ИТОГИ производственно-хозяйственной деятельности энергетических к

ИТОГИ производственно-хозяйственной деятельности
энергетических компаний: доходы расходы, прибыли, убытки и
упущенные выгоды за 2012 год, план-бюджеты на 2013 год.
Касымова В.М. - член Наблюдательного Совета по инициативе прозрачности в ТЭК, с
целью обеспечения прозрачности доходов и расходов энергокомпаний для всей
общественности и населения страны кратко приводит итоги
производственнохозяйственной деятельности и результаты финансово-экономических показателей за
2012 г. энергетических компаний. а также планы-бюджеты на 2013 г., вынесенных на
обсуждение и утвержденные годовыми собраниями акционеров, прошедших в апреле
т.г..
НАПОМНИМ данные за 2011 год.
Таблица 1 Доходы, расходы, прибыли и дивиденды энергетических компаний КР за
2011 год
Доходы от
Открытые
производств
Прибыль за
акционерные общества деятельности, Расходы, млн.сом
вычетом
(ОАО)
млн.сом
налогов,млн.сом
Электрические станции
НЭС Кыргызстана
Северэлектро
Востокэлектро
7 874,2
2 677,3
3 838,9
1 011,9
6 799,8
2 456,8
3 739,4
1 011,8
1 061,3
957,3
+ 2249.2
+ 416,5
+
88,1
+
0,11
Джалалабатэлектро
+ 70,7
Ошэлектро
ВСЕГО
1 376,1
17 840,0
1 335,7
16 297,8
+ 45,8
2782,3
Дивиденды,
млн.сом
621,272
85,569
24,842
7,769
27%, но не
будет выплат
из-за долгов
25%, но не
будет выплат
из-за долгов.
ИНФОРМИРУЕМ:
Таблица 2. Доходы, расходы, прибыли и дивиденды энергетических компаний КР за
2012 год
Доходы от
Открытые
производств
акционерные общества деятельности,
(ОАО)
млн.сом
Расходы,
млн.сом
Прибыль(+).
Убыток(-) за
вычетом
налогов,млн.сом
Дивиденды,
млн.сом/тыйна
за 1 акцию
Электрические станции 6091,0
НЭС Кыргызстана
2873.2
Северэлектро
4002,2
6134,2
3023,9
3493,4
- 366,9
- 101
+417,4
1119,38
1109,06
+10,322
1102,136
1085
+17,685
Востокэлектро
Джалалабатэлектро
Ошэлектро
1548,054
Бишкектеплосеть
ВСЕГО
1309,213
1602,293
1130,376
+87,432
+125,391
нет
25,458/2,67
20,950/2,1
25% от прибыли
– это 4,421 млн.
сом
25% от прибыли –
4,421 млн. сом.
25% от прибыли
или 21,858-
млн.сом. не
будет
выплачено из-за
долгов (-211,4 )
25% от прибыли
или 31.347/3,2
1) В ОАО «Электрические станции» за 2012 г. было произведено
электроэнергии в объеме - 14, 988 млрд.кВт.ч из них на ГЭС-14.018
млрд.кВт.ч или 99,2% к отчету 2011 г., на ТЭЦ-970 млн.кВт.ч и выше отчета
за 2011 г. на 117.2% . Полезный отпуск внутренним потребителям
электроэнергии составил - 13.288 млрд.кВт.ч, на экспорт - 1,501 млрд.кВт.ч.;
теплоэнергии - 2328,7 тыс.Гкал, что на 118% и 102% выше отчета за 2011 г.
соответственно.
Потери электроэнергии в трансформаторах ОАО «ЭС» составили 47,3
млн.кВт.ч или 3,1%, расход электроэнергии на собственные нужды - 4,7%.
Доходы за 2012 г. составили 6091 млн.сом из них за реализацию
электроэнергии - 5256 млн.сом.-, теплоэнергии -443,5 млн.сом. по
подпиточной воде -185. млн.сом., за регулирование частоты - 85.9 млн.сом.
Произошло снижение товарной продукции по сравнению с 2011 г. за счет
снижения экспорта на 1421,5 млн.сом. и на внутреннем рынке -326,5
млн.сом.
