Анализ эффективности работы банков

Анализ эффективности
работы банков
На примере:
 Банк
 Белвнешэкономбанк
«МоскваМинск»
VS
Ситибанк Украина
 Белгазпромбанк
 Агропромкредитбанк
Направление анализа:
 Суммы
активов, обязательств и
собственного капитала банков;
динамика темпов их прироста в период
с 2005 по 2009 года
 Структура активов и пассивов банков за
5 лет
 Показатели рентабельности
 Итоговый рейтинг банков
Активы банков за 2005-2009 гг.
3000000
белгазпромбанк
млн. руб
2500000
банк Москва-Минск
2000000
белвнешэкономбанк
1500000
ситибанк
1000000
агропромкредитбанк
500000
средний банк
0
2005 2006 2007 2008 2009
Темп прироста активов за 2005-2009 гг.
1,2
1
0,8
0,6
0,4
0,2
0
-0,2
-0,4
-0,6
белгазпромбанк
банк Москва-Минск
белвнешэкономбанк
ситибанк
2005
2006
2007
2008
2009
агропромкредитбанк
средний банк
Обязательства банков за 2005-2009 гг.
2500000
белгазпромбанк
млн. руб
2000000
банк Москва-Минск
1500000
белвнешэкономбанк
1000000
ситибанк
агропромкредитбанк
500000
средний банк
0
2005 2006 2007 2008 2009
Темп прироста обязательств за 20052009 гг.
1,5
белгазпромбанк
1
банк Москва-Минск
белвнешэкономбанк
0,5
ситибанк
агропромкредитбанк
0
2005
-0,5
2006
2007
2008
2009
средний банк
млн. руб
Собственный капитал банков за 20052009 гг.
800000
700000
600000
500000
400000
300000
200000
100000
0
белгазпромбанк
банк Москва-Минск
белвнешэкономбанк
ситибанк
агропромкредитбанк
средний банк
2005 2006 2007 2008 2009
Темп прироста собственного капитала за
2005-2009 гг.
3,5
3
2,5
2
1,5
1
0,5
0
-0,5
белгазпромбанк
банк Москва-Минск
белвнешэкономбанк
ситибанк
агропромкредитбанк
средний банк
2005
2006
2007
2008
2009
Характеристика структуры активов
“Белгазпромбанк” за 2005-2009 гг.
Прочие активы
100%2,02%
4,56%
90%
80%
70%
62,13%
60%
50%
40%
30%8,52%
20%
16,58%
10%
2,84%
0%
2005
1,12%
2,13%
34,58%
1,06%
3,47%
68,29%
1,06%
3,47%
68,29%
5,07%
6,12%
5,96%
14,82%
5,96%
14,82%
1,44%
2,61%
2006
2007
2,48%
3,31%
62,73%
15,94%
Основные средства и
нематериальные активы
Долгосрочные
финансовые вложения
Кредиты клиентам
Кредиты и другие
средства в банках
Ценные бумаги
2,61%
10,36%
2,50%
Средства в
Национальном банке
2008
2009
Денежные средства
Характеристика структуры активов “Банк
«Москва-Минск»” за 2005-2009 гг.
Прочие активы
100%
6,42%
5,89%
90%
80%
39,29%
70%
60%
50%
40%
29,71%
30%
20%
11,06%
10%
6,71%
0,91%
0%
2005
3,40%
7,98%
1,71%
5,10%
53,20%
58,00%
11,21%
17,37%
2,46%
4,42%
0,93%
4,82%
65,92%
67,14%
15,31%
5,58%
3,32%
7,88%
6,54%
3,41%
11,57%
3,44%
6,48%
5,71%
2006
2007
2008
8,90%
2,78%
10,42%
5,01%
2009
Основные средства и
нематериальные
активы
Долгосрочные
финансовые вложения
Кредиты клиентам
Кредиты и другие
средства в банках
Ценные бумаги
Средства в
Национальном банке
Денежные средства
Характеристика структуры активов
“Белвнешэкономбанк” за 2005-2009 гг.
Прочие активы
3,40%
100%
6,24%
90%
80%
70%
51,81%
60%
50%
40%
18,23%
30%
20%
10,28%
10%
6,96%
2,95%
0%
2005
1,25%
6,96%
1,23%
6,42%
56,19%
63,56%
20,60%
1,51%
5,03%
68,68%
0,77%
3,86%
56,37%
19,69%
Основные средства и
нематериальные
активы
Долгосрочные
финансовые вложения
Кредиты клиентам
Кредиты и другие
средства в банках
2,77%
8,56%
3,39%
15,67%
1,53%
7,01%
4,23%
16,03%
0,00%
3,96%
4,58%
6,37%
9,41%
3,27%
Ценные бумаги
2006
2007
2008
2009
Средства в
Национальном банке
Денежные средства
Характеристика структуры активов
«Агропромкредитбанк» за 2005-2009 гг.
