Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК
advertisement
Введение. Я, Жилевский Андрей Алексеевич, был направлен Российским Университетом Кооперации на прохождение производственной практики в ОАО АКБ «РОСБАНК». Местом прохождения производственной практики был выбран доп.офис «Росбанк» г. Мытищи, ул. Воровского, 1, помещение VI. Росба́нк — российский коммерческий банк, по итогам III квартала 2012 года занимает девятое место в РФ по величине активов. Полное наименование — Публичное акционерное общество Акционерный коммерческий банк «Росбанк». Штаб-квартира находится в Москве. Банк является многопрофильным финансовым институтом, оказывает весь перечень банковских услуг как физическим, так и юридическим лицам. Банк имеет генеральную лицензию на осуществление банковских операций, лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, лицензии на осуществление операций с драгоценными металлами и др. Клиентами Росбанка являются более 3 млн частных клиентов, 73 тыс. корпоративных клиентов. В рейтинге крупнейших банков по размеру капитала первого порядка, составленном журналом The Banker (июль 2012 года) Росбанк занимает 5 место среди банков России и 1 место среди частных банков страны. Активы банка, по данным на 1 октября 2012 года по РСБУ, составляют 1,2 трлн руб., капитал — 81,4 млрд руб., чистая прибыль за III квартал 2012 года — 9,7 млрд руб. Филиалы Росбанка действуют в 64 регионах РФ. Клиентами банка являются более 3,4 миллиона физических лиц. Предприятия и организации большинства отраслей экономики, составляющие корпоративную клиентскую базу Росбанка, работают практически во всех регионах Российской Федерации. Среди клиентов Банка такие известные российские компании, как ВО «Алмазювелирэкспорт», РАО «Газпром», ОАО «Русский Алюминий», ГМК «Норильский никель», ОАО НК «Роснефть», ОАО «Северная нефть», ОАО «Связьинвест» и другие. 1 С 26 ноября по 24 декабря 2014 года включительно мной была пройдена производственная практика в отделении Дополнительного офиса № 2272/19 ОАО АКБ «РОСБАНК», главной целью которой являлось закрепление в практической деятельности знаний, умений и навыков, полученных в процессе обучения, а также сбор информации для выпускной квалификационной работы. Задачами производственной практики являлось: 1. Ознакомиться с задачами и спецификой работы данного учреждения, структурами и функциями всех структурных подразделений. 2. Приобрести первоначальные навыки работы и должности специалиста Банка по обслуживанию клиентов. 3. Получить опыт осуществления операций по кредитованию физических и юридических лиц. 4. Систематизировать, проанализировать собранный материал в письменном отчете о практике. 2 Глава 1. Общие понятия о ОАО АКБ «Росбанк» 1.1. Общая характеристика ОАО АКБ «Росбанк» Акционерный коммерческий банк «Росбанк» - многопрофильный частный финансовый институт, один из лидеров российской банковской системы. По состоянию на 1 декабря 2013 г. собственный капитал Росбанка составил 44 131,27 млн. рублей, а суммарные активы - 806 661,60 млн. рублей. Мажоритарным акционером банка является французская банковская группа «Сосьете Женераль». Росбанк последовательно реализует стратегию создания универсального финансового института национального масштаба и обслуживает все категории клиентов. Ключевыми направлениями деятельности Росбанка являются розничное, корпоративное, инвестиционно-банковские услуги и работа с состоятельными частными клиентами (private banking). В настоящий момент Росбанк обладает крупнейшей в стране частной региональной сетью: около 700 точек обслуживания в 70 регионах Российской Федерации. Его дочерние банки работают в Белоруссии и Швейцарии. Наиболее важным для банка является развитие розничного бизнеса. Росбанк активно работает с населением, предлагая различные варианты вкладов и разнообразные кредитные продукты. Банк занимает лидирующие позиции на рынке потребительского и ипотечного кредитования. Частными клиентами Росбанка