Расходы за 2012 г. составили- 6134,2 млн.сом и возросли по сравнению с
2011 г. на 553,4 млн.сом. Рост затрат произошел за счет увеличения
расходов на топливо в связи с увеличением на ТЭЦ производства
электроэнергии.
Балансовый убыток составил (-) 393 млн. сом до уплаты налога на прибыль
26 млн. сом. За вычетом налога убытки составили - 366,9 млн.сом.
Естественно нет и дивидендов от такой деятельности - самой крупной
бюджетообразующей компании республики, что привело к возмущению
среди простых акционеров – пенсионеров, которые вложили в свое время
свои ваучеры в энергетические компании, веря, что это самое надежное
вложение, а получилось с точностью наоборот.
С учетом снижения тарифов для покупки электроэнергии у ОАО «ЭС»
распределительными
электрическими
компаниями(РЭК):
ОАО»Северэлектро», «Востокэлектро», «Джалабадэлектро» и «Ошэлектро»
для реализации потребителям страны в среднем до 35,54 тыйин за 1кВт.ч,
против ее ожидаемой полной себестоимости 45,87 тыйин за 1кВт.ч. с учетом
покрытия убытков ТЭЦ. Так как себестоимость электроэнергии на ТЭЦ
составила 230 тыйина а на каскаде ГЭС -8,89 тыйина и средней
себестоимости 23,65 тыйина за 1 кВт.ч. Такие тарифы ниже себестоимости
устанавливаются регулятором - Гос.департаментом по регулированию ТЭК,
который как при плановой экономике перераспределяет средства из
прибыльных энергокомпаний в убыточные: РЭКи. В результате такого
регулирования госказна недополучила отчисления из прибыли и дивиденды
в 2011 г. и 2012 г. от ОАО "Электрические станции" бюджет которой был
утвержден без прибыли за счет снижения среднеотпускных тарифов для РЭК.
Упущенные выгоды по электроэнергии оцениваются в 2011 г. в объеме - 1,6
млрд.сом, в 2012 г.-2,2 млрд.сом, по теплоэнергии в 2012 г. в объеме –
1,913 млрд.сом, от отпуска подпиточной воды - 48 млн.сом
Платежи в бюджет произведены в объеме 1346 млн.сом при начислении
1681,5 млн.сом. недополучение средств в бюджет страны составило -335
млн.сом.
Из-за отсутствия средств и финансирования ремонтные работы выполнены
на 59,8% или на 707 млн.сом , а фактическое освоение капвложений
составило 25,5% от плана. В то время как большая часть основного
оборудования полностью отработала свои нормативные сроки эксплуатации
от 74 до 95%.
Был вынесен на обсуждение и утверждение план-бюджет на 2013 год с
убытком в (-) 2,054 млрд.сом, что объясняется снижением выработки
электроэнергии каскадом Токтогульских ГЭС с ожидаемым маловодьем,
соответственно и экспорта электроэнергии и доходов от их реализации,
которые покрывали убытки ТЭЦ. .
Заведомо убыточные плановые бюджеты ОАО «ЭС» на 2012 и 2013 год
были утверждены годовым общим собранием акционеров. Так как
решающий голос Фонда госимущества КР, владеющего 80,48% акций
энергокомпаний, ничего не значит перед мнением остальных акционеров, в
том числе простых, которые больше переживают за спланированные убытки
Госдепартаментом по регулированию ТЭК Минэнергопром КР.
2) В ОАО «НЭСК»
поступление электроэнергии в сети от ОАО
«Электрические станции» составило в 2012 г.-14627,3 млн.кВт.ч (в том
числе внеплановый переток из Узбекистана -26,0 млн.кВт.ч, из
Таджикистана -58,6 млн.кВт.ч) при плане 14671,9 млн.кВт.ч и больше на 9.2
млн.кВт.ч чем в 2011 г. ,
Технические потери в сетях 110-220-500 кВ составили 5,28%. Расход на
хознужды составил 4,7 млн.кВт.ч.
