ПРИМЕНЕНИЕ СЦЕНАРНОГО ПОДХОДА УПРАВЛЕНИЯ

ПРИМЕНЕНИЕ СЦЕНАРНОГО ПОДХОДА
УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ ПРИ ПРИНЯТИИ
УПРАВЛЕНЧЕСКИХ РЕШЕНИЙ
© Лепехова Н.А.
Филиал Московского государственного университета
технологий и управления им. К.Г. Разумовского, г. Серпухов
Управление рисками – это процесс, обеспечивающий выполнение
стратегических задач бизнеса с помощью заблаговременного определения факторов внешней и внутренней среды, воздействие которых на
бизнес окажет негативный результат в будущем времени, а также разработки и осуществления комплексных мероприятий. В настоящее время все большее число российских компаний используют сценарное
планирование при выборе долгосрочной стратегии развития бизнеса. В
результате заметно снижается уровень неопределенности, приобретается большая уверенность в правильности выбранной стратегии, возникает понимание того, как нужно поступать, если события будут разворачиваться по тому или иному сценарию.
Ключевые слова: управление рисками, риск-менеджмент, анализ
риска, сценарный подход.
В нашей стране риск-менеджер выполняет административную функцию
в процессе управления рисками, при этом высшее руководство большинства
компаний сходятся во мнении, что без такого администратора, в отсутствии
должной корпоративной культуры управление рисками, процесс риск – менеджмента не будет работать должным образом. При этом в странах Западной Европы функция риск – менеджера в компании находится на более высокой ступени управленческой иерархии, чем в России. В большинстве компаний, Азии, Австралии, Западной Европы и Северной Америки риск-менеджер входит в состав высшего исполнительного руководства. В России
функция риск-менеджера нередко включается в состав департамента внутреннего аудита с непосредственным подчинением директору по внутреннему аудиту компании.
Для того чтобы предложить методы снижения риска или уменьшить
связанные с ним неблагоприятные последствия, вначале нужно выявить соответствующие факторы и оценить их значимость. Эту работу принято называть анализом риска. Конечная цель анализа состоит в выработке мер, позволяющих снизить риски проекта.
Мероприятия риск-менеджмента можно назвать методами, позволяющими непосредственно управлять рисками предприятия. Управление рис
Доцент кафедры Социально-гуманитарных и специальных дисциплин, кандидат экономических наук.
Технологии принятия решений в условиях риска и неопределенности
257
ками – это процесс, обеспечивающий выполнение стратегических задач бизнеса с помощью заблаговременного определения факторов внешней и внутренней среды, воздействие которых на бизнес окажет негативный результат
в будущем времени, а также разработки и осуществления комплексных мероприятий, направленных на исключение, или ослабление воздействия таких факторов на бизнес, либо формирование условий устойчивости самого
бизнеса к реализации таковых факторов. Частью построения эффективной
культуры управления рисками в компании является правильное понимание
того, что же представляет собой это понятие. Культуру риск – менеджмента
можно охарактеризовать как внутреннюю систему ценностей, принятых в
компании, и кодекс поведения, которые являются основой при принятии
решений по управлению рисками.
Основным элементом эффективной корпоративной культуры риск-менеджмента является понимание всеми сотрудниками компании того, что управления рисками – неотъемлемая часть их ежедневной работы, Важно правильно выбрать способы, позволяющие снизить риски, так как именно правильное управление рисками позволяет минимизировать потери, которые
могут возникнуть при реализации хозяйственных операций.
Таким образом, анализ риска осуществляется с целью выявления рисков
и оценки их параметров, для прогнозирования состояния предприятия, действующего в условиях риска. Результаты анализа риска используются для
принятия решений и для разработки мер по защите от возможных потерь.
Анализ риска может производиться в последовательности, приведенной
на рис. 1.
Рис. 1. Этапы анализа рисков проекта
Всесторонний анализ финансового положения хозяйственной деятельности и ожидаемых проектных рисков является обязательным условием.
258
ЭКОНОМИКА И УПРАВЛЕНИЕ В XXI ВЕКЕ: ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ
Специалист по риску должен принять решение о выборе наиболее приемлемых механизмов нейтрализации производственных рисков. Система
методов нейтрализации рисков представлена на рис. 2.
Рис. 2. Основные методы нейтрализации рисков
Любое управленческое решение принимается в условиях, когда результаты не определены и информация ограниченна. Следовательно, чем полнее
информация, тем больше предпосылок сделать лучший прогноз и снизить
риск. Стоимость полной информации рассчитывается как разность между
ожидаемой стоимостью какого-нибудь мероприятия (проекта приобретения), когда имеется полная информация, и ожидаемой стоимостью, когда
информация неполная.
Общими в хозяйственной практике являются три основных принципа
снижения риска:
– не рисковать больше, чем позволяет собственный капитал;
– не забывать о последствиях риска;
– не рисковать многим ради малого.
