможно только с расчетного счета организации в Банке.
6.12. Списание средств с СКС по договорам обслуживания с использованием
корпоративных карт возможно на расчетный счет организации при зачислении
остатка денежных средств с закрытых корпоративных карт, а также на основании
исполнительных документов и инкассовых поручений в случаях, предусмотренных
законодательством РФ.
7. Валютный контроль и противодействие легализации (отмыванию) доходов
полученных преступным путем и финансированию терроризма Отделом
банковских карт.
7.1. Организация и проведение мероприятий по Противодействию
легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем в УПС
осуществляется в строгом соответствии с утвержденными в Банке «Правилами
внутреннего контроля ООО КБ «Анелик РУ» в целях противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма» и Приказами по Банку, на основании Федерального Закона РФ от
07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
7.2. Все операции, осуществляемые по СКС совершаются в соответствии с
законом РФ о валютном регулировании и валютном контроле от 10.12.2003 № 173ФЗ.
7.3. По операциям зачисления на СКС безналичных внешних
платежей/переводов
без
использования
Карт
Сотрудник
Отдела
корреспондентских отношений / Операционного Отдела в день зачисления
денежных средств на счет Клиента предоставляет в Отдел финансового
мониторинга / в Отдел валютного контроля расчетный документ:
 при поступлении иностранной валюты на СКС Клиента.
8

при поступлении валюты Российской Федерации на СКС резидента от
нерезидента.
 при поступлении денежных средств на СКС нерезидента.
В случаях, предусмотренных законодательством и нормативными актами Банка
России, сотрудник Отдела валютного контроля соответственно:
 может направить запрос Клиенту с требованием предоставления необходимых
документов;
 кодирует валютную операцию и вносит ее в Базу данных по валютному
контролю;
 фиксирует данные о нарушениях валютного законодательства РФ.
Без ограничений осуществляются валютные операции, связанные с
зачислением:
 денежных средств со счета Клиента, открытого в другом уполномоченном
банке;
 денежных средств от нерезидента для личного пользования (не связано с
осуществлением предпринимательской деятельности, получением от
нерезидента кредита, займа; продажей нерезиденту недвижимого имущества;
внешних ценных бумаг; сумма поступивших денежных средств не превышает
600 000,00 рублей).
Без ограничений осуществляется зачисление уполномоченными банками на
валютные счета физических лиц - резидентов принятой от них (по доверенности от
их представителей) наличной иностранной валюты.
Для физических лиц возможно пополнение СКС только в валюте СКС, которые
открываются в трех видах валют: рубли РФ, доллары США, Евро.
7.4. В соответствии с нормативными документами Банка России операциям,
подлежащим валютному контролю, применяются следующие коды валютных
операций:
 операции, совершаемые физическими лицами нерезидентами с использованием
Карт, осуществляются с присвоением кода валютной операции – 99090.
 комиссии, взимаемые Банком
с СКС за совершение операций с
использованием Карты (например, за снятие наличных денежных средств
через банкомат), а также комиссии списываемые с СКС за расчетно-кассовое
обслуживание - код валютной операции- 99020;
 возврат средств, связанный с ошибочным зачислением / списанием денежных
средств по расчетам с использование банковских карт, либо по оспариваемым
транзакциям – код валютной операции - 99010.
 выплата резидентами сумм заработной платы и других видов оплаты труда и
иных вознаграждений по гражданско-правовым договорам нерезидентам – код
валютной операции – 70060.
7.5. Клиент обязан предоставить в Банк подтверждающие документы до
момента списания поступивших денежных средств со счета, при осуществлении
следующих валютных операций по счету связанных с зачислением:
 от нерезидента кредита, займа;
 денежных средств от нерезидента за переданные нерезиденту внешние ценные
бумаги (права, удостоверенные внешними ценными бумагами);
 денежных средств от продажи нерезиденту недвижимого имущество
(земельные участки, участки недр, обособленные водные объекты, леса,
9

многолетние насаждения, здания, сооружения, воздушные суда, морские суда,
суда внутреннего плавания, космические объекты);
денежных средств со счета Клиента, открытого в Банке, расположенного на
территории иностранного государства.
II. ФУНКЦИИ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ БАНКА
Функции подразделений Банка по выпуску Банковских карт, открытию СКС
Клиентов, учету и оформлению операций с Банковскими картами определяются
настоящими Правилами.
Отдел Банковских карт:
 консультирование клиента;
 проверка установочных данных Клиента;
 оформление заявки на выпуск карт в Процессинг;
 контроль остатков заготовок Банковских карт, организация закупки заготовок,
отправки заготовок на персонализацию;
 обеспечение расчетов и бухгалтерского учета по операциям с картами;
 контроль платежной позиции по корреспондентским счетам в ОАО АКБ
«Росбанк» и НКО «ОРС»;
 подготовка расчетного документа на пополнение корреспондентских счетов
ОАО АКБ «Росбанк» и НКО «ОРС»;
 обработка выписок по корреспондентским счетам в ОАО АКБ «Росбанк», НКО
«ОРС»;
 оформление и учет операций с использованием Банковских карт на основании
реестров платежей Эквайрера, отчетов Процессинга, в том числе комиссии за
проведение операций по Банковским картам, за выпуск Банковских карт;
 проверка соответствия сформированных в автоматическом режиме проводок
на основании реестра платежей Эквайрера, отчета Процессинга выпискам по
корреспондентским счетам Банка в Расчетных банках;
 проверка правильности сформированных проводок;
 формирование проводок по реестру платежей, отчету Процессинга, не
сформированных автоматически;
 начисление процентов на остатки СДП;
 начисление процентов на остатки СКС;
 проверка остатков СКС;
 учет «технических овердрафтов», задолженности Держателей по комиссиям
Банка;
 информирование Клиента о возникшем недостатке средств на Банковской
карте, о льготном периоде/процентных ставках;
 погашение «технических овердрафтов» за счет средств на СДП;
 отражение в учете «технических овердрафтов» в случае недостатка средств на
СДП;
 прием и обработка заявлений о блокировке Банковских карт в связи с утерей
(хищением), подозрением в компрометации Банковской карты;
10












направление информации о блокировке карт в Процессинг;
формирование и предоставление в Управление бухгалтерского учета,
отчетности и кассовых операций отчета по мультивалютным операциям;
контроль сроков нахождения сумм на счетах незавершенных расчетов,
своевременный перенос на счета незавершенных расчетов свыше 30 дней,
начисление/списание РВП;
контроль состояния банкоматов, в том числе наличия денежных средств;
своевременное информирование кассового подразделения о необходимости
загрузки банкомата денежной наличностью;
обеспечение исправной работы банкоматов, а именно: организация
профилактических и ремонтных работ, обеспечение расходными материалами
(бумажной лентой, картриджами и т.д.), взаимодействие с Отделом МТО по
вопросам технического обслуживания, ДИТ по вопросам программного
обеспечения;
обработка и урегулирование претензий клиентов по операциям с картами;
развитие и совершенствование технологии операций Банка с использованием
Банковских карт;
разработка новых карточных услуг и продуктов;
методология карточных операций;
внесение дополнений и изменений во внутренние нормативные документы
банка, касающиеся операций с Банковскими картами;
координация действий подразделений банка по обеспечению выпуска карт и
бесперебойных расчетов;
Операционный отдел Управления банковских денежных переводов по Системе
«Анелик» и по работе с физлицами (Операционный отдел):
 учет заготовок Банковских карт;
 прием, учет и хранение выпущенных Банковских карт;
 оформление документов на получение Банковской карты;
 прием документов для открытия СКС;
 открытие СКС;
 передача информации, необходимой для выпуска Банковской карты в Отдел
Банковских карт;
 привязка Банковской карты к СКС, отражение в дополнительных атрибутах
срока окончания действия Банковской карты;
 выдача Банковских карт Держателям, учет;
 оформление и учет безналичных операций по Банковским картам;
 прием претензий Клиентов, направление запросов по претензиям в Отдел
Банковских карт;
 предоставление выписки по СКС по запросу Держателя, либо его доверенного
лица;
 прием и обработка заявлений о блокировке Банковских карт в связи с утерей
(хищением), подозрением в компрометации Банковской карты;
 направление информации о блокировке карт в Процессинг;
 прием документов на закрытие Банковской карты;
 учет и передача на хранение невостребованных карт и ПИН-конвертов к ним,
сданных карт с истекшим сроком действия, подлежащих уничтожению;
11


отражение в учете уничтожения Банковских карт на основании акта;
обработка выписок по корреспондентским счетам (за исключением
корреспондентских счетов в ОАО АКБ «Росбанк», НКО «ОРС»);
Операционная касса вне кассового узла(ОКВКУ):
 оформление документов на получение Банковской карты;
 прием документов для открытия СКС;
 передача информации, необходимой для выпуска Банковской карты в Отдел
Банковских карт;
 прием, учет и хранение выпущенных Банковских карт;
 выдача Банковских карт Держателям, учет;
 прием претензий Клиентов, направление запросов по претензиям в Отдел
Банковских карт;
 прием и обработка заявлений о блокировке Банковских карт в связи с утерей
(хищением), подозрением в компрометации Банковской карты;
 направление информации о блокировке карт в Процессинг;
 прием документов на закрытие Банковской карты;
 учет и передача на хранение невостребованных карт и ПИН-конвертов к ним,
сданных карт с истекшим сроком действия, подлежащих уничтожению;
 предоставление выписки по СКС по запросу Держателя, либо его доверенного
лица;
 оформление и учет операций с наличными денежными средствами по
Банковским картам;
Отдел кассовых операций Управления бухгалтерского учета, отчетности и
кассовых операций (ОКО):
 оформление и учет операций с наличными денежными средствами по
Банковским картам;
 проведение осмотра места установки банкомата и организацию маршрута
движения инкассаторов к банкомату;
 инкассация банкоматов;
 загрузка денежной наличности в банкоматы;
 замена расходных материалов в устройствах банкомата;
 взаимодействие с Отделом Банковских карт и Отделом МТО по вопросам
проведения профилактических и ремонтных работ;
 хранение заготовок Банковских карт в хранилище ценностей Банка;
 передача заготовок Банковских карт на персонализацию;
 хранение невостребованных карт и ПИН-конвертов к ним, сданных карт с
истекшим сроком действия, подлежащих уничтожению;
 направление вышеуказанных карт и ПИН-конвертов на уничтожение в Отдел
МТО;
Валютное управление:
 осуществление функций агента валютного контроля по операциям с
использованием Банковских карт;
Департамент информационных технологий (ДИТ):
12












выполнение функций администратора АБС;
автоматизация операций по СКС;
разработка программного обеспечения операций по СКС;
осуществление взаимодействия функционирования аппаратно-программных
комплексов Процессинга и Эквайрера с АБС;
поддержка и эксплуатация каналов связи;
разработка и реализация технологий подключения банкоматов к Процессингу;
заказ необходимого оборудования связи;
инсталляция и мониторинг оборудования связи и банкомата в течение всего
срока работы банкомата;
выгрузка файлов – заявок на выпуск Банковских карт в Процессинг;
выгрузка транзакций по Банковским картам, совершенных в POS-терминалах
Банка в Процессинг;
загрузка реестров платежей Эквайрера, отчетов Процессинга в АБС Банка;
направление реестров платежей Эквайрера, отчетов Процессинга в Отдел
банковских карт для контроля бухгалтерского отражения операций;
Отдел отчетности Управления бухгалтерского учета, отчетности и кассовых
операций:
 расчеты с изготовителями заготовок Банковских карт;
 учет расходов на изготовление Банковских карт;
 учет расходов по договорам с Процессингом, Эквайрером, Расчетным банком;
 подготовка и оформление отчетности Банка, касающейся операций с картами;
 подготовка и оформление отчетности Банка по конверсионным операциям;
Отдел материально-технического обеспечения (Отдел МТО):
 организация покупки заготовок Банковских карт;
 прием от поставщика и доставка в Банк заготовок Банковских карт;
 передача заготовок Банковских карт на хранение в хранилище ценностей
Банка;
 передача заготовок Банковских карт на персонализацию в Процессинг;
 доставка из Процессинга в Банк изготовленных Банковских карт и
напечатанных ПИН-конвертов в защитных пакетах, рекомендованных
почтовой службой, или иных защитных пакетах типа «Секьюрпак»;
 уничтожение невостребованных карт и ПИН-конвертов к ним, карт с истекшим
сроком действия;
 проверка территории, на которой устанавливается банкомат;
 организация доставки и установки банкомата;
 проведение профилактических и ремонтных работ банкоматов;
 обеспечение расходными материалами (бумажной лентой, картриджами и т.д.)