Полезный транзит потребителям составил 13652,5 млн.кВт.ч из них
передано: внутри страны РЭКам-10871,3 млн.кВт.ч , крупным
промышленным потребителям (КПП)-765,2 млн.кВт.ч, «Кумтор»-266,9
млн.кВт.ч; на экспорт -1592,9 млн.кВт.ч при плане 1880,2 млн.кВт.ч и
меньше чем ем в 2011г. в 1,7 раза.
Товарная продукция или доходы составили -2873,2 млн.сом при плане
2824 млн.сом: в том числе –по внутренним потребителям-2165,5 млн.сом, от
передачи на экспорт-271,1 млн.сом. от регулирования частоты в ОЭС ЦА432.6 млн.кВт.ч . Рост товарной продукции обусловлен увеличением тарифа
на передачу по сравнению с 2011 г.(13,15 тыйина) в 2012 г.(14,86 тыйина)Расходы или затраты составили -3023,9 млн.сом в том числе за
покупную от ОАО «ЭС» и регулирование частоты
-20% или 604
млн.сом.Собственные затраты- 2419,3 млн.сом. увеличение затрат по
сравнению с 2011 г.-на 567 млн.сом произошло в основном за счет:
софинансирования капвложений -266,8 млн.сом(47%); проценты по
кредитам Эксимбанк Китай ТВЕА -158,3 млн.сом и др.. Себестоимость
передачи составила – 21… тыйина за 1 кВт.ч, средний тариф на передачу
составил 14,86 тыйина за 1 кВт.ч.
Дебиторская задолженность составила- на 01.01.2013 г.-5850,9 млн.сом.
в том числе за счет строительства ПС «Датка»- и ПС «Кемин» ТВЕА -4128,9
млн.сом и РЭКи-1365 млн.сом: ОАО «Севеэлектро»-334,1 млн.сом.,
«Востокэлектро»-222.3
млн.сом,
«Ошэлектро»-443,2
млн.сом,
«жалабадэлектро»-365,8 млн.сом.
Текущая кредиторская задолженность составила- на 01.01.2013 г.-1717,2
млн.сом. Долгосрочная кредиторская задолженность -15054 млн.сом.
Несмотря на большие задолженности в ОАО «НЭСК» полным ходом
проводились работы по капитальному строительству и освоено 8357, 802
млн.сом., которые были использованы на новое строительство 7602
млн.сом., реконструкцию-122,265 млн.сом. и техническое перевооружение 621.568 млн.сом.выполнено капитальных и текущих ремонтов на сумму
119.млн.соми на ремонт основного энергетического оборудования было
использовано-94.4 млн.сом.
Балансовая прибыль составила 142,285 млн.сом и после уплаты налогов
чистая прибыль составила 101,835 млн.сом. Себестоимость передачи
электроэнергии по высоковольтным сетям 21.68 тыйина за 1 квт.ч., тариф на
передачу электроэнергии- 14,86 тыйина за 1 кВт.ч., установленный
Госдепартаментом по регулированию в ТЭК ниже ее себестоимости.
Упущенные выгоды оцениваются 741,4 млн .сом.
Дивиденды установлены 25% от прибыли или 25,458 млн.сом, на одну
акцию 2,63тыйина, что ниже итогов за 2011 г. Начислены дивиденды ФГИ20.490 млн.сом; Соцфонду-3.350 млн.сом, юридическим лицам-1025,128
млн.сом,физическим
лицам-592,317
тыс.сом.
Выдача
их
будет
осуществляться в установленном порядке. Задолженности по выплате
дивидендов за предыдущие года не имеется.
Общим собранием акционеров утвержден план-бюджет на 2013 г. с
убытками в (-)184,5 млн.сом при ожидаемой себестоимости электроэнергии
21,58 тыйина и установленном тарифе на передачу для РЭК 15,5 тыйина за 1
кВт.ч. Госдепартаментом по регулированию ТЭК Минэнергопром КР..
В целом упущенные выгоды этих крупных компаний за счет снижения
им среднеотпускных тарифов Госдепартаментом по регулированию ТЭК
оборачивается в итоге отсутствием дивидендов, не до поступлением средств
в Госбюджет страны и в Соцфонд КР. Помимо этого снижается их
инвестиционная привлекательность.
