Неймарк Мария Анатольевна ПРОБЛЕМЫ ТЕОРИИ И
реклама
На правах рукописи Неймарк Мария Анатольевна ПРОБЛЕМЫ ТЕОРИИ И ПРАКТИКИ РАССЛЕДОВАНИЯ ХИЩЕНИЙ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В СФЕРЕ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ Специальность 12.00.09 – «Уголовный процесс, криминалистика и судебная экспертиза; оперативно-розыскная деятельность» АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук Барнаул-2006 Работа выполнена в Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Алтайский государственный университет» на кафедре уголовного процесса и криминалистики Научный руководитель: Заслуженный юрист РФ, член-корреспондент СО АН ВШ, доктор юридических наук, профессор Гавло Вениамин Константинович Официальные оппоненты: доктор юридических наук, профессор, академик РАЕН Букаев Николай Михайлович кандидат юридических наук, доцент Петухов Евгений Николаевич Ведущая организация: Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Кемеровский государственный университет» Защита состоится 1 декабря 2006 г. в 16 часов на заседании регионального диссертационного совета КМ 212.005.06 при Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Алтайский государственный университет» по адресу: 656099, г. Барнаул, пр-т Социалистический, 68, ауд.212. С диссертацией можно ознакомиться в научной библиотеке Государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Алтайский государственный университет». Автореферат разослан « » октября 2006 г. Ученый секретарь диссертационного совета кандидат юридических наук, доцент Дудко Н.А. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ Актуальность темы исследования. Самым привлекательным сектором российской экономики для преступников является банковская сфера. Наивысший удельный вес в структуре банковской преступности имеют хищения денежных средств в процессе кредитования, которые характеризуются очень высоким уровнем материального ущерба, нанесенного банкам. Несмотря на активное противодействие банков возможным хищениям денежных средств (усовершенствование системы учета, усложнение процедур кредитования и т.п.), преступники приспосабливаются к существующим механизмам кредитных операций и формам контроля за их проведением. Хищения денежных средств в сфере банковского кредитования продолжают развиваться, расширяются их возможности, совершенствуются орудия и средства их совершения, возникают новые и видоизменяются старые способы хищений. Анализ судебно-следственной практики и криминалистической литературы последних лет показывает, что, как и прежде, преступные лица и организации очень четко отслеживают и учитывают все изменения, происходящие в банковской сфере страны. По данным ГИЦ МВД РФ, за январь-декабрь 2005 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 5,4% возросло число хищений денежных средств в сфере банковской деятельности, выявленных правоохранительными органами (2004 год – 3,9%). Всего выявлено 132,3 тыс. преступлений данной категории, удельный вес этих преступлений в общем числе зарегистрированных экономических преступлений составил 19,1%. Материальный ущерб от указанных преступлений (на момент возбуждения уголовного дела) составил 41,5 млрд. руб. Более 75% в общем числе выявленных хищений денежных средств в сфере банковской деятельности составили хищения при осуществлении банками кредитных операций1. При этом необходимо отметить, что зарегистрированная преступность составляет лишь незначительную часть реально совершаемых правонарушений в сфере экономики. Хищения денежных средств в сфере банковского кредитования, требующие высокого профессионального мастерства для своего раскрытия и расследования, не только не выявляются, переходя в категорию латентных, но и будучи обнаруженными расследуются с большими ошибками и упущениями, в результате чего теряется судебная перспектива многих уголовных дел. По обобщенным нами материалам судебно-следственной практики, например, в Алтайском крае за 2005 год удельный вес хищений денежных средств при осуществлении банками кредитных операций в общем числе зарегистрированных преступлений в финансово-кредитной сфере составил 61,5%. Возбуждено 252 уголовных дела кредитно-банковской направленности, из которых по факту хищений денежных средств в сфере банковского кредитования 155 уголовных дел, включая 126 случаев мошенничества, и 29 случаев присвоения вверенного 1 По данным ГИЦ МВД России по состоянию на 1 января 2006 г. // http://www.mvdinform.ru/ имущества. В суд направлено 65 уголовных дел (57 – по факту мошенничества), приостановлено 29 уголовных дел, прекращено - 18, решение не принято по 25 уголовным делам. Изученные материалы судебно-следственной практики свидетельствуют о многочисленных примерах успешного раскрытия и расследования рассматриваемой категории хищений. Однако, к сожалению, имеют место и серьезные упущения в деятельности субъектов, осуществляющих предварительное расследование и судебное разбирательство, вызванные недостаточным использованием данных криминалистической характеристики таких хищений, осуществлением планирования и производства расследования без учета типичных следственных ситуаций, неправильной оценкой указанными субъектами следственных ситуаций, складывающихся по делу о хищении денежных средств в сфере банковского кредитования, применением лишь общих тактических рекомендаций без учета специфики такой категории преступных посягательств, что свидетельствует о недостаточной разработанности методики расследования преступлений данного вида. Кроме того, для успешного выявления, раскрытия и расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования важное значение имеет познание субъектами правоохранительных органов и суда особенностей функционирования современной банковской системы и существа кредитных операций банка, данных об организационной структуре и документообороте. Осложняют ситуацию несовершенство и относительная новизна уголовного, уголовно-процессуального законодательства, а также противоречивость действующего законодательства, регулирующего правоотношения в сфере экономики и банковского кредитования. Изучение практики показало, что отмеченные недостатки в деятельности субъектов правоохранительных органов и суда при расследовании хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, дефицит у них знаний о природе и характере кредитных операций в значительной мере способствуют сохранению высокого уровня латентности противоправных действий в сфере банковского кредитования и их безнаказанности. Вследствие отсутствия надлежащего уровня теоретической и практической подготовки субъекты правоохранительных органов и суда оказались недостаточно готовыми к борьбе с данными преступлениями. Сказанное выше обусловливает необходимость научной разработки избранной темы исследования. Проблемы борьбы с экономической преступностью постоянно привлекают внимание ученых и практиков. Уголовно-правовые и криминологические аспекты преступности в кредитно-банковской сфере рассматриваются в работах: Д.И. Аминова, А.Н. Андреева, А.В. Вакурина, В.А. Ванцева, Л.Д. Гаухмана, С.А. Гордейчика, Ю.Н. Демидова, В.Д. Ларичева, С.В. Максимова, А.М. Плешакова, В.П. Ревина, Г.К. Синилова, А.В. Яковлева и др. Отдельные криминалистические и уголовно-процессуальные проблемы расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования затрагивались в научных исследованиях: Т.И. Абдурагимовой, Г.Н. Александрова, М.В. Белова, В.Д. Козицина, А.И. Леднева, Е.И. Ложкиной, О.А. Луценко, А.Н. Мамкина, В.И. Отряхина, И.И. Рожкова, Р.С. Сатуева, М.Н. Умарова, В.В. Фирсова и др. Многие их положения имеют большое значение в борьбе с данным видом преступлений. Вместе с тем в их исследованиях не могли быть учтены все реалии нынешнего дня, значительные изменения в кредитно-банковской сфере: законодательстве, банковских технологиях (внедрение электронных систем и информационного обеспечения), а также динамичность процессов, влияющих на сущность проходящих в интересующей нас сфере явлений. Хищения продолжают развиваться, совершенствуются орудия и средства, возникают новые и видоизменяются старые способы их совершения. Анализ проведенных диссертационных исследований, изученной научной и специальной литературы позволяют высказать мнение о существенных пробелах в разработке методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования. С сожалением приходится констатировать, что в научных работах преобладает традиционный подход к разработке криминалистической методики расследования преступлений в сфере банковского кредитования, ориентированный прежде всего на предварительное следствие, то есть досудебное производство. В то же время в них отсутствуют конкретные, частные научные и практические рекомендации по проведению судебного следствия по делам данного вида преступлений, которые имеют свои существенные особенности, но при этом не разработаны. Современное состояние науки свидетельствует о недопустимости ограничения предмета криминалистики рамками предварительного расследования и целесообразности включения в сферу ее научного применения стадии судебного разбирательства, где продуктивно могут быть использованы ее рекомендации о следственных версиях, методах планирования, организации и ведения следствия, но применительно к ситуациям судебного разбирательства. Актуальность темы нашего исследования определяется и тем, что разработок на тему настоящего исследования с учетом нового