Об актуальных вопросах повышения устойчивости

Банкаўскi веснiк, МАЙ 2012
éîàñàÄãúçé
é· ‡ÍÚۇθÌ˚ı
‚ÓÔÓÒ‡ı ÔÓ‚˚¯ÂÌËfl ÛÒÚÓȘ˂ÓÒÚË
ÙÛÌ͈ËÓÌËÓ‚‡ÌËfl ·‡ÌÍÓ‚
ÑÓÍ·‰ ̇˜‡Î¸ÌË͇ É·‚ÌÓ„Ó ÛÔ‡‚ÎÂÌËfl ·‡ÌÍÓ‚ÒÍÓ„Ó Ì‡‰ÁÓ‡
燈ËÓ̇θÌÓ„Ó ·‡Ì͇ êÂÒÔÛ·ÎËÍË Å·ÛÒ¸ Ñ.ç. ãÄèäé
̇ ‡Ò¯ËÂÌÌÓÏ Á‡Ò‰‡ÌËË è‡‚ÎÂÌËfl
Существенное улучшение ситуации в
экономике и денежно-кредитной сфере,
наблюдаемое с конца 2011 г., формирует
более благоприятные, чем ранее, макроэкономические условия функционирования банковского сектора.
Принимаемые меры способствуют
дальнейшему снижению внешних и внутренних дисбалансов. Обеспечивается
рост сбережений в экономике, наращивание экспортного потенциала и увеличение поступающей в страну валютной выручки. Сохраняется стабильная ситуация на внутреннем валютном рынке.
Обеспечена устойчивая работа банковского сектора. В Республике Беларусь сегодня действуют 32 банка, из которых 27 — банки с участием
иностранного капитала. В 24 банках доля участия
иностранных инвесторов в уставном фонде превышает
50%. В настоящее время в уставных фондах белорусских банков присутствует капитал из России, Украины, Казахстана, Латвии, Австрии, Кипра, Ирана,
Швейцарии, Нидерландов, Ливана, Люксембурга, Великобритании, Германии, США и других стран.
Вместе с тем ведущую роль в банковском секторе
национальной экономики продолжают играть банки,
контролируемые государством. Доля государства в уставных фондах банков составляет более 23 трлн. руб.,
или 84% совокупного уставного фонда банковского
сектора.
Активы (пассивы) банковского сектора на 1 апреля
2012 г. достигли 271 трлн. руб. За январь — март они
увеличились на 11,6 трлн. руб., или на 4,5%. При
этом доля активов в иностранной валюте уменьшилась с 47,4 до 45,5%.
Совокупный зарегистрированный уставный фонд
банков за анализируемый период возрос на 192 млрд.
руб., или на 0,7%, достигнув к 1 апреля 27,8 трлн.
руб., что эквивалентно 3,45 млрд. долл. США.
На 1 апреля объем нормативного капитала банков
достиг 40,9 трлн. руб., увеличившись за январь —
март на 3,5 трлн. руб., или на 9,3%. В реальном выражении, с учетом инфляции, за три месяца нормативный капитал возрос на 4,1%. Основной объем капитала банковского сектора (79,7%) сосредоточен в пяти
крупнейших белорусских банках.
Прибыль, полученная банками за январь — март,
составила 1,4 трлн. руб. (рисунок 1). В то же время
убытки зафиксированы у трех банков. Относительно
сопоставимого периода 2011 г. рентабельность банков
8
увеличилась по всем рассчитываемым
показателям.
Для справки: прибыль к активам (в
годовом выражении) составила 1,81%
(изменение по сравнению с аналогичным
периодом 2011 г. +0,23 процентного
пункта); прибыль к нормативному капиталу (в годовом выражении) составила 15,43% (+3,84 процентного пункта).
Кредитная активность банков в
I квартале 2012 г. замедлилась по сравнению с аналогичным периодом прошлого года (рисунок 2). Основным фактором
такого замедления стал высокий уровень
процентных ставок по рублевым кредитам. Вследствие этого в рассматриваемом периоде
произошла переориентация субъектов хозяйствования с кредитования в белорусских рублях на кредитование в иностранной валюте.
Для справки: требования банков к экономике за
три месяца 2012 г. возросли на 4,6%, или на 7,3 трлн.
руб., в том числе в рублях — на 2,6%, или на 2,5 трлн.
руб., в иностранной валюте — на 11,5%, или на
858,4 млн. долл. США.
Снижение кредитной активности банков сопровождалось избыточными объемами ликвидности, которую Национальный банк изымал из банковской системы.