В связи с чем при проведении расчетов по внутренним тарифам между
энергокомпаниями необходимо их установление с позиций обеспечения
рентабельности акционерных обществ и увеличения поступления средств в
бюджет государства.
3) В ОАО «Северэлектро» поступлении электроэнергии в сети за 2012 г.
составило 5769,5 млн.кВт.ч и превысило объемы 2011 г. на 425,2 млн.кВт.ч
или на 108 % из-за увеличения мощности потребителей.
Общие потери электроэнергии составили 1269.9 млн.кВт. или 22,01% и
уменьшились на 1,5% по сравнению с 2011 г. Технические потери составили 1006,5% или 17,45 %, что в пределах норматива, установленного
Минэнергопром КР.-17,44%. Коммерческие потери составили - 4,57% от
поступления в сети, что на 2,7% меньше потерь в 2011 г.
Товарная продукция от реализации полезного отпуска электроэнергии в
обьеме-4488,9 млн.кВт.ч составила 4002,2 млн. сом . сумма собранных
денежных средств по счетам составила 100.8% от товарной продукции.
Расходы на выпуск товарной продукции за 2012 г. составили 3493,4
млн.сом, что меньше на 14,1 млн.сом чем в 2011 г. Затраты на покупную
электроэнергию составили-1026,4 млн.сом., на транзит -797,7 млн.сом, что в
сумме составляет 52,2%
всех затрат ощества. Собственные затраты
составили- 1669.37 млн.сом или 47,8% затрат, включая ФОТ- …. Средний
выставленный тариф составил -89,16 тыйин.
Ремонты и техобслуживание проведены на сумму -378.9 млн.сом, что
больше плана на 8,5 млн.сом. Из них текущий ремонт проведен на сумму 151.4 млн.сом., капитальный ремонт на сумму -227.6 млн.сом.
Капвложений освоено на сумму-614,8 млн.сом. и на 69.% млн.сом больше
предыдущего года.
Дебиторская задолженность на 1.01.2013 г. составляла-347,4 млн.сом и
снизилась по сравнению с 1.01.2012 г. на 11.9 млн.сом. в том числе
населением на 15 млн.сом по г.Бишкек и по др. РЭС.
Кредиторская задолженность на 01.01.2015 г. составила 2390 млн.сом. что
на 218.7 млн.сом больше чем на 01.01.2012 г. Основная часть кредиторской
задолженности приходится на покупку электроэнергии в размере -852,9
млн.сом и на транзит ОАО «НЭСК» - 418,2 млн.сом. С начала года текущие
платежи в ОАО «ЭС» составили 1399,0 млн.сом, что уменьшило
кредиторскую задолженность на 201. 3 млн.сом., по ОАО «НЭСК» оплачено
897,2 млн.сом , недоплата составила 0,9 млн.сом. На полученные зацмы и
кредиты приходится- 570,5 млн.сом.
Задолженности по текущим платежам в бюджет, налогам, соцфонду,
зарплате и дивидендам на госдолю акций не имеется
Прибыль за 2012 год составила - 417 млн.сом. что на 329,3 млн.сом больше
прибыли за 2011 г. Это связано с уменьшением тарифов на покупку и транзит
электроэнергии от ОАО «Электрические станции» и ОАО «НЭСК». В первом
полугодии 2012 г. был установлен тариф на покупку -12,46 тыйина и на
транзит 17,02 тыйина , а во втором полугодии на покупку 25,6 и 11,2 тыйина
средний тариф на покупку и транзит составил -33,1 тыйин за 1 кВт.ч.
Распределение прибыли: выплата дивидендов=20 950 млн.сом, отчисления
в резервный фонд-20.872 млн.сом и развитие производства-375,624
млн.сом.