уголовно-процессуального закона крайне мало. Вполне очевидно, что отсутствие комплексной методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, с учетом Уголовнопроцессуального кодекса РФ отрицательно сказывается на результатах работы правоохранительных органов и суда. Настоящая диссертационная работа представляет собой одну из попыток решения обозначенной проблемы. Цель диссертационного исследования состоит в разработке теоретических основ и практических рекомендаций по повышению эффективности криминалистической методики предварительного расследования и судебного следствия по делам о хищении денежных средств в сфере банковского кредитования в условиях действия УПК РФ. Указанная цель обусловила постановку и решение следующих основных задач: изучение практики предварительного расследования и судебного разбирательства уголовных дел о преступлениях, связанных с хищениями денежных средств в сфере банковского кредитования; выделение принципов построения частной криминалистической методики расследования хищений в сфере банковского кредитования; рассмотрение уголовно-правовой и криминологической характеристик хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, экономико-правового аспекта системы банковского кредитования и их значение для построения методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, потребность в которых обусловлена необходимостью формирования целостного подхода к построению полноструктурной частной методики расследования; разработка криминалистической характеристики хищений денежных средств в сфере банковского кредитования (анализ содержания криминалистической характеристики хищений и ее основных элементов); установление и значение корреляционных связей между структурными элементами криминалистической характеристики совершаемых хищений денежных средств в сфере банковского кредитования; разработка криминалистической характеристики предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования (ситуационный подход в разрешении задач предварительного следствия, анализ основных элементов криминалистической характеристики предварительного расследования названных преступлений, типовых следственных ситуаций, следственных версий, оптимальных направлений расследования, систем следственных действий); разработка криминалистической характеристики судебного следствия по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования (рассмотрение содержания криминалистической характеристики судебного следствия, анализ ее основных элементов: типовых ситуаций судебного следствия и оптимальных направлений деятельности в судебном разбирательстве в условиях этих ситуаций с учетом их особенностей); установление особенностей производства отдельных следственных действий, проводимых при расследовании хищений денежных средств в сфере банковского кредитования. Объектом диссертационного исследования являются преступная деятельность, связанная с хищением денежных средств в сфере банковского кредитования, и деятельность субъектов, осуществляющих предварительное расследование и судебное разбирательство в различных складывающихся уголовнопроцессуальных ситуациях по такого вида преступным посягательствам. Предмет исследования составляют закономерности, проявляющиеся в деятельности преступников по хищению денежных средств в сфере банковского кредитования и связанные с ними закономерности в деятельности субъектов правоохранительных органов и суда, осуществляющих предварительное расследование и судебное разбирательство по делам о преступлениях данного вида, познание которых будет способствовать формированию эффективного механизма борьбы с разнообразными видами хищений денежных средств в сфере банковского кредитования криминалистическими методами. Методологическая, теоретическая и эмпирические основы диссертационного исследования. При проведении диссертационного исследования применялись общенаучные и специальные методы познания: анализ, синтез, моделирование, формально-логический, системно-структурный, сравнительноправовой анализ, социологический, статистический. В процессе исследования использовались Конституция Российской Федерации, уголовное, уголовно-процессуальное, гражданское законодательство РФ, а также законодательство, регламентирующее правоотношения в сфере экономики и банковской деятельности. Изучены статьи и иные публикации периодической печати, информационно-статистические, аналитические и другие материалы подразделений УВД, прокуратуры и суда, использованы возможности глобальной компьютерной сети Интернет. Теоретическую основу диссертации составили научные исследования, изложенные в трудах Т.В. Аверьяновой, Л.Е. Ароцкера, О.Я. Баева, Р.С. Белкина, Н.М. Букаева, В.М. Быкова, А.Н. Васильева, Н.Т. Ведерникова, И.А. Возгрина, Т.С. Волчецкой, С.Э. Воронина, В.К. Гавло, Ю.П. Гармаева, В.Н. Григорьева, И.Ф. Герасимова, Г.А. Густова, Л.Я. Драпкина, А.В. Дулова, В.А. Жбанкова, Е.П. Ищенко, В.Д. Зеленского, Г.Г. Зуйкова, М.К. Каминского, Л.Л. Каневского, В.Н. Карагодина, Д.В. Кима, Г.А. Кокурина, В.Я. Колдина, А.Н. Колесниченко, И.М. Комарова, В.И. Комиссарова, В.Е. Корноухова, Ю.Г. Корухова, С.Ю. Косарева, И.Ф. Крылова, А.М. Кустова, А.А. Леви, А.Ф. Лубина, И.М. Лузгина, З.В. Макаровой, В.М. Мешкова, С.П. Митричева, В.А. Образцова, А.С. Подшибякина, Н.И. Порубова, А.А. Протасевича, А.Р. Ратинова, Е.Р. Россинской, Н.А. Селиванова, Д.А. Турчина, А.Г. Филиппова, П.П. Цветкова, Е.Е. Центрова, А.Е. Чечётина, С.А. Шейфера, В.И. Шиканова, А.А. Эксархопуло, Н.П. Яблокова, В.В. Яровенко и других, специалистов в экономической, гражданско-правовой, финансовой, банковской сферах: М.М. Агаркова, А.И. Архипова, И.С. Гуревича, В.И. Колесникова, Л.Н. Красавиной, Л.П. Кроливецкой, Ю.А. Львова, О.М. Олейник, В.К. Сенчагова и других. Рассматриваются положения, высказываемые в новейших работах по близким диссертанту темам исследования многими учеными, среди которых В.Ю. Абрамов, А.В. Бондарь, А.Г. Волеводз, В.А. Гамза, Р.Ф. Гариффулина, В.В. Граник, С.А. Грачев, А.В. Гриненко, Н.А. Данилова, С.Г. Евдокимов, А.В. Зайцев, В.А. Казаков, П.А. Кобзев, О.Н. Коршунова, А.И. Леднев, О.А. Луценко, Р.В. Маркизов, А.И. Миненко, О.Г. Никульшина, В.И. Отряхин, Е.Н. Петухов, А.Н. Рогожкин, О.А. Самсонова, Р.С. Сатуев, А.В. Седых, И.В. Смолькова, Н.М. Сологуб, М.В. Талан, А.Д. Тлиш, О.В. Финогенова, В.В. Фирсов, Т.Л. Ценова, А.Н. Чеботарев, Д.А. Шраер, А.В. Щербаков, О.Г. Шульга, В.И. Ярочкин и др. Эмпирическую базу диссертационного исследования составляют: статистические данные о состоянии преступности как по России в целом, так и по ее отдельным регионам (за 1999 – 2005 гг.); результаты проведенного анализа и обобщения материалов судебно-следственной практики по уголовным делам, связанным с хищением денежных средств в сфере банковского кредитования (237 уголовных дел по 305 эпизодам хищений), из которых 212 уголовных дел содержали материалы проверки заявлений и сообщений о хищениях, а также материалы отказов в возбуждении уголовных дел о хищениях, рассмотренных органами дознания и предварительного следствия, материалы судебной практики Верховного Суда РФ с 1999 по 2005 г. В решении ряда вопросов использовались количественные данные, относящиеся к практике расследования хищений, опубликованные другими авторами, а также личный опыт работы в следственных подразделениях органов внутренних дел. В диссертации анализируются результаты анкетирования и опроса 45 респондентов, в числе которых были следователи прокуратуры и МВД, судьи. Изучение каждого уголовного дела и опросы осуществлялись на основе специально разработанных анкет. Научная новизна исследования определяется концепцией о том, что впервые на монографическом уровне комплексно рассматриваются вопросы преступной деятельности по подготовке, совершению и сокрытию хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, деятельности по предотвращению, раскрытию, предварительному расследованию названных преступных посягательств, а также судебному разбирательству обозначенной категории дел в их криминалистическом аспекте. Диссертация содержит ряд теоретических положений и практических рекомендаций, отличающихся, как представляется, следующей новизной: 1. Предложена концепция построения полноструктурной целостной криминалистической методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, структура которой состоит из методики предварительного расследования и методики судебного разбирательства (судебного следствия). 2. Рассмотрена криминалистическая характеристика хищений денежных средств в сфере банковского кредитования как первый базовый компонент криминалистической методики их расследования. Раскрыто ее содержание, выделены и проанализированы элементы, составляющие данную криминалистическую характеристику, выявлены корреляционные связи и зависимости между ними, показано значение последних для разработки криминалистической методики расследования данного вида преступлений. 3. Криминалистическая характеристика предварительного расследования по делам обозначенной категории рассматривается как второй базовый компонент, составляющий криминалистическую методику расследования преступлений, связанных с хищениями денежных средств в сфере банковского кредитования. 4. Определены типовые следственные ситуации, возникающие на этапе предварительной проверки материалов о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования, а также предложены варианты возможного их разрешения. 