ОКО;
 взаимодействие с ОКО и Отделом Банковских карт по вопросам технического
обслуживания банкоматов;
Сотрудник, ответственный за оценку принимаемых банковских рисков:
13


осуществляет управление рисками при осуществлении операций с
использованием платежных карт;
выдает заключения о степени риска взлома банкомата, хищения денежных
средств, нападения на инкассаторов и о необходимых мероприятиях при
установке банкоматов.
III. ПОРЯДОК ВЫПУСКА КАРТ
1. Получение заготовок Карт от изготовителя и передача заготовок Карт в
хранилище Банка.
1.1. Полученные от производителя партии заготовки Банковских карт
пересчитываются, по результатам пересчета составляется Акт пересчета по форме
Приложения № 1 к настоящим Правилам в 2-х экземплярах, первый экземпляр
которого передается изготовителю.
1.2. Второй экземпляр Акта пересчета передается в Операционный отдел для
оформления внебалансового мемориального ордера по приему ценностей на
приходование полученных заготовок Карт в хранилище Банка.
1.3. Накладная от изготовителя передается в Отдел отчетности Управления
бухгалтерского учета, отчетности и кассовых операций для отражения в учете
стоимости заготовок Банковских карт.
1.4. Заготовки Карт помещаются в хранилище ценностей. Хранятся в
упаковках, разложенные по типам и дизайну с ярлыками. К упаковке с
заготовками Карт прикладывается копия Акта пересчета с указанием в нем даты
пересчета, вида и количества карт.
2. Отправка карт на персонализацию в Процессинг.
2.1. Для получения заготовок Банковских карт из хранилища сотрудник
Отдела Банковских карт составляет заявку/служебную записку на имя
Заведующего кассой на отпуск необходимого количества заготовок с указанием
типа и дизайна Банковских карт и акт приема-передачи заготовок Банковских карт
в Процессинг для персонализации по форме Приложения № 2 к настоящим
Правилам в 2-х экземплярах.
2.2. Сотрудник Операционного Отдела оформляет мемориальные ордера на
выдачу ценностей в соответствии со служебной запиской.
2.3. Сотрудник Отдела МТО получает заготовки и два экземпляра Акта
приема-передачи, передает их в Процессинг. Первый экземпляр остается в
Процессинге, второй экземпляр акта приема-передачи после оформления его
Процессингом передает в Отдел Банковских карт. Акты приема-передачи хранятся
в Отделе Банковских карт в отдельном сшиве.
2.4. Сотрудник Отдела Банковских карт составляет Заявку в Процессинг по
форме Приложения № 3 к настоящим Правилам на выпуск неэмбоссированных
карт с указаннем количества, типа и дизайна. Подписывает у уполномоченных лиц,
направляет в Процессинг по шифрованным каналам связи. Формирование заявок
на изготовление партии Банковских карт осуществляется с учетом статистики
расходования и срока изготовления и доставки Банковских карт.
14
2.5. Сотрудник Отдела Банковских карт контролирует остатки заготовок
Банковских карт в Процессинге и хранилище Банка. В случае необходимости
организует покупку новой партии заготовок, отправку на персонализацию в
Процессинг.
2.6. Сотрудник Отдела Банковских карт осуществляет сверку остатков
заготовок Банковских карт в Процессинге и хранилище Банка с данными
бухгалтерского учета. В случае несоответствия количества заготовок Карт в
хранилище Банка и в Процессинговой компании количеству карт по
бухгалтерскому учету оформляет Служебную записку руководителю Службы
внутреннего контроля Банка, после чего соответствующие службы Банка проводят
расследование по факту расхождения, зафиксированного в Служебной записке.
3. Выпуск Банковских карт физическим лицам.
3.1. Клиент/Представитель Клиента предоставляет документы и необходимую
информацию сотруднику Операционного отдела/ОКВКУ, который заполняет
Заявление на получение Банковской карты ООО КБ «Анелик РУ» по форме
Приложения № 1 к Условиям выпуска карт.
3.2. Сотрудник Операционного отдела/ОКВКУ:
 проводит идентификацию Клиента;
 принимает и проверяет документы: на полноту предоставленных сведений, на
достоверность документов, сроки их действия;
 снимает и заверят копию документов, удостоверяющих личность Клиента,
проставляя на них отметки: копия верна, должность и ФИО сотрудника, дата,
подпись и печать Банка;
 осуществляет проверку анкетных данных клиента;
 формирует досье Клиента;
3.3. В соответствии с п.1.12 Инструкции Банка России от 14 сентября 2006
года № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам
(депозитам)» карточка с образцами подписей (ф. 0401026) не оформляется.
3.4. Сотрудник Операционного отдела/ОКВКУ отдает Клиенту на проверку
заполненное Заявление, просит Клиента проверить и подписать Заявление.
3.5. Открывает СКС (для Клиента ОКВКУ СКС открывается сотрудником
Операционного отдела по заявке сотрудника ОКВКУ), подписывает договор с
Клиентом.
3.6. Заявление на получение/перевыпуск Банковской карты не принимается в
следующих случаях:
 отсутствие у Клиента оригинала документа, удостоверяющего личность;
 наличие у Клиента задолженности перед Банком;
 отказ Клиента от предоставления информации для заполнения граф Заявления
на получение Банковской карты.
3.7. Для выпуска персонализированной Банковской карты сотрудник
Операционного отдела/ОКВКУ направляет пакет документов на выпуск карты
(файл-Заявление на получение Банковской карты, ксерокопию документа,
удостоверяющего личность) по электронным каналам связи в Отдел Банковских
карт на контроль.
3.8. Сотрудник Отдела Банковских карт проверяет установочные данные
Клиентов, заполнивших Заявления на получение Банковских карт:
15



прописку Клиента по указанному адресу прописки;
существование/фиктивность адреса прописки;
не числится ли заявитель в розыске, в ориентировках правоохранительных
органов;
 паспорт гражданина РФ по перечню недействительных документов;
 наличие в специализированных базах компрометирующих сведений;
 наличие судимостей;
 регистрацию телефона, указанного в качестве домашнего, по адресу,
указанному в качестве места фактического проживания.
 кредитную историю клиента через бюро кредитных историй;
 возможность связаться с клиентом по домашнему или мобильному телефону;
 наличие Клиента в штате организации, указанной в качестве места работы,
соответствие указанной Клиентом должности действительности.
3.9. Сотрудник Отдела Банковских карт направляет/акцептует отправку
пакета документов на выпуск карт в Процессинг.
3.10. Сотрудник Операционного отдела/ОКВКУ получает квитанцию из
Отдела Банковских карт/ДИТа/Процессинга о получении Процессингом пакета
документов на выпуск карты. Распечатанную квитанцию прикладывает к
Заявлению на получение Банковской карты. Помещает пакет документов в досье
Клиента.
3.11. Держатель основной Банковской карты может обратиться в Банк с
заявлением о выпуске дополнительной карты, для этого Держатель основной
Карты заполняет Заявление по форме Приложения № 2 к Условиям выпуска карт, а
Держатель дополнительной Карты предоставляет документ, удостоверяющий
личность. При выпуске дополнительной Карты СКС доверенному лицу не
открывается. Держатель дополнительной Карты вправе пользоваться денежными
средствами, размещенными на СКС основной Карты, только в пределах лимита,
установленного Держателем карты.
4. Порядок выпуска Банковской карты в рамках договора обслуживания
юридического лица с использованием корпоративных карт.
4.1. Отдел Банковских карт заключает договор на обслуживание организации
с использованием корпоративных карт.
4.2. В день заключения договора организации открывается СКС в
соответствии с порядком, установленным настоящими Правилами.
4.3. Банковские карты выпускаются Банком на основании заявок организации
на выпуск Банковских карт. На каждого сотрудника заполняется Заявление на
получение Банковской карты. Все карты привязываются к одному СКС
организации.
5. Порядок открытия СКС физическим лицам - сотрудникам организаций для
получения банковских карт в рамках зарплатных проектов.
5.1. Отдел Банковских карт заключает договор на обслуживание организации
по зарплатному проекту.
5.2. Пополнение СКС физических лиц по зарплатному проекту
осуществляется на основании сводного платежного поручения на «Сводный счет
для учета перечислений организаций по з/п проектам». Сводное платежное
16
поручение: платежное поручение организации на общую сумму заработной платы
и реестр по форме Приложения № 11 к настоящим Правилам. Сумма реестра и
сумма платежного поручения должны совпадать. В реестре должны быть указаны
№ и дата платежного поручения, в платежном поручении № и дата реестра.
5.3. Банковские карты выпускаются Банком на основании заявок организации
на выпуск Банковских карт. На каждого сотрудника заполняется Заявление на
получение Банковской карты. Открываются СКС на каждого сотрудника. Порядок
открытия СКС определяется «Банковскими правилами об открытии и закрытии
банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) в ООО КБ «Анелик РУ» и
«Положением о порядке совершения операций по текущим счетам физических лиц
в ООО КБ «Анелик РУ».
6. Получение изготовленных Банковских карт из Процессинга.
6.1. По мере изготовления Банковских карт сотрудник Отдела МТО получает
их в Процессинге в защитных пакетах «Секьюрпак» вместе с Актом приемапередачи карт по форме Приложения № 4 к настоящим Правилам. Сотрудник
Операционного отдела при приеме Банковских карт и ПИН-конвертов
удостоверяется в целостности защитного пакета, соответствии количества карт и
конвертов, указанным в акте, сверяет номера и количество карт с данными,
указанными в Акте приема-передачи, проверяет целостность ПИН-конвертов.
Организовывает подписание Актов и передачу подписанного экземпляра Акта в
Процессинг.
6.2. В случае обнаружения нарушения целостности пакетов и/или конвертов
сотрудник Операционного отдела сообщает о случившемся в Отдел Банковских
карт для расследования случившегося. Персонализированные Карты, у ПИНконвертов
которых
нарушена
целостность
конверта,
считаются
скомпрометированными, блокируются и в дальнейшем перевыпускаются. В случае
расхождения количества карт, ПИН-конвертов указанным в акте составляет
Протокол расхождений в свободной форме, подписание Акта приема-передачи со
стороны Банка не осуществляется до устранения расхождений.
6.3. Акты приема-предачи и Протоколы расхождений хранятся в Отделе
Банковских карт в отдельном сшиве.
6.4. Сотрудники Операционного отдела после приема изготовленных
Банковских карт осуществляют привязку с СКС к персонализированным картам,
заполняет дату окончания срока действия карты в Дополнительных атрибутах к
счету.
6.5. Передают Банковские карты, выпуск которых инициирован ОКВКУ, в
соответствующую ОКВКУ.
7. Хранение изготовленных Банковских карт.
7.1. Сотрудник операционного отдела оформляет внебалансовый
мемориальный ордер на передачу полученных из Процессинга Банковских Карт
под отчет материально ответственному лицу (Начальнику Операционного отдела,
сотруднику, замещающему Начальника Операционного отдела, сотруднику
ОКВКУ). Банковские карты и запечатанные ПИН-конверты до выдачи Держателю
хранятся в сейфе в отдельных боксах.