Дивиденды при начислении их - вместо положенных - 25% от прибыли – это
104 млн. сом. выделено дивидендов для оплаты акционерам в размере
20,95 млн. сом, на одну акцию составляет - 2,1 тыйина, что ниже дивидендов
по итогам за 2011 г. (При начислении дивидендов (в отличие от других проблем)
четко была учтена статья 31 Закона «Об акционерных обществах», в которой (п.2)
указано, что «Совет директоров перед начислением дивидендов обязан рассмотреть
вопрос о вероятности возникновения у общества признаков банкротства в случае
выплаты дивидендов»). В то время как признаки банкротства были на лицо
за время их существования с 2002 г., когда потери в сетях вместе с
хищениями электроэнергии в особо крупных размерах достигали 40% от
производства электроэнергии в энергосистеме! Последний год не
исключение хотя и снизили до 22% потери, но это огромные суммы ущерба
стране - от коммерческих потерь - 263,4 млн.сом и дебиторская
задолженность за предыдущие года в размере 1,3 млрд. сом, которые ОАО
«Северэлектро» тщетно пытается списать с себя как безнадежные
долги!
Одобрен план-бюджет на 2013 г. собранием акционеров с прибылью
184.480 млн. сом при ожидаемых доходах 4232 млн.сом и расходах 4135
млн.сом. при утвержденной Госдепартаментом по регулированию ТЭК,
цене на покупную энергию от ОАО «Электрические станции» и на передачу –
37,66 тыйина за 1 кВт.ч при утвержденном убыточном плане бюджета ОАО
«ЭС» и «НЭСК» на 2013 год
3) ОАО«Джалабадэлектро»
поступление электроэнергии составило
1551,429 млн.кВт.ч и превысило план на 108%.
Общие потери составили 299,875 млн.кВт.ч или 19,3% от поступления
электроэнергии в сеть и увеличились относительно планового показателя 18.5% на 0,8%. Технические потери составили 18,96% от поступления в сеть и
на 0,56% меньше чем в 2011 г., коммерческие потери составили 0,37% и
уменьшились на 0.14% по сравнению с 2011 г.
Товарная продукция от полезного отпуска потребителям 1251,553 млн.
кВт.ч. составила – 1046.136 млн. сом, фактический сбор его достиг
98,95%.прочие не операционные доходы составили -56,849 млн.сом.
Суммарные доходы составили 1102,985 млн.сом.
Дебиторская задолженность составила на 01.01.2013 г. - 214,878 млн.сом и
увеличилась на 3,8%, невыполнено задание Минэнергопром КР по снижению
обьема дебиторских долгов на 5%. Основные задолженники население65,8%, бюджетные потребители -16,4%, промышленность – 6%, прочие - 9%
и сельское хозяйство – 2,2%.
Кредиторская задолженность на 01.01.2013 г.составила 763,338 млн.сом и
увеличилась по сравнению с с 01.01.2012 г.на 22%. При этом наибольшая
задолженность перед НЭСК-362,16 млн.сом и иностранными кредитами 201,224 млн.сом.
Расходы составили 1 085млн. сом перерасход составил на 82,333 млн.сом
В
том
числе
затраты
на
покупку
электроэнергии
от
ОАО «Электрические станции» - 321,703 млн.сом и за транзит от ОАО
«НЭСК» составил - 227,521млн. сом или 49,7% от общих затрат. Собственные
затраты
общества
составили
535,869млн. сом из которых 44,6% - это затраты по Фонду оплаты труда.
Среднеотпускной тариф составил 86,3тыйина за 1 кВт.ч, при себестоимости
распределения - 38,28 тыйина за 1 кВт.ч, собственные затраты – 42,83
тыйина за 1 кВт.ч., затраты на покупку электроэнергии от ОАО
«Электрические станции» – 20,74 тыйина, на транзит от ОАО «НЭСК» - 14,67
тыйина.
Капитальный ремонт выполнен на сумму 45,778 млн.сом и перевыполнен
план на 144%. Текущий ремонт выполнен на 32,065 млн.сом и выполнен на
141,4%. Ремонт электрооборудования выполнен на 143% или на сумму
54,171 млн.сом.
Аварийные отключения снижены на 16% по сравнению с 2011 г. что
составило 1993 откл. на ТП, КТП -6-10/0,4 кВ. в количестве 3355 единиц из
них перегружены 72 единицы. В сетях 6-10 кв- снижены отключения на 1.4%
или на 34 откл. по сравнению с 2011 г.
