В описании классифицированы различные виды банковских рисков, определяющих порядок работы на рынке драгоценных металлов и пределы полномочий сотрудников Банка по принятию самостоятельных финансовых решений, а также действия по минимизации и предотвращению рисков. Лимит – количественное ограничение суммы при заключении сделок с драгоценными металлами с контрагентом или количественное ограничение на принятие самостоятельных финансовых решений по совершению сделок с драгоценными металлами с банками-контрагентами; Ликвидность - способность банка по превращению активов в денежную форму, необходимую для погашения своих долговых обязательств при наступлении соответствующих сроков, при этом, сохраняя реальную стоимость актива - неизменной, а так же возможность быстро мобилизовать средства из других источников для погашения своих долговых обязательств; способность банка приобретать кредитные ресурсы по конкурентной цене. Финансовая позиция – соотношение требований и обязательств Банка в отношении финансовых инструментов на определённый период времени. При равенстве соотношения требований и обязательств позиция считается закрытой, при не совпадении открытой. КЛАССИФИКАЦИЯ ЛИМИТОВ И ПОРЯДОК ИХ УТВЕРЖДЕНИЯ Для работы на рынке драгоценных металлов как правило устанавливаются следующие виды лимитов: Лимит на контрагента – максимальная общая сумма сделок по драгоценным металлам в долларовом эквиваленте и максимальный срок размещения драгоценных металлов в одном банкеконтрагенте. Лимиты утверждаются на Финансовом комитете для ограничения риска утраты активов Банка и частичной потери ликвидности. Для расчета лимита на контрагента необходимо изучить балансовую и финансовую отчетность и рассчитать лимит на данного контрагента, с использованием специализированного программного обеспечения; В целях снижения банковских рисков при размещении драгоценных металлов в банках-контрагентах, устанавливается ограничение на максимальный срок размещения — например, 31 (тридцать один) календарный день. В случае крайней необходимости по согласованию с руководством может быть установлен разовый лимит на контрагента. Также нивелирование рисков выполняется за счет установления лимитов совершения операций и принятия решения сотрудником. Лимиты для начальника подразделения – максимальный размер лимита, на который начальнику разрешается принимать самостоятельное финансовое решение по операциям с драгоценными металлами. Эти лимиты рассчитывает и устанавливает Финансовое подразделение. Лимиты для сотрудника – максимальный размер лимита, на который сотруднику разрешается принимать самостоятельное финансовое решение по операциям с драгоценными металлами. Эти лимиты устанавливает Начальник и контролирует их соблюдение. Общая сумма лимитов для сотрудников не должны превышать лимит Начальника. Лимиты на банки-корреспонденты - устанавливаются ежемесячно не позднее 15-го числа, сроком на 31 день с момента утверждения лимитов. Лимит для Начальника, уполномоченного сотрудника - устанавливаются ежемесячно не позднее 15-го числа, сроком на 31 день с момента утверждения лимитов или до установления нового лимита. СТОП–ЛОСС – количественное ограничение размера фактических потерь в случае неблагоприятного изменения цены (курса). Размер возможных потерь (убытков) определяется при каждом изменении цены (курса) и рассчитывается как потери (убытки) в случае закрытия позиции по текущему курсу. При достижении размера потерь (убытков) стоп-лосса позиция должна быть немедленно закрыта. Величину стоп-лосса утверждает Председатель Правления по представлению Финансового подразделения. ОСНОВНЫЕ ВИДЫ РИСКОВ, СВЯЗАННЫЕ С РАЗМЕЩЕНИЕМ И ПРИВЛЕЧЕНИЕМ СРЕДСТВ БАНКА В ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ Кредитный риск Кредитный риск - состоит в неспособности, либо нежелании контрагента действовать в соответствии с условиями договора купли-продажи или корреспондентского срочного обезличенного металлического счета. Риск не оплаты драгоценных металлов - отказ контрагента от выполнения своих обязательств по оплате драгоценных металлов или возврату драгоценных металлов с металлических счетов НОСТРО и/или уплаты процентного дохода. Действия сотрудников структурных подразделений Банка по предотвращению риска: До момента заключения договора и/или соглашения о сотрудничестве на рынке драгоценных металлов с предполагаемым контрагентом, сотрудники обязаны изучить балансовые и финансовые показатели предполагаемого партнера и убедиться в его надежности. Они обязаны также направить соответствующий запрос в Службу безопасности; Сотрудники Службы безопасности, по запросу сотрудинков, обязаны всесторонне изучить деловую репутацию и кредитную историю предполагаемого