Распределение риска между участниками проекта. Рост размеров и продолжительности инвестирования, внедрение новых технологий, высокая
динамичность внешней среды увеличивает риск проекта. Способом разделения риска являются операции факторинга.
В практике зарубежных банков развитие факторинговых операций связано главным образом с потребностью отдельных поставщиков в ускоренном
Технологии принятия решений в условиях риска и неопределенности
259
получении платежей, которые представляются сомнительными. Как правило,
в этих ситуациях имеет место риск неуплаты претензий плательщиком вообще. Банк, выкупивший такие претензии у поставщика, может понести убытки. Операции факторинга относятся к операциям повышенного риска.
Размер комиссионного вознаграждения зависит как от степени риска (от
уровня сомнительности выкупаемого долга), так и от длительности договорной отсрочки. В некоторых случаях он доходит до 20 % от суммы платежа.
Обычная практика распределения риска заключается в том, чтобы сделать ответственным за риск того участника проекта, который в состоянии
лучше всех рассчитывать и контролировать риски.
Однако в жизни часто бывает так, что именно этот партнер недостаточно
крепок в финансовом отношении, чтобы преодолеть последствия от действия
рисков. Фирмы-консультанты, поставщики оборудования и даже большинство подрядчиков имеют ограниченные средства для компенсации риска, которые они могут использовать, не подвергая опасности свое существование.
Распределение риска реализуется при разработке финансового плана
проекта и контрактных документов. Как и анализ риска, его распределение
между участниками проекта может быть качественным и количественным.
Для количественного распределения риска в проектах предлагается использовать так называемую концептуальную модель. Модель базируется на стандартных методах решений, основой которых является «дерево вероятностей
и решений».
Последовательность решений по выбору того или иного заказа определяется на стадии формирования портфеля заказов.
Существует также ряд неформализуемых методов минимизации рисков,
косвенно воздействующих на качество организации риск-менеджмента и
управления компанией в целом. К таким методам можно отнести:
– повышение эффективности использования кадрового потенциала
или привлечение новых квалифицированных кадров;
– оптимизацию организационной структуры;
– повышение уровня инвестиционной деятельности;
– развитие и поддержание связей с организациями инфраструктуры и
другими участниками рынка.
Сценарный подход в управлении рисками в разрезе бизнес-процессов в
основном должен быть ориентирован на внутренние факторы и возможности их преобразования, что представлено в табл. 1.
Сценарный подход играет особую роль при подготовке стратегии компании. Он позволяет по-новому взглянуть на происходящее вокруг, увидеть только зарождающиеся проблемы, подготовить компанию к будущим изменениям.
В настоящее время все большее число российских компаний используют сценарное планирование при выборе долгосрочной стратегии развития
бизнеса. В результате заметно снижается уровень неопределенности, при-
260
ЭКОНОМИКА И УПРАВЛЕНИЕ В XXI ВЕКЕ: ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ
обретается большая уверенность в правильности выбранной стратегии, возникает понимание того, как нужно поступать, если события будут разворачиваться по тому или иному сценарию. Представители компаний отмечают,
что им удается снизить риски масштабных инвестиций, улучшить качество
принимаемых стратегических решений.
Таблица 1
Сценарии управления рисками
Источник риска
Варианты изменений, компенсирующих риск
1. Аренда основных средств.
Обеспечение основными сред- 2. Продажа избыточных активов.
ствами
3. Приобретение основных средств.
4. Лизинг основных средств.
1. Постоянный численный штатный состав.
Кадровый потенциал
2. Временно привлекаемые работники требуемой квалификации.
Обеспеченность материальными 1. Система «Точно в срок».
ресурсами
2. Оптимальные закупки с собственными складами
Так же необходимо учитывать фактор правильной классификации рисков, чтоб избежать их двойного учета в проектной деятельности и самой организации риск-менеджмента. Неправильная классификация может привести к ненужным или непредвиденным затратам. Согласно результатам различных исследований, наиболее значимые бизнес-риски связаны с соблюдением нормативно-правовых и законодательных требований. Многие риски в данной области обусловлены последствиями глобального финансового
кризиса. Компании сектора управления активами, банки и, в меньшей степени, страховые организации сталкиваются с последствиями мирового финансового кризиса в форме ужесточения требований контролирующих органов и кардинальных изменений в нормативно-правовой базе.
Таким образом, с точки зрения управления рисками, восприятие компанией индивидуальных рисков важно на уровне проекта для выявления рисков и управления проектами. Однако закономерности в этих рисках также
характеризуют деловую среду, в которой компании должны работать на
уровне отрасли.
Список литературы:
1. Рыхтикова Н.А. Анализ и управление рисками организации: учеб. пособие. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2008. – С. 72.
2. Тэпман Л.Н. Риски в экономике: Учеб. пособие для вузов / Под ред.
проф. В.А. Швандара. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – 380 с.
3. Холмс Э. Риск менеджмент: [перевод с англ. В.В. Хмелевская]. – М.:
Эксмо, 2007. – С. 304.