Корпоративная Информационная Система Налогового и

Корпоративная Информационная
Система
Налогового и Бухгалтерского Учета
Энерго 8.1
(КИС НБУ ЭНЕРГО 8.1)
Москва 2009
АВТОМАТИЗАЦИЯ
КОНСАЛТИНГ
Оглавление
Общие сведения ......................................................................................................................3
Основные отличия от типовых решений 1С: .........................................................................3
Особенности ведения учета на многофилиальном предприятии:.........................................4
Варианты построения иерархической системы для многофилиального предприятия: .......4
Режимы работы для многофилиальных предприятий:..........................................................4
Варианты использования конфигурации ЭНЕРГО:...............................................................5
Состав конфигурации .............................................................................................................5
Поставка конфигурации..........................................................................................................8
Более детальное описание некоторых модулей системы ......................................................9
Модуль бухгалтерского учета.............................................................................................9
Модуль формирования налогового учета.........................................................................12
Модуль формирования отчетности ..................................................................................16
Модуль «Экспресс проверка ведения учета»...................................................................19
2
АВТОМАТИЗАЦИЯ
КОНСАЛТИНГ
Общие сведения
Конфигурация КИС НБУ Энерго на платформе 8.1 (Система) предназначена для ведения
бухгалтерского и налогового учета, как на отдельных, так и на крупных
многофилиальных предприятиях. Системой поддерживается многоуровневая иерархия
предприятия.
Одной из особенностей системы в части
бухгалтерского учета (БУ) является
возможность ведения до 5 аналитических разрезов (субконто). В случае если типовой
план счетов не подходит предприятию, настраиваемый план счетов и аналитические
разрезы позволяют для каждого предприятия создавать свой наиболее удобный для
работы вариант плана счетов без внесения изменений в конфигурацию.
В отличие от типовой конфигурации 1С, налоговый учет (НУ) строитcя без
использования второго плана счетов. Параллельный учет используется только для
отдельных видов расходов, таких как расчет амортизации по основным средствам, спец.
одежде и т.д. Регистры налогового учета построены по принципу трансформации
данных по БУ в НУ, поэтому формы регистров всегда содержат четыре раздела: данные
по БУ, данные по НУ, данные по разницам ПБУ18/02 и раздел - контроль, проверяющий
правильность сформированных данных. Такие формы регистров делают расчет налога на
прибыль понятным, как сотрудникам бухгалтерии, так и проверяющим службам.
Кроме подсистем БУ и НУ программа содержит другие подсистемы (модули) такие как
учет юридических договоров, складской учет и другие.
Основные отличия от типовых решений 1С:
Основными отличиями от типовых решений является:
1. Возможность использования до 5-субконто в плане счетов;
2. Трехуровневая проверка корректности занесении информации в систему;
3. Гибкая система настроек прав доступа к объектам конфигурации. Настройка прав
доступа непосредственно в системе, а не на уровне конфигурирования системы;
4. Гибкая система закрытия периода;
Возможность закрывать/открывать определенные объекты системы. Например,
закрыть определенный счет. Для многофилиального предприятия существует
возможность закрытия периода на разных уровнях организационной структуры
(как на уровне ИА, так и на уровне филиала);
5. Работа типовых аналитических форм отчетности в режиме «включать
подчиненные организации». Возможностью формирования отчетов не только по
конкретному филиалу, но и в целом по всему предприятию;
6. Нестандартный подход к ведению налогового учета по прибыли. Для
формирования налога на прибыль не используется параллельный план счетов
налогового учета;
7. Наличие конструктора форм отчетности и механизма их автоматического
заполнения;
8. Встроенная возможность интеграции с другими системами (SAP, ORACLE и т.д.).
Предоставляется единый интерфейс по выгрузке/загрузке информации в другие
3
АВТОМАТИЗАЦИЯ
КОНСАЛТИНГ
системы с возможностью изменения алгоритмов на уровне предприятия (по
умолчанию выгрузка/загрузка производится из файлов формата EXCEL);
9. Небольшой размер конфигурационного файла (~25 MB) в сравнении с файлами
типовых решений.