контрагента, подготовить и представить в ОДМ свое заключение с подтверждением возможности или запретом на работу с предполагаемым контрагентом; После заключения договора/соглашения о сотрудничестве на рынке драгоценных металлов и получения пакета документов контрагента, сотрудники ОДМ, в трехдневный срок обязаны убедиться, что необходимые документы представлены в полном объеме, оформлены надлежащим образом и соответствуют нормативным требованиям и передать сформированный пакет документов в Юридическое подразделение для проведения правовой экспертизы. Обнаруженные в процессе изучения замечания, внесенные в процессе изучения документов контрагента, должны быть, устранены до заключения сделок по драгоценным металлам; Сотрудники совместно с сотрудниками Юридического подразделения при оформлении договорных документов, обязаны предусматривать наличие в договорах разделы (пункты) о штрафных санкциях, а также, в необходимых случаях наличие ликвидного залога и/или гарантий; Сотрудники, ответственные за заключение договоров с контрагентами, обязаны осуществлять своевременный обмен подтверждениями при заключении текущих сделок по совершению сделок с драгоценными металлами и другими необходимыми документами по текущим сделкам, осуществлять контроль над своевременным возвратом средств по операциям с драгоценными металлами и незамедлительно информировать о случаях невозврата Руководство Банка и уполномоченные подразделения: Службу безопасности, СВК - для выполнения необходимых действий, направленных на возврат средств; Для компенсации риска возможной потери актива, размещенного в драгоценные металлы, Начальник подразделения по работе с ДМ обязан своевременно инициировать создание резерва на возможные потери, путем представления необходимых распорядительных документов в Бухгалтерию; Начальник подразделения по работе с ДМ обязан организовать технологию документооборота таким образом, чтобы исключить возможность отправки денежных средств без подписи руководства Банка. Возможные последствия наступления риска при неоплате драгоценных металлов, невозврате драгоценных металлов с металлических счетов: Потеря Банком актива; Снижение уровня ликвидности; Возникновение судебной процедуры и судебных издержек в случае, если невозможно вернуть актив путем переговоров с контрагентом. Действия сотрудников структурных подразделений Банка при наступлении кредитного риска: Начальник подразделения по работе с ДМ проводит предварительные переговоры с контрагентом. Исходя из результатов переговоров сотрудников с контрагентом в случае необходимости сотрудники Юридического подразделения начинают процедуру взыскания. Председатель Правления назначает Приказом комиссию, которая проводит служебное расследование и по результатам расследования представляет свое заключение Председателю Правления. По результатам проведенного расследования к виновным лицам применяются меры дисциплинарного взыскания; Ответственность за невозврат денежных средств и/или драгоценных металлов – возлагается на виновных лиц, если таковое имеет место быть, по результатам служебного расследования. Риск потери ликвидности – риск возможной потери актива или потери части стоимости актива при превращении его в денежную форму, а также вероятность возникновения проблем при выполнении Банком своих обязательств, что связано с размещением Банком активов в долгосрочные финансовые инструменты (драгоценные металлы, кредиты, инвестиционные проекты и т.п.), при отсутствии соответствующей срочной депозитной базы. Наступление этого риска возможно при устойчивом привлечении дополнительных ресурсов на межбанковском рынке для обеспечения выполнения текущих обязательств Банка. Действия Руководства и сотрудников структурных подразделений Банка по предотвращению риска потери ликвидности: Руководство Банка обязано проводить обсуждение вопросов размещения активов в срочные финансовые инструменты - на заседании Финансового комитета, с целью принятия только взвешенных финансовых решений. Руководство Банка должно принимать решения о размещении активов в срочные финансовые инструменты (в т.