являются более 2,6 миллионов человек. Росбанк обслуживает около 8 тысяч крупных компаний. Среди клиентов банка такие известные отечественные компании как ВО «Алмазювелирэкспорт», РАО «Газпром», ГМК «Норильский никель», СК "Согласие", ЗК "Полюс", "Седьмой континент", Холдинг МРСК и другие. Присоединение к «Социальной партии российского бизнеса» Российского союза промышленников и предпринимателей - продуманная, закономерная инициатива РОСБАНКа, которая вместе с социально значимыми программами определяет его курс на полноценное сотрудничество с обществом. Банк активно участвует в благотворительной и спонсорской 3 деятельности - совместно с Детским фондом ООН - ЮНИСЕФ уже в течение шести лет успешно реализует общероссийскую грантовую программу «НОВЫЙ ДЕНЬ». Одним из приоритетных направлений также является поддержка национального искусства и культуры. Росбанк активно развивает инвестиционное направление деятельности, являясь крупнейшим организатором и андеррайтером на рынке рублевых корпоративных и муниципальных облигаций. Плодотворное сотрудничество с отечественными и зарубежными финансовокредитными институтами обеспечивает высокое доверие к Росбанку, что позволяет на выгодных условиях проводить клиентские платежи, эффективно управлять собственной ликвидностью и привлекать ресурсы для клиентов. Корреспондентская сеть Росбанка включает Bank of New York, Bank of Tokyo-Mitsubishi, Commerzbank, Credit Suisse First Boston, HSBC Bank USA, Sampo Bank, IntesaBCI, Nordea Bank Norge A. S.A. и другие надежные банки. Росбанк является одним из лидеров рынка финансовых услуг малому и среднему бизнесу, обслуживая около 44 тыс. клиентов. Банк предлагает малым и средним предприятиям комплексный сервис, включая специально разработанные кредитные продукты. Значительные результаты демонстрирует и направление private banking. Сегодня в Росбанке обслуживается более 1800 счетов частных состоятельных клиентов, объем средств на их счетах уже превысил 2 млрд. долларов США. На протяжении всей своей истории Росбанк большое внимание уделяет реализации социальных проектов. Один из них - грантовая программа «Новый день», которую банк проводит ежегодно с 1999 года. В Росбанке также действует внутрикорпоративная благотворительная программа частных пожертвований сотрудников банка «Право помогать есть у каждого». Банк поддерживает и культурные проекты: выставочные программы Музеев московского Кремля, новые постановки театра «Современник». Росбанк имеет кредитные рейтинги трех крупнейших международных агентств: Moody’s, Standard & Poor’s и Fitch. В 2008 году стал обладателем Гран-при Премии «Банк года» в итоговой премии «Финансовая элита России 2008». В ноябре 2008 года авторитетный британский журнал «The Banker» удостоил Росбанк престижной награды «Bank of the Year», признав его лучшим финансовым институтом России. 4 Росбанк - один из самых надежных российских банков. Это делает его привлекательным для всех, кто хотел бы сохранить и приумножить накопленные денежные средства, получить качественные банковские услуги. История становления: • Март 1993 года - создание коммерческого Банка «Независимость» • Сентябрь 1998 года - избрание собранием акционеров Банка «Независимость» нового состава Совета директоров и принятие решения о переименовании Банка в АКБ «РОСБАНК». АКБ «РОСБАНК» зарегистрирован Центральным Банком РФ • Сентябрь 2000 года - объединение с реструктурированным ОНЭКСИМ Банком • Второе полугодие 2002 года - консолидация бизнеса с инвестиционным Банком МФК (Международная Финансовая Компания) • Октябрь 2003 года - начало процесса интеграции РОСБАНКа и Группы ОВК Система управления: Головной офис Территориальные управления Филиалы Дополнительные офисы По состоянию на начало 2012 года сеть ОАО АКБ «РОСБАНК» включает более 600 точек обслуживания в составе 76 региональных филиалов. В Москве расположены 78 дополнительных офисов. Филиалы ОАО АКБ «РОСБАНК» действуют в 64 регионах РФ. Банк может осуществлять