Особенности ведения учета на многофилиальном
предприятии:
1. Подсистема «Расчеты между филиалами» позволяет корректно передавать данные
между филиалами. Возможность настройки регламентных процедур по передаче
данных в ИА (например, смета затрат, доходов, расходов, НДС и т.д.);
2. Корректное формирование и расчет централизованных налогов (налог на
прибыль, НДС). Например, для прибыли: нормировка страхования сотрудников от
общего ФОТа по организации;
3. Формирование различных
форм аналитической отчетности, на основании
первичных данных филиала. (Например, сводная оборотно-сальдовая ведомость,
сводный баланс);
4. Система иерархического управления процедурами закрытия периода.
Варианты построения иерархической системы для
многофилиального предприятия:
1. Согласно организационной структуре предприятия строится технологическая
иерархия системы. В ИА устанавливается центральная база, куда попадают все
документы и движения с филиалов. В этой же центральной базе работают
службы исполнительного аппарата (головного офиса) предприятия. На филиалах
устанавливаются отдельные базы, которые обмениваются с центральной базой по
технологии распределенных баз данных. На филиалах физически находятся
только сведения необходимые для работы данного филиала, по определенным
правилам филиалы и ИА обмениваются друг с другом информацией об
изменении корпоративных справочников, документов авизо (межфилиального
перемещения). Из филиалов в ИА передаются все данные;
2. Исполнительный аппарат и филиалы работают в центральной базе напрямую,
тогда установка периферийных баз не нужна. В данном случае, необходима
техническая возможность подключения филиалов напрямую к центральной базе.
Режимы работы для многофилиальных предприятий:
1. Каждый филиал ведет полностью замкнутый документооборот. Расчеты с
остальными филиалами производятся с использованием 79 счета. В этом случае
филиалом используется стандартная система разделителя учета по организациям;
2. Есть филиалы (отделения), в которых не ведется полностью замкнутый
документооборот, но ведущие обособленный учет, например, в силу
территориальной удаленности. Учет таких отделений может быть организован
4
АВТОМАТИЗАЦИЯ
КОНСАЛТИНГ
через механизм производственных отделений, позволяющих в рамках одной
организации вести учет нескольких отделений, формировать по ним отдельные
формы аналитической отчетности, вести расчеты между производственными
отделениями без использования 79 счета, но в целом по организации (филиалу)
получать корректную отчетность.
На практике оба режима работы могут использоваться одновременно, например, в
проекте МРСК Северо-Запада: филиалами были ИА МРСК, Архэнерго, Колэнерго
(бывшие энергосистемы), а производственными отделениями Архангельские ЭС,
Котласские ЭС и т.д. (бывшие ПЭСы).
Варианты использования конфигурации ЭНЕРГО:
Существует несколько вариантов использования системы:
1. Использование КИС НБУ «Энерго» для вновь созданного предприятия;
2. Замена существующей системы автоматизации на КИС НБУ «Энерго»;
3. Включение отдельных подсистем (модулей), например, модуля налогового учета
или системы формирования отчетности, в существующее программное
обеспечение на базе 1С 8.1.
Состав конфигурации
Конфигурация состоит из следующих модулей:
1. Модуль по загрузке остатков. Единый подход - методология и технология
начальной инициализации системы: занесение справочной информации и
остатков. Начальные сведения либо заносятся вручную, либо импортируются из
других информационных систем. Система снабжена механизмом проверки
ошибок, что не позволяет загрузить в систему некорректную или неполную
информацию на начальном этапе.
2. Модуль ведения юридических договоров.





Регистрация юридических договоров;
Учет дополнительных соглашений;
Формирование реестра юридических договоров;
Для многофилиальных предприятий ведение единого реестра договоров в
целом по предприятию, ведение централизованных договоров;
Ведение единого справочника контрагентов в целом по предприятию.
3. Модуль ведения корпоративных справочников (справочники, планы счетов,
регистры настроек, документы настроек):
 Централизованное ведение корпоративных справочников;
 Фиксация изменений корпоративных справочников;
 Гибкая система настройки прав для редактирования корпоративных
справочников.
5
АВТОМАТИЗАЦИЯ
КОНСАЛТИНГ
4. Модуль складского учета.