ч. в драгоценные металлы) в соответствии с имеющейся срочной ресурсной базой и руководствуясь результатами GAP – анализа, которые предоставляет Казначейство. Принятые финансовые решения должны быть документально оформлены; При обсуждении на заседании Правления вопроса о предоставлении средств для размещения в драгоценные металлы должна учитываться информация о наличии соответствующей ресурсной базы и её срочности с тем, чтобы не нарушать ликвидность Банка и не дестабилизировать работу Казначейства и подразделения по работе с ДМ; При размещении активов в срочные финансовые инструменты Руководство Банка должно обеспечить наличие достаточного объёма ликвидного резерва; Досрочная продажа актива для восстановления общего уровня ликвидности Банка должна производится по решению Финансового комитета; Начальник подразделения по работе с ДМ обязан согласовать свои действия с Начальником Казначейства для избежания риска потери ликвидности. Возможные последствия низкой ликвидности: • Задержка в осуществлении клиентских платежей и возврата привлеченных МБК; • Вероятность возникновения ситуации, при которой Банк будет вынужден в экстренном порядке восстанавливать ликвидность, возможно при не выгодной конъюнктурной ситуации на рынке и как следствие возможно недополучение дохода; • Потеря деловой репутации у клиентов и контрагента. Действия сотрудников подразделения по работе с ДМ при наступлении риска потери ликвидности: • Начальник в случае возникновения риска согласовывает свои действия с Начальником Казначейства по минимизации риска и восстановлению ликвидности. • Начальник информирует Председателя Правления и СВК о возникшей ситуации для принятия оперативных решений. Операционные риски Операционный риск - связан с нарушением процесса внутреннего контроля и управления банком, другие аспекты операционного риска включают существенные сбои в операционной системе. Риск недобросовестного (ненадлежащего) исполнения своих обязательств контрагентом – подписание подтверждения сделки по драгоценным металлам со стороны контрагента не уполномоченными на то лицами или предоставление недостоверных документов, либо иные противоправные действия. Действия сотрудников структурных подразделений Банка по предотвращению риска: Начальник подразделения ДМ осуществляет контроль документов контрагента на стадии подписания договора в соответствии с требованиями, контроль за изменениями в учредительных документах и полномочиях должностных лиц контрагента, а также за изменениями прав подписи документов, представленных контрагентом; В случае обеспечения операций с драгоценными металлами залогом ответственные сотрудники взаимодействуют с Юридическим подразделением при подготовке договора залога со всеми указанными в служебной записке параметрами, а также при проведении проверки принимаемого обеспечения требованиям заключенных договоров, законодательных и нормативных актов, а также иным внутренним требованиям Банка; Ответственный сотрудник обязан сформировать пакет документов по обеспечению и передать в Юридическое подразделение для изучения документов по сделкам на предмет оформления залога, а также учредительные документы контрагента; В случае отказа контрагента от предоставления правильно оформленного подтверждения сделки, Начальник может инициировать отказ от сделки до момента поставки драгоценных металлов или денежных средств контрагенту. Возможные последствия наступления риска : • При недобросовестном (ненадлежащем) исполнении своих обязательств со стороны контрагента возникает вероятность, что заключенная, но несостоявшаяся сделка, в случае проведения арбитражных операций, приведет к срыву взаимозависимых сделок и неисполнению Банком обязательств перед третьими лицами; • При предоставлении контрагентом недостоверных документов о залоге возникает вероятность потери актива; • Возникновение судебной процедуры и судебных издержек в случае, если будет невозможно вернуть актив путем переговоров с контрагентом. Действия сотрудников структурных подразделений Банка при наступлении риска: а) В случае возникновения риска, сотрудник направляет в СВК служебную записку (объяснение) в целях проведения сотрудниками СВК служебного расследования и привлечения к служебному расследованию сотрудников других подразделений по результату проведенного служебного расследования СВК готовит заключение и передает его Председателю Правления Банка. Ответственность за возникновение риска – возлагается на виновных лиц, если таковое имеет место быть, по результатам служебного расследования. Предрасчетный риск – отказ контрагента от уже заключенной сделки, до реальной поставки денежных средств или драгоценных металлов. Указанный риск может возникнуть в случаях: • При изменении конъюнктуры на рынке драгоценных металлов; • При проведении арбитражной операции. Действия сотрудников по предотвращению предрасчетного риска: Тщательный выбор наиболее надежных контрагентов для работы на рынке драгоценных металлов на основании всей имеющейся информации; Ежемесячный мониторинг надежности работы контрагентов и выполнения им своих обязательств; Своевременный (до 18-00 московского времени) обмен подтверждениями при заключении текущих сделок и операций по драгоценным металлам и другими необходимыми документами по текущим сделкам, для исключения ситуаций по отказу контрагентом от своих обязательств до реальной