следующие банковские операции: привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); 5 размещать привлеченные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности; открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц ; осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков корреспондентов, по их банковским счетам; инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц; покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной формах; привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы; выдавать банковские гарантии; осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов). Банк также вправе осуществлять следующие сделки: выдавать поручительства за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; доверительно управлять денежными средствами и иными материальными ценностями по договору с физическими и юридическими лицами; осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ; предоставлять в аренду физическими юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей; осуществлять лизинговые операции; оказывать консультационные и информационные услуги. В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, 6 а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами. Уставный капитал Банка составляет 7 464 614 660 (Семь миллиардов четыреста шестьдесят четыре миллиона шестьсот четырнадцать тысяч шестьсот шестьдесят) рублей и разделен на 746 461 466 (Семьсот сорок шесть миллионов четыреста шестьдесят шесть) обыкновенных именных акций, каждая из которых обладает номинальной стоимостью 10 (Десять) рублей и предоставляет право одного голоса на Общем собрании акционеров Банка. Кредитные ресурсы банка формируются за счет: собственных средств Банка (за исключением стоимости приобретенных им основных фондов, вложений в доли участия в уставном капитале банков других юридических лиц и иных иммобилизированных средств); средств юридических лиц, находящихся на их счетах в Банке; вкладов физических лиц, привлеченных на определенный срок и до востребования; кредитов полученных в других банках; иных привлеченных средств. В качестве ресурсов для кредитования может использоваться прибыль Банка, не распределенная в течение финансового года. 7 1.2. История банка Основан «Росбанк» в 1992 году. В 1998 году он имел иное название, а именно ТзОВ КБ "Независимость". В этом же году банк стал АО "Независимость", а в дальнейшем, на его базе и был основан Росбанк. Очень крупные группы на то время "Мост", "Роспром" и "Интеррос" были причастны к его созданию. В 1998 году, по окончанию кризиса, планировалось объединение банков "Менатеп", Мост-банк и ОНЭКСИМ, но лишь ОНЭКСИМ Банк в 2000 году все-таки воссоединился с Росбанком. В 2002 году произошло объединение Банка «МФК» и «Росбанка». Это слияние под брендом «Росбанка» произошло благодаря совместным усилиям Михаила Прохорова и Владимира Потанина ("Интеррос"). В 2003 году произошла значимая для дальнейшего процветания Росбанка, покупка шести банков: Первое ОВК, Центральное ОВК, Сибирское ОВК, Дальневосточное ОВК, Приволжское ОВК и Поволжское ОВК. Эта покупка открыла двери к розничному обслуживанию клиентов, так как купленные банки имели уже сформированную и налаженную сеть розницы, а Росбанк до этого специализировался только на крупных корпоративных клиентах. Эта сделка окончательно завершилась в 2005 году. Летом 2006 года, 10% акций были куплены банковской группой Societe Generale, что помешало осуществить запланированное IPO кредитной организации. В начале осени 2006 года, Societe Generale приобрел еще 10% минус 1 акция. В конце зимы 2008 года, Societe Generale покупает еще 30% акций, став, таким образом, обладателем контрольного пакета акций «Росбанка». Недолго думая, была выставлена оферта на выкуп остальных акций. Параллельно с этим, весной 2008 года, Прохоров продал Потанину долю в «Росбанке». Таким образом, Владимир Потанин стал обладателем 40% акций «Росбанка». К концу 2009 года картина снова изменилась. Societe