 Параллельный учет номенклатуры на складах (подотчетных лицах);
 Ведение партионного учета на складе;
 Отработка складских документов в бух. учете;
 Возможность
начальной инициализации подсистемы данными БУ на
определенную дату.
5. Модуль «Экспресс проверка ведения учета».
(Модуль проверки
корректности занесения данных в систему).
Трехуровневая система проверки ввода информации:
 Уровень первичных документов: проверка на заполнение обязательных
реквизитов, необходимых для отработки документа;
 Уровень записи проводки: наличие специальных правил проверок проводок,
которые не позволяют вводить в систему не корректные данные. Например,
контроль за использованием отдельных статей затрат, невозможность
записать (вручную, программно, документами) проводку с незаполненной
аналитикой. Формирование специальных проверок под учетную политику
Заказчика. Заказчик имеет возможность самостоятельно реализовывать
собственные проверки;
 Экспресс-анализ ошибок ведения бухгалтерского учета. Возможность
настройки собственных алгоритмов проверки.
Подробнее о модуле «Экспресс проверка ведения учета» (стр. 19)
6. Модуль бухгалтерского учета
 Основные средства;
 Незавершенное строительство;
 ТМЦ;
 Затраты. Прочие расходы;
 Денежные средства;
 Расчеты с покупателями;
 Расчеты с поставщиками;
 Учет НДС;
 Закрытие периода;
 Межфилиальные расчеты.
Дополнительно: Налоговый учет по основным средствам реализован на бух. плане
счетов в отдельном ресурсе регистра бухгалтерии «Сумма по НУ», что позволяет
во всех стандартных отчетах видеть суммы по БУ и НУ с выбранной
детализацией.
Подробнее о модуле БУ (стр. 9)
7. Модуль формирования отчетности.
Стандартная аналитическая отчетность 1С с возможностью формирования отчетов
не только по конкретному филиалу, но и в целом по всему предприятию в режиме
включения подчиненных организаций.
Подробнее о модуле формирования отчетности (стр. 16)
6
АВТОМАТИЗАЦИЯ
КОНСАЛТИНГ
8. Модуль формирования налога на прибыль:
 Расчет налоговой амортизации по основным средствам, спец.одежде, НМА.
Учет разниц по ПБУ 18/02;
 Система регистров налогового учета, производящих трансформацию данных
БУ в НУ. Возможность самостоятельной настройки, корректировки и
разработки новых регистров налогового учета. Учет особенностей
многофилиальных предприятий (централизованная нормировка страхования,
рекламы, представительских, сомнительных долгов и т.д., формирование
консолидированных сводных регистров);
 Формирование проводок по ПБУ18/02. Расшифровка постоянных и
временных разниц (активов и обязательств);
 Формирование декларации по налогу на прибыль;
 Распределение налога на прибыль по обособленным подразделениям. Печать
соответствующих приложений к декларации. Формирование проводок по
прибыли. Расчет и формирование проводок по авансовым платежам.
Подробнее о модуле НУ (стр. 12)
9. Модуль формирования регламентированной отчетности
 Использование типовых регламентированных форм отчетности 1С
(статистическая отчетность, налог на транспорт, землю и т.д.);
 Блок по расчету налога на имущество. Автоматическое формирование
деклараций по налогу на имущество. Учет особенностей подачи декларации
по движимому и недвижимому имуществу для многофилиальных
предприятий. Формирование проводок по налогу на имущество;
 Конструктор формирования форм отчетности по внутреннему формату
предприятия (например, формы бухгалтерской отчетности формата РАО ЕЭС
и т.д.). Настройка алгоритма их автоматического формирования. Заполнение
типовых форм отчетности на основании форм отчетности по внутреннему
формату. Возможность формирования консолидированной бух. отчетности,
как методом от проводок (на основании данных по предприятию в сводной
базе), так и методом суммирования отчетов филиалов.
10. Модуль настройки прав доступа и закрытия периода.
Позволяет настраивать права доступа к объектам системы непосредственно в
предприятии. Например, разрешать редактирование объектов определенным
пользователям или группам пользователей. Устанавливать механизмы
редактирования для корпоративных справочников (например, запрещать
редактировать группы или разрешать редактирование элементов ниже
определенного уровня).
