Бизнес-план открытия столовой

2013
Аlto
С onsulting
Бизнес-план открытия столовой (с финансовой моделью)
Group
Бизнес-план
открытия
столовой
Свернуть все окна.scf
(с финансовой моделью)
Alto Consulting Group
Телефон: (342) 209-38-59
http://alto-group.ru (342) 209-38-59 | Copyright © Alto Consulting Group | http://alto-group.ru
ул. Шоссе Космонавтов д.111, кор.6 офис 304
e-mail: [email protected] 1
614066, г. Пермь,
Бизнес-план открытия столовой (с финансовой моделью)
ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА
Разработка
бизнес-плана
открытия
столовой
осуществлена
с
использованием материалов реально работающего проекта. Большинство
бизнес-планов, разработанных специалистами компании Alto Consulting Group,
получили успешное претворение в жизнь и приносят прибыль не одному
предпринимателю.
Данный бизнес-план оснащен финансовыми расчетами, изложенными в
формате Excel. Возможность быстрого изменения основных финансовых
показателей,
позволяет
быстро
и
без
проблем
рассчитать
новый,
адаптированный проект, с учетом запросов клиента.
Простота подачи материала позволяет совершать все изменения проекта
под свои нужды молниеносно даже людям, не имеющим финансового
образования.
Все расчеты преподнесены в формате, который позволяет быстро внести
новые параметры и тут же ознакомиться с финансовыми прогнозами.
Изменение бизнес-плана для работы в любом другом крае России совершается
просто и без применения специальных знаний.
Бизнес-план открытия столовой создан с учетом анализа тенденций
развития данного рынка в ближайшие годы. Учтены все факторы, влияющие на
успешность развития бизнеса в этой сфере.
Наименование проекта:
Открытие столовой.
Цели проекта:
 обоснование экономической эффективности проекта;
(342) 209-38-59 | Copyright © Alto Consulting Group | http://alto-group.ru
2
Бизнес-план открытия столовой (с финансовой моделью)
 привлечение финансирования;
 организация нового предприятия общественного питания.
Стадия развития бизнеса:
Организация нового бизнеса.
Вид выпускаемой продукции:
Производство и продажа готовых блюд.
Сумма инвестиций:
Общая сумма (с покрытием убытков первых месяцев): *** руб.
Основные средства: *** руб.
Оборотные средства: *** руб.
Маркетинговые расходы: *** руб.
Источники финансирования:
Заемные средства: *** руб.
Собственные средства: *** руб.
Показатели эффективности проекта:
Выручка по проекту: *** руб.
Расходы по текущей деятельности: *** руб.
Инвестиции: *** руб.
(342) 209-38-59 | Copyright © Alto Consulting Group | http://alto-group.ru
3
Бизнес-план открытия столовой (с финансовой моделью)
Чистый денежный поток проекта: *** руб.
Ставка дисконтирования: *** %
NPV (дисконтированный денежный поток проекта) : *** руб.
IRR (внутренняя норма доходности) : ***%
Простой период окупаемости: *** года.
Дисконтированный период окупаемости: *** года.
Рентабельность инвестиций: ***
Краткосрочные цели проекта:
 Оказание качественных услуг посетителям столовой;
 Закрепление на рынке.
Долгосрочные цели проекта:
 Развитие бизнеса путем создания сети столовых (до 5 единиц).
(342) 209-38-59 | Copyright © Alto Consulting Group | http://alto-group.ru
4
Бизнес-план открытия столовой (с финансовой моделью)
Сведения о предприятии
Настоящий проект предполагает создание столовой, осуществляющей
работу в среднем ценовом сегменте. Основной деятельностью столовой будет
организация обедов для работающих людей. Поэтому местом расположения
столовой будет бизнес-центр, предприятие. В качестве дополнительной услуги
можно рассматривать проведение банкетов и торжеств.
Организационно-правовая
форма
предприятия
–
Общество
с
ограниченной ответственностью (ООО).
Столовая будет находиться на арендованных площадях.
Количество посадочных мест столовой – ***.