5. Выделены типовые следственные ситуации, складывающиеся в процессе предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, предложены оптимальные пути направления расследования путем проведения соответствующих следственных, оперативно-розыскных и иных мероприятий и тактических операций. 6. Криминалистическая характеристика судебного следствия по делам обозначенной категории рассматривается как третий базовый компонент, составляющий криминалистическую методику расследования преступлений, связанных с хищениями денежных средств в сфере банковского кредитования. 7. Выделены типовые ситуации судебного следствия по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования, предложены комплексы действий по их разрешению. 8. С учетом выделенных типовых следственных ситуаций, складывающихся при производстве отдельных следственных действий (допрос подозреваемого (обвиняемого), свидетеля (потерпевшего), использование специальных знаний, исследование банковских документов) в процессе расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования предложены рекомендации по тактике их производства. В соответствии с изложенным на защиту выносятся следующие положения и выводы: 1. При рассмотрении вопроса о научных основах построения частных методик расследования традиционно ряд ученых-криминалистов придерживаются позиции о том, что разработка методических рекомендаций по организации расследования заключается в исследовании закономерностей двух видов деятельности: деятельности, связанной с совершением преступлений, и деятельности, связанной с осуществлением предварительного расследования совершенных преступлений. При таком подходе в тени остаются вопросы планирования, организации и ведения судебного следствия, безусловно, имеющие свои ситуации судебного разбирательства и свой методико-криминалистический аспект. В этой связи предлагается концепция, согласно которой необходимо рассматривать в рамках частных методик расследования отдельных видов и групп преступлений и методов их судебного разбирательства. Методика расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, согласно этой концепции, представляет собой систему, состоящую из методики предварительного расследования и методики судебного разбирательства (судебного следствия), объединяющих в своих рамках два относительно самостоятельных комплекса методических рекомендаций: по производству предварительного расследования и судебного следствия по рассматриваемой категории преступлений. В основе методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования находятся особенности функционирования современной банковской системы и механизма осуществления кредитных операций, системы учета и контроля за проведением процедур кредитования и движением денежных средств на расчетных счетах, данные об организационной структуре и документообороте, к которым и приспосабливаются преступники при совершении хищений денежных средств, четко отслеживая и учитывая любые изменения в банковской системе. 2. На основе деятельного подхода к изучению закономерностей, с одной стороны, криминальной деятельности лиц по подготовке, совершению и сокрытию преступлений, а с другой, предусмотренной уголовно-процессуальным законом деятельности субъектов правоохранительных органов по предотвращению, раскрытию и предварительному расследованию преступлений, а также участников судебного разбирательства по исследованию и получению доказательств в ходе судебного следствия, в структуре криминалистической методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, как полноструктурной целостной методической системы, могут быть выделены следующие компоненты: 1) криминалистическая характеристика хищений денежных средств в сфере банковского кредитования; 2) криминалистическая характеристика предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования; 3) криминалистическая характеристика судебного следствия по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования. 3. Криминалистическая характеристика хищений денежных средств в сфере банковского кредитования представляет собой типовую систему знаний о преступной деятельности лиц, совершающих такие преступления, имеющих значение для обеспечения успешного их выявления, раскрытия, расследования и предупреждения. В систему элементов криминалистической характеристики хищений денежных средств в сфере банковского кредитования предлагается включить сведения об особенностях способа и механизма, места и времени подготовки, совершения и сокрытия хищения, обстановки (определяемой спецификой банковского кредитования) и непосредственного объекта хищения; о мотиве, личностных и профессиональных качествах субъекта преступления, специфичной следовой картине рассматриваемой категории преступлений и устойчивых связях в ней. 4. Криминалистическая характеристика предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования представляет собой типовую систему знаний о правоприменительной деятельности субъектов, осуществляющих дознание и предварительное следствие в складывающихся следственных ситуациях. Она содержит криминалистически значимые сведения о типовых следственных ситуациях, складывающихся на различных этапах предварительного следствия, о способах собирания, исследования и использования доказательств применительно к следственным ситуациям и версиям расследования. Основными элементами криминалистической характеристики предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования являются следственные ситуации, следственные версии и направления расследования, складывающиеся на первоначальном, дальнейшем и заключительном этапах, система следственных, оперативно-розыскных и иных организационнотехнических действий и мероприятий, а также тактических операций и комплексов, направленных на решение задач и достижение целей предварительного расследования. 5. Ситуационный подход к построению методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования представляется весьма перспективным, так как он позволяет увидеть не только необходимость дальнейших исследований в области криминалистической методики, но главное – разработать для практики наиболее целесообразные рекомендации, базирующиеся на правильном уяснении и разрешении следственных ситуаций. Следственная ситуация по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования представляет собой определенную обстановку, складывающуюся в результате возбуждения уголовного дела и его разрешения по существу в соответствии с задачами уголовного судопроизводства и объективно отражающую состояние, ход и условия предварительного расследования и судебного разбирательства (следствия) на основе системы доказательств, полученных субъектами доказывания по делу. 6. Выделены типовые следственные ситуации, складывающиеся в процессе предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, на различных его этапах: предварительной проверки материалов, первоначальном, дальнейшем и заключительном. При этом необходимо отметить: 1) Этап предварительной проверки материалов начинается с момента появления первичной информации о деянии, возможно содержащем признаки состава хищения, и оканчивается принятием уголовно-процессуального решения о необходимости возбуждения уголовного дела. Выделение этапа предварительной проверки материалов хищений денежных средств в сфере банковского кредитования важно, так как именно на этом этапе в процессе деятельности субъектов расследования происходит качественное насыщение первоначальной ситуации информацией, проверка и оценка которой позволяет решить вопрос о наличии минимума сведений, свидетельствующих о хищении кредитных средств и необходимости возбуждения уголовного дела. 2) Пространственно-временные границы первоначального этапа предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования начинаются с момента вынесения постановления о возбуждении уголовного дела, что свидетельствует об окончании этапа предварительной проверки материалов, если таковая проводилась. Первоначальный этап расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования включает в себя два подэтапа, первый из которых длится до задержания подозреваемого либо появления лица, в отношении которого имеется информация о причастности к преступлению. С этого момента начинается второй подэтап, состоящий в проверке причастности подозреваемого к совершению преступления и заканчивается предъявлением обвинения последнему. 3) Появление обвиняемого свидетельствует о начале дальнейшего этапа предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, заканчивающегося принятием уголовно-процессуального решения об окончании предварительного расследования. 4) Заключительный этап предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования будет начинаться с момента принятия решения об окончании расследования. Заканчивается этап направлением дела через прокурора в суд. С учетом периодизации процесса предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования классифицированы и рассмотрены типовые следственные ситуации, складывающиеся на различных его этапах: предварительной проверки материалов, первоначальном, дальнейшем и заключительном. 