Подсистема закрытия периода поддерживает два режима работы: режим работы
филиала,
когда
ответственные
лица
филиала
самостоятельно
открывают/закрывают периоды, и в целом по организации, когда ответственные
сотрудники ИА закрывают период для своего филиала. Кроме работы с датой
запрета редактирования, также есть возможность закрывать конкретный счет
бухгалтерского учета, и при формировании отчетности
закрывать от
корректировки сформированные формы отчетности.
7
АВТОМАТИЗАЦИЯ
КОНСАЛТИНГ
11. Модуль управления распределенной базой данных.
 План
обмена
по
организации
(учитывающий
особенности
многофилиальности предприятия);
 Ведение журналов и лог-файлов загрузки/выгрузки данных обмена;
 Набор служебных обработок-отчетов позволяющих обнаруживать и
исправлять ошибки при обмене данными;
 При автоматическом проведении обменов (e-mail) поддержка файловобменов больших размеров.
12. Модуль справочной информации.
В отличие от типовой справки, справка «ЭНЕРГО» построена по принципу
хозяйственных операций. Пользователь находит в списке интересующую его
хозяйственную операцию, в описании которой написано, как операцию провести в
программе. Кроме того, Заказчик может самостоятельно расширять справочную
информацию для своего внутреннего пользования. Например, описывать новые
хозяйственные операции, которые специфичны для его организации.
На базе справочной информации построена служба внутренних сообщений,
позволяющих отправить сообщения конкретным пользователям или группам
пользователей филиалов. Такой механизм может использоваться для рассылки
важных комментариев или информационных писем, касающихся ведения учета.
Поставка конфигурации
В состав поставляемой конфигурации входит:
1. Пустая база - предназначенная для начала работы;
2. Демонстрационная база – база с примером документооборота некоторого
предприятия энергетической отрасли. Непосредственно из учебной базы можно
распечатать структуру демонстрационного примера, где показано, какие
хозяйственные операции рассмотрены в этом примере. Кроме того, эта же
демонстрационная база может быть использована, как программа для обучения
сотрудников на учебной базе. Для этого из демонстрационной базы существует
возможность распечатать файл с заданием на прохождение обучения.
3. Учебная база. База для прохождения обучения сотрудниками предприятия.
4. Пользовательская документация.
8
АВТОМАТИЗАЦИЯ
КОНСАЛТИНГ
Более детальное описание некоторых модулей системы
Модуль бухгалтерского учета
1. Основные средства:
Операции:
 Ввод в эксплуатацию ОС (приобретение ОС, строительство ОС, лизинг,
межфилиальные перемещения). Корректный учет входящих разниц, если
стоимость в БУ и НУ основного средства различны;
 Модернизация основных средств;
 Перемещение ОС между подразделениями и материально-ответственными
лицами;
 Начисление амортизация по БУ и НУ;
 Выбытие ОС (списание, реализация, передача филиалу, прочее выбытие,
частичное списания и реализация (несколько алгоритмов расчета стоимости
частично списываемого ОС);
 Разделение и объединение основных средств;
 Учет сведений о ремонтах основных средств в карточке. Автоматическое
заполнение сведений по данным БУ.
Дополнительно: Налоговый учет по основным средствам реализован на бух. плане
счетов в отдельном ресурсе регистра бухгалтерии «Сумма по НУ», что позволяет во
всех стандартных отчетах видеть суммы по БУ и НУ с выбранной детализацией.
Печатные формы:
 Утвержденные формы первичных документов (ОС-1, ОС-1а, ОС-1б, ОС-3,
ОС-6, ОС-15, ИНВ ОС-);
 Универсальный отчет по ОС: (самостоятельный выбор, добавление и
настройка бух. показателей, группировок и вывод полей по реквизитам
справочника ОС и связанным регистрам). Оптимизация работы отчета при
работе с большим объемом основных средств;
 Расчет налога на имущество. Формирование уточненных расчетов. Для
многофилиальных предприятий возможность централизованного расчета по
налогу на имущество;
 Расчет налога на транспорт;
 Расчет налога на землю.
