Риск ликвидности - Trasta komercbanka

А/О „TRASTA KOMERCBANKA”
СООБЩЕНИЕ 2013 ГОДА
О РАСКРЫТИИ ИНФОРМАЦИИ
Риск ликвидности
Риск ликвидности – риск того, что Банк повседневно и/или в будущем не сможет, не неся
значительные убытки, своевременно удовлетворять юридически обоснованные
требования, а также не сможет преодолеть незапланированные изменения ресурсов
Банка и/или обстановки на рынке из-за отсутствия в его распоряжении достаточного
объема ликвидных активов.
Система управления риском
Основные принципы управления риском ликвидности регламентированы в „Политике
управления риском ликвидности”, в которой определены следующие этапы системы
управления риском:
*
определена система контроля и планирования риска ликвидности;
*
описаны общие установки, которыми Банк руководствуется при создании и
определении структуры своих активов и пассивов и их качества;
*
определены показатели раннего оповещения, которые
идентифицировать уязвимость позиции ликвидности Банка;
*
определены внутренние лимиты нетто-позиций ликвидности срочной структуры
активов и пассивов, а также ликвидности отдельно в латах, долларах и евро;
*
определен порядок и периодичность оценки срочной структуры;
*
определены действия в случае несоблюдения внутренних лимитов;
*
определен план возможных действий по преодолению кризиса ликвидности.
могут
помочь
Основные принципы управления риском ликвидности также регламентированы в
„Политике привлечения вкладов и других ресурсов”, которая определяет:




основные принципы привлечения вкладов и прочих ресурсов;
внутренние лимиты концентрации привлекаемых вкладов и других ресурсов;
приоритетные направления деятельности в сфере привлечения вкладов и
других ресурсов;
механизм осуществления Политики.
План управления кризисом ликвидности регламентирует меры в случае невыполнения
внутренней ликвидности, а также показателя раннего оповещения.
Структура и организация функции управления риском
За соблюдение политики управления ликвидностью отвечает Правление Банка и
комитет ALCO.
За ликвидность Банка в рамках повседневной деятельности отвечает руководитель
Управления финансовых рынков, и руководитель Отдела управления ресурсами.
В повседневной деятельности Отдел управления ресурсами обеспечивает управление
ликвидностью.
Соблюдение нетто-позиции ликвидности контролируется Отделом контроля рисков.
А/О TRASTA KOMERCBANKA
Рег. № 40003029667
ул. Миесниеку 9, Рига, Латвия, LV-1050
1
А/О „TRASTA KOMERCBANKA”
СООБЩЕНИЕ 2013 ГОДА
О РАСКРЫТИИ ИНФОРМАЦИИ
В случае наступления кризиса ликвидности за реализацию плана действий по
преодолению кризиса ликвидности, разработанного Комитетом по ликвидности,
отвечает Правление.
Методы измерения и оценки риска
Для оценки риска ликвидности ALCO определяет целевые показатели в отношении
объема портфеля кредитов, выданных не банкам, а также объема прямых инвестиций
(соучастия).
Кроме того, Банк устанавливает внутренние лимиты для нетто-позиций срочной
структуры ликвидности. Банк оценивает срочную структуру активов и пассивов,
рассчитывая нетто-позицию ликвидности как разницу между активами и пассивами в
каждой срочной группе и совокупную ликвидную позицию как разницу между
активами и пассивами в возрастающей последовательности сроков.
Ежеквартально Отдел анализа рисков проводит анализ ликвидности:
А. Оценив денежный поток обязательств в нормальных условиях, анализируя:

средний объем вкладов, которые регулярно продлеваются (база вкладов);

динамику вкладов и других источников финансирования;

стабильность вкладов и других источников финансирования;

зависимость прибыли/убытков от динамики вкладов и других источников
финансирования;
B. Оценив денежный поток обязательств в условиях кризиса ( стресс-тестирование):

источники финансирования, которые останутся в Банке при любых
обстоятельствах, их объем и возможность их увеличения в случае
необходимости;

источники финансирования, которые при возникновении проблем будут
выбраны частично, и каков их предполагаемый объем;