7. Криминалистическая характеристика судебного следствия по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования представляет собой типовую систему криминалистических знаний о наиболее оптимальной деятельности суда в складывающихся ситуациях судебного следствия, которые объективизируют ход и состязательность судебного следствия, характеризуются наличием или отсутствием доказательств, необходимых для установления всех обстоятельств по делу, позицией сторон. В ходе судебного рассмотрения дел рассматриваемой категории происходит исследование и оценка судом собранных по делу доказательств, заслушивается мнение сторон по поводу доказанности либо недоказанности обстоятельств, имеющих значение для всестороннего и полного рассмотрения дела и принятия по нему справедливого решения. Основными элементами криминалистической характеристики судебного следствия по делам о хищении денежных средств в сфере банковского кредитования выступают судебные ситуации с их информационно-доказательственной базой, судебные версии, система судебных действий, осуществляемая в ходе судебного производства. Теоретическая и практическая значимость исследования. По мнению диссертанта, теоретическое значение работы заключается в комплексном исследовании методики предварительного расследования и методики судебного разбирательства (судебного следствия) как базовых составляющих полноструктурной целостной методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования. Практическая значимость работы состоит в том, что теоретические положения, выводы и рекомендации, изложенные в настоящей работе, могут быть положены в основу практической деятельности правоохранительных структур по расследованию и судебному рассмотрению данной категории дел, использованы в научных исследованиях, связанных с дальнейшей разработкой методики расследования данного вида хищений, при подготовке учебной и научной литературы, а также в учебном процессе. Апробация результатов работы. Основные результаты диссертационного исследования были изложены на всероссийских научно-практических конференциях (Барнаул, 2004 - 2006 гг.; Тюмень, 2006 г., Омск, 2006 г.), на межвузовских и региональных научно-практических конференциях (Барнаул, 2004 - 2006 гг.), а также опубликованы в семи научных работах. Структура диссертации обусловлена целями и задачами проведенного исследования. Работа состоит из введения, трех глав, объединяющих пятнадцать параграфов, заключения, списка использованных источников и литературы, содержит приложения. Тема диссертации разрабатывалась в соответствии с тематикой научных исследований кафедры уголовного процесса и криминалистики Государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Алтайский государственный университет» и является составной частью комплексной целевой программы борьбы с преступностью в Сибирском федеральном округе. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ Во введении обосновывается актуальность темы исследования, определяются степень ее разработанности, объект и предмет исследования, его цель и задачи, охарактеризована методологическая и эмпирические основы работы, обозначены научная новизна, теоретическая и практическая значимость, формулируются основные положения, выносимые на защиту, приводятся данные об апробации результатов исследования. Первая глава – «Исходные представления и принципы построения частной криминалистической методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования» - включает семь параграфов и посвящена разработке основных теоретических положений диссертационного исследования. В параграфе 1.1. «Теоретические вопросы построения методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования» рассмотрены общетеоретические положения и принципы построения криминалистической методики расследования отдельных видов и групп преступлений. На основе анализа существующих мнений о научных основах построения частных методик расследования (О.Я. Баев, Р.С. Белкин, А.Н. Васильев, Т.С. Волчецкая, В.К. Гавло, Ю.П. Гармаев, Г.А. Зорин, В.Н. Карагодин, Н.П. Яблоков и др.), автор пришел к закономерному выводу, что традиционное определение криминалистической методики, сводящейся к методике предварительного расследования, уже не вполне соответствует современному уровню развития криминалистики. При таком подходе без внимания ученыхкриминалистов остаются вопросы планирования, организации и ведения судебного следствия, безусловно, имеющие свои ситуации судебного разбирательства и свой методико-криминалистический аспект. Теоретическое исследование вопроса построения криминалистической методики расследования отдельных видов и групп преступлений и анализ практики по делам о хищении денежных средств в сфере банковского кредитования привели диссертанта к выводу о том, что частная криминалистическая методика расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования должна разрабатываться и с учетом методов и тактики судебного разбирательства. Криминалистическая методика расследования, как показано в работе, изучает закономерности преступной деятельности лиц по подготовке, совершению и сокрытию преступлений, с одной стороны, и предусмотренную уголовнопроцессуальным законом деятельность по предотвращению, раскрытию и предварительному расследованию преступлений и судебному разбирательству уголовных дел, с другой стороны. Тогда в структуре криминалистической методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, как целостной полноструктурной методической системе могут быть выделены следующие её компоненты: 1) криминалистическая характеристика хищений денежных средств в сфере банковского кредитования; 2) криминалистическая характеристика предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования; 3) криминалистическая характеристика судебного следствия по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования. Такой подход к содержанию частной полноструктурной криминалистической методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования основывается на принципе постоянного, непрерывного и поступательного движения информации и доказательств по уголовному делу (В.К. Гавло). В параграфе 1.2. «Уголовно-правовая характеристика хищений и ее значение для построения методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования» определяется сущность, содержание сферы банковского кредитования, приводится круг преступных деяний, составляющих указанную сферу. Рассматриваются состояние, структура и динамика этих хищений, уголовноправовые вопросы, имеющие базовое значение для построения полноструктурной криминалистической методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования. Для целей настоящей работы представляют интерес хищения денежных средств в сфере банковского кредитования, совершаемые преступниками, использующими различные аспекты кредитно-банковской деятельности в качестве объективной среды подготовки, совершения и маскировки преступления. При посягательствах на кредитные средства чаще всего совершаются мошенничество (ст. 159 УК РФ), а также присвоение или растрата (ст. 160 УК РФ). Непосредственным предметом преступного посягательства в рассматриваемых делах являются, как правило, денежные средства, принадлежащие государству, гражданам, банкам или иным коммерческим структурам. Рассматривается специфика предмета посягательства – деньги (наличные, безналичные). По мнению автора, хищение денежных средств в сфере банковского кредитования (совершаемые путем мошенничества, присвоения и растраты) можно определить как совершенные с корыстной целью противоправные безвозмездное изъятие и (или) обращение в пользу виновного или других лиц кредитных денежных средств, принадлежащих банкам или их клиентам (физическим или юридическим лицам), причинившее значительный ущерб собственнику или иному владельцу, совершенное извне либо в силу занимаемого служебного положения при осуществлении кредитной деятельности банка. Параграф 1.3. «Система кредитных операций и ее значение для построения методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования» посвящен анализу особенностей функционирования современной банковской системы и существа кредитных операций банка, данных об организационной структуре и документообороте, без знания которых невозможно успешно выявлять, раскрывать и расследовать хищения денежных средств в сфере банковского кредитования. Автором показана структура современной банковской системы России, которая включает в себя Центральный банк РФ (Банк России), кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков и имеет двухуровневую структуру, принцип которой реализуется путем четкого законодательного разделения функций Центрального банка и всех остальных банков. Одним из важнейших видов деятельности для кредитных организаций является кредитование, которое имеет ключевое значение в банковской практике. Диссертантом рассмотрены принципы кредитования, которые отражают сущность и содержание кредита, а также требования основных экономических законов в области кредитных отношений: возвратность, платность и срочность, дифференцированность и обеспеченность ссуд, а также целевой характер кредита. Далее в параграфе автором приводятся и анализируются существующие в научной литературе классификации кредитов по различным признакам, рассматриваются основные положения и этапы заключения кредитного договора, а также схема выдачи ссуды на примере кредитования юридических лиц. Диссертант заостряет внимание на вопросах, касающихся содержания особенностей процессуального использования сведений, составляющих банковскую тайну и аргументирует значимость для сферы банковского кредитования аспектов, связанных с обращением информации, составляющей банковскую