Необходимая площадь для столовой – *** кв. м. Площадь обеденного зала
*** кв. м. Площадь производственных помещений – *** кв. м.
Режим работы: с понедельника по пятницу, с 10 до 16 ч. При проведении
банкетов продолжительность рабочего дня может быть увеличена по
договоренности с заказчиком.
Планируемый штат сотрудников - *** чел.
(342) 209-38-59 | Copyright © Alto Consulting Group | http://alto-group.ru
5
Бизнес-план открытия столовой (с финансовой моделью)
ВЫДЕРЖКИ ИЗ ИССЛЕДОВАНИЯ
До кризиса российский рынок общественного питания демонстрировал
уверенный рост. Тем не менее, он серьезно пострадал в период экономической
нестабильности – спад в обороте сегмента составил более ***% в стоимостном
выражении в 2009 г. Несмотря на это, рынок начал быстро восстанавливаться и
уже в 2010 г. прирост оборота отрасли составил 9,9%.
Среднегодовые темпы роста рынка общепита составляют ***%. За 2012 г.
прирост составил ***%, что чуть ниже показателя 2011 г. (***%).
За первых два месяца этого года оборот рынка увеличился относительно
аналогичного периода 2012 г. на ***% и составил *** млрд. руб.
График 1 – Оборот российского рынка общественного питания, млрд.
руб.
(342) 209-38-59 | Copyright © Alto Consulting Group | http://alto-group.ru
6
Бизнес-план открытия столовой (с финансовой моделью)
График 2 – Динамика роста российского рынка общественного питания, в
% к предыдущему периоду
Если рассматривать объем рынка общественного питания по федеральным
округам, то наибольшую долю занимает Центральный федеральный округ
(***%). Интересующий нас Северо-Западный федеральный округ занимает 4-е
место с долей в ***%.
***
(342) 209-38-59 | Copyright © Alto Consulting Group | http://alto-group.ru
7
Бизнес-план открытия столовой (с финансовой моделью)
График 5 – Количество столовых/закусочных и всех остальных заведений
общепита по ФО, ед.
***
По количеству общедоступных столовых и закусочных на первом месте
Приволжский федеральный округ, за ним следует Южный федеральный округ,
а на третьем месте – Центральный федеральный округ.
(342) 209-38-59 | Copyright © Alto Consulting Group | http://alto-group.ru
8
Бизнес-план открытия столовой (с финансовой моделью)
Диаграмма 4 – Количество общедоступных столовых и закусочных по
ФО, ед.
(342) 209-38-59 | Copyright © Alto Consulting Group | http://alto-group.ru
9
Бизнес-план открытия столовой (с финансовой моделью)
СОДЕРЖАНИЕ
1
РЕЗЮМЕ
2
ОПИСАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
2.1
Сведения о предприятии
2.2
Описание услуг
2.3
Законодательные аспекты
3
МАРКЕТИНГОВЫЙ АНАЛИЗ
3.1
Объем и динамика рынка общепита
3.2
Структура рынка общепита
3.3
Факторы, влияющие на рынок общепита
3.3.1
Уровень жизни
3.3.2
Расходы россиян на питание вне дома
3.4
Потребители услуг заведений общепита формата столовые
3.5
Ценообразование
на
рынке
заведений
общепита
формата
столовые
3.6
Тенденции и прогноз развития рынка общепита
3.7
Анализ конкурентов
4
МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН
4.1
Реклама и PR
4.2
Ценовая политика предприятия
(342) 209-38-59 | Copyright © Alto Consulting Group | http://alto-group.ru
10
Бизнес-план открытия столовой (с финансовой моделью)
5
ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
5.1
Организационная структура предприятия
5.1.1
Штат предприятия и условия оплаты труда
6
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН
7
ФИНАНСИРОВАНИЕ ПРОЕКТА
8