Generalе уже имеет 64,7% акций «Росбанка», а Потанин всего 11%. Остальные 19% Владимира Потанина были обеспечением в «ВТБ» по ранее полученному им кредиту. После таких изменений, вполне логичным стало возглавление совета директоров представителями Societe Generale. В начале 2010 года компания 8 "Интеррос" совместно с группой Societe Generale решили объединить «Росбанк» с дочерними ему предприятиями. И вот уже летом 2011-го года движение активов было окончено. Была создана единая структура с двумя независимыми брендами в ней: "Сосьете Женераль Восток" (BSGV) и «Росбанк». "Дельтакредит" (ипотека) и «Русфинанс-банк» (потребительское кредитование) – стали дочерними банками «Росбанка». Таким образом, Societe Generale стал обладателем 82,4% акций. Более восьми лет «Росбанк» не менял свою стратегию, которая опирается на создание универсального банка, как для корпоративных клиентов, так и для розницы. Опираясь лишь на свою личную сеть, «Росбанк» имеет представителей по всей территории РФ. На сегодняшний день, разработан план по названию "Амбиции 2015", в котором предусмотрено повышение операционной и коммерческой эффективности. В своем бизнесе, «Росбанк» полностью направлен на сотрудничество с клиентом. С каждым годом, банк будет усиливать свое присутствие в миллионных городах. 9 1.3. Анализ финансово-экономической деятельности ОАО АКБ «Росбанк» банк бухгалтерский финансовый экономический Одним из важнейших условий успешного управления финансами предприятия является анализ его финансового состояния. Финансовое состояние предприятия характеризуется совокупностью показателей, отражающих, процесс формирования и использования его финансовых средств, и по сути дела отражает конечные результаты его деятельности. Анализ финансового состояния предприятия позволяет изучить состояние капитала в процессе его кругооборота, выявить способность предприятия к устойчивому функционированию и развитию в изменяющихся условиях внешней и внутренней среды. Грамотно проведенный анализ даст возможность выявить и устранить недостатки в финансовой деятельности и найти резервы улучшения финансового состояния предприятия и его платежеспособности; спрогнозировать финансовые результаты, исходя из реальных условий хозяйственной деятельности и наличия собственных и заемных средств. Анализом финансового состояния занимаются не только руководители и соответствующие службы предприятия, но и его учредители, инвесторы - с целью изучения эффективности использования ресурсов, банки - для оценки условий кредитования и определения степени риска, поставщики - для своевременного поступления платежей, налоговые инспекции - для выявления плана поступления средств в бюджет. Основные абсолютные показатели находят свое отражение в результате анализа отчетности предприятия, и представлены суммой актива и пассива баланса, а также величиной собственных оборотных средств. Балансовый отчет отражает финансовое состояние предприятия на определенную дату. Один раздел баланса отражает активы банка, в то время 10 как другая часть показывает обязательства и собственный капитал. В активах учитывают денежные средства, драгоценные металлы и камни, предоставленные кредиты, вложения в ценные бумаги, имущество банка, дебиторская задолженность, т.е. отражается размещение средств. Пассивы предназначаются для учета уставного капитала и фондов, привлеченных денежных средств, полученных межбанковских кредитов, прибыли банка, кредиторской задолженности и других пассивов, являющихся ресурсами банка. Валюта баланса снизилась на 42 468 656 тыс. руб. снижение активов было обеспечено понижением таких статей баланса, как «Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток» (на 2 853 123тыс. руб.), «Чистая ссудная задолженность» (на 43 180 423 тыс. руб.), «Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения» (на 6 914 208тыс. руб.). Что касается структуры пассивов баланса, то Обязательства снизились на 34 168 863 тыс. руб., в основном