2. Незавершенное строительство
Операции:
 Сбор затрат в разрезе объектов строительства, статей затрат,
строительства;
 Ввод в эксплуатацию объектов строительства;
 Распределение общих затрат по объектам строительства.
видов
9
АВТОМАТИЗАЦИЯ
КОНСАЛТИНГ
3. ТМЦ
 Поступление, Оприходование, Перемещение, Списание ТМЦ, Реализация;
 Универсальные механизмы подбора номенклатуры в документах по ТМЦ;
 Формы документов, позволяющие делать операции различного типа: с
различных счетов, одного мола, с разных молов и т.д;
 Возможность использования в бух.учете варианта оценки МПЗ как по
средней цене, так и партионно (по цене каждой единицы). При этом на складе
рекомендуется использовать партионный учет;
 Инвентаризация ТМЦ;
 При ведение складского учета заполнения бух. документов на основании
складских;
 Учет спецодежды: ввод в эксплуатацию, начисление амортизации,
перемещение, возврат на склад, повторная выдача;
 Учет ТМЦ, числящихся на забалансовых счетах.
4. Затраты. Прочие расходы.
 Сбор затрат в разрезе МВЗ, элементов затрат, калькуляционных статей, видов
деятельности;
 Сбор затрат по ремонтам в разрезе видов ремонтов и объектов ремонтов;
 Гибкие механизмы закрытия затратных счетов (закрытия по долям,
коэффициентам, суммам и т.д.);
 Для межфилиальных предприятий передача затрат через 79 счет;
 Механизм шифрации затрат. Ускоряет процесс занесения первичных
документов.
5. Денежные средства.
 Учет кассовых операций (ПКО, РКО, Расходные ордера по ведомости);
 Учет банковских операций (Платежные документы, выписки банка).
6. Расчеты с покупателями.
 Сбор доходов и расходов по реализации в разрезе видов реализации (учетных
видов деятельности);
 Выписка счетов на оплату;
 Реализация услуг, ТМЦ, основных средств и т.д.;
 Выравнивание расчетов (закрытие авансов, сопоставление оплаты и
отгрузки);
 Формирование актов сверок;
 Выписка счетов-фактур на авансы. Формирование записей в книгу покупок и
продаж.
7. Расчеты с поставщиками.
 Поступление ТМЦ, услуг и т.д.;
 Регистрация полученных счетов-фактур;
 Формирование актов сверок;
 Выравнивание расчетов с поставщиками (закрытие авансов, сопоставление
оплаты и полученных счетов-фактур).
10
АВТОМАТИЗАЦИЯ
КОНСАЛТИНГ
8. Учет НДС.
 Формирование сводных книг покупок и продаж;
 Формирование дополнительных листов;
 Сводная декларация по НДС;
 Учет операций по налоговым агентам;
 Автоматическая выписка и зачет счетов-фактур на авансы полученные;
 Учет авансов выданных.
9. Закрытие периода.
 Закрытие месяца. Получение финансового результата;
 Механизм закрытия периода для внесения изменений. Для многофилиальных
предприятий возможность дополнительно контролировать закрытие периода
на филиалах из ИА. Возможность закрытия периода по организации в целом,
закрытие отдельных видов отчетности (бух., налоговая и т.д.), закрытие
отдельных счетов БУ.
10. Межфилиальные расчеты.
 Документы «исходящее авизо» и «входящее авизо»;
 Автоматическое заполнение документов авизо;
 Настройка миграции документов авизо между филиалами.
11
АВТОМАТИЗАЦИЯ
КОНСАЛТИНГ
Модуль формирования налогового учета
Общие сведения:
Модуль предназначен для расчета налоговой базы по налогу на прибыль, классификации
возникающих разниц и формированию проводок по ПБУ18-02. Выходной формой
отчетности является декларация по прибыли.
Состав модуля:
Классификатор по налоговому учету – справочник классификатор, содержащий
перечень видов доходов и расходов, в разрезе которых собираются данные по
налоговому учету. Элементы классификатора бывают двух видов: рассчитываемые в НУ
и принимаемые в НУ по данным БУ. Можно использовать как предлагаемый вариант
классификатора, так и свой собственный классификатор.