тайну, подчеркивает, насколько важно гарантировать соблюдение законности в вопросах использования данной информации. В параграфе 1.4. «Понятие, содержание, основные элементы и значение в методике криминалистической характеристики хищений денежных средств в сфере банковского кредитования» рассматриваются теоретические вопросы криминалистической характеристики преступлений как первого структурного элемента криминалистической методики расследования преступлений. На основе анализа различных суждений известных юристов о понятии криминалистической характеристики преступлений отмечаются основные положения, из которых следует исходить при определении данного понятия, обосновывается значимость криминалистической характеристики, рассматриваются ее элементы. По мнению автора, криминалистическая характеристика хищений денежных средств в сфере банковского кредитования есть типовая система знаний о преступной деятельности лиц, совершающих такие преступления, имеющая значение для обеспечения успешного их выявления, раскрытия, расследования и предупреждения. В системе элементов функционируют сведения об особенностях способа и механизма, места и времени подготовки, совершения и сокрытия хищения, обстановки (определяемой спецификой банковского кредитования) и непосредственного объекта хищения, о мотиве, личностных и профессиональных качествах субъекта преступления, специфичных следах рассматриваемой категории преступлений и их устойчивых связях и зависимостях. Все структурные элементы криминалистической характеристики хищений денежных средств в сфере банковского кредитования образуют систему взаимосвязанных и взаимозависимых данных и коррелируют друг с другом. В параграфе 1.5. «Способы и механизмы хищений денежных средств в сфере банковского кредитования: понятие, классификация и обстоятельства, подлежащие установлению по делу» рассматриваются наиболее характерные способы подготовки, совершения и сокрытия такого вида преступных посягательств и типичные следы-последствия их применения. На основе анализа конкретных уголовных дел подробно раскрываются основные способы хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, дается их классификация и характерные признаки, показывается обусловленность выбора расхитителями способа хищения, формирования преступных групп, выясняется в деталях весь комплекс действий расхитителей по совершению преступления. В результате исследования диссертант пришел к выводу, что все многообразие способов хищений денежных средств в сфере банковского кредитования можно классифицировать по признаку субъекта хищения: 1) хищения денежных средств, совершаемые сотрудниками банка (в зависимости от должностного положения: руководящее звено банка, работники, занимающиеся оформлением и представлением кредитных заявок, другие категории работников; 2) хищения денежных средств в сфере банковского кредитования, совершаемые посторонним субъектом (заемщики (физические лица, предприниматели и юридические лица) и бывшие работники банков); 3) хищения денежных средств, совершаемые посторонним субъектом при участии сотрудников банка. Для каждой из названных групп субъектов исследуются характерные для них способы и механизмы совершения хищений денежных средств в сфере банковского кредитования (подлоги в бухгалтерских и банковских документах, использование поддельных паспортов и др.). Учитывая, что на сегодняшний день рынок потребительского кредитования переживает настоящий бум, автором уделено внимание способам хищений денежных средств при таком виде кредитования, при этом отмечается, что действия кредитных мошенников отличают изобретательность и многообразие способов совершения хищений. По данным Главного управления по борьбе с экономическими преступлениями МВД России, сегодня похищается не менее 30% выданных кредитов. Анализируя способы хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, автор приходит к выводу, что каждому способу хищения присущи объективные признаки, ориентирующие следователя на распознавание механизма совершения хищения. Способ совершения хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, свойственный большинству случаев совершения такого рода преступлений, характеризуется наличием материальных следов, оставляемых хищением в финансовых, бухгалтерских, технологических и иных документах, на дискетах, магнитных лентах и других носителях информации, что является важным источником сведений об этих посягательствах и во многих случаях служит ключом к их раскрытию. В указанном параграфе уделено внимание распространенным нарушениям на стадии распределения кредитов, выделяются признаки сговора расхитителя с работниками кредитного отдела банка. Как показывает изучение судебно-следственной практики, в 87% случаев хищений денежных средств в сфере банковского кредитования имеет место тщательная подготовка и планирование преступления. Главным образом подготовительные действия направлены на проработку плана получения кредита, сбор информации о банке, в котором расхитители намерены совершить хищение, подготовку условий осуществления хищений, для чего преступники изучают кредитную политику банка; организационные и технологические особенности заключения кредитного договора и порядок выдачи кредита; выявляют пробелы в действующем нормативном регулировании кредитных отношений, позволяющих легализовать противоправные действия или придать им видимость легальности; выявляют сотрудников банка, принимающих решение о выдаче кредита, и устанавливают с ними личные контакты с целью добиться положительного решения по заявке на кредит. В параграфе 1.6. «Обстановка совершения хищений денежных средств в сфере банковского кредитования» рассмотрены наиболее значимые элементы обстановки этих преступлений, правильное понимание которых имеет важное значение для точного уяснения механизма совершения данных преступлений и определения направлений расследования. Анализируя мнения ряда специалистов (Р.С. Белкин, В.К. Гавло, И.Ф. Герасимов, В.А. Образцов, Н.П. Яблоков и др.) относительно толкования обстановки совершения преступления, соискатель полагает, что применительно к развитию этапов преступной деятельности субъекта в окружающей среде важно выделять в ней три самостоятельных и в то же время взаимосвязанных структурных звена: обстановка, предшествовавшая совершению преступления, обстановка совершения преступления, обстановка, сложившаяся после совершения преступления. По мнению автора, наиболее важным компонентом обстановки хищений денежных средств в сфере банковского кредитования выступают условия деятельности кредитных учреждений при совершении операций кредитования, а также те закономерности, которые лежат в основе этого процесса. Среда, в которой осуществляются хищения денежных средств в сфере банковского кредитования может содержать в себе факторы, способствующие подготовке, совершению и сокрытию преступления либо препятствовавшие им (недостатки нормативного регулирования деятельности банка, нечеткость или отсутствие документов, определяющих кредитную политику банка и регламентирующих процедуры кредитования, отсутствие должного контроля за соблюдением сотрудниками банка установленных процедур, функций и полномочий по кредитованию и др.). Говоря о месте совершения хищения денежных средств в сфере банковского кредитования, следует иметь в виду не только место, где непосредственно состоялась передача кредитных ресурсов, но также и то, где происходили действия по подготовке и сокрытию преступления (место составления подложных документов, представления этих документов в соответствующее подразделение банка и т.п.). Кроме того, в случае хищений денежных средств в безналичной форме место совершения преступления достаточно условно, что объясняется характером безналичных расчетов. Имеет значение время совершения хищения, которое характеризуется определенной продолжительностью, так как, чтобы получить кредит в банке, заемщик оформляет множество документов, общается с представителями банка, на что уходит достаточно много времени. Увеличение временного интервала между действиями преступников влечет за собой появление большего числа следов преступной деятельности (В.М. Мешков). Параграф 1.7. «Личность преступника и корреляционные связи в структурных элементах криминалистической характеристики хищений денежных средств в сфере банковского кредитования» посвящен анализу личности расхитителя, совершающего хищения денежных средств в сфере банковского кредитования, ее криминалистически значимым характеристикам, показу наиболее характерных мотивов и целей рассматриваемых хищений, а также исследованию зависимостей, существующих между отдельными элементами криминалистической характеристики рассматриваемого вида преступных посягательств. Изучение судебно-следственной практики по исследуемой категории уголовных дел показывает, что субъектом преступлений данного вида, как правило, является лицо мужского пола – 79%. Доля лиц женского пола заметно выше в категории расхитителей, которые являются банковскими работниками (65,4%). Среди расхитителей, применяющих компьютерную технику в процессе совершения хищений и совершающих хищения в крупном размере преобладают мужчины (51,9%). Образовательный уровень большинства лиц достаточно высок. Эти лица обладают высшим экономическим или юридическим образованием. Доля лиц со средним специальным экономическим образованием составляет 15,3%. 