Мальцева Т.А

АНАЛИЗ ВОЗМОЖНОСТИ ПРОГНОЗИРОВАНИЯ
ФИНАЛЬНЫХ ПОТЕРЬ ПОРТФЕЛЯ ОДНОРОДНЫХ ССУД
НА ОСНОВАНИИ РАННИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПРОСРОЧКИ
Мальцева Т.А.
Научный руководитель
к.ф.-м.н., доцент Аль-Натор М.С.
Финансовый Университет при Правительстве
Российской Федерации
В банковской практике прогнозирование финальных потерь по
просроченной задолженности портфеля однородных ссуд (ПОС) часто
проводится на основании ранних показателей просрочки, таких как, fpd7+,sum и
0+1mob,sum. При этом под определением ПОС подразумевается совокупность
ссуд, схожих по типу заемщика, кредитным рискам и прочим аналогичным
определяющим признакам. Просроченной задолженностью является сумма
своевременно не произведенных платежей в счет погашения основного долга
по кредитной сделке.
В
данном
исследовании
выбран
показатель
0+1mob,sum. Значение показателя 0+ рассчитывается
ранней
просрочки
как отношение суммы
основного долга (ОД - просроченной и текущей частей) по кредитам,
сгруппированным по месяцу выдачи (поколению), с одним пропущенным
платежом, к общей сумме выдачи в данном поколении:
∑
∑
То есть 0+1mob – отношение ОД по кредитам, которые на 1 месяце жизни
находятся в просрочке 0+, к сумме выдач в данном поколении. Платеж
считается пропущенным, если произведен позже указанной в графике платежей
даты.
1
В качестве показателя финальных потерь выбран 90+,sum – отношение
ОД по кредитам с четырьмя пропущенными платежами к общей сумме выдач в
данном поколении.
При таком подходе часто происходит ошибка второго рода, когда
принимается гипотеза о том, что связь между показателями ранней и поздней
просрочек сильная.
Для того чтобы это проверить, на примере НБ «ТРАСТ» займы по
кредитным договорам были разбиты на портфели однородных ссуд в
зависимости от среднего срока и классифицированы как краткосрочные,
среднесрочные и долгосрочные.
Класс продукта
Краткосрочные
Среднесрочные
Долгосрочные
Группа продукта
POS-кредит (на
покупку товара в
рассрочку)
Кредиты наличными
Экспресс (без справок
и поручителей)
Кредиты наличными
не Экспресс
Кредиты для
существующих
клиентов Экспресс и
не Экспресс
Средний срок кредита,
мес.
13-16
19-28
40-44
47-48
Табл.1. Классификация портфелей однородных ссуд
Портфели однородных ссуд были проанализированы на наличие связей
между показателями финальных потерь 90+, sum и ранними просрочками 0+,
sum для поколений кредитов январь 2011г.-август 2103г. по уравнению
регрессии:
где i – поколение выдачи, N и K – возраст кредитов, попавших в просрочку,
соответственно, 90+ и 0+.
Возраст N определяется по стабилизации показателя поздней просрочки
для каждого ПОС в зависимости от срока продукта. Возраст K – минимальное
2
количество месяцев жизни кредитов, попавших в просрочку 0+, с которого
надежность прогнозирования поздней просрочки становится не менее 75% и
далее с ростом возраста не уменьшается. Надежность характеризуется
коэффициентом детерминации R2.
Результаты регрессионного анализа связи между ранней и поздней
просрочками приведены в таблице 2.
Класс продукта
Краткосрочные
Среднесрочные
Долгосрочные
Группа продукта
POS-кредит (на
покупку товара в
рассрочку)
Кредиты
наличными
Экспресс (без
справок и
поручителей)
Кредиты
наличными не
Экспресс
Кредиты для
существующих
клиентов
Экспресс и не
Экспресс
Поздняя
просрочка
Ранняя
просрочка
6mob
0+
12mob
0+
12mob
0+
16mob
0+
90+
90+
90+
90+
Связь между
поздней и
ранней
просрочками
Рекомендуемая
для прогноза
просрочка
1mob
86%
0+
1mob
42%
0+
1mob
23%
0+
1mob
2%
0+
Связь между
поздней и
рекомендуемой
просрочками
1mob
86%
3mob
92%
7mob
75%
10mob
78%
Таблица 2. Результаты регрессионного анализа
После интерпретации результатов регрессионного анализа следуют
ниже приведенные выводы:
1. По статистике для краткосрочных кредитов рост целевых показателей
ранней просрочки 0+1mob на 20% приводит к повышению поздних целевых
показателей 90+6mob на 20% в 86% случаев. К данной группе относятся
POS-кредиты. Из-за короткого срока договоров связь между просрочками
сильная.
2. Для среднесрочных кредитов рост целевых показателей 0+1mob влияет на
рост поздних целевых показателей 90+12mob лишь в 42% случаев.
Регрессионный анализ показал, что крепкая связь между показателями
3
проявляется на 3 месяце жизни с просрочкой 0+ и 92% случаев
повышения целевых показателей ранней просрочки 0+3mob приводят к
росту целевых показателей 90+12mob.
3. Несмотря на небольшие по продолжительности сроки кредитов группы
Кредиты наличными Экспресс, эти продукты отличаются по тесноте
связи ранней и поздней просрочек от других среднесрочных продуктов.
Возраст кредитов, попавших в просрочку 0+, на котором изменение
целевых показателей влияет на соответствующее изменение целевых
показателей 90+12mob – седьмой, т.е. спустя два квартала после выдачи
кредита. Влияние наблюдается в 75% случаев. Рост целевых показателей
0+12mob приводит к росту целевых показателей 90+12mob только в 23%
случаев.
4. У долгосрочных кредитов процент случаев, при котором рост целевых
значений 0+1mob влечет
соответствующий рост целевых значений
90+16mob, составляет около 2%. На десятом месяце жизни договора (начало
четвертого квартала) эта цифра возрастает до 78%.
Таким образом, гипотеза о верности прогнозных значений показателей
поздней просрочки на основе ранних показателей, таких как 0+1mob, отвергается
для большинства кредитов, за исключением краткосрочных. Чтобы избежать
ошибок в прогнозировании финальных потерь, рекомендуется по среднему
сроку кредита выбирать возраст жизни ранней просрочки, на котором связь
между показателями будет сильной и стабильной.
4