Предпринятые Национальным банком действия по
снижению ставки рефинансирования и процентных
ставок по инструментам Национального банка способствовали некоторому росту кредитной активности
банков.
Для справки: если среднемесячный прирост требований банков к экономике в национальной валюте
в январе 2012 г. составил 0,1%, в феврале — 0,7%, то
в марте 2012 г. — 1,8%.
Доля проблемных активов банков в активах, подверженных кредитному риску, на 1 апреля 2012 г. составила 3,67% и снизилась с начала года на 0,5 процентного пункта (рисунок 3).
Анализ данных по прогнозу качества кредитного
портфеля, полученных от банков, показал, что в складывающихся макроэкономических условиях активы,
подверженные кредитному риску, к концу 2012 г. в
целом по банковскому сектору могут превысить
200 трлн. руб. Их прирост во втором полугодии составит около 13%, а в целом за год — более 20%.
Прогнозируется, что проблемные активы не превысят 7,5 трлн. руб., доля проблемных активов на
Банкаўскi веснiк, МАЙ 2012
éîàñàÄãúçé
Финансовые показатели деятельности банков Республики Беларусь
èË·˚θ ·‡ÌÍÓ‚ÒÍÓ„Ó ÒÂÍÚÓ‡
I квартал 2012 г.
üÌ‚‡¸: 604,0
IV квартал 2011 г.
î‚‡Î¸: 420,9
éÍÚfl·¸: 676,7
III квартал 2011 г.
à˛Î¸:
195,3
Ä‚„ÛÒÚ:
182,6
II квартал 2011 г.
ÄÔÂθ:
184,1
å‡È:
224, 7
üÌ‚‡¸:
154,9
I квартал 2011 г.
0
î‚‡Î¸:
172,5
200
çÓfl·¸: 240,9
å‡Ú: 390,8
ÑÂ͇·¸: 324,2
ëÂÌÚfl·¸:
305,9
à˛Ì¸:
231,0
å‡Ú:
194,3
400
600
800
åÎ‰. Û·.
1000
1200
1400
1600
ÑË̇ÏË͇ ÔÓ͇Á‡ÚÂÎÂÈ ÂÌÚ‡·ÂθÌÓÒÚË ·‡ÌÍÓ‚ÒÍÓ„Ó ÒÂÍÚÓ‡
18,0
2,0
èÓˆÂÌÚ˚
1,9
12,44 12,35 12,42 12,40
11,77
11,59 12,00
10,93 11,20
1,8
1,7
13,05
1,79
1,69
1,55 1,56
1,6
1,58
1,81
15,0
1,81
12,0
1,73
1,69
1,61
15,80 15,74 15,43
14,87
9,0
1,65
1,62
1,56
6,0
1,53
1,53
èÓˆÂÌÚ˚
15,45 15,64
1,49
3,0
1,5
1,4
01.01.2011
0
01.04.2011
Рентабельность активов
01.07.2011
01.10.2011
01.01.2012
01.04.2012
Рентабельность капитала, правая ось
êËÒÛÌÓÍ 1
конец текущего года составит около 3,5%. В целом
на протяжении второго полугодия 2012 г. доля таких активов по банковскому сектору будет находиться в пределах 3—4%. Несмотря на ожидаемое к концу года снижение доли проблемных активов в целом
по банковскому сектору, многие банки ожидают незначительный, но, тем не менее, рост этого показателя.
Специальный резерв на покрытие возможных
убытков по активам, подверженным кредитному риску, на 1 апреля 2012 г. был сформирован на 99,9% от
расчетного значения. Недосозданный резерв составил
8 млрд. руб.
На 1 апреля 2012 г. средний по банковскому сектору показатель краткосрочной ликвидности составлял
2,56 при установленном для отдельного банка минимальном нормативном значении 1,0. Нормативы ликвидности (всего их четыре) выполнили все банки.
Показатель достаточности нормативного капитала
в целом по банковскому сектору составил 23,8%. Нормативы достаточности нормативного капитала (не ме-
нее 8%) и основного капитала (не менее 4%) выполняли все банки.
Общий уровень рисков банковского сектора в течение IV квартала 2011 г. и I квартала 2012 г. значительно снизился, что обусловлено стабилизацией ситуации на валютном рынке, рекапитализацией банков, прежде всего, государственных, положительным
внешнеторговым сальдо Республики Беларусь в первые месяцы текущего года (рисунок 4). Кроме того,
снизились девальвационные и инфляционные ожидания участников рынка, увеличились срочные вклады
населения, возросла ликвидность банков.