100%
0,63%
90%
80%
0,58%
0,57%
прочие активы
6,71%
6,48%
кредиты клиентам
30,45%
70%
73,56%
68,35% 77,68% 69,86%
60%
6,20%
3,22%
50%
2,28%
40%
4,88%
7,02%
43,68%
0,25% 0,27% 0,40%
30%
1,68%
1,49%
10,67% 1,93%
20%
15,22% 14,81% 41,52%
14,25% 8,80% 8,56%
10%
7,09%
4,17%
4,32%
4,31%
5,55%
2,88%
0%
2005
2006
2007
2008
2009
кредиты и др средства
в банках
Осн средства
вложения в ЦБ
средства в НБ
ден средства
Характеристика структуры активов
«Ситибанк Украина» за 2005-2009 гг.
100%
8,07%
90%
80%
70%
62,25%
60%
прочие активы
10,05%
10%
1,43%
1,86%
4,28%
0%
0,00%
2006
22,61%
60,15%
12,20%
1,08%
1,20%
4,99%
10,40%
2007
кредиты клиентам
кредиты и др средства
в банках
60,07%
50%
40%
30%
20%
22,10%
18,70%
55,76%
Осн средства
вложения в ЦБ
0,02%
0,76%
0,00%
0,44%
19,93%
1,72%
0,92%
0,00%
0,78%
18,22%
средства в НБ
2008
2009
ден средства
Характеристика структуры пассивов
“Белгазпромбанк” за 2005-2009 гг.
капитал
100%
9,24%
11,12% 8,99%
2,26% 18,69% 25,63%
5,67%
2,39%
1,58% 0,13% 0,03%
1,81%
3,38% 1,72%
80%
2,89%
36,04%
40,38%
46,37%
37,43%
60%
48,80%
40%
39,57% 44,75% 40,01% 32,41%
20%
20,36%
6,28%
4,95% 4,42% 2,09%
0,60%
0%
2005
2006
2007
2008
2009
Прочие обязательства
Ценные бумаги,
выпущенные банком
Средства клиентов
Кредиты и другие
средства банков
Средства
Национального банка
Характеристика структуры пассивов “Банк
«Москва-Минск»” за 2005-2009 гг.
капитал
100%
19,64%
80%
12,41%
0,00%
60%
35,66%
40%
11,81% 12,81%
19,92% 13,53%
0,00% 1,64%
1,32% 1,49%
0,00%
6,97%
4,52%
0,00%
54,75% 51,67%
54,14%
57,04%
20%
32,29%
30,40% 35,02% 24,44%
18,50%
0%
2005
Прочие
обязательства
Ценные бумаги,
выпущенные банком
Средства клиентов
2006
2007
2008
2009
Кредиты и другие
средства банков
Средства
Национального банка
Характеристика структуры пассивов
“Белвнешэкономбанк” за 2005-2009 гг.
капитал
100%
10,31% 11,34% 11,07%
5,73% 2,23% 2,16%
80%
60%
69,32%
74,95% 75,52%
40%
20%
8,37%
0%
2005
27,72% 33,62%
1,57%
1,91%
51,75% 44,25%
Прочие обязательства
Ценные бумаги,
выпущенные банком
Средства клиентов
10,21% 16,49%
18,55% 19,78%
Кредиты и другие
средства банков
2006
2008
Средства
Национального банка
2007
2009
Характеристика структуры пассивов
«Агропромкредитбанк» за 2005-2009 гг.
100%0,00%
1,73%
6,74%
90%0,90%
0,00%
3,10%
5,48%
0,10%
80%
24,38% 26,14%
70%
60%
0,00%
3,53%
4,84%
0,55%
13,77%
0,00%
1,81%
3,79%
0,67%
6,03%
0,00%
5,15%
5,74%
0,98%
8,40%
0,55%
0,00%
2006
накопленная прибыль
уставной фонд
прочие обязательства
50%
79,89%
40%
79,59%
76,88%
64,23% 64,62%
30%
20%
10%
0%2,02%
0,00%
2005
прочий капитал
0,44%
0,00%
2007
0,23%
7,58%
2008
ценные бумаги,
выпущенные банком
средства клиентов
средства др банков
0,13%
0,00%
2009
средства НБ
Характеристика структуры пассивов
«Ситибанк Украина» за 2005-2009 гг.