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
8.1
План продаж и прогноз выручки
8.1.1
Сезонность
8.1.2
Выход на проектную мощность
8.1.3
Определение числа посетителей
8.1.4
Определение количества блюд
8.1.5
Ценообразование
8.1.6
Прогноз выручки
8.2
Постоянные расходы предприятия
8.2.1
Коммунальные расходы
8.2.2
Аренда
8.2.3
Амортизация
8.2.4
Охрана помещения
8.2.5
Телекоммуникации
8.2.6
Маркетинговые расходы
(342) 209-38-59 | Copyright © Alto Consulting Group | http://alto-group.ru
11
Бизнес-план открытия столовой (с финансовой моделью)
8.2.7
Вывоз ТБО
8.2.8
Банковское обслуживание
8.2.9
Прочие расходы
8.3
Переменные расходы предприятия
8.3.1
Закуп продуктов
8.3.2
Моющие средства
8.3.3
Эквайринг
8.3.4
Прочие расходы
8.4
ФОТ
8.5
Налоговый план
8.6
Себестоимость
8.7
Бюджет доходов и расходов
8.8
Бюджет движения денежных средств
9
ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА
10
ОЦЕНКА РИСКОВ ПРОЕКТА
10.1 Качественный анализ
10.2 Количественный анализ
10.2.1 Расчет точки безубыточности
10.2.2 Анализ чувствительности
11
ВЫВОДЫ
(342) 209-38-59 | Copyright © Alto Consulting Group | http://alto-group.ru
12
Бизнес-план открытия столовой (с финансовой моделью)
СПИСОК ГРАФИКОВ, ДИАГРАММ, ТАБЛИЦ И СХЕМ
Список рисунков:
Рисунок 1 – Организационная структура предприятия
Список графиков:
График 1 – Оборот российского рынка общественного питания, млрд.
руб.
График 2 – Динамика роста российского рынка общественного питания, в
% к предыдущему периоду
График 3 – Оборот рынка общественного питания г. ***, млн. руб.
График 4 – Динамика роста рынка общественного питания г. ***, в % к
предыдущему периоду
График 5 – Количество столовых/закусочных и всех остальных заведений
общепита по ФО, ед.
График 6 – Средняя площадь столовой по ФО, кв. м.
График 7 – Среднедушевые доходы населения РФ, руб.
График 8 – Динамика роста среднедушевых доходов населения РФ, %
График 9 – Среднедушевые доходы населения г. ***, руб.
График 10 – Динамика роста среднедушевых доходов населения г. ***, в
% к предыдущему периоду
График 11 – Распределение населения по величине среднедешевого
дохода, %
График 12 – Инвестиции, руб.
График 13 – Выручка проекта, руб.
График 14 – Постоянные расходы, руб.
График 15 – Переменные расходы, руб.
График 16 – ФОТ, руб.
График 17 – Наговые отчисления, руб.
(342) 209-38-59 | Copyright © Alto Consulting Group | http://alto-group.ru
13
Бизнес-план открытия столовой (с финансовой моделью)
График 18 – Чистая прибыль, руб.
График 19 – Соотношение выручки, расходов и чистой прибыли, руб.
График 20 – Денежный поток, руб.
График 21 – Безубыточный объем продаж, руб.
График 22 – Соотношение выручки и безубыточного объема продаж, руб.
График 23 – Влияние параметров проекта на NPV, руб.
График 24 – Влияние параметров проекта на внутреннюю доходность,
руб.
Список диаграмм:
Диаграмма 1 – Объем рынка общественного питания по федеральным
округам, %
Диаграмма 2 – Структура рынка общепита по типам заведений, %
Диаграмма 3 – Соотношение количества столовых/закусочных и всех
остальных заведений общепита в РФ, ед.
Диаграмма 4 – Количество общедоступных столовых и закусочных по
ФО, ед.
Диаграмма 5 – Структура инвестиций, руб.
Диаграмма 6 – Структура выручки, руб.
Диаграмма 7 – Структура постоянных расходов, руб.
Диаграмма 8 – Структура переменных затрат, руб.
Диаграмма 9 – Структура ФОТ, руб.
Диаграмма 10 – Структура налогов, руб.