Уровень подверженности рискам банковской системы достиг максимума в ноябре и декабре 2011 г.,
после чего он неуклонно снижается.
Положительные тенденции в экономике и денежно-кредитной сфере не должны ослаблять усилий банковского сообщества по обеспечению и дальнейшему
повышению устойчивости функционирования банков.
Для этого необходимо решить ряд следующих проблем.
9
Банкаўскi веснiк, МАЙ 2012
éîàñàÄãúçé
Кредитная активность банковского сектора
íÂÏÔ˚ ÓÒÚ‡ Ú·ӂ‡ÌËÈ ·‡ÌÍÓ‚ Í ˝ÍÓÌÓÏËÍÂ
160
èÓˆÂÌÚ˚
150
140
130
120,5
116,5
120
109,2
110,6
104,6
110
100
01.04.2011
01.07.2011
Всего
В белорусских рублях
01.10.2011
01.01.2012
01.04.2012
В иностранной валюте
ëÚÛÍÚÛ‡ Ú·ӂ‡ÌËÈ ·‡ÌÍÓ‚ Í ÒÛ·˙ÂÍÚ‡Ï ıÓÁflÈÒÚ‚Ó‚‡ÌËfl
ç‡ 01.04.2011
ç‡ 01.01.2012
В иностранной валюте
В иностранной валюте
29%
71%
52%
Ç ·ÂÎÓÛÒÒÍËı
Û·Îflı
48%
В белорусских рублях
ç‡ 01.04.2012
В иностранной валюте
51%
49%
В белорусских рублях
êËÒÛÌÓÍ 2
Во-первых, формировать уставный фонд в размере
не менее 5 млн. евро и собственный капитал в объеме,
необходимом для лицензионных полномочий.
Из-за существенного изменения официального курса белорусского рубля в 2011 г. в настоящее время размер уставного фонда у семи банков ниже минимального требования. Нормативный капитал почти у половины зарегистрированных в республике банков также
пока не соответствует их лицензионным полномочиям.
Отдельные банки, имеющие нормативный капитал
ниже минимально допустимого уровня, обладают правом на привлечение денежных средств физических
лиц во вклады (депозиты). При этом средства физических лиц являются одним из основных источников
формирования их ресурсной базы.
В феврале текущего года Национальный банк рекомендовал указанным банкам принять меры по изменению структуры ресурсной базы в пользу источников с низким риском одновременного снятия и
привести объемы привлеченных средств физических
лиц в соответствие с размером нормативного капитала.
10
Кроме того, в условиях недостаточной капитализации, невыполнения нормативов ограничения кредитных рисков ряд банков принимали решения или предпринимали действия, снижающие общий размер капитала банков (например, выплата дивидендов; операции, снижающие показатели прибыльности).
Банкам указано на необходимость осуществления
реальных шагов по увеличению капитализации в текущем году. В свою очередь, представители банков сообщили о намерениях акционеров принять серьезные
действия по дополнительным инвестиционным вложениям в банковский бизнес на территории Республики Беларусь преимущественно во второй половине
2012 г.
Во-вторых, банкам необходимо обратить внимание
на наличие факторов, снижающих устойчивость их
функционирования.
У группы банков наблюдается агрессивный рост
кредитного и (или) депозитного портфелей, темпы которого значительно превышают показатели по рынку.