источники финансирования (с и без установленного срока возврата), которые
исчезнут из Банка немедленно при первом сигнале проблем. Необходимо
принимать во внимание отмеченную в договорах возможность
преждевременного снятия вклада и объем, в рамках которого это можно
сделать;
 другие источники финансирования (если такие имеются), которые можно
использовать в случае необходимости;
 показатели ликвидности в разных кризисных условиях;
 убытки, которые возникнут у Банка в разных кризисных условиях.
По результатам стресс-тестирования Отдел анализа рисков представляет свои
рекомендации по оптимизации денежного потока.
Комитет ALCO рассматривает указанные выше рекомендации и, в случае
необходимости, представляет их Правлению Банка и/или другим комитетам Банка.
Методы, используемые Банком для уменьшения риска
Инструментами уменьшения риска ликвидности Банк определил резервы ликвидности,
т.е. имеющиеся в наличии ликвидные активы, обеспечивающие Банку возможность в
короткий срок восстановить возможные перерывы в денежном потоке, которые могут
возникнуть в Банке в условиях кризиса.
А/О TRASTA KOMERCBANKA
Рег. № 40003029667
ул. Миесниеку 9, Рига, Латвия, LV-1050
2
А/О „TRASTA KOMERCBANKA”
СООБЩЕНИЕ 2013 ГОДА
О РАСКРЫТИИ ИНФОРМАЦИИ
С целью ограничения риска ликвидности Банк осуществляет планирование и анализ
ликвидности, а также обеспечивает регулярный контроль выполнения нормативов и
внутренних лимитов.
Планирование ликвидности
Банк прогнозирует и контролирует возможную несогласованность денежных потоков в
будущем.
Банк анализирует качество пассивов и прогнозирует их поведение в ближайшее время.
Банк разрабатывает план показателей ликвидности, исходя из запланированных на
следующий год цифровых показателей баланса, и прилагает его к своему плану
годового бюджета. В течение года фактический показатель ликвидности ежемесячно
сравнивается с запланированным. Эту информацию Отдел контроля рисков
представляет комитету ALCO ежемесячно.
Банк анализирует текущую конъюнктуру рынка, стараясь по возможности не
подвергать Банк ее возможным перепадам.
Банк отслеживает выполнение ликвидности как в краткосрочном, так и долгосрочном
разрезе, руководствуясь правилами КРФК по выполнении требований к ликвидности
кредитных учреждений. Банк повседневно поддерживает достаточно высокий уровень
внутренней ликвидности (резервы ликвидности), чтобы ни на мгновение не вызывать у
клиентов и рынка сомнений в своей ликвидности, а также не вызвать излишние убытки
в результате дополнительного привлечения средств со стороны. Для обеспечения
достаточной ликвидности Банк регулярно оценивает и контролирует срочную
структуру активов и пассивов. Банк поддерживает ликвидные активы в объеме,
достаточном для исполнения обязательств, но не менее 60% от общей суммы текущих
обязательств (показатель ликвидности). Фактический показатель ликвидности в
отчетном периоде приведен ниже в таблице:
2013
31 декабря
Средний за период
Высший уровень
Низший уровень
2012
%
%
71.95
78.44
72.46
69.86
80.22
78.44
65.14
65.75
Кризис ликвидности, по мнению Банка, наступает в момент, когда ежедневный
коэффициент ликвидности становится меньше 62% и это продолжается больше одной
недели. В этом случае Банк проводит ряд мероприятий с целью повышения
показателей ликвидности. Эти мероприятия включают следующие действия:
Оптимизация кредитного портфеля Банка,

уменьшение кредитного портфеля – проведение переговоров с ранее
установленной группой клиентов (loyal customers) для изучения
возможности досрочного погашения кредитов;
 мониторинг неиспользованных кредитных линий – все длительное время
не используемые кредитные линии считаются потенциально доступными
для закрытия;
А/О TRASTA KOMERCBANKA
Рег. № 40003029667
ул. Миесниеку 9, Рига, Латвия, LV-1050
3
А/О „TRASTA KOMERCBANKA”
СООБЩЕНИЕ 2013 ГОДА
О РАСКРЫТИИ ИНФОРМАЦИИ

