РАСХОДЫ БАНКОВ НА ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ Родина

РАСХОДЫ
БАНКОВ
НА
ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАЦИОННЫЕ
ТЕХНОЛОГИИ
Родина А.И., Береза Н.В.
Институт сферы обслуживания и предпринимательства (филиал) ДГТУ в г. Шахты
Шахты, Россия
BANKS` EXPENSES FOR INFORMATION AND COMMUNICATION TECHNOLOGY
Rodina A.I., Bereza N.V.
Institute of service sector and entrepreneurship (branch) DSTU in Shakhty
Shakhty, Russia
Финансовый
сектор
занимает
лидирующее
место
среди
наиболее
информатизированных отраслей экономики. В первую очередь, это суждение справедливо,
в отношении банков, в частности — инвестиционных компаний. Степень использования
информационных технологий (ИТ) страховщиками на таком фоне оценивается как
достаточно низкая [3].
В отдельных сегментах финансового рынка, таких как банковская розница, затраты
на ИТ с каждым годом увеличиваются, при этом для российских компаний характерна
большая динамика, чем для западных. Цифровой «офис будущего» - тренд прошлых лет,
уже не заветная мечта банкиров. На сегодняшний день, один из трендов - интернетбанкинг, который позволяет банку стать ближе к своим клиентам, что активно
поддерживается и инвестиционным бизнесом. В ближайшее время, игроки страхового
рынка будут обязаны, пусть и вынужденно предпринимать шаги в сторону ИТ, в частности
к автоматизации учета: теперь они должны составлять отчетность по международным
стандартам финансовой отчетности (МСФО) [1]. Расходы банков на ИКТ представлены в
таблице 1.
1
Таблица 1
Расходы банков на информационно-коммуникационные технологии (ИКТ)
№
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Банк
Сбербанк
ВТБ24
ХКФ Банк
Юникредит Банк
ОТП Банк
ВТБ
Альфа-Банк
Россельхозбанк
Газпромбанк
Райффайзенбанк
Русский Стандарт
Росбанк
Ситибанк
Дойче Банк
Восточный экспресс банк
Уралсиб
Банк Москвы
Открытие
Кредит Европа Банк
Промсвязьбанк
70
60
50
60,1
Расходы на
услуги связи и
ИТ (млн),
РСБУ, 2013 г.
17 054,5
1 615
954
877,7
797,1
758,4
803,8
702
624,8
619,9
511,1
613,4
797,8
555,7
331,2
335,8
268,1
250,8
226,5
247,4
Расходы на
услуги связи и
ИТ (млн),
РСБУ, 2014 г.
16 696,6
2 278
1 406
1 372
1 276
954
880.6
777,7
694,1
591
589,4
577
555,4
426,1
386,2
330,1
309,9
308,7
302,1
258,5
ИТ-бюджет
(млн), МСФО,
2013 г.
ИТ-бюджет
(млн), МСФО,
2014 г.
19 100
1 236
1257
601
365
3 300
1 393
752
710
1056
505
2 362
326,2
570,7
116,6
390,4
341,8
267,6
364,8
1 234
16 600
2 114
1721
753
512,2
4 000
1 454
828
856
1447
527
2 286
391,8
439
152,6
375,5
346,7
326,6
405,5
1 327
56,3
ОТП Банк
47,4
Юникредит Банк
41,1
40
ХКФ Банк
33,4
25,8
30
20
ВТБ24
Кредит Европа Банк
10
ВТБ
0
Рис.1. Рейтинг банков увеличения расходов на услуги связи и ИТ, РСБУ за 2014 год
Из таблицы видно, что наибольшие расходы на услуги связи и ИТ несет Сбербанк.
Большее увеличение расходов на ИТ за 2013-2014 гг. было замечено у ОТП банка, а также
у Юникредит Банка (увеличение на 60,1 % и 56,3 % соответственно). Наименьшие затраты
на ИТ несет Промсвязьбанк, увеличив свои расходы всего на 4 %.
2
Таблица 2
Расходы банков на ИКТ (по отчетности эмитента)
№
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Банк
ИТ-бюджет из отчетности
эмитента (млн), 2013 г.
66 800
3 398
324,4
605,5
469,9
438,8
248,9
158,8
47,4
Сбербанк
ВТБ
Газпромбанк
МТС-Банк
Бинбанк
Промсвязьбанк
Банк Санкт-Петербург
Банк Москвы
Абсолют Банк
50
40
30
43,3
ИТ-бюджет из отчетности
эмитента (млн), 2014 г.
70607,6
4 123
464,9
808,9
356,4
300,2
232,6
194,2
50,4
Газпромбанк
33,6
МТС-Банк
22,3
Банк Москвы
21,3
ВТБ
20
6,3
10
Абсолют Банк
5,7
Сбербанк
0
Рис.2. Рейтинг банков увеличения ИТ-бюджета из отчетности эмитента за 2013-2014 гг..
По итогам таблицы 2, Сбербанк также имеет наибольшие расходы на ИКТ (по
отчетности самого банка). Наибольшее увеличение расходов на услуги связи ъа 2013-2014
гг. произошло у Газпромбанка и МТС-Банка (на 43,3 % и 33,6 % соответственно).
Наименьшее увеличение расходов на ИКТ произошло у Сбербанка (увеличение всего на
5,7 %).