за счет роста «Кредиты Центрального банка Российской Федерации» на 59 290 000тыс. руб. и «Средства кредитных организаций» на 7 494 263тыс. руб. В разделе источники собственных средств существенно изменились такие статьи как «Эмиссионный доход» на 3 733 230 тыс. руб., «Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)» на 3 321 563тыс. руб., Для получения более объективной оценки баланса проведем его анализ. Цель анализа финансовой отчетности, в том числе и баланса банка, состоит в том, чтобы наглядно представить изменения, произошедшие в основных статьях финансовой отчетности и помочь руководству банка принять решение в отношении того, каким образом продолжать свою деятельность. Анализ финансовой отчетности заключается в построении одной или нескольких аналитических таблиц, в которых абсолютные показатели дополняются относительными темпами роста (снижения). 11 Таблица 2.1. Анализ бухгалтерского баланса банка ОАО АКБ «РОСБАНК» № Наименование статьи 1 2 1. Активы 1 Денежные средства 2 Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации 2.1. Обязательные резервы 3 Средства в кредитных организациях 4 Чистые вложения ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток 5 Чистая ссудная задолженность 6 Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения 7 Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи 7.1 Инвестиции в дочерние и зависимые организации 8 Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 9 Прочие активы 10 Всего активов 1 11 12 13 13. 1 14 2. Пассивы 2 Кредиты Центрального банка Российской Федерации Средства кредитных организаций Средства клиентов (некредитных организаций) Вклады физических лиц Выпущенные долговые 2011г. 2012г. отклонения тыс. руб. 5 % 6 3 4 13 625 761 83 620 413 14 700 251 +1 074 490 85 583 172 +1 962 759 +7,3 +2,3 1 424 000 11 682 480 8 256 657 6 551 997 +6 832 657 -5 130 483 +82,8 -78,3 7 070 529 4 217 406 -2 853 123 -67,7 347 877 284 -43 180 423 -14,2 14 425 234 304 696 861 7 511 026 -6 914 208 -92,1 0 9 084 692 +9 084 692 +100 6 449 531 3 856 787 -2 592 744 -67,2 1 189 936 3 943 920 +2 753 984 +69,8 8 314 259 487 805 896 9 047 915 445 337 240 +733 656 -42 468 656 +8,1 -9,5 3 75 250 000 4 5 15 960 000 -59 290 000 6 -371,5 55 649 975 48 155 712 -7 494 263 -15,6 302 822 230 323 590 267 +20 768 037 +6,4 110 419 274 115 330 489 0 +4 911 215 +4,3 - - 2 023 579 12 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 обязательства Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убытки Прочие обязательства Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон Всего обязательств 3. Источники собственных средств Средства акционеров (участников) Собственные акции, выкупленные у акционеров Эмиссионный доход Резервный фонд Переоценка основных средств Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период Всего источников собственных средств Всего пассивов 4. Внебалансовые обязательства Безотзывные обязательства кредитной организации Гарантии и поручительства, выданные кредитной 6 492 547 18 026 456 +11 533 909 +63,9 8 483 599 768 037 10 416 906 +1 933 307 1 171 763 +403 726 +18,6 +34,5 451 489 967 417 321 104 -34 168 863 -8,2 7 197 955 7 464 615 +266 660 +3,6 0 677 298 +677 298 +100 13 859 649 510 793 8 17 592 879 +3 733 230 510 793 0 8 0 +21,2 0 0 -1 747 039 191 890 +1 938 929 +101 13 173 000 16 494 563 +3 321 563 +20,1 3 321 563 -13 561 314 +124, 5 36 315 929 28 016 136 -8 299 793 -29,6 487 805 896 445 337 240 -42 468 656 -9,5 154 666 886 100 016 340 -54 650 546 -54,6 31 893 895 16 924 082 -14 969 813 -88,5 13 -16 882 877 организацией Как показывает аналитическая таблица 2.1, часть статей баланса увеличилась. Однако снизился показатель валюты баланса на 9,5 %. При этом в состав активов организации по сравнению с предыдущим годом произошли следующие изменения: значительно увеличились такие статьи активов как «Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи» на 100% и «Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы» на 69,8%, так же наблюдается рост таких составляющих активов, как «Прочие активы» на 8,1%, «Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации» выросли на 2,3%. Остальные статьи активов баланса в динамике снижаются: «Чистые вложения ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток» на 67,7%, «Средства в кредитных организациях» на 78,3%, «Инвестиции в дочерние и зависимые организации» на 67,2%, «Чистая ссудная задолженность» на 14,2%. Обязательства банка снизились на 8,2%, при этом такие статьи обязательств как, «Средства кредитных организаций» снизились на 15,6%. А «Прочие обязательства» прибавили 18,6%. Что касается «Источников собственных средств», то в динамике они снизились на 29,6%, при этом «Прибыль (убыток) за отчетный период» покрыл 124,5% убытков по сравнению с предыдущим отчетным периодом. «Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)» выросли на 20,1%, «Эмиссионный доход» на 21,2%, «Средства акционеров (участников)» выросли всего на 3,6%. Для оценки динамики прибыли составим и рассмотрим таблицу 2.2. Таблица 2.2. Анализ прибыли банка ОАО АКБ «РОСБАНК» № Наименование статьи 2011 г. 14 2012 г. отклонение тыс. руб. % 1 1 1.1 1.2 1.3 1.4 2 2.1 2.2 2.3 3 4 4.1. 5. 6 7. 8 2 Процентные доходы, всего, в том числе: От размещения средств в кредитных организациях От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) От вложений в ценные бумаги Процентные расходы, всего, в том числе: По привлеченным средствам кредитных организаций По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) По Выпущенным долговым обязательствам Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а так же средствам, размещённым на корреспондентских счетах, всего, в том числе: Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток Чистые доходы от операций 3 40 515 377 2 184 125 4 52 030 202 5 +11 514 825 -1 360 137 6 +22,1 36 975 466 49 425 561 +12 450 095 +25,2 0 0 0 0 1 355 786 1 780 653 +424 867 +23,9 22 679 881 3 572 375 31 736 061 +9 056 180 +28,5 9 734 773 +6 162 398 +63,3 16 750 478 21 294 108 +4 543 630 +21,3 2 357 028 707 180 -1 649 848 -233,3 17 835 496 20 294 141 +2 458 645 +12,1 -4 255 213 -15 914 774 -11 659 561 +73,3 -636 670 -1 007 169 -158,1 13 580 283 4 379 367 -9 200 916 -210,1 -2 640 411 -360 +2 640 051 +733 347 233 043 1 333 822 +1 100 779 +82,5 0 0 0 0 370 499 15 823 988 -165,1 18 с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения Чистые доходы операций с иностранной валютой Чистые доходы от переоценки иностранной валюты Доходы от участия в капитале других юридических лиц Комиссионные доходы Комиссионные расходы Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения Изменение резерва по прочим потерям Прочие операционные доходы Чистые доходы (расходы) 19 Операционные расходы 20 Прибыль до налогообложения Начисленные (уплаченные налоги Прибыль (убыток) после налогообложения Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе: Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период 9 10 11 12 13 14 15 16 17 21 22 23 23.1 23.2 24 Проведенный анализ 2 965 895 -632 610 -3598505 -568,8 463 447 -379 413 -842 860 259,8 125 968 324 814 +198 846 +61,2 10 401022 1 871 255 -209 3 807 183 1 736 918 -463 098 -6 593 839 -134 337 -462 889 -173,2 -7,7 -99,9 0 0 0 -2 157 182 -25658 -1,2 9 995 946 -10012693 -100,2 14 471 551 -26 663 347 -184,2 27 216 086 -8 035 780 -29,5 -12 744 535 816 779 -18 627 567 -146,2 -1 744 690 -213,6 -16 882 877 -124,5 0 -13 561 314 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 321 563 -13 561 314 -16 882 877 -124,5 0 -2 131 524 20 008 639 41 134 898 35 251 866 5 883 032 2 561 469 3 321 563 позволяет 16 сделать вывод, что прибыль организации снизилась на 124,5% по сравнению с данными прошлого года. Процентные доходы в целом увеличились на 22,1%, соответственно увеличились и статьи процентных доходов, а именно: От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) на 25,2%; От