перекредитование части кредитного портфеля в других финансовых
институциях (кредиты резидентам – в Латвийских коммерческих банках,
нерезидентам – в банках государства регистрации клиентов).
Управление портфелем ликвидности (портфель межбанковских кредитов и высоколиквидная
часть торгового портфеля ценных бумаг),
 уменьшение портфеля межбанковских кредитов со сроком не более 1
недели;
 сделки Repo;
 продажа портфеля ликвидности.
Управление основными средствами, оценка основных средств с целью их дальнейшей
реализации;
Привлечение акционеров, рассмотрение вопроса о возможной помощи
акционеров (увеличение суммы субординированного капитала и суммы
основного капитала, и др. возможности);
Увеличение клиентской базы срочных депозитов,


привлечение срочных депозитов под процентные ставки, превышающие
рыночные (loyal customers);
привлечение субординированного капитала (loyal customers);
Увеличение клиентской базы вкладов до востребования,


привлечение новых клиентов через представительства и дочерние
структуры;
увеличение остатков вкладов резидентов (переговоры ТКВ с клиентами).
Привлечение дополнительного финансирования,


получение подтвержденных кредитных линий от банков-партнеров;
получение различных кредитов от банков, в т.ч. синдицированных,
клубных и т.д.;
 эмиссия ипотечных закладных, других долгосрочных и среднесрочных
финансовых инструментов;
 поиск возможности финансирования под обеспечение кредитным
портфелем в Банке Латвии, в международных организациях и местных
финансовых учреждениях.
Выполнение плана по коммуникационным мероприятиям,




обобщение информации о кризисной ситуации;
формулирование позиции Банка и подготовка основных сообщений для
каждой информационной группы (работники Банка и представители;
акционеры Банка; клиенты Банка, в т.ч. вкладчики и заемщики;
учреждения, регулирующие деятельность Банка; все общество,
представители масс-медиа);
обобщение данных, подтверждающих стабильность Банка и способность
превозмочь временные трудности;
формулирование и распространение сообщений работникам Банка,
клиентам и масс-медиа;
А/О TRASTA KOMERCBANKA
Рег. № 40003029667
ул. Миесниеку 9, Рига, Латвия, LV-1050
4
А/О „TRASTA KOMERCBANKA”
СООБЩЕНИЕ 2013 ГОДА
О РАСКРЫТИИ ИНФОРМАЦИИ

углубленный мониторинг масс-медиа и других публичных пространств,
анализ результатов мониторинга.
Описание системы представления информации
Отдел контроля рисков на основании отчетов, подготовленных Отделом статистики и
расчета нормативов, ежемесячно подает информацию ALCO о состоянии показателя
ликвидности и соблюдении внутренних нормативов.
Отдел анализа рисков раз в квартал подает информацию ALCO о результатах анализа
ликвидности, а также представляет рекомендации по оптимизации денежного потока.
Комитет ALCO рассматривает рекомендации Отдела анализа рисков и, в случае
необходимости, представляет рекомендации Правлению Банка и/или другим
комитетам Банка.
Если, несмотря на все меры предосторожности, в Банке наступает кризис ликвидности,
руководитель Управления финансовых рынков информирует о сложившейся ситуации
председателя Правления, который может принять решение о формировании особого
комитет по кризису ликвидности или другой рабочей группы, задачей которой
является организация всех мероприятий, направленных на то, чтобы преодолеть
сложившуюся ситуацию с минимальными затратами.
Комитет по кризису ликвидности для каждой конкретной ситуации разрабатывает
план по преодолению кризиса ликвидности, который утверждается Правлением Банка.
Сообщения Совету Банка о Политике управления ликвидностью в Банке, ее изменениях
и выполнении Правление Банка подает согласно рабочему плану Совета, но не реже
одного раза в год.
Совет не реже одного раза в год пересматривает Политику управления ликвидностью,
оценивая её соответствие реальной ситуации.
оценивая ее соответствие реальной ситуации.
А/О TRASTA KOMERCBANKA
Рег. № 40003029667
ул. Миесниеку 9, Рига, Латвия, LV-1050
5