Хранилище данных по налоговому учету – техническая таблица, в которой хранятся
рассчитанные данные по НУ в разрезе классификатора по НУ. Данные по НУ могут либо
заносится в таблицу вручную с помощью специального документа «Операция по НУ»
или попадать из специализированных отчетов – регистров налогового учета.
Регистры налогового учета – набор специализированных отчетов, трансформирующих
бухгалтерский учет в налоговый, и формирующих записи в хранилище данных по
налоговому учету. Предлагаемая отчетность состоит из регистров трех уровней: третий
уровень – регистры, в которых рассчитываются данные по налоговому учету по
конкретным видам доходов и расходов (например, страхование имущества, амортизация
ОС, убытки прошлых периодов и т.д.); второй уровень – регистр доходов расходов,
регистр внереализационных доходов, регистр внереализационных расходов, регистры
анализируют бух. учет, рассчитывают суммы по НУ для элементов классификатора по
НУ, принимаемых по данным БУ; первый уровень – расчет налоговой базы по налогу на
прибыль, формирование проводок по ПБУ18/02.
Каждый регистр состоит из четырех частей:

данные по бух. учету – данные, заполняемые на основании журнала проводок;

алгоритм пересчета и данные по налоговому учету – расчет суммы для НУ;

разницы по ПБУ18/02 – расчет разниц за отчетный период, расчет разниц на
начало и конец отчетного периода;

контроль - алгоритм, проверяющий наличие ошибок при заполнении первых
трех частей.
Такая форма регистров, используемая в системе, где сразу сравнивается и БУ и НУ учет,
делает процесс формирования расчета прибыли нагляднее, а также более понятным
аудиторам и прочим проверяющим.
По своей сути регистр – это отчет, который содержит в себе две основные вещи:
1) Методология расчета регистра:
представляющая из себя набор колонок
регистра, и алгоритм пересчета ячеек.
2) Алгоритм автоматического формирования на основании базы данных. Если
алгоритм автоматического формирования, реализованный по умолчанию, не
12
АВТОМАТИЗАЦИЯ
КОНСАЛТИНГ
устраивает Заказчика, то этот алгоритм можно перенастроить или заменить на
свой собственный, не прибегая к использованию конфигуратора.
Основные регистры содержат механизм расшифровок, показывающие из чего сложилась
та или иная сумма.
В стандартную настройку входят следующие регистры третьего уровня: амортизация по
основным средствам, расчет разниц по основным средствам, амортизация по спецодежде,
страхования
имущества,
страхование сотрудников,
расходы
на рекламу,
представительские расходы, доходы расходы от реализации неамортизируемого
имущества, доходы расходы от реализации амортизируемого имущества, списание
амортизируемого имущества, доходы расходы от реализации ценных бумаг, прочие
доходы и расходы, прибыли и убытки прошлых периодов, расходы по кредитам и
займам, убытки от реализации амортизируемого имущества, убытки от ОПХ, расходы на
НИОКР, доходы от безвозмездно-полученного имущества;
регистры второго уровня: доходы расходы от реализации, внереализационные доходы и
расходы;
регистры первого уровня: расчет налоговой базы, проверка налогового учета,
формирование проводок ПБУ18/02.
Если у предприятия возникают другие виды расходов/доходов, не предусмотренные
стандартной настройкой, то: можно либо воспользоваться документом «Операция по
НУ», либо разработать свой собственный отчет-регистр в конструкторе форм регистров.
Пример регистра третьего уровня
Рис.1 Регистр по спец.одежде. Расшифровки в разрезе организации, способа выдачи,
способа начисления амортизации, сотрудника, номенклатуры, назначения использования
СО.
13
АВТОМАТИЗАЦИЯ
КОНСАЛТИНГ
Пример регистра второго уровня:
Рис. 2 Регистр внереализационные расходы.
Основное представление по
классификатору налогового учета, дополнительно группировки по организации, статьей
прочих доходов расходов или регистру третьего уровня.
Пример регистров первого уровня:
Рис. 3 Регистр определения налоговой базы: основное представление по строкам
налоговой декларации, дополнительно группировки по классификатору НУ,
14
АВТОМАТИЗАЦИЯ
КОНСАЛТИНГ
организациям.