ПИН-конверты отдельному учету не
подлежат. Ключ от сейфа находится у Начальника операционного отдела
17
(сотрудника, замещающего
ОКВКУ).
Начальника
операционного отдела, сотрудника
8. Порядок выдачи Банковских карт частным лицам.
8.1. При выдаче Клиенту неэмбоссированной Банковской карты и ПИНконверта, сотрудник Операционного отдела открывает СКС (для клиентов ОКВКУ
СКС открывается по заявке от сотрудника ОКВКУ), осуществляет привязку в АБС
номера Банковской карты к СКС, формирует Приходный кассовый ордер на
внесение Клиентом комиссии за выпуск и годовое обслуживание Банковской карты
в соответствии с Тарифами, формирует внебалансовый расходный ордер на выдачу
Банковской карты. Порядок открытия СКС определяется «Банковскими правилами
об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) в ООО
КБ «Анелик РУ» и «Положением о порядке совершения операций по текущим
счетам физических лиц в ООО КБ «Анелик РУ».
8.2. Сотрудник Операционного отдела/ОКВКУ формирует Приходный
кассовый ордер на внесение Клиентом комиссии за выпуск и годовое
обслуживание Банковской карты в соответствии с Тарифами.
8.3. Оформляет внебалансовый расходный ордер, выдает Банковскую карту и
ПИН-конверт Клиенту.
8.4. Предлагает Клиенту проверить целостность ПИН-конверта.
8.5. Сверяет фамилию и имя, указанные на лицевой стороне карты, с
фамилией и именем в документе, удостоверяющем личность держателя, обращая
внимание на фотографию Держателя и срок действия документа.
8.6. При выдаче карты и ПИН-конверта Держателю карты предлагает в своем
присутствии расписаться шариковой ручкой на оборотной стороне карты на панели
для подписи. Проверяет соответствие подписи на карте и подписи в документах на
получение карты.
8.7. При выдаче карты и ПИН-конверта доверенному лицу держателя
основной или дополнительной карты или выдаче дополнительной карты
держателю основной карты (владельцу счета) предупреждает получателя о том, что
держатель карты должен расписаться на полосе для подписи на оборотной стороне
карты.
8.8. Подписанная Держателем расписка в получении Банковских карт
помещается в досье Клиента.
9. Порядок выдачи Банковских карт сотрудникам организаций.
9.1. Выдача Банковских карт, выпущенных сотрудникам организации в
рамках зарплатных проектов и/или по договору обслуживания с использованием
корпоративных банковских карт, осуществляется под расписку представителю
организации по надлежащим образом оформленной доверенности на получение
банковских карт, заверенной подписью руководителя Организации и печатью
Организации.
9.2. Сотрудник Операционного отдела, выдающий Банковские карты и ПИНконверты представителю организации, обязан:
 идентифицировать личность представителя организации;
 проверить правильность оформления и заверения доверенности организации,
предъявленной представителем (сверить подписи и оттиск печати);
18



составить и оформить двусторонний Акт приема-передачи Банковских карт и
ПИН-конвертов, выпущенных сотрудникам организации;
укомплектовать Банковские карты, ПИН-конверты в конверт, запечатать
конверт и передать в запечатанном конверте представителю организации.
получить от представителя организации расписки сотрудников организации о
получении ими карт и ПИН-конвертов.
IV. ОБСЛУЖИВАНИЕ БАНКОМАТОВ
1.Установка банкомата.
1.1. Для инициирования процедуры установки банкомата Отдел Банковских
карт подает в Отдел МТО заявку на установку банкомата.
1.2. Отдел МТО заключает договор на установку банкомата. Передает договор
в Отдел отчетности Управления бухгалтерского учета, отчетности и кассовых
операций для отражения в бухгалтерском учете стоимости/аренды банкомата.
1.3. Совместно с представителем фирмы – поставщика производит:
 установку банкомата;
 проверку комплектности и работоспособности банкомата;
 подписывает акт приема-передачи банкомата;
 передает акт в Отдел Банковских карт.
1.4. Отдел Банковских карт:
 совместно с ДИТ организует подключение банкомата к процессинговой сети;
 открывает лицевые счета для отражения операций, проводимых через
банкомат;
 производит передачу ключей по акту приема-передачи в ОКО:
 рабочие комплекты ключей;
 электронные устройства для закрытия загруженных кассет (при
наличии);
 производит передачу ключей по акту приема-передачи в хранилище Банка:
 дубликаты рабочих комплектов ключей;
 Дубликат шифра сейфа в письменном виде в запечатанном конверте.
Акт составляется в двух экземплярах, один из которых остается в кассе и
помещается в отдельное дело по кассовому обслуживанию банкомата, второй
остается в Отделе Банковских карт.
 при наличии рабочего канала связи с процессинговой системой подключает
банкомат к системе охраны, в случае расположения банкомата в помещении,
неохраняемом физической охраной.
1.5. ОКО:
 осуществляет смену кода замка сейфа банкомата;
 подготавливает и загружает кассеты в банкомат в соответствии с номиналами,
представленными в заявке на установку банкомата;
 за каждым банкоматом закрепляется два комплекта кассет, кассеты
маркируются сотрудником отдела Банковских карт при получении банкомата;
 на кассетах проставляется номер банкомата, кассеты, номинал купюр и
наименование валюты.
19
1.6. Шифр, сервисная карта и ключи от банкомата передаются другому
кассиру или инкассатору под расписку в журнале учета и передачи печатей, клише,
штампов, ключей и пломбиров.
1.7. Дубликат шифра передается заведующему кассой под расписку в журнале
учета и передачи печатей, клише, штампов, ключей и пломбиров.
1.8. Конверт с шифром сейфа банкомата может быть вскрыт только в случае
непредвиденного отсутствия кассира или инкассатора комиссией, назначаемой
Руководителем Банка.
1.9. После вскрытия сейфа банкомата другим кассиром или инкассатором код
замка заменяется на новый сотрудником, ответственным за кассовое обслуживание
банкомата.
1.10. В случае увольнения кассира, инкассатора или Заведующего/ей кассой,
имеющего доступ к шифрам сейфа банкомата, до увольнения вышеуказанных
сотрудников производится смена шифров для открытия сейфа банкомата.
2. Загрузка банкомата.
2.1. В случае необходимости подкрепления банкомата сотрудник Отдела
Банковских карт составляет Заявку на загрузку банкомата по форме Приложения №
5 к настоящим Правилам.
2.2. Время подкрепления банкомата согласовывается с Заведующим/ей
кассой. Заявка подписывается у Начальника управления бухгалтерского учета,
отчетности и кассовых операций/Руководителя Банка.
2.3.Сотрудник Операционного отдела на основании Заявки составляет
расходные кассовые ордера на загрузку банкомата.
2.4. Заявка и расходные ордера передаются Заведующему/ей кассой
проведения загрузки кассет.
Перед закладкой денег в кассету кассир, на которого возложены функции по
загрузке кассет банкомата денежной наличностью, проверяет номер банкомата и
номер кассеты, номинал купюр и наименование валюты. Каждая кассета банкомата
должна содержать купюры строго определенного достоинства.
Просчитанные полистно денежные средства кассир загружает в кассеты в
соответствии с заявкой, закрывает кассеты на ключ, через ушки протягивает
шпагат, ставит пломбу, на каждую кассету прикрепляет ярлык с номером
банкомата, датой, кодом валюты, количеством и общей суммой банкнот, подписью
и штампом кассира.
2.5. Операции по загрузке и изъятию из банкомата денежной наличности
осуществляется кассирами ОКО/инкассаторами в количестве не менее двух
человек, на одного из которых возлагаются контрольные функции.
2.6. В случае обнаружения:
 повреждений банкомата;
 следов взлома;
 несанкционированно установленных устройств;
 повреждения кассет;
 хищения банкомата
кассир
ОКО/инкассатор
фиксирует
точное
время
обнаружения
вышеперечисленных признаков, вызывает сотрудника Отдела Банковских карт,
ситуация доводится до сведения Руководства Банка, Службы внутреннего
контроля, Отдел МТО. До прибытия на место происшествия представителей
20
правоохранительных органов никакие действия с банкоматом не производятся.
Составляется Акт осмотра банкомата по форме Приложения № 6 к настоящим
Правилам.
2.7. В случае обнаружения неисправностей осуществляется изъятие денежной
наличности из банкомата, вызов сервисной службы, загрузка не осуществляется.
2.8. Кассир снимает банкомат с охраны, открывает доступ к сейфу, открывает
сервисную зону, переводит банкомат в режим «сервис», распечатывает чек
инкассации банкомата и чек по кассетам. Если чеки невозможно распечатать по
техническим причинам в соответствии с данными с монитора банкомата
составляется Акт осмотра банкомата.
2.9. Кассир, осуществляющий контрольные функции набирает шифр на сейфе
банкомата.
2.10. Осуществляется проверка отделений банкомата на наличие застрявших
купюр, задержанных банкоматом Банковских карт. Изымается лента журнального
принтера банкомата и кассеты. Осуществляется проверка целостности пломб.
Изъятые карты и купюры помещаются в конверты, конверты запечатываются.
2.11. Производится загрузка кассет и новой ленты журнального принтера. На
основании данных из заявки и данных на ярлыках кассет в банкомат вводится
информация о количестве купюр в каждой загружаемой кассете.
2.12. Кассир-контролер закрывает замок сейфа, блокирует шифр, переводит
банкомат в режим обслуживания, распечатывает чек инкассации банкомата в 3-х
экземплярах и чек по кассетам в 2-х экземплярах, сверяет сумму расходного ордера
с чеком инкассации.
2.13. Осуществляет замену чековой ленты в случае необходимости.
2.14. Кассир закрывает сервисную зону на ключ, ставит банкомат на охрану.
2.15. Изъятые кассеты, банковские карты и застрявшие купюры доставляются
в ОКО.
Кассир осуществляет пересчет купюр из кассет банкомата,
реджект/диверт-кассеты и обнаруженных купюр, составляет Акт подтверждения
данных инкассации по форме Приложения № 7 к настоящим Правилам.
2.16. Сотрудник Операционного отдела сверяет данные в Акте подтверждения
данных инкассации с чеком инкассации, чеком по кассетам, лентой журнального
принтера банкомата.
2.17. При совпадении вышеуказанных данных сотрудник Операционного
отдела составляет приходные кассовые ордера на прием в кассу изъятых из
банкомата остатков денежных средств.
2.18. В случае обнаружения излишков/недостач, составляется Служебная
записка по форме Приложения № 8 к настоящим Правилам.
2.19. Изъятые банковские карты по Акту об изъятии Банковских карт по
форме Приложения № 9 к настоящим Правилам передаются в Отдел Банковских
карт.
3. Техническое обслуживание банкомата.
3.1. На основании информации, поступающей от Эквайрера, анализа,
проводимого Отделом Банковских карт, и клиентских заявлений производится
контроль работоспособности банкоматов. В случае поступления информации о
сбое в работе банкомата принимаются возможные меры удаленного воздействия
для устранения сбоя, в частности проверяются состояния каналов связи.
21
3.2. Если для устранения неисправности требуется проведение работ в месте
установки банкомата, то Отдел Банковских карт совместно с Отделом МТО
организует вызов технических специалистов (охранная сигнализация, связь и т.п.).
3.3.Если для устранения причины сбоя необходимо проведение работ
специалистом сервисной компании, то сотрудник Отдела Банковских карт
заблаговременно подает Заявку в ОКО на инкассацию банкомата и организовывает
вызов сервисных служб. До приезда специалиста сервисной компании
производится выгрузка наличности из банкомата.