100%
0,00%
2,39%
2,00%
2,60%
0,00%
90%
80%
70%
57,02%
60%
0,00%
3,40%
1,47%
7,85%
0,00%
10%
0%
0,00%
2006
0,00%
11,02%
7,80%
0,00%
0,01%
38,83%
50%
40%
30%
20%
35,99%
0,00%
8,21%
6,66%
0,00%
0,05%
накопленная прибыль
уставной фонд
75,18%
74,78%
прочие обязательства
ценные бумаги,
выпущенные банком
48,44%
0,00%
2007
прочий капитал
9,91%
0,00%
2008
6,39%
0,00%
2009
средства клиентов
средства др банков
средства НБ
Коэффициент клиентской базы
CBR
СB
100 %,
Anet
где CB– депозиты клиентов банка, A(net)– чистые активы.
Динамика CBR за
2005-2009 гг.
100,00%
белгазпромбанк
80,00%
банк Москва-Минск
60,00%
белвнешэкономбанк
40,00%
ситибанк
20,00%
агропромкредитбанк
0,00%
2005
2006
2007
2008
2009
Коэффициент использования
активов или кредитной
экспансии
LER
Lc
100 %
Anet
Lc – выданные клиентам кредиты
Динамика LER за
2005-2009 гг.
100,00%
белгазпромбанк
80,00%
банк Москва-Минск
60,00%
белвнешэкономбанк
40,00%
ситибанк
20,00%
агропромкредитбанк
0,00%
2005
2006
2007
2008
2009
Соотношение доходов и
расходов
CIN
процентные доходы непроцентн ые доходы
процентные расходы непроцентн ые расходы
interest income noninteres t income
interest expense noninteres t expense
Динамика показателя CIN за
2005-2009 гг.
600,00%
500,00%
белгазпромбанк
400,00%
банк Москва-Минск
300,00%
белвнешэкономбанк
200,00%
ситибанк
100,00%
агропромкредитбанк
0,00%
2005
2006
2007
2008
2009
Чистая процентная маржа
NIM
чистый процентный доход
доходные активы
NII
earning assets
Динамика показателя NIM за
2005-2009 гг.
12,00%
10,00%
белгазпромбанк
8,00%
банк Москва-Минск
6,00%
белвнешэкономбанк
4,00%
ситибанк
2,00%
агропромкредитбанк
0,00%
2005
2006
2007
2008
2009

ROA (return on assets) – рентабельность
активов банка
ROA = Чистая прибыль / Активы
Данный показатель определяет
эффективность работы менеджеров и
показывает, какую чистую прибыль
извлекают менеджеры банка из единицы
активов.
Динамика показателя ROA за
2005-2009 гг.
12,00%
белгазпромбанк
10,00%
банк Москва-Минск
8,00%
белвнешэкономбанк
6,00%
ситибанк
4,00%
агропромкредитбанк
2,00%
средний банк
0,00%
2005
2006
2007
2008
2009
 ROA
4,00%
3,00%
2,00%
беларусь
1,00%
россия
0,00%
-1,00%
-2,00%
-3,00%
-4,00%
2005
2006
2007
2008
2009
украина
сша
(return on equity ) – рентабельность
капитала банка
ROЕ = Чистая прибыль / Капитал
ROE показывает уровень доходности
вложенных акционерами средств и
может служить ориентиром в выборе
выгодного направления
инвестирования
 ROE
Динамика показателя ROE за
2005-2009 гг.
60,00%
белгазпромбанк
50,00%
банк Москва-Минск
40,00%
белвнешэкономбанк
30,00%
ситибанк
20,00%
агропромкредитбанк
10,00%
средний банк
0,00%
2005
2006
2007
2008
2009
ROE
30,00%
20,00%
беларусь
10,00%
россия
0,00%
2005
-10,00%
-20,00%
-30,00%
2006
2007
2008
2009
украина
сша
(earnings per share) – доход на
акцию
EPS = Чистая прибыль / Число
обыкновенных акций
EPS также можно рассчитывать в
процентном отношении, используя в
знаменателе сумму уставного фонда
банка
 EPS
Динамика показателя EPS за
2005-2009 гг.
200,00%
белгазпромбанк
150,00%
банк Москва-Минск
100,00%
белвнешэкономбанк
ситибанк
50,00%
агропромкредитбанк
0,00%
2005
2006
2007
2008
2009
Итоговый рейтинг
PROF = (ROA + ROE + EPS)/3
где ROA, ROE, EPS шкалированы в
пределах от 0 до 1
Динамика показателя PROF
0,8
0,7
0,6
0,5
0,4
0,3
0,2
0,1
0
белгазпромбанк
банк Москва-Минск
белвнешэкономбанк
ситибанк
агропромкредитбанк
2005
2006
2007
2008
2009
Рейтинг банков
Profity
матрица
Белвнешэкономбанк
5
2
Банк "Москва-Минск"
2
3
Белгазпромбанк
4
3
Агропромкредитбанк
3
3
Ситибанк Украина
1
1
Спасибо за внимание