(342) 209-38-59 | Copyright © Alto Consulting Group | http://alto-group.ru
14
Бизнес-план открытия столовой (с финансовой моделью)
Список таблиц:
Таблица 1 – Конкуренты
Таблица 2 – Штатное расписание
Таблица 3 – Инвестиции
Таблица 4 – Инвестиционный график
Таблица 5 – График погашения кредита
Таблица 6 – Сезонность
Таблица 7 – План выхода на проектную мощность
Таблица 8 – Оборачиваемость места в зале в час, раз
Таблица 9 – Средняя загрузка зала по часам работы, %
Таблица 10 – График загрузки зала общедоступной столовой
Таблица 11 – Коэффициент потребления видов блюд для столовых
открытого типа
Таблица 12 – Расчет количества блюд, потребляемых в день
Таблица 13 – Расчет количества отдельных видов блюд
Таблица 14 – План продаж в натуральном выражении 2013-2014 гг.
Таблица 15 – Расчет себестоимости
Таблица 16 – Средняя стоимость блюд
Таблица 17 – План продаж в денежном выражении 2013-2014 гг.
Таблица 18 – Сводный план продаж в денежном выражении
Таблица 19 – Постоянные расходы 2013-2014 гг.
Таблица 20 – Постоянные расходы
Таблица 21 – Исходные данные для расчета потребности э/энергии
Таблица 22 – Расходы на э/энергию
Таблица 23 – Исходные данные для расчета потребности в
водоснабжении и водоотведении
Таблица 24 – Расчет потребности воды и сточных вод
Таблица 25 – Амортизация
Таблица 26 – Переменные расходы 2013-2014 гг.
(342) 209-38-59 | Copyright © Alto Consulting Group | http://alto-group.ru
15
Бизнес-план открытия столовой (с финансовой моделью)
Таблица 27 – Переменные расходы
Таблица 28 – Условия для расчета ФОТ
Таблица 29 – ФОТ 2013-2014 гг.
Таблица 30 – ФОТ
Таблица 31 – Налоговый план 2013-2014 гг.
Таблица 32 – Налоговый план
Таблица 33 – Себестоимость
Таблица 34 – Бюджет доходов и расходов
Таблица 35 – Бюджет движения денежных средств 2013-2014 гг.
Таблица 36 – Бюджет движения денежных средств
Таблица 37 – Анализ рисков
Таблица 38 – Безубыточный объем продаж в денежном выражении
Таблица 39 – Влияние параметров проекта на NPV, руб.
(342) 209-38-59 | Copyright © Alto Consulting Group | http://alto-group.ru
16
Бизнес-план открытия столовой (с финансовой моделью)
О КОМПАНИИ ALTO CONSULTING GROUP
Компания Alto Consulting Group является независимой аналитической
компанией. Приоритетным направлением ее деятельности является разработка
качественных маркетинговых исследований рынков, а также разработка бизнеспланов отраслям и регионам, как России, так и других государств.
Мы предлагаем нашим клиентам только достоверную информацию,
актуальную на текущий период времени, выдаем персональные рекомендации,
как и где лучше начинать, развивать бизнес, и при каких условиях.
В процессе проведения маркетинговых исследований и при разработке
бизнес-планов компания Alto Consulting Group опирается на принятые в
мировой
практике
методы,
используемые
для
оценки
эффективности
привлечения и вложения инвестиционных средств. При этом соблюдаются как
межрегиональные, общероссийские, так и международные стандарты.
Аналитики, работающие в компании
Alto Consulting Group, имеют
огромный опыт и глубокие знания в маркетинге, знают и умеют применять
методологию построения исследований в области маркетинга, оценивают
эффективность инвестиционных проектов, составляют аналитические отчеты,
на основе полученных данных прогнозируют варианты развития бизнеса в
ближайшее время.
Профессиональный
подход
к
выполняемым
задачам,
бесплатные
консультации и сервис, содействие высококвалифицированных специалистов,
их глубокие познания в структуре различных рынков, их динамике, опыт в
выполнении
проектных
работ,
постоянное
совершенствование
профессионального мастерства позволяют компании предоставлять услуги
только высокого качества всем клиентам.
(342) 209-38-59 | Copyright © Alto Consulting Group | http://alto-group.ru
17