поставки денежных средств. Возможные последствия наступления предрасчетного риска: При отказе контрагента от поставки денежных средств при продаже драгоценных металлов, возникает вероятность недостаточной ликвидности; При отказе контрагента при осуществлении арбитражных сделок, возникает высокая вероятность срыва уже заключенных перекрывающих сделок, и как следствие потеря Банком деловой репутации, необходимость уплаты штрафов другим контрагентам и недополучение Банком дохода. Действия сотрудников Банка при наступлении риска: В случае отказа контрагента от сделки и возникновение недостаточной ликвидности, начальник Казначейства обязан привлечь дополнительные средства для восстановления уровня ликвидности; В случае отказа контрагента от сделки при проведении арбитражных операций начальник подразделения ДМ предпринимает активные действия по поиску нового контрагента, для проведения запланированной сделки, с целью исключения срыва уже заключенных перекрывающих сделок; Если начальник подразделения ДМ не нашел замену несостоявшейся сделке при осуществлении арбитражных операций, он должен информировать об этом руководство Банка и обеспечить своевременную оплату штрафа в пользу контрагента, перед которым возникла ответственность за не выполненное обязательство по поставке денежных средств. Начальник ДМ должен инициировать процедуру взыскания штрафа или санкций предусмотренных договором с контрагентом, отказавшимся от сделки. Расчетный риск – вероятность ошибки при указании банковских реквизитов для поставки денежных средств контрагенту, получении денежных средств от банка–контрагента. Расчетный риск может возникнуть в двух случаях, а именно: Неверное указание сотрудником банковских реквизитов контрагента в распоряжении, которое передается в расчетное подразделение банка; Недостоверная информация о лицевых счетах контрагентов полученная от сотрудников Банка; Техническая ошибка сотрудника, при заполнении реквизитов контрагента в платежном поручении на отправку денежных средств на основании распоряжения; Неверное указание сотрудниками контрагента банковских реквизитов Банка может привести: либо к непоставке денежных средств со стороны контрагента, либо к поставке денежных средств на другой корреспондентский счет НОСТРО. Действия сотрудников по предотвращению расчетного риска: Сотрудники обязаны осуществлять обязательную проверку на предмет наличия в договоре правильных (точных) реквизитов контрагента для данных видов сделок, и своевременное получение уведомления об их изменении со стороны контрагента; Сотрудники обязаны после заключения сделки своевременно и точно отразить в подтверждении сделки, условия заключенной сделки и точный маршрут движения средств; Сотрудники обязаны обеспечить тщательную и своевременную проверку соответствия реквизитов указанных в договоре (Генеральном соглашении), подтверждении сделки с контрагентом и реквизитов указанных в распоряжении и своевременно передать распоряжение на отправку денежных средств; Сотрудник обязан осуществлять своевременный обмен подтверждениями (не позднее 18:00 московского времени дня заключения сделки) с контрагентом; Сотрудники обязаны обеспечить последующий контроль за идентичностью реквизитов при заполнении платежного поручения на основании распоряжения. Возможные последствия наступления расчетного риска: Указание сотрудниками Банка неправильных банковских реквизитов контрагента в распоряжении или неверное указание банковских реквизитов контрагента в платежном поручении сотрудниками, может привести: либо к непоставке денежных средств со стороны Банка контрагенту, либо к поставке денежных средств, но на другой корреспондентский счет; Указание сотрудниками контрагента неправильных банковских реквизитов Банка может привести: либо к непоставке со стороны контрагента денежных средств за драгоценные металлы, приобретенные у Банка, либо к поставке денежных средств, но на другой корреспондентский счет Банка. В этих случаях возникает риск неисполнения Банком своих обязательств перед третьими лицами, уплата штрафа контрагенту при проведении арбитражной операции; Возникновение низкой ликвидности Банка; Невыполнение обязательств перед контрагентами по встречным сделкам; Возникновение судебной процедуры и судебных издержек в случае, если невозможно урегулировать конфликт интересов путем переговоров с контрагентами. Действия сотрудников при наступлении расчетного риска: При наступлении ситуации, когда сотрудники неправильно указали реквизиты Банка, Начальник обязан организовать своевременное исправление ошибки; В целях исправления допущенной ошибки Начальник вправе привлекать к участию в указанном выше процессе сотрудников других структурных подразделений. Риск превышения лимита по сделкам с банками-контрагентами - превышение суммы установленного лимита на контрагента сотрудником. Действия сотрудников по предотвращению риска: Сотрудники должны предоставлять аргументированные предложения в ФЭО по установлению лимитов (по суммам, срокам и т.