вложений в ценные бумаги на 23,9%. Процентные расходы в целом так же увеличились на 28,5%, из них снизились только проценты по выпущенным долговым обязательствам на 233,3%, остальные статьи такие как, процентные расходы По привлеченным средствам кредитных организаций увеличились на 63,3%, процентные расходы По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций увеличились на 21,3%. Таким образом, Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) в динамике выросли на 12,1%. Однако снизились такие доходные статьи, как Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери на 210,1%, Чистые доходы операций с иностранной валютой на 568,8%, Прочие операционные доходы на 100,2%, Чистые доходы (расходы) снизились на 184,2%. География кредитного портфеля ОАО АКБ «РОСБАНК» по состоянию на 1 января 2013 года Москва и Московская область-41% Центральный Федеральный округ (без Москвы и МО)-6% Северо-Западный Федеральный округ-6% Южный Федеральный округ-4% Дальневосточный Федеральный округ-7% СНГ-5% Европа-9% США-3% Мировой финансовый кризис, начавшийся осенью 2007 года и усилившийся с августа 2008 года, привел к тому, что ситуация на 17 финансовых рынках - как в России, так и в мире - характеризуется значительной нестабильностью. Глава 2. Предложения банка 2.1. Ипотечный кредит Росбанк предоставляет возможность оформить ипотечный кредит на подходящих для клиентов условиях - сократив сумму ежемесячных платежей или единовременных расходов при оформлении ипотечного кредита. Новая опция «Выбери ставку по кредиту» по продуктам ипотечного кредитования позволяет клиентам банка самостоятельно выбрать размер процентной ставки по ипотечному кредиту. Данная опция распространяется на все программы ипотечного кредитования. Название Валюта "НАЧНИ С МАЛОГО" Ипотечный кредит под залог приобретаемой недвижимости рубли РФ рубли РФ Сумма Срок Проценты по ипотеке 500 000 - 8 000 000 рублей 5–25 лет от 19,05% в рублях Процентная ставка фиксированная 500 000 30 000 000 рублей 5–25 лет от 18,80% в рублях Процентная ставка фиксированная Ads by SpeedCheckAd Options Кредит на покупку однокомнатной квартиры на вторичном рынке жилья с фиксированной процентной ставкой. Период действия до 31.12.2014г. СТАНДАРТНЫЙ "Рублевый" Ипотечный кредит под залог приобретаемой 18 недвижимости Кредит на покупку квартиры на вторичном рынке жилья с фиксированной процентной ставкой СТАНДАРТНЫЙ "Экономный 5" Ипотечный кредит под залог приобретаемой недвижимости рубли РФ 500 000 30 000 000 рублей 6–25 лет от 18,05% в рублях Процентная ставка фиксированная на 5 лет / переменная рубли РФ 500 000 30 000 000 рублей 8–25 лет от 18,80% в рублях Процентная ставка фиксированная на 7 лет / переменная Кредит в рублях на покупку квартиры на вторичном рынке жилья с переменной процентной ставкой (первые 5 лет ставка фиксированная, в дальнейшем плавающая) СТАНДАРТНЫЙ "Экономный 7" Ипотечный кредит под залог приобретаемой недвижимости Кредит в рублях на покупку квартиры на вторичном рынке жилья с переменной процентной ставкой (первые 7 лет ставка фиксированная, в дальнейшем плавающая) 19 Апартаменты Ипотечный кредит под залог приобретаемой недвижимости рубли РФ 500 000 30 000 000 рублей Кредит на покупку апартаментов на вторичном рынке жилья с фиксированной процентной ставкой 20 5–25 лет от 18,80% в рублях Процентная ставка фиксированная 2.2. Платежные карты Банковская карта Росбанка – это не просто удобное средство платежа, но и средство накопления, беспроцентного кредитования, а также возможность получения широкого спектра бонусов и скидок. ДЛЯ СОСТОЯТЕЛЬНЫХ КЛИЕНТОВ БАНК ПРЕДОСТАВЛЯЕТ УСЛУГИ НА ПРИВИЛЕГИРОВАННЫХ УСЛОВИЯХ: выпуск и обслуживание премиальных карт с лимитом овердрафта, без дополнительного размещения страховых депозитов; осуществление ежедневного/ежемесячного мониторинга расходования денежных средств по картам и автоматическое пополнение в случае необходимости; оперативное увеличение лимита овердрафта; блокировка