3.4. После проведения ремонтных или профилактических работ представители
сервисной/технической компании и сотрудник Банка составляют акт, в котором
указывается:
 адрес банкомата;
 описание возникших неисправностей;
 перечень проведенных работ;
 информация о дате и времени проведения работ.
Акт подписывается представителями сервисной компании и сотрудником
банка.
V. ПОРЯДОК БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА.
Согласно Положению ЦБ РФ № 266-П от 24 декабря 2004г. «Об эмиссии
банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт»
п.2.9. основанием для составления расчетных и иных документов для отражения
сумм операций, совершаемых с использованием банковских карт, в бухгалтерском
учете участников расчетов является реестр платежей или электронный журнал.
Реестры платежей и электронные журналы предоставляет Банку
Процессинговая компания в соответствии с заключенными договорами на
процессинговые услуги: ЗАО «КОКК» и НКО «ОРС» (ОАО).
Списание или зачисление денежных средств по операциям, совершаемым с
использованием Карт, осуществляется не позднее рабочего дня, следующего за
днем поступления в Банк реестра платежей или электронного журнала.
В случае если реестр платежей или электронный журнал поступают в Банк до
списания или зачисления денежных средств с/на корреспондентского/ий счета
Банка или дня поступления денежных средств, вносимых для расчетов с
использованием предоплаченной карты, то расчеты по операциям, совершаемым с
использованием платежных карт, являются незавершенными до указанного
момента со дня поступления реестра платежей или электронного журнала.
Обязательства по незавершенным расчетам отражаются на лицевых счетах,
открываемых по видам расчетов на балансовом счете 30232.
Требования по незавершенным расчетам отражаются на лицевых счетах,
открываемых по видам расчетов на балансовом счете 30233.
Заготовки Банковских карт, персонализированные и неэмбоссированные
Банковские карты, ПИН-конверты, подлежащие уничтожению, учитываются в
условной оценке 1 рубль за штуку. Дубликаты ключей учитываются в условной
оценке 1 рубль за комплект (мешок), шифр сейфа в условной оценке 1 рубль за
конверт.
Денежные средства в банкоматах отражаются на лицевых счетах в разрезе
банкоматов и валют на балансовых счетах 20208.
22
Открытие СКС осуществляется с признаком «9» в 14-м знаке счета на
балансовых счетах 40817 – резидентам,
40820 - нерезидентам, СКС по
корпоративным картам на балансовых счетах 407 – юридическим лицам
резидентам, 40802 – индивидуальным предпринимателям, 40807 – юридическим
лицам нерезидентам.
Открытие СДП по СКС физических лиц осуществляется на балансовых счетах
42309 – резидентам, 42609 – нерезидентам, СДП по корпоративным картам
юридических лиц осуществляется на балансовых счетах 43801 – резидентам, на
счетах 44001 – нерезидентам.
Сводный счет для учета перечислений организаций на СКС сотрудников
организации по з/п проектам открывается на балансовом счете 47416.
На балансовом счете 61008 открывается отдельный лицевой счет для
стоимостного учета заготовок Банковских карт.
На балансовом счете 60312 ведутся расчеты с изготовителями заготовок.
Лицевые счета открываются в разрезе изготовителей.
Недостачи в банкомате учитываются на балансовом счете 60323 на
отдельных лицевых счетах по каждой недостаче.
Излишки в банкомате учитываются на балансовом счете 60322 на отдельных
лицевых счетах по каждому излишку.
Резерв на возможные потери по счету 60323 отражается на счете 60324.
Резерв на возможные потери по счету 30233 на счете 30226.
Резерв на возможные потери по счету 47427 на счете 47425.
70606810*26305* - расходы на изготовление Банковских карт.
70601810*1630501/1630502/1630503 - резерв под прочие потери.
70606810*2530201/2530202/2530203 - резерв под прочие потери.
На балансовом счете 91202 для учета заготовок открываются лицевые счета
по типу и дизайну карт.
На балансовом счете 91202 открываются счета по учету Банковских карт,
ПИН-конвертов, подлежащих уничтожению.
На лицевых счетах балансового счета 91203 ведется учет заготовок,
переданных на персонализацию.
На балансовом счете 91203 для учета поступивших из Процессинга
изготовленных Банковских карт открываются лицевые счета в разрезе подотчетных
лиц. Запечатанные ПИН-конверты до выдачи Держателю хранятся вместе с
изготовленными Банковскими картами и отдельному учету не подлежат.
1. Расчеты с производителями заготовок.
Дт 60312* на стоимость заготовок
Кт 30102*616
2. Прием заготовок на хранение по Акту пересчета.
2.1. в хранилище Банка:
Дт 91202* По типу и дизайну Банковских карт
Кт 99999
2.2. стоимостной учет заготовок, полученных от изготовителей, на Складе:
23
Дт 61008* на стоимость заготовок за вычетом НДС
Дт 60310 НДС уплаченный
Кт 61312*
3. Передача заготовок на персонализацию.
3.1. передача заготовок в Процессинг:
Дт 91203* количество заготовок
Кт 91202* по типу и дизайну Банковских карт
3.2. отнесение стоимости заготовок на расходы:
Дт 70606810*26305* на стоимость заготовок
Кт 61008*
3.3. отнесение уплаченного НДС на расходы:
Дт 70606810000002641103
Кт 60310*
4. Поступление изготовленных Банковских карт на основании Акта.
4.1. учет количества изготовленных Банковских карт:
Дт 91203* по подотчетным лицам
Кт 91203* Процессинг
4.2. учет отбракованных заготовок:
Дт 99999
Кт 91203* Процессинг
5. Учет Банковских карт, выданных Держателям, под расписку в получении
карт.
Дт 99999
Кт 91203* по подотчетным лицам
6. Учет операций зачисления денежных средств на Банковскую карту.
6.1. взнос в кассе Банка с использованием POS-терминала ОКО:
6.1.1. Операционный отдел
Дт 20202 (по символам 31 и 82)
Кт 30232*15 «Обязательства по операциям эквайринга (прием наличных)»
6.1.2. Отдел Банковских карт по картам Банка после получения отчета
Эквайрера/реестра платежей Процессинга:
Дт 30232*15
Кт 40817,40820
6.1.3. Отдел Банковских карт по картам сторонних эмитентов после получения
отчета Эквайрера:
Дт 30232*15
Кт 30110* «Корреспондентский счет в НКО «ОРС»
24
6.2. взнос в банкомате Банка (cash-in) Отдел Банковских карт.
6.2.1. после получения отчета Эквайрера:
Дт 20208 (по символу 80)
Кт 30232*15 «Обязательства по операциям эквайринга (прием наличных)»
6.2.2. после получения реестра платежей Процессинга:
 в валюте СКС
Дт 30232*15
Кт 40817,40820
 в валюте отличной от валюты СКС
Дт 30232*15
Кт 47407*
Дт 47407*
Кт 40817,40820
Дт 47407* на сумму курсовой разницы
Кт 70601810000001220106
6.2.3.по картам сторонних эмитентов после получения отчета Эквайрера:
Дт 30232*15
Кт 30110* «Корреспондентский счет в НКО «ОРС»
6.3. пополнение СКС Держателя – физического лица с текущего, депозитного
счета Держателя в Банке.
6.3.1. Операционный отдел:
Дт 40817, 40820, 423*, 426*
Кт 30232*16 «Обязательства по операциям эквайринга (безналичные
поступления)»
6.3.2. Отдел Банковских карт после получения реестра платежей Процессинга:
Дт 30232*16
Кт СКС
6.4. перевод средств с СДП при недостаточности средств на СКС физических
лиц Отдел Банковских карт.
Дт 42309, 42609
Кт 40817,40820
6.5. пополнение СКС по корпоративным картам юридических лиц с расчетного
счета юридического лица в Банке.
6.5.1. Операционный отдел:
Дт 407, 40802, 40807
Кт 30232*16 «Обязательства по операциям эквайринга (безналичные
поступления)»
6.5.2. Отдел Банковских карт после получения реестра платежей
Процессинга:
Дт 30232*16
Кт СКС
25
6.6. пополнение СКС по корпоративным картам юридических лиц за счет
страхового депозита при возникновении задолженности по СКС.
Дт 43801,44001
Кт 407,40802,40807
6.7. перечисление средств с расчетного счета юридического лица в Банке на
СКС физических лиц по зарплатному проекту (Операционный отдел)
Дт 407, 40802, 40807
Кт 47416810*
Дт 47416810*
Кт 40817,40820 по каждому Держателю
6.8. проценты по СКС, СДП Отдел Банковских карт.
6.8.1. начисление ежедневное по СКС
Дт 70606*21501/21502*
Кт 47411* в разрезе клиентов
6.8.2. начисление ежедневное по СДП
Дт 70606*21701/21702*
Кт 47411* в разрезе клиентов
6.8.3. зачисление процентов на расчетный счет Держателя
Дт 47411*
Кт 40817,40820
6.9. зачисление с иных счетов в Банке на СКС.
6.9.1. Операционный отдел после обработки выписки по корсчетам:
Дт 40817, 40820, 407, 40807, 40911
Кт 30232*16 «Обязательства по операциям эквайринга (безналичные
поступления)»
6.9.2. Отдел Банковских карт после получения реестра платежей Процессинга:
Дт 30232*16
Кт 40817,40820
6.10. пополнение Банковской карты Держателя – физического лица внешним
зачислением на СКС.
6.10.1. Отдел Банковских карт после получения реестра платежей
Процессинга:
Дт 30233*16 «Незавершенные расчеты по операциям эквайринга (безналичные
поступления)»
Кт 40817,40820
6.10.2. Операционный отдел после обработки выписки по корсчетам:
Дт 30102*616, 30110*
Кт 30233*16 «Незавершенные расчеты по операциям эквайринга (безналичные
поступления)»
6.10.3. Отдел Банковских карт после обработки выписки Банка-спонсора:
Дт 30110 к/с в ОАО АКБ «Росбанк»
Кт 30233*16 «Незавершенные расчеты по операциям эквайринга (безналичные
поступления)»
26
6.11. пополнение банковского счета физического лица за счет суммы
предоставленного кредита (по кредитным картам):
Дт 455*, 457*
Кт 40817, 40820 на сумму выданного кредита
6.12. пополнение банковского счета физического лица за счет разрешенного
овердрафта (по расчетным картам):
6.12.1. на сумму овердрафта
Дт 45509, 45708
Кт 40817, 40820
6.12.2. создание резерва на возможные потери по ссуде
Дт 70606810000002530201
Кт 45515/45715*
6.13. возникновение технического овердрафта по карте физического лица:
6.13.1. на сумму недостатка средств на банковском счете, открытом для
расчетов с использованием банковских карт
Дт 30233*( в разрезе клиентов) «Технический овердрафт по карте №……..»
Кт 40817,40820
6.13.2. создание резерва на возможные потери по неразрешенному овердрафту
Дт 70606810300002530202
Кт 30226 «Резервы на возможные потери по техническому овердрафту»
на сумму резерва
6.14. погашение разрешенного овердрафта за счет созданного резерва:
Дт 45515/45715*
Кт 455*
6.15. погашение технического овердрафта за счет созданного резерва:
Дт 30226
Кт 30233 на сумму погашения
6.16. начисление процентов по разрешенному овердрафту
6.16.1. отражение процентов по ссуде 1-2 категории качества
Дт 47427*
Кт 706018107000011115*/11117*
6.16.2 создание резерва на возможные потери по процентам по ссуде 2
категории качества
Дт 70606810600002530203
Кт 47425*
6.16.3 отражение процентов по ссуде ниже 2 категории качества
Дт 91604*
Кт 99999810200000000001
6.17. Начисление % по техническому овердрафту
6.17.1. отражение процентов по задолженности 1-2 категории качества
Дт 47427*
27
Кт 70601810*17102*
6.17.2. создание резерва на возможные потери по процентам
задолженности 2 категории качества
Дт 70606810600002530203
Кт 47425*
6.16.3 отражение процентов по ссуде ниже 2 категории качества
Дт 91604*
Кт 99999810200000000001
по
6.18. погашение процентов по овердрафту за счет созданного резерва:
Дт 47425*
Кт 47427*
7. Операции по списанию денежных средств с СКС.