д.) на контрагентов для работы на рынке драгоценных металлов, на основании анализа балансовых и иных показателей; Начальник подразделения по работе с ДМ обязан представлять предложения по установлению лимитов на контрагентов в планируемом периоде; Сотрудники обязаны соблюдать все виды утвержденных для лимитов для минимизации рисков и согласовывать свои действия с Начальником; Начальник обязан осуществлять постоянный, ежедневный контроль за соблюдением сотрудниками установленных лимитов по каждой сделке с конкретным контрагентом, до момента ее заключения; В целях предотвращения риска превышения лимитов на контрагента при совпадении интересов Подразделения по работе с ДМ и Казначейства по сделкам с одним и тем же контрагентом начальник подразделения по работе с ДМ обязан, предварительно, до заключения сделки согласовать свои действия с начальником Казначейства. Возможные последствия наступления риска: В случае не оплаты или не поставки драгоценных металлов, возникает риск потери актива, большего, чем ограничено лимитом; Вероятность снижения уровня ликвидности. При наступлении риска, в этот же день СВК проводит служебное расследование и по результатам расследования представляет свое заключение Председателю Правления. Ответственность за превышение установленного лимита на контрагента возлагается на: • Начальника подразделения- за отсутствие контроля и соблюдения строгой дисциплины сотрудниками установленных лимитов по каждой сделке с отдельным контрагентом, за несвоевременное предоставление информации для изменения утвержденных лимитов на планируемый период; • Сотрудника - за нарушение лимитов при принятии самостоятельных финансовых решений; Риск превышения лимита установленного для лица уполномоченного заключать сделки по драгоценным металлам - превышение суммы индивидуального лимита, установленного для сотрудника, Начальника для работы на рынке драгоценных металлов. Действия сотрудников и подразделений банка по предотвращению риска : • При приеме на работу проводить тщательную проверку кандидата на предмет соответствия требованиям должностной инструкции и квалификационным требованиям для данной вакансии; • При приеме на работу сотрудников Начальник службы безопасности обязан организовать работу по изучению деловой репутации кандидата до момента принятия на работу; • Начальник подразделения по работе с ДМ должен организовать работу сотрудников таким образом, чтобы обеспечить проведение операций, только уполномоченными на то лицами в строгом соответствии с их должностными инструкциями и иными локальными нормативными документами, устанавливающими полномочия и процедуры принятия решений при работе на финансовых рынках; • Начальник подразделения ДМ обязан своевременно обеспечить финансовой информацией для расчета и утверждения лимитов на контрагентов. Система контроля за соблюдением лимитов. Начальник осуществляет постоянный контроль за соблюдением лимитов, рассмотренных на Финансовом комитете и утвержденных Председателем Правления Банка для начальника; Начальник осуществляет постоянный контроль за соблюдением лимитов для сотрудников отдела. Возможные последствия наступления риска: Превышение лимита по операциям с драгоценными металлами может привести к ухудшению состояния ликвидности по драгоценным металлам и создать проблемы при выполнении Банком своих обязательств. Действия сотрудников Банка при наступлении риска: В день наступления риска СВК проводит служебное расследование и по результатам расследования представляет свое заключение Председателю Правления. Риск противоправных действий со стороны лиц, уполномоченных заключать сделки по драгоценным металлам - утечка служебной информации по вине, а также вступление в сговор сотрудников подразделения по работе с ДМ с дилерами контрагента для получения собственной выгоды, что возможно в случае размещения драгоценных металлов, перечисления средств по предоплате за драгоценные металлы при заведомо известном плохом положении контрагента. Действия сотрудников по предотвращению риска: При приеме на работу сотрудников необходимо провести тщательную проверку кандидата на предмет соответствия требованиям должностной инструкции и квалификационным требованиям для данной вакансии; При приеме на работу сотрудников необходимо организовать работу по изучению деловой репутации кандидата до момента принятия на работу; Необходимо готовить рекомендации для Председателя Правления Банка о приеме на работу кандидата