24% расхитителей были судимы за совершение корыстных преступлений (из них 7% были осуждены к лишению свободы и реально отбывали наказание). Осужденных в прошлом за совершение двух и более преступлений в наших данных встречается всего в 2% случаев. Доля мужчин, имеющих судимость к моменту совершения хищения денежных средств в сфере банковского кредитования, составляет 35%, в то время как этот же показатель для лиц женского пола – 5%. Наличие у лица в прошлом судимости, его образовательный уровень и род занятий сказываются на характере способа совершаемого им преступления. Прослеживая связь между личностью и способом совершения хищения, следователь получает реальную возможность для решения практических задач при расследовании хищений денежных средств в сфере банковского кредитования. С другой стороны, определение способа хищения дает основание полагать, кто совершил преступление и какими личностными качествами и свойствами он должен обладать. Понимание возможности такой взаимосвязи помогает практическим работникам в некоторой степени прогнозировать способ совершения хищения, определять круг лиц, среди которых находится преступник. Автором предлагается классификация субъектов хищения денежных средств в сфере банковского кредитования. На основе изучения судебно-следственной практики отмечено, что наиболее сложные виды хищений денежных средств в сфере банковского кредитования совершаются группами, в которые входят представители нескольких групп. Кроме того, нередко подчиненные выполняют распоряжение руководства, не зная об истинном положении дел. Как правило, преступные группы отличаются устойчивостью и характеризуются четким распределением ролей. Диссертант приходит к выводу, что механизм подготовки, совершения и сокрытия хищения напрямую зависит от должностного положения расхитителя, его образования, профессиональной подготовки. Кроме этого, необходимо учитывать временной период, в течение которого расхититель работал в банковской сфере (на конкретном рабочем месте). Проведенные исследования показали, что действия расхитителей с большим стажем работы в банке характеризуются тщательной подготовкой к совершению преступления, использованием специальных знаний. Чем хитрее и профессиональнее преступник, тем меньше следов хищения он оставляет, тем больший наносит вред, избирает более хитроумные способы хищений (интеллектуальные подлоги, чистота поддельных документы и т.д.), втягивает в хищение других лиц. В то же время, оставаясь безнаказанным, он теряет бдительность, имея большие деньги начинает вести разгульный образ жизни (не по средствам), корыстный мотив становится преобладающим. И наоборот, чем непрофессиональнее преступник, тем больше он совершает простые хищения, примитивными способами (грубые подделки паспортов, больше материальных подлогов в документах и т.д.). По рассматриваемой категории уголовных дел определенные корреляционные зависимости отмечены в системе «способ хищения - обстановка хищения – личность преступника». Именно выявление способа хищения позволяет в ряде случаев быстро установить и изобличить виновников и выяснить все другие обстоятельства предмета доказывания. Способ совершения хищений денежных средств в сфере банковского кредитования обусловлен, во-первых, обстановкой и непосредственным объектом хищения; во-вторых, необходимостью для расхитителей использовать определенные финансовые операции и привлечение к участию в хищениях определенных лиц, без которых совершение и оформление данных операций невозможно. Определенные закономерности существуют между половой принадлежностью лица, совершившего хищение, и избираемым им способом его совершения, между обстановкой преступления и субъектом хищения. Также возможно говорить о системе отношений «предмет посягательства – обстановка – способ хищения». От вида, формы и размера предмета преступного посягательства зависят и способ совершения хищения, механизм образования следов и методы расследования. В параграфе подчеркивается теоретическая и практическая значимость таких взаимосвязей, которая определяется целями практической деятельности по расследованию преступлений, поскольку в условиях ограниченности информации о преступном событии знание одних элементов криминалистической характеристики дает возможность предположить существование других, что может быть использовано для построения следственных версий относительно происшедшего и определения оптимального направления расследования. Вторая глава «Ситуационный подход к построению частной методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования и его реализация в стадии предварительного расследования и судебного следствия» состоит из четырех параграфов. В параграфе 2.1. «Понятие и значение ситуационного подхода в разрешении задач предварительного следствия по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования» рассматриваются теоретические вопросы ситуационного похода к построению криминалистической методики расследования как главного стержня методики. Автором анализируются позиции известных юристов по вопросу о понятии и содержании ситуационного подхода, его роли в построении частных методик расследования (В.К. Гавло, Л.Я. Драпкин, Д.В. Ким, Т.С. Волчецкая, Н.П. Яблоков и др.). Такой подход к построению методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования представляется весьма перспективным, так как он позволяет увидеть не только необходимость дальнейших исследований в области криминалистической методики, но главное – разработать для практики наиболее целесообразные рекомендации, базирующиеся на правильном уяснении и разрешении следственных ситуаций, лежащих в основе ситуационного подхода. При определении понятия и классификации следственной ситуации представляется необходимым исходить из сущностных характеристик рассматриваемого предмета. Следственная ситуация, как показано в работе, есть не что иное, как сложившееся к определенному моменту времени положение в расследовании, т.е. проявление деятельности, направленной на познание события в прошлом посредством сбора и анализа имеющейся о нем информации. В диссертации показано, что следственные ситуации находятся в тесной связи с информацией и доказательствами, образующими криминалистическую характеристику предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, которая представляет собой типовую систему знаний о правоприменительной деятельности субъектов, осуществляющих дознание и предварительное следствие в складывающихся следственных ситуациях. В параграфе 2.2. «Следственные ситуации и их разрешение на первоначальном этапе расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования» проведено исследование по классификации следственных ситуаций, складывающихся на первоначальном этапе расследования названных преступных посягательств и предлагается определенный алгоритм действий по их разрешению. Автором рассматриваются поводы и основания для возбуждения уголовного дела, источники информации о совершаемом хищении, типичные исходные ситуации, складывающиеся на предварительном этапе проверки материалов, предлагается алгоритм действий субъекта расследования, необходимый для получения и закрепления сведений о признаках состава хищения в действиях преступников, которых было бы достаточно для возбуждения уголовного дела. Наибольшую сложность при возбуждении уголовного дела о хищении денежных средств в сфере банковского кредитования представляет недостаток фактического материал, в связи с чем на стадии возбуждения рассматриваемой нами категории уголовных дел могут сложиться три исходные типичные ситуации: 1) уголовное дело возбуждается незамедлительно, если поступившие материалы содержат достаточные данные, указывающие на признаки преступления – 11%; 2) уголовное дело возбуждается после проведения соответствующей проверки первичных данных о совершенном хищении, в ходе которой, могут быть истребованы необходимые документы и объяснения – 65%; 3) по материалам предварительной проверки выносится постановление об отказе в возбуждении уголовного дела, если после проведения проверки первичных данных факт хищения не нашел своего подтверждения – 24%. Выделены и показаны группы следственных ситуаций и версий с учетом наличия сведений об отдельных элементах криминалистической характеристики преступлений исследуемой категории. В частности, в зависимости от позиции подозреваемого по делу автором исследуются следующие группы следственных ситуаций: 1. Подозреваемый полностью признает свою вину в совершенном преступлении (14%). Основное направление расследование в такой ситуации – закрепление и изучение доказательств от уже установленных источников, что обеспечивается проведением допроса подозреваемого, свидетелей, потерпевшего, назначением экономических и криминалистических экспертиз, осмотром вещественных доказательств, проведением иных следственных действий. 2. Подозреваемый признает факт совершения неправомерных действий, но при этом отрицает умысел на совершение хищения (43%). Основное направление расследования – доказывание умысла у подозреваемого на совершение хищения и причинения собственнику материального ущерба. 