7.1. снятие наличных через кассу Банка посредством POS-терминала.
7.1.1. ОКО:
Дт 30233*15 «Незавершенные расчеты по выдаче наличных в устройствах
Банка»
Кт 20202
7.1.2. Отдел Банковских карт после получения отчета Эквайрера по картам
Банка:
 в валюте СКС
Дт 40817,40820, 407, 40802, 40807
Кт 30233*15
 в валюте отличной от валюты СКС:
Дт 47407*
Кт 30233*15
Дт 40817,40820,407, 40802, 40807
Кт 47407*
Дт 47407* на сумму курсовой разницы
Кт 70601810000001220106
7.1.3. Отдел Банковских
карт после
получения
выписки
по
корреспондентскому счету по картам сторонних эмитентов:
Дт 30110* «Корреспондентский счет в НКО «ОРС»
Кт 30233*15
7.2. снятие наличных в банкоматах Банка.
7.2.1. Отдел Банковских карт после получения отчета Эквайрера:
Дт 30233*15 «Незавершенные расчеты по выдаче наличных в устройствах
Банка»
Кт 20208
7.2.2. Отдел Банковских карт после получения реестра платежей Процессинга
по картам Банка:
 в валюте СКС
Дт 40817,40820, 407, 40802, 40807
28
Кт 30233*15
 в валюте отличной от валюты СКС:
Дт 47407*
Кт 30233*15
Дт 40817,40820, 407, 40802, 40807
Кт 47407*
Дт 47407* на сумму курсовой разницы
Кт 70601810000001220106
7.2.3.Отдел
Банковских
карт
после
получения
выписки
корреспондентскому счету Эквайрера по картам сторонних эмитентов:
Дт 30110* «Корреспондентский счет в НКО «ОРС»
Кт 30233*15
по
7.3. перечисление с СКС на текущий счет Держателя - физического лица в
Банке.
7.3.1.Операционный отдел:
Дт СКС
Кт 30233*16 «Незавершенные расчеты по операциям эквайринга (безналичные
перечисления)»
7.3.2. Отдел Банковских карт после получения реестра платежей Процессинга
по картам Банка:
Дт 30233*16
Кт 40817,40820
7.4. восстановление СДП физического лица Отделом Банковских карт с СКС
Держателя.
7.4.1.Отдел Банковских карт:
Дт 40817,40820
Кт 30233*16
7.4.2. Отдел Банковских карт после получения реестра платежей Процессинга
по картам Банка:
Дт 30233*16 «Незавершенные расчеты по операциям эквайринга (безналичные
перечисления)»
Кт 42309,42609
7.5. перечисление с СКС юридического лица в Банке
7.5.1. при закрытии корпоративной карты
Дт СКС
Кт 407, 40802, 40807 по заявлению на закрытие карты №…. от …….
7.5.2. восстановление суммы страхового депозита
Дт СКС
Кт 43801,44001
7.6. Погашение физическими лицами сумм разрешенного овердрафта:
7.6.1. на сумму погашения
Дт 40817, 40820
Кт 455*, 457*, 45815, 45817 на сумму погашения выданного кредита, овердрафта
29
7.6.2. восстановление резерва на возможные потери по ссуде
Дт 45515/45715 «Резервы на возможные потери по овердрафту»
Кт 70601810800001630501
7.7. Погашение технического овердрафта с банковских счетов, открытых для
расчетов с использованием банковских карт:
7.7.1. на сумму погашения
Дт 40817,40820
Кт 30233
7.7.2. восстановление резерва на возможные потери
Дт 30226 «Резервы на возможные потери по техническому овердрафту»
Кт 70601810100001630502
7.8. Погашение физическими лицами сумм процентов по разрешенному
овердрафту, техническому овердрафту:
7.8.1. на сумму погашения процентов по выданному кредиту, овердрафту
Дт 40817, 40820
Кт 47427, 70601*11115/11117*
Дт 99999
Кт 91604
7.8.2. восстановление резерва на возможные потери по процентам
Дт 47425
Кт 70601810400001630503
8. Учет операций, осуществленных с использованием Банковских карт в
банкоматах Эквайрера, банкоматах и торгово-сервисной сети сторонних
эмитентов осуществляется Отделом Банковских карт на основании реестров
платежей Процессинга, отчетов Эквайрера.
8.1. операции выдачи наличных денежных средств с СКС Держателей
Банковских карт Банка через банкоматы Эквайрера Отдел Банковских карт.
8.1.1. на основании выписки Эквайрера:
Дт 30233*17 «Незавершенные расчеты по выдаче наличных в банкоматах сети
НКО «ОРС»
Кт 30110* «Корреспондентский счет в НКО «ОРС»
8.1.2. после получения отчета Эквайрера
 в валюте СКС
Дт СКС
Кт 30233*17
 в валюте отличной от валюты СКС
Дт 47407*
Кт 30233*17
Дт СКС
Кт 47407*
30
Дт 47407* на сумму курсовой разницы
Кт 70601810000001220106
8.2. операции выдачи наличных денежных средств с СКС через сторонние
банкоматы Отдел Банковских карт.
8.2.1. после обработки выписки по корреспондентскому счету:
Дт 30233*18 «Незавершенные расчеты по выдаче наличных в сторонних
банкоматах»
Кт 30110* к/с в ОАО АКБ «Росбанк»
8.2.2. после получения реестра платежей Процессинга:
 в валюте СКС
Дт СКС
Кт 30233*18
 в валюте отличной от валюты СКС
Дт 47407*
Кт 30233*18
Дт СКС
Кт 47407*
Дт 47407* на сумму курсовой разницы
Кт 70601810000001220106
8.3. расчеты в торгово-сервисной сети сторонних эквайреров Отдел
Банковских карт.
8.3.1. после обработки выписки по корреспондентскому счету:
Дт 30233*19 «Незавершенные расчеты по расчетам в торгово-сервисной сети
сторонних эквайреров»
Кт 30110* к/с в ОАО АКБ «Росбанк»
8.3.2. после получения реестра платежей Процессинга
 в валюте СКС
Дт СКС
Кт 30233*19
 в валюте отличной от валюты СКС
Дт 47407*
Кт 30233*19
Дт СКС
Кт 47407*
Дт 47407* на сумму курсовой разницы
Кт 70601810000001220106
8.4. пополнение СКС Держателя в банкоматах и ПВН Эквайрера.
8.4.1. после обработки выписки по корреспондентскому счету:
Дт 30110* «Корреспондентский счет в НКО «ОРС»
Кт 30232*17 «Обязательства по операциям эквайринга (в устройствах НКО ОРС)»
8.4.2. после получения реестра платежей Процессинга
 в валюте СКС
Дт 30232*17
Кт СКС
 в валюте отличной от валюты СКС
31
Дт 30232*17
Кт 47407*
Дт 47407*
Кт 40817,40820
Дт 47407* на сумму курсовой разницы
Кт 70601810000001220106
9. Комиссии.
9.1. оплата комиссии Расчетного банка, по операциям с картами VISA
Дт 70606810*25202*
Кт 30110*34
9.2. оплата комиссии Эквайрера, по операциям с картами VISA
Дт 70606810*25202*
Кт 30110*
9.3. оплата услуг по договору с Handy-Bank
Дт 70606810*25203*
Кт 30110*33
9.4. оплата услуг Процессинга по договору
Дт 70606810*25303*
Кт 30110*
9.5. оплата услуг Эквайрера по договору
Дт 70606810*25203*
Кт 30110*
9.6. комиссия за срочное предоставление доступа к банковскому счету
Держателя - физического лица
Дт 40817,40820
Кт 70601810*16203*
9.7. комиссия за обслуживание СКС-счета
Дт СКС
Кт 70601810*12101*
9.8. Пени за технический овердрафт
Пени относятся на доходы в момент признания или присуждения.
До данного момента подлежат системному начислению, не подлежат учету.
В случае признания:
Дт СКС
Кт 70601*17102*
9.9. Штраф за несвоевременное погашение минимального платежа
Штрафы относятся на доходы в момент признания или присуждения.
До данного момента подлежат системному начислению, не подлежат учету.
32
В случае признания:
Дт СКС
Кт 70601*17102*
9.10. Комиссия за выдачу наличных в банкоматах и ПВН Банка
9.10.1 по картам Банка
Дт СКС
Кт 70601810*12102* (валюта)
Кт 70601810*12102* (рубли)
9.10.2. по картам сторонних эмитентов
Дт 30233*15
Кт 70601810*12102* (валюта)
Кт 70601810*12102* (рубли)
9.11. комиссия за снятие наличных в банкоматах и ПВН Эквайрера
Дт СКС
Кт 70601810*12102* (валюта)
Кт 70601810*12102* (рубли)
9.12. комиссия за снятие наличных в банкоматах и ПВН сторонних эквайреров
Дт СКС
Кт 70601810*12102* (валюта)
Кт 70601810*12102* (рубли)
9.13. комиссия за взнос наличных на банковский счет в банкоматах и ПВН
Эквайрера
Дт 40817, 40820
Кт 70601810*12102* (валюта)
Кт 70601810*12102* (рубли)
9.14. мини-выписка по банковскому счету в банкоматах Банка и Эквайрера
Дт СКС
Кт 70601810*12101* (валюта)
Кт 70601810*12101* (рубли)
9.15. комиссия за запрос баланса в банкоматах других сетей
Дт СКС
Кт 70601810*12101* (валюта)
Кт 70601810*12101* (рубли)
9.16. SMS- информирование
Дт СКС
Кт 70601810*12101*
9.17. срочное увеличение платежного лимита Держателя – физического лица
Дт 40817,40820
Кт 70601810*12102*
33
9.18. комиссия за предоставление справок /выписок по счету Клиента,
заверенных Банком
Дт 40817,40820
Кт 70601810*12101*
9.19. запрос документов, подтверждающих совершение
использованием банковской карты (по заявлению Держателя)
Дт 40817,40820
Кт 70601810*12102*
операции
с
9.20. опротестование операции с использованием банковской карты (по
заявлению Держателя)
Дт 40817,40820
Кт 70601810*12102*
9.21. постановка карты в региональный стоп-лист
Дт 40817,40820
Кт 70601810*12102*
9.22. необоснованно опротестованный платеж
Дт 40817,40820
Кт 70601810*12102*
9.23. комиссия за взнос/снятие наличных в валюте отличной от валюты СКС
Держателя – физического лица
Дт 40817,40820
Кт 70601810*12102*
9.24. комиссия за проведение безналичных операций по списанию денежных
средств с СКС:
Дт СКС
Кт 70601810*12102*
9.25. комиссия по зарплатному проекту
Дт 407, 40802, 40807
Кт 70601810*12102*
9.26. комиссия за переводы по Системе «Анелик» с использованием банковской
карты
Дт 40817, 40820
Кт 70601810*12102*
10. Учет сданных Банковских карт.
10.1. Передача сданных Банковских карт с истекшим сроком действия в
хранилище Банка:
Дт 91202 «Банковские карты на уничтожение»
34
Кт 99999
10.2. передача невостребованных Банковских карт с истекшим сроком
действия и ПИН- конвертов в хранилище Банка:
Дт 91202 «Банковские карты на уничтожение»
Дт 91202 «ПИН-конверты на уничтожение»
Кт 99999
10.3. передача Банковских карт и ПИН-конвертов на уничтожение в Отдел
МТО:
Дт 99999
Кт 91202 «Банковские карты на уничтожение»
Кт 91202 «ПИН-конверты на уничтожение»
11. Банкоматы Банка.