Рис. 4 Регистр ПБУ18-02: предназначен для проверки собранной информации.
15
АВТОМАТИЗАЦИЯ
КОНСАЛТИНГ
Модуль формирования отчетности
Модуль предназначен для разработки форм отчетности, обладающих следующими
свойствами:
1) отчеты могут сохраняться в журнале регламентированных отчетов;
2) отчеты могут получать данные показателей других отчетов (межмакетные правила
записи и чтения);
3) состав строк и колонок отчета может меняться динамически;
4) отчеты обладают режимом формирования по всем организациям (включая
подчиненные организации) и режимом консолидации на уровне отчетных форм;
5) возможность самостоятельной настройки в предприятии
алгоритмов
автоматического формирования отчетов;
6) обладают механизмом подключения внешних печатных форм, позволяющих
распечатать данные отчета в требуемом виде.
Существует три алгоритма автоматического формирования отчетов:
1) Получение данных об остатках по счетам в разрезе аналитики (используется для
настройки баланса);
2) Получение данных о корреспонденциях между счетами в разрезе аналитики;
3) Использование собственных запросов для расчета показателей отчета.
Фактически формирование отчета состоит из следующих этапов:
1) Создание формы отчета на основании структуры отчета, хранящейся в
предприятии. При открытии сохраненного отчета - контроль за изменениями в его
структуре;
2) Разработка алгоритма автоматического формирования отчета: либо использование
стандартных механизмом настроек, либо программирование своих запросов. На
выходе алгоритма расчета – таблица результат, соответствующая структуре отчета.
Таблица результат может включать не только результирующие значения, а также
строки расшифровки, например, с какого счета или аналитики попала сумма;
3) Автоматический перенос сформированных данных в таблицу отчета, построение
иерархической структуры отчета, расчет итоговых строк;
4) Расчет рассчитываемых колонок исходя из заданного в предприятии алгоритма;
5) Возможность подключения к отчету внешних печатных форм, позволяющих
выводить отчет в нужной печатной форме.
16
АВТОМАТИЗАЦИЯ
КОНСАЛТИНГ
Рис. 1 Пример отчета баланс. Группировки до организаций и счетов учета.
Рис. 2 Пример внешней печатной формы отчета (бланка отчета).
17
АВТОМАТИЗАЦИЯ
КОНСАЛТИНГ
Рис. 3 Пример настройки строки баланса на уровне предприятия.
18
АВТОМАТИЗАЦИЯ
КОНСАЛТИНГ
Модуль «Экспресс проверка ведения учета»
Большинство ошибок при закрытии периода и формировании отчетности возникают изза того, что первичные данные были разнесены не правильно. Особенно такая проблема
актуальна для крупных предприятий, где состав бухгалтерии не ограничивается 1-2
рабочими местами.
Предлагаются следующие механизмы решения данной проблемы:
 Уровень первичных документов: проверка на заполнение обязательных
реквизитов, необходимых для отработки документа; Документ нельзя
провести, если не заполнен обязательный набор реквизитов.
 Уровень записи проводки: Наличие специальных правил проверок проводок,
которые не позволяют вводить в систему не корректные данные. Проверка
производится как для операций вводимых вручную, так и автоматически
формируемых документами или внешними обработками. Например, контроль
за использованием отдельных статей затрат, невозможность записать
(вручную, программно, документами) проводку с незаполненной аналитикой.
Формирование специальных проверок под учетную политику Заказчика.
Заказчик имеет возможность самостоятельно реализовывать собственные
проверки;
 Экспресс-анализ ошибок ведения бухгалтерского учета. Возможность
настройки собственных алгоритмов проверки. Позволяет в любой момент
времени проверить правильность ведения бух. учета. Например, проверить
счета учета ТМЦ на наличие отрицательных остатков, счета расчетов с
поставщиками на корректность выравнивания и т.д.
Практика показала, что проверка информации на этапе ввода позволяет избежать многих
проблем при дальнейшем поиске ошибок. Зачем искать иголку в стоге сена, когда ее
проще туда не ронять.
19