CNews Analytics (CNA – выделено в качестве самостоятельного направления в 2002
году и входит в состав группы компаний РБК. Занимается реализацией аналитических
проектов, посвященных исследованиям рынка ИТ и телекоммуникаций) составляет
ежегодный
рейтинг банковских
ИКТ-бюджетов.
Если
в рейтинге годом ранее
сравнивались показатели 20 банков, то сейчас речь идет о 50 организациях. Главная
тенденция – снижение ИКТ-расходов. Если в 2013 г. динамика составила 52 %, то по
итогам 2014 г. она упала до 13 %.
Суммарный объем расходов топ-50 банков на ИКТ, по данным Российских
стандартов бухгалтерского учета (РСБУ), в 2014 г. составил 34 млрд. В этом году рейтинг
по количеству участников вырос в 2,5 раза, в прошлом году сравнивались показатели 20-ти
3
банков. Суммарные затраты топ-20 в 2014 выросли на 13 % до 30,4 млрд по сравнению с
2013 г. Год назад отношение 2013-2012 гг. составило 52 % [1].
30,4
40
30
26,9
17,7
20
10
0
2012 год
2013 год
2014 год
Рис. 3. Суммарный объем расходов топ-20 банков на ИКТ, по данным РСБУ-отчетности,
млрд. руб.
Изменения коснулись и усредненной динамики. Если в 2013 г. она составила 25,3
%, то в 2014 г. – 21,4 %. Самый высокий рост по РСБУ показал «АК Барс» – более чем в 8
раз, на втором месте «ОТП Банк» с динамикой в 60 %. Отрицательную динамику показали
12 банков, или почти четверть участников рейтинга. В последний категории оказался
«Сбербанк» с показателем в – 2,1 %. Примечательно, что в 2013 г. розничный лидер
увеличил ИКТ-бюджет по РСБУ на 83 % и занял второе место по динамике.
Рост более 40 %
12%
25%
16%
Рост 20-39 %
Рост до 19 %
Отрицательная
динамика
47%
Рис. 4. Сегментация топ-50 по динамике ИКТ-расходов, по данным РСБУ-отчетности
При составлении рейтинга ИКТ-расходов российских банков CNews Analytics
рассматривались как организации отечественного происхождения, так и действующие на
территории России подразделения зарубежных учреждений. Источниками информации
при формировании рейтинга служили три вида отчетности: эмитента, по РСБУ и по
МСФО с официальных сайтов банков.
4
Положения по бухгалтерскому учету (строка в РСБУ-отчетности «Расходы банка на
услуги связи, телекоммуникации и информационные технологии и системы») и
рекомендации ЦБ РФ (в отчетности эмитента пункт «Сведения о политике и расходах
кредитной организации-эмитента в области научно-технического развития, в отношении
лицензий и патентов, новых разработок и исследований») не дают однозначной
методологии расчета показателей. В связи с чем, каждый банк действует в соответствии со
своей учетной политикой при указании расходов на ИКТ [2].
За основу рейтинга взяты данные по РСБУ, однако, для демонстрации возможных
расхождений учета, приведены также данные из отчетности эмитента по тем банкам из
топ-20, которые дают показатель, отличный от нуля. Из топ-50 только 9 банков указали
оценку затрат на ИКТ в отчетности эмитента.
Рост более 40 %
15%
18%
Рост 20-39 %
20%
Рост до 19 %
47%
Отрицательная
динамика
Рис. 5. Сегментация топ-50 по динамике ИКТ-расходов, по данным МСФО-отчетности
Из отчетности по МСФО видно, что всего 7 банков из топ-50 снизили ИКТрасходы, среди них оказался и «Сбербанк». Лидером по росту расходов по МСФО стал
УБРиР – 230 %, при этом динамика показателя по РСБУ составила 14,5 % [1].
Подводя итог, можно сделать вывод: расходы на услуги связи и ИКТ в банках
России значительно увеличиваются. Это является следствием того, что на протяжении
последних лет возросли и продолжают повышаться современные компьютерные средства
и телекоммуникации. Работа банка с клиентами становится намного проще и легче, когда
клиент получает всю необходимую информацию на средства коммуникации и может сам
руководить своими денежными средствами, не выходя из дома. Однако следует отметить,
что темпы роста ИТ-бюджетов крупных банков начинают замедляться.
5
Библиографический список
1.
Анищук Н. «Динамика банковских ИТ-бюджетов снижается». Издание о
высоких
технологиях
[Электронный
ресурс]
URL:
http:www.cnews.ru/reviews/banks2014/articles/dinamika_bankovskih_itbyudzhetov_snizh
aetsya (дата обращения: 15.12.2015).
2.
Айвазов А., Четвернин А., Забродина Е., Крысина О., Теличева Н. «ИКТ в
финансовом секторе: новые стратегии». Информационное агентство [Электронный
ресурс]
URL:
http:
www.bankir.ru/novosti/s/ikt-v-finansovom-sektore-novye-strategii-
10061224/ (дата обращения: 15.12.2015).
3.
Фомичев А. «ИКТ в финансовом секторе: новые стратегии». Электронная
цифровая подпись [Электронный ресурс] URL: http: www.my-ecp.ru/news/konferentsiya-
cnews-ikt-v-finansovom-sektore/ (дата обращения: 15.12.2015).
6