11.1. передача дубликатов ключей в хранилище Банка:
Дт 91202
Кт 99999
11.2. передача конверта с шифром сейфа банкомата в хранилище Банка:
Дт 91202
Кт 99999
11.3. выдача дубликатов ключей и/или конверта с шифром сейфа банкомата из
хранилища Банка:
Дт 99999
Кт 91202
11.4. расходный ордер на сумму загружаемой в банкомат наличности согласно
заявке:
Дт 20208
Кт 20202
! в случае расположения банкомата вне помещения банка/всп – используется
счет 20209 (Деньги в пути) – Дт 20209 Кт 20202, Дт 20208 Кт 20209
11.5. приходный ордер на сумму изъятой из банкомата наличности согласно
акту подтверждения данных инкассации:
Дт 20202
Кт 20208
! в случае расположения банкомата вне помещения банка/всп – используется
счет 20209 (Деньги в пути) – Дт 20209 Кт 20208, Дт 20202 Кт20209
12. Недостачи/излишки в банкоматах Банка.
12.1. приходование излишков, выявленных при инкассации банкомата:
Дт 20202
35
Кт 60322
отнесение суммы излишков на доходы:
Дт 60322
Кт 70601*17304*
12.2. мемориальный ордер на сумму недостачи, выявленной при инкассации
банкомата:
Дт 60323
Кт 20208
12.3. возмещение недостачи Держателем:
Дт СКС, текущего счета, 20202
Кт 60323
12.4. возмещение недостачи материально-ответственным лицом:
Дт 20202
Кт 60323
12.5. отнесение суммы недостачи на расходы Банка:
Дт 70606*27303*
Кт 60323
12.6. создание или увеличение резерва на возможные потери по недостаче в
банкомате при росте курса валюты Банка России:
Дт 70606810300002530202
Кт 60324
12.7. уменьшение при снижении курса валюты Банка России или восстановление
резерва на возможные потери по недостаче в банкомате:
Дт 60324
Кт 70601810100001630502
12.8. списание недостачи за счет резерва на возможные потери:
Дт 60324
Кт 60323
12.9. возврат на основании акта комиссии Держателю излишков, выявленных в
банкомате:
Дт 60322
Кт 20202, СКС, 301, 30110
12.10. возврат излишне списанной комиссии за снятие наличных:
Дт 70601*12102*/70606*27202*
Кт 20202, СКС, 301, 30110
13. Перенос средств со счетов 30233 на сводный счет по учету требований
свыше 30 дней от даты отражения операции по СКС.
36
13.1. Отдел Банковских карт отслеживает сроки нахождения сумм на счетах
30233. Суммы, находящиеся на счетах 32233 свыше 30 дней от даты отражения
операции по СКС, переносятся на сводный счет 30233:
Дт 30233*20 «Требования по незавершенным расчетам по б/к свыше 30 дней»
Кт 30233*
13.2. под требования по операциям с использованием Банковских карт сроком
свыше 30 дней создается (или доначисляется) резерв:
Дт 70606810300002530202
Кт 30226* «Резервы под требования по б/к свыше 30 дней»
13.3. восстановление резерва:
Дт 30226* «Резервы под требования по б/к свыше 30 дней»
Кт 70601810100001630502
VI. ПОРЯДОК ДЕЙСТВИЙ ПО ЗАКРЫТИЮ КАРТ
1. Прекращение обслуживания карты банком осуществляется при условии
урегулирования финансовых обязательств Держателя по окончании срока действия
карты, либо досрочно на основании Заявления о прекращении действия банковской
карты и закрытии СКС (Приложение № 3 к Условиям выпуска карт).
2. Производится путем возврата Держателю остатка денежных средств, размещенных
на СКС, получения от Держателя карт, выпущенных в рамках Договора, закрытия
Банковских карт и СКС.
3. Возврат остатка денежных средств осуществляется наличными денежными
средствами (за исключением корпоративных карт) или безналичным переводом на
счет Держателя, указанный в заявлении, по истечении 45 (сорока пяти) календарных
дней с даты подачи Держателем заявления.
4. Закрытие основной карты, выпущенной для физического лица, также означает
закрытие всех дополнительных карт, выпущенных к соответствующему счету.
5. Порядок действий сотрудника Операционного отдела/ОКВКУ в случае закрытия
держателем основной, дополнительной или корпоративной карты:
5.1. В день поступления документов на закрытие карты направляет в Процессинг
распоряжение на блокировку и закрытие карты;
5.2. При сдаче Держателем карты с истекшим сроком действия сотрудник
Операционного отдела/ОКВКУ в присутствии Держателя надрезает ее и ставит
соответствующую отметку в дополнительных атрибутах СКС о прекращении срока
действия карты. Карта надрезается через магнитную полосу, голограмму (при
наличии) и номер, остается неразрезанным около 1 см края карты;
5.3. Сдает надрезанные карты внебалансовыми ордерами по приему ценностей в
хранилище Банка для дальнейшего уничтожения.
6. Один раз в месяц сотрудниками Операционного отдела/ОКВКУ проводится
инвентаризация персонализированных карт, находящихся подотчетом у
Начальника Операционного отдела/сотрудника ОКВКУ. Сверяется фактическое
37
количество Банковских карт с данными учета, выявляются невостребованные
Банковские карты срок действия которых истек.
7. Персонализированные Банковские карты с истекшим сроком действия вместе с
ПИН-конвертами надрезаются и передаются внебалансовыми ордерами по приему
ценностей в хранилище Банка для дальнейшего уничтожения. Невостребованные
по истечении 4 (четырех) месяцев с даты оформления Заявления Держателями
ПИН-коды и Банковские карты надрезаются и передаются в хранилище Банка для
дальнейшего уничтожения. СКС по таким Банковским картам без дополнительного
распоряжения Держателя при условии отсутствии денежных средств на СКС и
операций по СКС в течение 2 (двух) лет закрываются по истечении 2 месяцев со
дня отправки почтового уведомления Держателю о закрытии СКС.
8. Уничтожение невостребованных карт и ПИН-конвертов к ним, карт с истекшим
сроком действия осуществляется не реже одного раза в год в присутствии
комиссии, назначаемой приказом по Банку.
9. Карты, подлежащие уничтожению, выдаются сотруднику Отдела МТО на
основании приказа по Банку внебалансовым ордером по выдаче ценностей из
хранилища Банка.
10. Уничтожение карт осуществляется назначенной приказом комиссией о чем
составляется Акт об уничтожении Банковских карт и ПИН-конвертов по форме
Приложения № 10 к настоящим Правилам.
Допускается уничтожение Карт следующими способами:
 путем измельчения специальным устройством-измельчителем (шредером);
 путем разрезания пластика таким образом, чтобы невозможно было
восстановить ни одну из цифр или букв, персонализированных на карте,
магнитную полосу, а также защитные признаки карты (голограмму, логотипы
Банка и платежных систем, полосу для подписи, фотографию и т.п.);
 путем сжигания.
VII. ПРЕТЕНЗИОННАЯ РАБОТА
Правила претензионной работы по операциям Держателей, в устройствах
получения наличных денежных средств и Торгово-сервисной сети, а также
претензионная работа по Банковским картам прочих эмитентов в устройствах
Банка, проводятся в соответствии с Правилами Международных платежных систем
(далее МПС). Ведение претензионной работы в МПС от имени Банка и по
поручению Держателей, осуществляет Процессингом в рамках заключенного
договора с Процессингом.
1. При возникновении у Держателей вопросов и/или претензий связанных с
обслуживанием и/или расчетами с использованием Банковских карт, они могут
обратиться в любое структурное подразделение Банка.
2. Держатель должен подробно объяснить ситуацию, в случае если ситуация
разрешима непосредственно в его присутствии, письменное оформление не
38
требуется. В случае, если для разрешения ситуации необходимо проведение
расследования, сотрудник Операционного отдела/ОКВКУ должен предложить
Держателю оформить заявление в письменном виде свободной формы.
3. В ситуациях, когда Держатель ссылается на неверное удержание денежных
средств с Банковской карты, необходимо приложение к заявлению любых
имеющихся у Клиента относящихся к данной ситуации чеков, квитанций.
4. На принятое заявление Держателя сотрудником Операционного отдела/ОКВКУ
проставляется штамп и подпись и направляется в течение рабочего дня в Отдел
Банковских карт для проведения расследования и подготовки ответа.
5.Типовые ситуации:
5.1. При осуществлении операции по взносу денежных средств купюры застряли
или задержаны банкоматом.
5.1.1. В заявлении Держателя обязательно указывается адрес банкомата,
номер карты, сумма задержанных средств, контактная информация Держателя.
5.1.2. Сотрудник Отдела Банковских карт организует на основании заявления
Держателя внеплановую инкассацию банкомата для изъятия кассеты cash-in и/или
застрявших купюр или сообщает клиенту примерные сроки проведения плановой
инкассации, которая совершается при необходимости пополнения банкомата.
5.1.3. Денежные средства из инкассированных кассет
cash-in и/или
застрявшие купюры в помещении кассы проверяются сотрудником ОКО на
подлинность и платежеспособность, осуществляется сортировка по купюрности и
пересчет.
5.1.4. В случае выявления неплатежных, имеющих признаки подделки купюр,
сомнительных денежных знаков сотрудник действует в согласно Положению Банка
России от 24.04.2008 № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах
хранения, перевозки и инкассации банкнот монеты Банка России в кредитных
организациях на территории Российской Федерации».
5.1.5. В случае выявления излишков на основании чеков инкассации
банкомата, ленты журнального принтера составляется акт о выявлении излишков.
Сотрудник Отдела Банковских карт вносит в акт информацию о наличии заявления
Держателя, осуществляет запрос в Процессинг на предмет мониторинга
процессинговой системы, инициирует создание комиссии.
5.1.6. Если на основании анализа документов достигнута договоренность по
сумме возврата денежных средств, решение комиссии фиксируется в акте о
результатах расследования, акт передается в Операционный отдел для возврата
средств Держателю, Банк закрывает свои требования, учитываемые на счетах
незавершенных расчетов, в сумме излишка, обнаруженного по соответствующему
банкомату.
5.2. При осуществлении операции по снятию денежных средств купюры не
выданы банкоматом.
5.2.1. В заявлении Держателя обязательно указывается адрес банкомата,
номер карты, сумма невыданных средств, контактная информация Держателя.
5.2.2. Сотрудник Отдела Банковских карт организует на основании заявления
Держателя внеплановую инкассацию банкомата или сообщает клиенту примерные
39
сроки проведения плановой инкассации, которая совершается при необходимости
пополнения банкомата.
5.2.3. Сотрудниками ОКО осуществляется пересчет инкассированных средств.
5.2.4. В случае выявления излишков на основании чеков инкассации
банкомата, ленты журнального принтера составляется акт о выявлении излишков.
Сотрудник Отдела Банковских карт вносит в акт информацию о наличии заявления
Держателя, осуществляет запрос в Процессинг на предмет мониторинга
процессинговой системы, инициирует создание комиссии.
5.2.5. В случае, когда факт невыдачи денежных средств не подтвержден
чеками инкассации, лентой журнального принтера и результатами мониторинга
процессинговой системы, а в банкомате не обнаружено излишков, Держателю
дается письменный обоснованный отказ сотрудником Отдела Банковских карт.
5.2.6. В случае, когда факт невыдачи денежных средств не подтвержден
чеками инкассации, лентой журнального принтера и результатами мониторинга
процессинговой системы, а в банкомате обнаружено излишков на сумму, отличную
от указанной Держателем в заявлении, производится анализ чеков инкассации и
результатов мониторинга процессинговой системы для определения суммы к
возврату.
5.2.7. Если на основании анализа документов достигнута договоренность о
правомерности возврата и по сумме возврата денежных средств, решение комиссии
фиксируется в акте о результатах расследования, акт передается в Операционный
отдел для возврата средств Держателю.