утерянной карты в любое время; выпуск и доставка новой карты до истечения срока действующей; выпуск дополнительных карт для членов семьи с установлением персональных расходных лимитов; «зарплатная» программа с предоставлением расчетных карт для обслуживающего домашнего персонала. Росбанк выпускает и обслуживает три эксклюзивные карты MasterCard World Signia, VISA Infinite и VISA Platinum by V.Yudashkin. MASTERCARD WORLD SIGNIA Росбанк первым из российских банков приступил к эмиссии премиальных карт MasterCard World Signia, занимающих верхнюю ступень продуктового ряда международной платежной системы MasterCard. Карта говорит о высоком статусе и респектабельности владельца. Преимущества: мультивалютная карта, лимит овердрафта не менее 25 000 Евро, бесплатное снятие наличных средств со счетов карты в размере лимита 21 овердрафта, специальные предложения и привилегии от платежной системы MasterCard. VISA INFINITE Самый привилегированный продукт в иерархии карт платежной системы Visa International. Росбанк предлагает банковскую карту Visa Infinite только самым обеспеченным и требовательным клиентам, которым необходим не просто платежный инструмент, а карта, отражающая их высокий статус, дающая максимальную свободу и комфорт, гарантирующая VIP-обслуживание в любой точке мира. Преимущества: мультивалютная карта, лимит овердрафта не менее 1 млн. рублей, бесплатное снятие наличных средств со счетов карты в размере лимита овердрафта, беспроцентный период кредитования сроком до 59 дней и дополнительная дисконтная карта Novikov Restaurant Group, предоставляющая владельцам 10% скидку во всех ресторанах Аркадия Новикова, в сети супермаркетов «Азбука Вкуса», а также скидку до 15% в других компаниях-партнерах, участвующих в дисконтной программе Novikov Restaurant Group. VISA PLATINUM BY V. YUDASHKIN Совместный проект Росбанка и компании VISA, идеальная карта для тех, кто ценит престиж и международное признание лидирующего карточного продукта. А имя известного российского дизайнера, эстетика национального орнамента на карте и лимитированный выпуск привлекают внимание клиентов и создают элитарную общность держателей карты. Преимущества: высокий кредитный лимит, 10% скидка в бутиках Валентина Юдашкина на Кутузовском проспекте и в ГУМе. 22 Заключение Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК» - многопрофильный частный финансово-кредитный институт, предоставляющий высококачественные услуги всем категориям клиентов, который входит в десятку лидеров российской банковской системы. Разветвленная сеть продаж - важное конкурентное преимущество банка. На начало 2013 года у Росбанка насчитывалось около 700 отделений, 1200 точек продаж в 340 городах и поселках России. Росбанк является одним из самых надежных российских банков. Это делает его привлекательным для всех, кто хотел бы сохранить и приумножить накопленные денежные средства, получить качественные банковские услуги. С 26 ноября по 26 декабря 2014 года мной была пройдена производственная практика в Дополнительном офисе № 2272/19 ОАО АКБ «РОСБАНК». Мной были получены практические навыки работы, а также собраны общие сведения о банке. Цели и задачи производственной практики были выполнены в полной мере. Кроме того, мной было проанализировано финансовое состояние банка, в частности, был проведен анализ финансовых результатов организации. Таким образом, можно сделать следующие выводы: в течение трех лет наблюдалось наличие высокой прибыли от прочих банковских операций, а также присутствие существенных операционных убытков. Чистая прибыль банка имела тенденцию к сокращению своего размера. Показатели рентабельности банка также снижались в динамике, что являлось следствием сокращения чистой прибыли. Основным фактором, обусловившим уменьшение финансового результата деятельности, являлось опережение роста расходов по сравнению с доходами банка. По этой же причине довольно существенно снизилась рентабельность акционерного капитала банка. 23