С одной стороны, этот процесс отражает рост конкуренции в банковском секторе с благоприятными по-
Банкаўскi веснiк, МАЙ 2012
éîàñàÄãúçé
Отдельные показатели финансовой устойчивости банковского сектора
ÑÓÎfl ÔÓ·ÎÂÏÌ˚ı ‡ÍÚË‚Ó‚ ·‡ÌÍÓ‚ ‚ ‡ÍÚË‚‡ı, ÔÓ‰‚ÂÊÂÌÌ˚ı Í‰ËÚÌÓÏÛ ËÒÍÛ
4,5
4,35
4,31
4,3
4,16
4,16
4,1
3,86
èÓˆÂÌÚ˚
3,9
3,76
3,67
3,7 3,55
3,77
3,26
3,3
3,24
3,1
2,97
3,00
3,12
2,83
2,94
01.04.2011
01.07.2011
01.10.2011
01.01.2012
01.04.2012
äÓ˝ÙÙˈËÂÌÚ Í‡ÚÍÓÒÓ˜ÌÓÈ ÎË͂ˉÌÓÒÚË
01.10.2012
25
20,5
3,5
1,5
1,0
01.04.2012
01.01.2012
01.10.2011
01.07.2011
01.04.2011
01.01.2011
16,5
15
10
8
èÛ‰Â̈ˇθÌ˚È ÌÓχÚË‚,
ÛÒÚ‡ÌÓ‚ÎÂÌÌ˚È ‰Îfl ÓÚ‰ÂθÌÓ„Ó ·‡Ì͇
5
èÛ‰Â̈ˇθÌ˚È ÌÓχÚË‚,
ÛÒÚ‡ÌÓ‚ÎÂÌÌ˚È ‰Îfl ÓÚ‰ÂθÌÓ„Ó ·‡Ì͇
0,5
16,7
0
01.10.2011
2,56
2,0
23,8
01.07.2011
2,93
24,7
19,0
01.04.2011
2,59
2,72
01.01.2011
2,5
20
2,82
èÓˆÂÌÚ˚
3,0 3,38
01.01.2013
ÑÓÒÚ‡ÚÓ˜ÌÓÒÚ¸ ÌÓχÚË‚ÌÓ„Ó Í‡ÔËڇ·
4,0
0
01.07.2012
01.04.2012
2,7
01.01.2011
01.01.2012
2,9
èÓˆÂÌÚ˚
3,50
3,5
êËÒÛÌÓÍ 3
следствиями для клиентов банков. С другой — непропорционально быстрый рост ведет к увеличению банковских рисков, прежде всего, кредитного либо риска
одновременного снятия средств. Ускоренное кредитование предприятий в иностранной валюте заметно повышает валютные риски заемщиков. В этой связи обращаем внимание руководителей банков на необходимость усиления корпоративных систем риск-менеджмента, адекватного росту рисков.
Не всегда собственники банков оказывают положительное влияние на решения, принимаемые менеджментом банков. При недостаточном размере нормативного капитала советами директоров некоторых
банков принимались решения о выплате вознаграждения членам совета директоров и выплатах собственнику банка за зарегистрированный товарный знак, а
также за иные нематериальные активы. Следует отметить, что данные выплаты относятся на расходы банка до налогообложения и производятся в суммах, сопоставимых с расходами на заработную плату всего
персонала банка за год.
В условиях недостаточного уровня капитализации,
невыполнения нормативов ограничения кредитных
рисков собственниками банков приняты решения о
выплате дивидендов по итогам работы за 2011 г. в
объемах до 60% прибыли.
Для справки: результаты стресс-тестирования
банков свидетельствуют о том, что у ряда банков в
случае ухудшения качества 15% активов, подверженных кредитному риску, не являющихся проблемными, будет нарушен норматив достаточности капитала.
Дополнительными факторами, снижающими устойчивость функционирования банковского сектора,
являются следующие.
Продолжается отрицательная практика предоставления валютных кредитов заемщикам, у которых отсутствует валютная выручка, в результате растут валютные риски заемщиков, способные трансформироваться в кредитные риски банков.
Практика формирования кредитного портфеля за
счет кредитов, выданных заемщикам, связанным с
11
Банкаўскi веснiк, МАЙ 2012
éîàñàÄãúçé
Основные риски банковского сектора
Общий уровень подверженности рискам
7
6
Достаточность
капитала
Кредитный
риск
5
4
3
2
1
0
Рентабельность
Риск
ликвидности
Процентный риск
01.01.2012
Валютный риск
01.03.2012
êËÒÛÌÓÍ 4
акционерами банка, постоянно выявляется при проверках отдельных банков.
Не в полной мере удовлетворены органы надзора
работой банков по выявлению и отражению в отчетности групп взаимосвязанных клиентов. Такого рода недостатки обнаружены у трети проверенных в 2011 г.
белорусских банков.
Некоторые банки, имея нарушения отдельных
нормативов безопасного функционирования, продолжают осуществлять вложения в непрофильные активы.
У группы банков зафиксирован низкий уровень
резервирования по показателю “созданный резерв относительно активов, подверженных кредитному риску”.
Национальный банк проанализировал данные,
поступившие от банковского сообщества, относительно мер по повышению устойчивости функционирования банковского сектора республики. Основная
часть таких предложений (поступило более 100) касалась пруденциального регулирования деятельности банков, регулирования их кредитных и депозитных операций, валютного регулирования. Остальные
затрагивали денежно-кредитную политику, информационное обеспечение банковской деятельности, залоговое право, налоговое законодательство, другие
аспекты.