5.2.8. В случае, когда факт невыдачи денежных средств не подтвержден
чеками инкассации, лентой журнального принтера и результатами мониторинга
процессинговой системы, в банкомате не обнаружено излишков, а в выписке по
СКС операция отражена, на основании акта комиссии о возврате денежных средств
осуществляется возврат денежных средств на карту Держателя сотрудником
Отдела Банковских карт.
5.3. Спорные платежи (chargeback).
5.3.1. В заявлении Держателя обязательно описывается ситуация, обоснование
несогласия Держателя с транзакцией, номер карты, сумма транзакции, контактная
информация Держателя, прикладываются.
5.3.2. Заявление в электронном виде направляется Отделом Банковских карт в
Процессинг по защищенному каналу связи для открытия в МПС процедуры
опротестования – CHARGEBACK/COMPLIANCE. Процедура опротестования по
правилам МПС может иметь несколько временных этапов в результате которых
могут осуществляться незавершенные расчеты зачисления и списания по
опротестовываемым
операциям,
связанные,
например
со
встречным
опротестованием эквайрера к Держателю.
5.3.3. По незавершенной процедуре опротестования Банк ведет расчеты на
счетах незавершенных расчетов в соответствии с информацией, предоставляемой
Процессингом о ходе проведения опротестования.
5.3.4. При завершенной процедуре опротестования в соответствии с
предоставленной Процессингом информацией Банк зачисляет на СКС Держателя
Карты успешно опротестованную и возвращенную МПС через Расчетный Банк
сумму не позже рабочего дня, следующего за днем зачисления суммы на
корреспондентский счет в Расчетном Банке.
40
5.3.5.При отказе МПС в удовлетворении претензии Держателя в соответствии
с предоставленной Процессингом информацией Банк письменно оповещает об
этом Держателя.
5.3.6. По незавершенным процедурам опротестования в части требований
Банка создается резерв на суммы, учтенные на счетах незавершенных расчетов, в
том числе безнадежных для взыскания.
5.3.7. При успешном опротестовании Банк закрывает свои требования,
учитываемые на счетах незавершенных расчетов, в сумме, зачисленной на
корреспондентский счет в Расчетном Банке.
5.3.8. При отказе МПС в удовлетворении претензии Банка, по
предоставленной Процессингом информации Банк квалифицирует суммы,
списанные с корреспондентского счета в Расчетном Банке, как безнадежные для
взыскания, и осуществляет списание их в соответствии с учетной политикой Банка
и внутрибанковскими документами, регламентирующими процедуры списания
безнадежных для взыскания сумм.
5.4. Мероприятия при изъятии карты.
5.4.1. В случае если при инкассации банкомата обнаружены Банковские карты
Банка или сторонних эмитентов Отдел Банковских карт, получивший изъятые
карты в соответствии с п.2.19 гл.IV настоящих Правил, помещает карты в сейф и в
течение двух рабочих дней со дня получения карт устанавливает причины изъятия.
5.4.2. Изъятые Банковские карты, имеющие статус «Pick up», разрезаются
сотрудником Отдела Банковских карт в соответствии с п.5.2 гл. VI настоящих
Правил. Банковские карты Банка передаются на уничтожение в соответствии с
п.5.3 гл. VI настоящих Правил, разрезанные Банковские карты сторонних
эмитентов отправляют в банк-эмитент.
5.4.3. Держатель/клиент стороннего банка, банковская карта которого
задержана банкоматом Банка, оформляет письменное заявление с изложением
ситуации, указанием контактной информации Держателя.
5.4.4. При наличии в сейфе Отдела Банковских карт Банковской карты Банка,
указанной в заявлении, сотрудник Отдела Банковских карт возвращает карту
Держателю под расписку в получении карты. Заявления и расписка помещаются в
досье Клиента.
5.4.5. Клиент стороннего Банка может получить свою карту только после
предоставления банком-эмитентом в Отдел Банковских карт сведений,
позволяющих Банку идентифицировать данного клиента. Поступившие из банкаэмитента сведения помещаются сотрудником Отдела Банковских карт в отдельную
папку. Карта выдается клиенту стороннего банка под расписку в получении карты.
5.4.6. В случае поступления заявления Держателя/клиента стороннего банка о
задержании карты банкоматом Банка и отсутствия указной карты в сейфе,
Держатель/клиент стороннего банка информируется сотрудником Отдела
Банковских карт, что карта будет изъята из банкомата только при плановой
инкассации, которая будет совершена в случае необходимости пополнения
банкомата.
5.4.7. В случае изъятия Банковской карты Банка сторонним банкоматом,
Держатель обращается с заявлением в Банк, а также в Банк-эмитент.
5.4.8. Невостребованные Банковские карты Банка, изъятые из банкоматов
Банка и банкоматов сторонних эмитентов, хранятся Отделом Банковских карт в
41
течение полугода с момента их получения. Затем передаются на уничтожение в
соответствии с п.5.3 гл. VI настоящих Правил.
5.4.9. Невостребованные карты сторонних эмитентов в течение трех дней со
дня изъятия карты банкоматом Банка, разрезаются сотрудником Отдела
Банковских карт и направляются в банк-эмитент.
VIII. УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ОПЕРАЦИЙ С
ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ КАРТ
1.Управление операционными рисками.
Основная цель управления операционным риском обслуживания Банковских
карт состоит в достижении высокого уровня контроля операционного риска при
обслуживании банковских карт и увеличении эффективности процесса управления
операционным риском для минимизации операционных убытков.
Управление операционным риском по направлению обслуживания
банковских карт состоит из нескольких составляющих: выявление операционного
риска, оценка операционного риска, мониторинг операционного риска, контроль и
минимизация операционного риска.
2. Выявление операционного риска.
На этапе выявления операционного риска, контролирующие полномочия
сотрудников Отдела Банковских карт, определены настоящими Правилами,
должностными инструкциям и другим банковским документам, которые
определяют контролирующие функции сотрудников (доверенности, приказы,
распоряжения).
2.1. Предварительный контроль проводится в нескольких направлениях:
 на этапе заключения договоров с клиентами предварительный контроль
осуществляется сотрудниками Операционного отдела, непосредственно в
соответствие с должностными обязанностями, проводящими предварительные
переговоры с клиентами на предмет заключения договоров;
 ежедневное консультирование Руководством Операционного отдела и Отдела
Банковских карт сотрудников указанных подразделений на предмет знания и
выполнения должностных обязанностей, внутренних документов и
нормативных документов Банка России по обслуживанию банковских карт;
 контроль установочных данных Клиента на этапе отправки в Процессинг
пакета документов на выпуск карты осуществляется Отделом Банковских карт;
 постоянный мониторинг уполномоченными сотрудниками Банка, рынка услуг
и тарифов по обслуживанию банковских карт, эмитированных другими
банками. Своевременное внесение предложений об изменении Тарифов Банка
по обслуживанию банковских карт.
2.2.Текущий контроль на этапе приема, обработки и отражения операций по
банковским картам:
 ежедневное формирование отчетов по результатам загрузки и выгрузки
расчетной информации из АБС Банка;
 ежедневная сверка оборотов и остатков по счетам банковских карт и счетам
незавершенных расчетов;
42






формирование отчетности по основным показателям деятельности Отдела
Банковских карт;
формирование ежеквартальной отчетности по форме 0409250, предоставляемой
в Банк России;
по мере необходимости формирование отчетности по форме 0409255,
предоставляемой в Банк России о начале/окончании эмиссии/эквайринга
банковских карт.
2.3.Последующий контроль.
для осуществления последующего контроля организовано хранение
документов, подтверждающих совершение операций со сроком хранения до 5
лет;
проведение проверок деятельности Отдела Банковских карт Службой
Внутреннего контроля Банка, с отражением результатов проверок в отчетах;
по распоряжению Главного бухгалтера контролером дополнительно
осуществляется периодический последующий контроль за правильностью
бухгалтерского учета операций, совершенных с использованием Банковских
карт.

3. Оценка операционного риска.
3.1. Основные составляющие операционного риска УПС с определением
факторов, влияющих на риск возникновения убытков:
 перерасход денежных средств по счету Держателя Банковской карты
(технический овердрафт);
 недостачи в банкоматах Банка;
 соответствие технологии эмиссии и эквайринга Банка обязательным
требованиям и правилам Международных платежных систем;
 ошибки в работе АБС Банка;
 невозмещение средств от ОАО АКБ «РОСБАНК» по операциям с Банковскими
картами сторонних эмитентов в устройствах Банка.




3.2. Факторы риска:
3.2.1. Технологические факторы риска:
противоправные действия сторонних по отношению к Банку (третьих) лиц,
связанные с несанкционированным проникновением в программные комплексы
Банка по обслуживанию Банковских карт;
нарушение положений Банка России и внутренних документов Банка по
обслуживанию Банковских карт, неисполнение или ненадлежащее исполнение
возникающих из договоров обязательств, связанных с Банковскими картами,
перед клиентами, контрагентами и (или) третьими лицами, нарушение обычаев
делового оборота (например: ненадлежащее использование конфиденциальной
информации, навязывание услуг, сговор по тарифам);
ненадлежащая организация деятельности УПС, ошибки управления и
исполнения;
отсутствие системы защиты и (или) порядка доступа к информации,
неправильная организация информационных потоков, связанных с
обслуживанием Банковских карт, невыполнения обязательств перед Банком
43




поставщиками услуг, ошибок при вводе и обработке данных по операциям,
утери документов и т.д.
3.2.2.Технические факторы риска:
выход из строя оборудования и систем (например: сбой в работе программных
комплексов Банка);
ошибки в работе АБС Банка.
3.2.3.Человеческие факторы риска:
злоупотребления или противоправные действия, осуществляемые служащими
или с участием служащих Банка (хищение, злоупотребление служебным
положением, преднамеренное сокрытие фактов совершения банковских
операций
и
других
сделок,
несанкционированное
использование
информационных систем и ресурсов);
3.2.4.Факторы риска, связанные с непреодолимой силой:
повреждение программного обеспечения или утрата оборудования в результате
пожара, актов терроризма, стихийных бедствий и т.д.
4. Контроль и минимизация операционных рисков.
Отдел Банковских карт осуществляет:
 мониторинг
активности
Держателей,
своевременной
выявление
мошеннического использования Банковских Карт
 контроль за перерасходом денежных средств по СКС Держателей;
 контроль взаиморасчетов с Расчетными Банками;
 контроль за деятельностью структурных подразделений Банка в части
осуществления операций по приему-передачи Банковских карт с Отделом
Банковских карт, а также выдачи Карт Держателям;
 своевременное обнаружение недостач денежных средств в банкоматах;
 ведение журнала операционных рисков.
44
Приложение № 1
к Правилам оформления и бухгалтерского учета
эмиссии Банковских карт, операций с использованием
Банковских карт в ООО КБ «АНЕЛИК РУ»
АКТ
пересчета заготовок Банковских карт
от «___»__________________ __________г
Настоящий Акт составлен в том, что____________________________________________
(должность/ ФИО)
передал, а _________________________ получил заготовки банковских карт в количестве
(должность/ ФИО)
_______________________________ штук для последующего хранения в соответствии с
(цифрами и прописью)
приведенным списком:
Тип карты
Количество
Всего по Акту:____________________________шт.
Передал:
________________________/______________/
Получил:
________________________/______________/
подпись, Ф.И.О.
подпись, Ф.И.О.