на соответствующую должность сотрудника; Начальник Службы безопасности обязан организовать собеседование с сотрудниками, при котором они, должны быть, в обязательном порядке проинформированы, об административной и уголовной ответственности, путем подписания соответствующего обязательства о неразглашении банковской, коммерческой и служебной информации. Возможные последствия наступления риска: • Потеря Банком активов; • Возникновение убытков, недополучение дохода; • Потеря Банком деловой репутации. В день наступления риска СВК проводит служебное расследование и по результатам расследования представляет свое заключение Председателю Правления. Ответственность за риск – возлагается на виновных лиц, если таковое имеет место быть, по результатам служебного расследования. Риск, вызванный неквалифицированными действиями сотрудников структурных подразделений Банка, повлекшими сбой в работе программно-технического комплекса Банка, что возможно в следующих случаях: Нерегламентированные действия сотрудников по использованию технического и программного обеспечения, которые могут привести к сбою в работе программно-технического комплекса Банка; Нерегламентированные действия сотрудников других структурных подразделений Банка, которые могут повлиять на нормальную работу программно-технического комплекса Банка; Действия сотрудников по предотвращению риска : Регламентация работы сотрудников всех подразделений Банка с аппаратными, программными и коммуникационными ресурсами Банка. Перераспределение обязанностей и ответственности таким образом, чтобы исключить использование аппаратных, программных и коммуникационных ресурсов Банка в непроизводственных целях, а также исключить возможность изменения установленного регламента работы без согласования с начальником; Возможные последствия комплекса Банка: наступления риска необходимые сбоя в расчеты работе для программно-технического • Невозможность осуществить драгоценным металлам; обеспечения платежей • Невозможность передачи данных по штатным коммуникационным каналам; • Срыв заключенной сделки по купле-продаже драгоценных металлов, выплата неустойки; • Потеря Банком деловой репутации. по В случае наступления риска СВК в этот же день, проводит служебное расследование и по результатам расследования представляет свое заключение Председателю Правления. Ответственность за риск сбоя несут: Начальники Подразделения ИТ, Службы безопасности, СВК - за разработку и внедрение соответствующего регламента работы сотрудников Банка. Начальник подразделения ДМ – за обеспечение регламентированной работы сотрудников с программно-техническим комплексом Банка; Коммуникационный и информационный риск - риск сбоя в компьютерных сетях и средствах приема-передачи банковской информации. Действия сотрудников структурных подразделений коммуникационного и информационного риска: Банка по предотвращению Начальник ИТ обязан организовать программно-техническое сопровождение и связь, которые обеспечивают своевременное и бесперебойное проведение электронных расчетов. Возможные последствия наступления коммуникационного и информационного риска: Техническая задержка проведения платежей; Потеря Банком положительной деловой репутации. Ответственность за сбой в компьютерных сетях и средствах банковской связи возлагается на– Начальника ИТ - если сбой в компьютерных сетях и средствах банковской связи произошел по вине сотрудников ИТ. Рыночный риск Рыночный риск - риск потерь по балансовым и внебалансовым статьям в связи с движением рыночных цен. Действия сотрудников ОДМ и ФЭО по предотвращению рыночного риска: Своевременное информирование заместителя Председателя Правления – Начальника Казначейства о наступлении ½ СТОП ЛОСС и/или факте наступления данного риска; Сотрудники ОДМ обязаны проводить постоянный анализ конъюнктуры, рынка драгоценных металлов, финансовых рынков и текущей политической и экономической информации, для принятия согласованных мер до возникновения рыночного риска; Финансовая служба обязаны ежемесячно рассчитывать и устанавливать ограничения в виде СТОП ЛОСС по каждому драгоценному металлу сроком на месяц не позднее 1-го числа каждого месяца. Возможные последствия наступления рыночного риска: Потеря активов банка (пределах СТОП ЛОССа) при достижении СТОП ЛОССа; Неограниченная потеря активов (курсовые убытки) при игнорировании СТОП ЛОССа. Ответственность при наступлении рыночного риска: Начальник подразделения ДМ за несвоевременное извещение заместителя Председателя Правления – Начальника Казначейства о наступлении рыночного риска Сотрудники подразделений банка – ответственные за совершение конкретных сделок с драгоценными металлами. Начальник и сотрудники подразделения ДМ за игнорирование СТОП ЛОСС.