3. Подозреваемый полностью отрицает свою причастность к имевшему место преступному событию (6%) или отказывается от дачи показаний (37%). Основное направление расследования – установление причастности подозреваемого к совершенному преступлению. Каждой из названных групп следственных ситуаций соответствует определенное направление расследования, система следственных и оперативнорозыскных действий, проведение которых обеспечивает оптимальное решение задач расследования. В параграфе 2.3. «Следственные ситуации и их разрешение на дальнейшем и заключительном этапах расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования» рассматриваются следственные ситуации и версии, типичные для дальнейшего и заключительного этапов расследования названной категории дел, и предлагаются оптимальные алгоритмы их разрешения. Успешность процесса расследования на дальнейшем этапе во многом зависит от занимаемой обвиняемым позиции по делу. В этой связи на данном этапе могут быть выделены следующие типовые следственные ситуации. 1. Один или несколько обвиняемых полностью признают свою вину в совершенном хищении кредитных средств и дают показания относительно всех обстоятельств преступного события, что подтверждается имеющимися по делу доказательствами (свою виновность могут подтверждать новыми доказательствами) - 16%. Такая ситуация является наиболее благоприятной для расследования. Основным направлением расследования в такой ситуации является закрепление и систематизация имеющихся доказательств и при необходимости получение новых, производство мероприятий, связанных с окончанием предварительного расследования. 2. Один или несколько обвиняемых полностью признают свою вину в совершенном хищении кредитных средств, но в деле недостаточно убедительных доказательств, его изобличающих (12%). В такой ситуации возникает проблема с получением доказательств виновности обвиняемого. При этом необходимо сосредоточить усилия на получении новых доказательств с помощью специалистов, экспертов, использовании психологических особенностей обвиняемого (соучастников), свидетелей с тем, чтобы можно было применить к ним наиболее эффективные тактические приемы повторных допросов. 3. Один или несколько обвиняемых полностью отрицают свою вину в совершенном хищении кредитных средств. При этом он (они) могут давать ложные показания (приводить факты, аргументы) либо отказаться от дачи показаний в соответствии со ст. 51 Конституции РФ. 4. Один или несколько обвиняемых частично признают себя виновными и причастными к хищению кредитных средств (или признают факт совершения неправомерных действий, отрицая при этом умысел на совершение хищения). Третья и четвертая ситуации наиболее характерны для дальнейшего этапа расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования (складывается в 72% случаев). Кроме того, именно в них ярко выражено противодействие следствию со стороны заинтересованных лиц. Основное направление расследования в данной ситуации – систематизация имеющихся доказательств, поиск новых источников доказательств, касающихся обстоятельств преступного события и виновности обвиняемого. Кроме того, необходимо изменение тактики допроса обвиняемого, уточнение роли обвиняемого в преступном событии, установление иных лиц, причастных к преступлению, в случае его совершения группой лиц. Типовыми следственными ситуациями, складывающимися на заключительном этапе расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, являются следующие: 1) после ознакомления обвиняемого и его защитника с материалами дела никаких ходатайств с их стороны не поступало; 2) после ознакомления обвиняемого и его защитника с материалами дела от них поступили какие-либо ходатайства; 3) обвиняемый отказывается от ознакомления с материалами дела. Параграф 2.4. «Следственные ситуации и их разрешение в процессе судебного разбирательства по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования» посвящен вопросам криминалистической характеристики судебного следствия по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования как заключительной подсистеме криминалистической методики расследования. Центральное место в криминалистической характеристике судебного следствия, по мнению автора, должно быть отведено типовым ситуациям судебного следствия. Выделение повторяющихся ситуаций судебного следствия по делам о совершении тех или иных видов преступлений позволяет говорить о типовых ситуациях судебного следствия по таким категориям дел. Выявление и изучение типовых ситуаций судебного следствия дает возможность выработать для каждой из них наиболее оптимальный набор судебных действий и их последовательность с точки зрения изменения такой ситуации в благоприятном направлении исходя из достижения целей уголовного судопроизводства. Учитывая их многообразие, в диссертации показаны различные основания их классификации. По взаимосвязи доказательств, полученных в ходе предварительного следствия и судебного разбирательства по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования, важно выделить следующие судебные ситуации: 1) обстоятельства, установленные в ходе предварительного расследования по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования, нашли полное подтверждение в процессе судебного разбирательства, что подтверждается представленными по делу доказательствами; 2) данные, полученные на стадии предварительного расследования по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования, подтверждаются в ходе судебного разбирательства, между тем их недостаточно для разрешения дела по существу; 3) в процессе судебного разбирательства по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования не нашли подтверждения обстоятельства, установленные в ходе предварительного расследования; 4) в процессе судебного разбирательства по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования становятся известными новые обстоятельства происшедшего, которые подкрепляются новыми доказательствами. Применительно к каждой из обозначенных типовых ситуаций судебного следствия по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования предлагается наиболее рациональный алгоритм действий участников судебного разбирательства в зависимости от позиции стороны защиты и обвинения, а также других обстоятельств дела. Глава третья «Особенности тактики проведения отдельных следственных действий и тактических операций по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования» состоит из четырех параграфов. В параграфе 3.1. «Особенности проведения допросов подозреваемых и обвиняемых по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования» автор, основываясь на трудах многих ученых (Я.И. Баршев, С.Н. Богомолова, Л.Я. Драпкин, Л.М. Карнеева, В.А. Образцов, Н.И. Порубов и др.), в результате изучения судебно-следственной практики выделяет ситуации, в условиях которых протекает данное следственное действие, и предлагает пути их разрешения. В зависимости от складывающихся ситуаций рассматриваются тактические особенности допроса названных лиц по обозначенной категории уголовных дел. Анализ практики показывает, что в большинстве случаев допросы подозреваемого (обвиняемого) по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования проходят в сложных ситуациях. Допрашиваемые отказываются от дачи показаний либо дают ложные показания, принижая свою вину. Причем значительное большинство из них (более 80%) продолжают придерживаться этих показаний и будучи допрошенными в качестве обвиняемых. Во многом это объясняется особенностями их характера и осведомленностью, обладает или нет следователь уличающими их доказательствами. Сложная ситуация допроса подозреваемого (обвиняемого) характеризуется нежеланием с его стороны сотрудничать со следствием. Нередко изобличенный в совершении конкретных действий расхититель признает фактическую сторону доказываемых действий, однако находит такие объяснения, которые по своей сущности свидетельствуют не о преступлении, а о легальных гражданско-правовых сделках и отсутствии признаков мошенничества. Ложные показания, сообщаемые допрашиваемым лицом следователю, как правило, обретают одну из следующих форм: 1) полное отрицание своей причастности к преступлению (в таких случаях сообщаемые допрашиваемым сведения носят общий характер, отличаются краткостью и малоинформативны); 2) признание вины частично, умолчание о своем участии в некоторых эпизодах, придание имевшим место событиям выгодного для себя характера; 3) переставление или изменение отдельных фрагментов события по их последовательности, кругу лиц, взаимосвязи либо замена их вымышленными. Применительно к сложившихся следственным ситуациям допроса подозреваемого (обвиняемого) по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования сформулированы практические рекомендации, направленные на повышение эффективности тактики производства данного следственного действия, использование которых обеспечивает оптимальное решение задач расследования. Параграф 3.2. «Особенности проведения допросов свидетелей и потерпевших по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования» посвящен тактическим особенностям производства допроса свидетелей (потерпевших) по обозначенной категории дел. Одной из немаловажных проблем при расследовании хищений денежных средств в сфере банковского кредитования является выявление и исследование особенностей типичных следственных ситуаций, складывающихся при проведении допроса свидетелей и потерпевших по рассматриваемым делам и выработка на их основе тактических рекомендаций. В зависимости от позиции, занимаемой свидетелем (потерпевшим) по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования относительно сотрудничества с органами следствия и перспектив получения пояснений об обстоятельствах хищения, возможны