Дата получения: __________ ____________ ____________
число
месяц
год
45
Приложение № 2
к Правилам оформления и бухгалтерского учета
эмиссии Банковских карт, операций с использованием
Банковских карт в ООО КБ «АНЕЛИК РУ»
АКТ
приема-передачи заготовок Банковских карт на персонализацию
Настоящий Акт составлен в том, что ООО КБ «Анелик РУ» в лице
________________________, действующего на основании доверенности №____ от
________________передал, а ЗАО «КОКК» в лице _____________________, действующего
(должность/ ФИО)
(должность/ ФИО)
на основании доверенности №_____ от ____________получил заготовки банковских карт в
количестве___________________________________ штук для последующего хранения и
(цифрами и прописью)
персонализации в соответствии с приведенным списком:
Тип карты
Количество
Всего по Акту:____________________________шт.
Передал:
________________________/______________/
Получил:
________________________/______________/
подпись, Ф.И.О.
подпись, Ф.И.О.
Дата получения: __________ ____________ ____________
число
месяц
год
46
Приложение № 3
к Правилам оформления и бухгалтерского учета
эмиссии Банковских карт, операций с использованием
Банковских карт в ООО КБ «АНЕЛИК РУ»
Начальнику Департамента
ЗАО «КОКК»
г-ну__________________
от Начальника Отдела Банковских карт
ООО КБ «Анелик РУ»
«__________»_______________ __________г.
ЗАЯВКА
на выпуск банковских карт
ООО КБ «Анелик РУ» просит произвести выпуск банковских карт в соответствии со следующим списком:
Тип карты
VISA Classic
Embossed
Unembossed
Дизайн
наименование
Начальник отдела Банковских карт
ООО КБ «Анелик РУ»
Держатель
ФИО
Срочность
срочно/стандарт
Количество
штук
Х
_________________________________ (ФИО)
(подпись)
СОГЛАСОВАНО:
Зам.Председателя Правления
ООО КБ «Анелик РУ» ______________________________________(ФИО)
(подпись)
47
Приложение № 4
к Правилам оформления и бухгалтерского учета
эмиссии Банковских карт, операций с использованием
Банковских карт в ООО КБ «АНЕЛИК РУ»
АКТ
приема-передачи банковских карт
Настоящий Акт составлен в том, что ЗАО «КОКК» лице ___________________________,
(должность/ ФИО)
действующего на основании доверенности №____ от __________________передал, а ООО
КБ «Анелик РУ» в в лице ___________________________, действующего на основании
(должность/ ФИО)
доверенности №_____ от ____________получил персонализированные банковские карты в
в соответствии с приведенным списком:
Тип карты
Дизайн
Держатель
Срочность
Количество
наименование
ФИО
Х
срочно/стандарт
штук
Embossed
Unembossed
VISA Classic
….
VISA Gold
….
Номер
карты
Всего по Акту:____________________________шт.
Испорчено заготовок в количестве __________________шт.
Остатки заготовок в хранилище ЗАО «КОКК»:
Тип карты
Дизайн
VISA Classic
VISA Gold
….
Количество
Передал:
________________________/______________/
Получил:
________________________/______________/
(подпись)
(подпись)
( ФИО)
( ФИО)
Дата получения: __________ ____________ ____________
число
месяц
год
48
Приложение № 5
к Правилам оформления и бухгалтерского учета
эмиссии Банковских карт, операций с использованием
Банковских карт в ООО КБ «АНЕЛИК РУ»
Начальнику Управления бухгалтерского учета
г-ну(же)______________________
(ФИО)
от Начальника Отдела Банковских карт
_______________________________
(ФИО)
ЗАЯВКА
на загрузку банкоматов
на «___»_____20__г.
Прошу Вашего разрешения на выдачу кассиру___________________________________:
(ФИО)
_____________________________________________________________________________
(Сумма прописью и цифрами)
Для загрузки банкомата №______, находящегося по адресу:__________________________
_____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________
(Сумма прописью и цифрами)
Для загрузки банкомата №______, находящегося по адресу:__________________________
_____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________
(Сумма прописью и цифрами)
Для загрузки банкомата №______, находящегося по адресу:__________________________
_____________________________________________________________________________
Начальник Отдела Банковских карт_______________________(ФИО)
Согласовано _________________________(Зав.кассой)
«____»____________ _______г.
49
Приложение № 6
к Правилам оформления и бухгалтерского учета
эмиссии Банковских карт, операций с использованием
Банковских карт в ООО КБ «АНЕЛИК РУ»
АКТ осмотра банкомата
от «____» ________ ____ года
При осмотре банкомата № ____________(модель_______________________________________),
расположенного по адресу:__________________________________________________________
_________________________________________________________________________________
мы, нижеподписавшиеся, составили настоящий Акт о том, что представителем сервисной службы
банкомата______________________________________были выявлены:
Технические неисправности (краткое описание):
_________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________
Иное:_____________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________
Перечень извлеченной денежной наличности (фрагментов)
№ п/п
Валюта
Номинал
Номер
Повреждения
Перечень извлеченных пластиковых карт (фрагментов)
№ п/п
ФИО
Номер
Повреждения
Извлеченная контрольная лента (фрагменты)
№ п/п
Описание
Другое
№ п/п
Описание
Обнаруженные на «____»_________ _____г. несоответствия:
_____________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________
Между данными, полученными по чеку счетчиков купюр кассет банкомата по факту изъятия и
данными, полученными в результате пересчета денежной наличности, выгруженной из кассет
банкомата и реджект/диверт кассеты (чек инкассации от «___»________ ____г. и Акт пересчета от
«____»______ ______г. прилагаются), явились следствием описанных выше неисправностей
банкомата.
После произведенных работ оборудование протестировано, работает в штатном режиме и
передается в рабочем состоянии.
______________________________________
__________________
(должность/ ФИО, производившего осмотр)
При осмотре присутствовали:
______________________________________
(должность/ ФИО)
______________________________________
(должность/ ФИО)
______________________________________
(должность/ ФИО)
(подпись)
__________________
(подпись)
__________________
(подпись)
__________________
(подпись)
50
Приложение № 7а
к Правилам оформления и бухгалтерского учета
эмиссии Банковских карт, операций с использованием
Банковских карт в ООО КБ «АНЕЛИК РУ»
АКТ
подтверждения данных инкассации
Приход наличных денежных средств в кассу Банка «____»_______ _____ г. по результатам
инкассации банкомата № ____________ составил сумму в размере:
Рубли РФ__________________________________________________________________________
(цифрами и прописью)
Доллары США_______________________________________________________________________
(цифрами и прописью)
Евро_____________________________________________________________________________
(цифрами и прописью)
К акту прилагается: чек инкассации банкомата
Кассир
____________________/_____________/
(подпись, именной штамп)
Зав. Кассой
_______________________/_____________/
(подпись)
Сотрудник Операционного отдела
_______________________/_____________/
(подпись)
51
Приложение № 7б
к Правилам оформления и бухгалтерского учета
эмиссии Банковских карт, операций с использованием
Банковских карт в ООО КБ «АНЕЛИК РУ»
АКТ
подтверждения данных инкассации
банкомата № ____________, расположенного по адресу:_________________________________
_____________________________________________________________________________
Мы, нижеподписавшиеся:
Кассир____________________________________________________________________,
сотрудник Операционного отдела/ОКВКУ_________________________________________
составили настоящий Акт о том, что в результате технического сбоя:
Чек инкассации не был получен
_____________________________________________________________________________
(другое)
По данным программного обеспечения по выпуску и обслуживанию банковских карт с момента
предыдущей инкассации, проведенной «___»______________ _____ г. в ____ч.______мин.
количество операций составило_______________________________________________________
(цифрами и прописью)
общая сумма операций за указанный период составила:
Рубли РФ__________________________________________________________________________
(цифрами и прописью)
Доллары США_______________________________________________________________________
(цифрами и прописью)
Евро_____________________________________________________________________________
(цифрами и прописью)
Фактический приход в кассу составил:
Рубли РФ__________________________________________________________________________
(цифрами и прописью)
В том числе в реджект/диверт кассете____________________________________________________
(цифрами и прописью)
Доллары США_______________________________________________________________________
(цифрами и прописью)
В том числе в реджект/диверт кассете____________________________________________________
(цифрами и прописью)
Евро_____________________________________________________________________________
(цифрами и прописью)
В том числе в реджект/диверт кассете____________________________________________________
(цифрами и прописью)
Кассир
_______________________/_____________/
(подпись)
Зав. Кассой
_______________________/_____________/
(подпись)
Сотрудник Операционного отдела/ОКВКУ
(ФИО)
(ФИО)
_______________________/_____________/
(подпись)
(ФИО)
52
Приложение № 8
к Правилам оформления и бухгалтерского учета
эмиссии Банковских карт, операций с использованием
Банковских карт в ООО КБ «АНЕЛИК РУ»
Начальнику Управления бухгалтерского учета
г-ну (же)______________________
(ФИО)
Копия: Начальнику Отдела Банковских карт
г-ну (же) ______________________
(ФИО)
СЛУЖЕБНАЯ ЗАПИСКА
По
результатам
инкассации
банкомата
№
____________,
расположенного
по
адресу:______________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________,
Выявлен(а) излишек (недостача) денежных средств в размере:
_________________________________________________________________________________.
(Сумма цифрами и прописью)
Указанная сумма зачислена на лицевой счет №_______________________.
Исполнитель
Сотрудник Операционного отдела/ОКВКУ_____________________/________________/
(подпись)
(ФИО)
53
Приложение № 9
к Правилам оформления и бухгалтерского учета
эмиссии Банковских карт, операций с использованием
Банковских карт в ООО КБ «АНЕЛИК РУ»
АКТ
об изъятии банковских карт
Настоящий акт составлен в том, что «_____»______ ____г. в _____ч______мин при
инкассации
банкомата
№
____________,
расположенного
по
адресу:__________________________________
_____________________________________________________________________________
были обнаружены и изъяты следующие задержанные карты:
№ п/п
Номер карты
Итого:__________ шт.
Кассир
_______________________/_____________/
(подпись)
(ФИО)
Задержанные карты в количестве _________ шт. переданы в Отдел Банковских карт.
Передал:
________________________/______________/
Получил:
________________________/______________/
(подпись)
(подпись)
( ФИО)
( ФИО)
Дата получения: __________ ____________ ____________
число
месяц
год
54
Приложение № 10
к Правилам оформления и бухгалтерского учета
эмиссии Банковских карт, операций с использованием
Банковских карт в ООО КБ «АНЕЛИК РУ»
АКТ
об уничтожении банковских карт
В соответствии с настоящим актом и на основании Приказа по Банку №______ от
«_____»______ ____г. комиссия в составе:
Председателя комиссии _____________________________________________________
(должность/ ФИО)
и членов комиссии
______________________________________________________
(должность/ ФИО)
____________________________________________________
(должность/ ФИО)
осуществила уничтожение:
 персонализированных банковских карт с истекшим сроком действия
(список в приложении к акту) в количестве____ шт.
 невостребованных банковских карт с истекшим сроком действия
(список в приложении к акту) в количестве
____ шт.
 невостребованных ПИН-конвертов в количестве ____ шт.
 бракованных заготовок карт в количестве ____ шт.
Итого:
Председатель комиссии __________________________
(ФИО)
Члены комиссии
(подпись)
_________________________
(ФИО)
____________________
(подпись)
_________________________
(ФИО)
____________________
____________________
(подпись)
«_____»____________ __________г.
Приложение к акту
№ п/п
Номер карты
ФИО
Срок окончания действия карты
55
Приложение № 11
к Правилам оформления и бухгалтерского учета
эмиссии Банковских карт, операций с использованием
Банковских карт в ООО КБ «АНЕЛИК РУ»
Реестр №____ от «_____»_________ _____г.
к п/п №_____ от «_____»_______ _____г.
_____________________________
(Наименование организации)
по договору №__________ от «_____»__________ _____г.
№
п/п
ФИО
Держателя
№ карты
Сумма
Резидент/Нерезидент
ИТОГО:
Руководитель организации ______________________/____________/
Главный бухгалтер____________________________/____________/
М.П.
ЭЦП (при поступлении реестра посредством Системы Банк-Клиент)
56
Скачать