Часть предложений уже неоднократно обсуждалась, позиция Национального банка по ним хорошо
известна. Но все поступившие предложения будут
тщательно изучены, в случае признания их практической целесообразности — использованы при разработке
новых или доработке действующих нормативно-правовых документов. Национальный банк направит аргументированные ответы по поступившим предложениям банков в адрес Ассоциации белорусских банков.
По двум предложениям целесообразно:
● внести международным аудиторским компаниям
на рассмотрение вопрос о неприменении в отноше-
12
нии банков Республики Беларусь Международного
стандарта финансовой отчетности 29 “Финансовая
отчетность в условиях гиперинфляции”;
● провести работу по изучению всей информации по
выполнению банками требований Закона “О налогообложении иностранных счетов” (Foreign
Account Tax Compliance Act — FATCA, США) для
выработки общих подходов к его применению.
По вопросу повышения требований к уставному
фонду и нормативному капиталу банков, а также установлению этих требований в белорусских рублях
без “привязки” к евро необходимо отметить следующее. Во исполнение постановлений Правления Национального банка Республики Беларусь от 26 октября
2011 г. № 469 и от 26 декабря 2011 г. № 617 соответствующие предложения были внесены на рассмотрение Правления. Установление требований к уставному фонду и нормативному капиталу в рублях было
признано преждевременным. Более того, Правление
Национального банка приняло решение о повышении
минимального размера уставного фонда вновь создаваемого банка до 25 млн. евро (соответствующее постановление Правления направлено на согласование
Главе государства).
Национальный банк внесет соответствующие изменения в требования к минимальному размеру нормативного капитала для действующих банков. При этом
для банков, которые на момент внесения данных изменений не имеют нормативного капитала в размере
25 млн. евро, предусматривается период для его поэтапного наращивания — ориентировочно до 1 января 2015 г.
Повышение устойчивости функционирования банковского сектора обеспечивают изменения в методологии банковского регулирования и надзора. Они отражены в новой редакции Банковского кодекса Республики Беларусь, которая в настоящее время находится
на рассмотрении Парламента.
Изменения в методологии направлены не столько
на ужесточение количественных требований к банкам, сколько на усиление требований качественного
характера. Возрастают требования к системам управления в банке, включая организацию корпоративного
управления, работу наблюдательных советов, наличие
независимых директоров, стратегическое планирование, функционирование систем управления рисками
и внутреннего контроля.
Возрастают требования к процедурам регулирования структуры собственности банка, включая раскрытие информации о крупных бенифициарных собственниках банка, а также требования к учредителям, акционерам и бенефициарным собственникам банка, к
членам наблюдательных советов.
Совершенствуются процедуры надзора за банками,
в первую очередь система мер надзорного реагирования. Она будет направлена преимущественно на проведение предупредительных мероприятий, более тесную и эффективную работу с банком, позволяющую
выявлять и устранять развитие негативных тенденций на более ранних стадиях.
Изменения количественных требований к капиталу и ликвидности также планируются, но в более отдаленной перспективе. Это связано с внедрением новых международных стандартов капитала и ликвидности, известных как Базель III. Национальный банк
Банкаўскi веснiк, МАЙ 2012
éîàñàÄãúçé
продекларировал свою приверженность данным стандартам и подготовил планы по их внедрению. На
уровне пруденциальных требований новые нормативы
планируется внедрить в начале 2016 г. Необходимая
базовая методология будет разработана уже до конца
текущего года.
Говоря о работе с обращениями граждан, необходимо отметить, что повышение качества предоставляемых услуг населению, в том числе и банками, является неотъемлемой частью социальной политики государства. Общее количество обращений граждан в центральный аппарат Национального банка в 2011 г. составило 1367, за три месяца 2012 г. — 446. Основными темами обращений были кредитование населения,
банковские депозиты, компенсация вкладов советско-
го периода. В вопросах кредитования к основным проблемам граждан относятся: изменение существенных
условий по кредитным договорам, рост курса доллара
США и соответствующее увеличение кредитной нагрузки, невозможность получения льготных кредитов
на строительство жилых помещений, в том числе в
рамках заключенных кредитных договоров, исполнение обязательств по договорам поручительства.
Поступающие в Национальный банк обращения
граждан свидетельствуют о том, что их просьбы и жалобы обусловлены как общеэкономическими проблемами, так и недоработками в вопросах клиентской политики, консультаций сотрудниками отдельных банков. В этой связи банкам более серьезно следует относиться к улучшению качества своих услуг.
13