следующие следственные ситуации допроса названных лиц: 1) свидетель (потерпевший) дает подробные последовательные показания, соответствующие обстоятельствам дела, которые следователь считает установленными (57%); 2) показания свидетеля (потерпевшего) непоследовательны, не соответствуют обстоятельствам происшедшего, которые следователь считает установленными (33%); 3) свидетель (потерпевший) заявляет, что интересующие следствие обстоятельства преступления ему не известны либо ему не удается их вспомнить (10%). Применительно к сложившихся следственным ситуациям допроса свидетелей (потерпевшего) по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования предлагаются тактические приемы, использование которых обеспечивает оптимальное решение задач расследования. Кроме того, в указанном параграфе затрагиваются вопросы классификации свидетелей по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования, предлагается расширенная их классификация. В параграфе 3.3. «Некоторые особенности использования специальных знаний при расследовании и раскрытии хищений денежных средств в сфере банковского кредитования» рассматриваются отдельные вопросы использования специальных знаний при расследовании обозначенной категории дел, особенности допроса специалиста и эксперта. Учитывая отсутствие в настоящее время у подавляющего большинства следователей необходимых специальных познаний по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования, на практике часто возникает потребность в консультации, привлечении к участию в следственных действиях специалиста в той или иной области. По делам рассматриваемой категории, как правило, привлекаются специалисты в области экономики, банковского, компьютерного права, бухгалтерского учета. Изучение судебно-следственной практики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования чаще всего применяются три формы использования специализированных знаний: 1) использование консультативной помощи специалиста-экономиста, в том числе участие специалиста в производстве следственных действий; 2) производство документальной ревизии или аудиторской проверки в связи с уголовным делом; 3) производство экономических экспертиз. Диссертант полемизирует с авторами (Т.И. Жеребцова, Е.В. Селина и др.), полагающими, что неправомерно допрашивать специалиста в качестве свидетеля. Однако, учитывая, что согласно ст. 56 УПК РФ в качестве свидетеля может быть вызвано любое лицо, которому могут быть известны какие-либо обстоятельства, имеющие значение для расследования и разрешения уголовного дела, а также то, что специалист не входит в круг лиц, которые не могут быть допрошены в качестве свидетелей, автор полагает, что в некоторых ситуациях, складывающихся при расследовании хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, не является нарушением закона допрос специалиста в качестве свидетеля, хотя он таковым в узком смысле этого понятия не является. Новшеством УПК РФ (в отличие от УПК РСФСР) является то, что показания эксперта названы в перечне источников доказательств наряду с заключением эксперта. В случае, если у следователя при ознакомлении с заключением эксперта возникают вопросы, не требующие для своего разъяснения дополнительных исследований, он может их выяснить путем допроса эксперта, дававшего заключение. В этом также отличие допроса специалиста от допроса эксперта, специалист может быть допрошен вне какой-либо связи с произведенным ранее либо не произведенным им заключением, а эксперт только после дачи им заключения. В зависимости от показаний эксперта на допросе по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования, относительно пробелов и неясностей в заключении эксперта и перспектив получения пояснений об обстоятельствах хищения, могут сложиться следующие следственные ситуации: 1) если все имеющиеся у следователя сомнения и неясности получили разрешение в ходе допроса и отсутствуют основания для назначения дополнительной или повторной экспертизы; 2) если пробелы и неясности в заключении эксперта не удалось устранить путем допроса эксперта, принимается решение о назначении дополнительной экспертизы; 3) если допрос подтвердил сомнения следователя в компетентности эксперта или в обоснованности его заключения, принимается решение о назначении повторной экспертизы. В параграфе 3.4. «Исследование банковских документов при расследовании хищений денежных средств в сфере банковского кредитования» рассматриваются некоторые вопросы судебных экспертиз, проводимых при расследовании исследуемой категории дел, дается краткое системное представление о документообороте и документах, которыми оформляются соответствующие банковские операции. Автором отмечается, что без знания субъектами доказывания банковских технологий, механизма осуществления банковских операций невозможно эффективно использовать в доказывании по уголовному делу банковские документы. Оперативные работники, следователи, прокуроры, судьи, защитники должны обладать специальными познаниями, чтобы в результате простого ознакомления с ними (прочтения) получить представление о заключенной в них информации и правильно выбрать способ исследования и использования документов, исходя из конкретной ситуации. Наиболее специфичными, сложными для оценки видами экономических судебных экспертиз по данной категории дел являются: судебно-бухгалтерская (банковская) и финансово-экономическая. Автором выделены вопросы назначения и производства указанных экспертиз, которые будут способствовать повышению эффективности криминалистической методики расследования данных преступлений. Изучение судебно-следственной практики по делам о хищении денежных средств в сфере банковского кредитования показало, что в числе основных недостатков, связанных с назначением и производством судебных экспертиз по рассматриваемой категории дел, является неуяснение в должной мере предмета экспертизы, назначение судебных экспертиз не во всех случаях, когда их производство требуется по делу, постановка перед экспертом ограниченного круга вопросов, не учитывающих складывающейся следственной ситуации, что приводит к увеличению сроков расследования и назначению дополнительных экспертиз. Повышение эффективности методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования видится автору в дальнейшем активном использовании специальных знаний субъектами правоохранительных органов и суда, взаимодействии со сведущими лицами в сфере экономики, приспособлении и использовании различных форм применения специальных знаний, особенно при проведении судебно-бухгалтерских (банковских) и финансово-экономических экспертиз. В заключении подведены итоги проведенного исследования и сформулированы основные выводы. Основные положения диссертации опубликованы в следующих научных изданиях. Публикация в ведущем рецензируемом журнале или издании по перечню, определенному Высшей аттестационной комиссией: 1. Неймарк, М.А. Криминалистическая методика как способ обеспечения сохранности денежных средств в сфере банковского кредитования. / В.К. Гавло, М.А. Неймарк // Ползуновский вестник. – 2006. – №3–1. – С. 97–100. (0,39 усл. п.л.) Публикации в иных научных изданиях: 2. Неймарк, М.А. О некоторых проблемах расследования хищений в сфере банковской деятельности / М.А. Неймарк // Молодежь – Барнаулу : 3. 4. 5. 6. 7. материалы научно-практической конференции (22–23 ноября 2004 г.). – Барнаул : АзБука, 2004. – С. 430–431. (0,27 усл. п.л.). Неймарк, М.А. Особенности личности преступника в сфере банковской деятельности / М.А. Неймарк // Государство и общество: политико-правовые проблемы : межвузовский сборник статей / ред. кол.: Р.М. Абызов, В.П. Колесова, Т.Ф. Кряклина. – Барнаул : Изд-во ААЭП, 2005. – С. 137–142. (0,39 усл. п.л.). Неймарк, М.А. Некоторые вопросы борьбы с преступлениями в сфере банковской деятельности / В.К. Гавло, М.А. Неймарк // Стабильность и динамизм общественных отношений в РФ: правовые аспекты : материалы Всероссийской научной конференции / отв. ред. В.Я. Музюкин. – Барнаул : Изд-во Алт. ун-та, 2005. – С. 399–404. (0,29 усл. п.л.). Неймарк, М.А. Особенности исследования банковских документов при проведении судебно-экономических экспертиз / М.А. Неймарк // Вестник Алтайской академии экономики и права. – 2005. – №9. – С. 119–120. (0,43 усл. п.л.). Неймарк, М.А. Следственные ситуации первоначального этапа расследования хищений денежных средств в сфере банковской деятельности и методы их разрешения / В.К. Гавло, М.А. Неймарк // Совершенствование деятельности правоохранительных органов по борьбе с преступностью в современных условиях : материалы Всероссийской научно-практической конференции. – Вып. 2. – Тюмень: Изд-во ТГИМЭУП, 2006. – С. 142–147. (0,55 усл. п.л.). Неймарк, М.А. Особенности допроса подозреваемых (обвиняемых) по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования / М.А. Неймарк // Известия Алтайского государственного университета. – 2006. – № 2 (50). – С. 57–63. (0,81 усл. п.л.). Неймарк Мария Анатольевна ПРОБЛЕМЫ ТЕОРИИ И ПРАКТИКИ РАССЛЕДОВАНИЙ ХИЩЕНИЙ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В СФЕРЕ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук Лицензия ИД №06314 от 26.11.2002 г. Подписано в печать 24.09.2006 г. Формат 60х84/16 Бумага типографская. Гарнитура «Таймс». Печать офсетная. Усл. печ. л. 1,4. Тираж 150 экз. Заказ 116. Издательство Алтайской академии экономики и права. УКМТ ААЭП: Барнаул, пр. Социалистический, 63.