Балансовая прибыль получена в объеме – 18,271 млн.сом. после уплаты
налога прибыль составила - 17,685 млн.сом. Затраты из прибыли: расходы на
выплату процентов -6,348 млн.сом, на погашение основной суммы-4,67
млн.сом. На обслуживание долга-11.018 млн.сом.
Капитальные вложения- 47,393 млн.сом и превысили план на 1,67 млн.сом.
Итого затраты из прибыли составили-58.412 млн.сом.
Дивиденды, при распределении прибыли и определении объемов
отчислений дивидендов, было принято положенные - 25% от прибыли – это
4,421 млн. сом. Выделено для оплаты ФГИ КР – 3.558 млн. сом, Соцфонду 581.906 тыс.сом, юридическим лицам -109,633 тыс.сом и физическим лицам 109.633 тыс.сом.
Одобрен план-бюджет на 2013 г. собранием акционеров с прибылью 17,685
млн. сом при, утвержденной Госдепартаментом по регулированию ТЭК, цене
на покупную энергию от ОАО «Электрические станции» и на передачу –
37,66 тыйина за 1 кВт.ч при утвержденном убыточном плане бюджета ОАО
«ЭС» и «НЭСК» на 2013 год.
ОАО «Ошэлектро» 29 апреля 2013 г.
Итоги: 2012 г.
6) ОАО «Ошэлектро, - поступило 2,256 млн.кВт.ч электроэнергии, что
на 274,1млн.кВт.ч больше чем в 2011 г.. Общие потери составили
19,5% при нормативе 18,5%. Технические потери составили 398,6
млн.кВт.ч или 17,7%, коммерческие 42,1 млн.кВт.ч или 2,1 %, что ниже
на 1,9% по сравнению с 2011 г..
Доходы или товарная продукция составила 1548, млн.сом от
реализации электроэнергии конечным потребителям в объеме 1, 8256
млрд. кВт.ч. при плане 2,059 млн.кВт.ч , фактически оплачено 1471,5
млн.сом. или 95,1 %. Доходы увеличились по сравнению с 2011 г на
112%, при снижении средневыставленного тарифа до 85,4 тыйина
против - 86,9 тыйина в 2011 г..
Расходы составили 1602,293 млн.сом и увеличились по сравнению с
планом -1460,6 млн.сом или на 120% по сравнению с 2011 г.. Затраты
на покупку и транзит электроэнергии от ОАО «ЭС» и ОАО «НЭСК» 762,607 млн.сом, или 47,57% от общих затрат. Услуги
производственного характера общества составили – 948,4млн.сом из
которых 33 % - это затраты по Фонду оплаты труда, которые возросли
на 118% по сравнению с 2011 г..
Среднеотпускной тариф составил 86,3тыйина за 1 кВт.ч, при
себестоимости распределения - 38,2 тыйина за 1 кВт.ч, собственные
затраты – 42,83 тыйина за 1 кВт.ч., затраты на покупку электроэнергии
от ОАО «Электрические станции» – 20,74 тыйина, на транзит от ОАО
«НЭСК» - 14,67 тыйина,
Балансовая прибыль получена в объеме - 101,228 млн.сом, после
уплаты налогов чистая прибыль составила - 87.432 млн.сом.
Погашено кредитов на сумму - 11,138 млн.сом, выплаты процентов
составили - 8,216 млн.сом.
Текущий ремонт выполнен на 37%, капитальный ремонт 53 % от
запланированных объемов. В результате аварийных отключений
было -4553 случаев, цифра огромная и не утешение, что в 2011 г.- этот
показатель составлял - 5552 случаев.
Кредиторский долг составляет 1,057 млн.сом. в т.ч. по Соцфонду -98,2
млн.сом, по бюджету - 27,9, по кредитам - 307 млн.сом, поставщикам
электроэнергии ОАО «ЭС» - 106 млн.сом, ОАО НЭСК-443,2 млн.сом.
Дивиденды. При распределении прибыли и определении объемов
отчислений дивидендов, было принято положенные - 25% от прибыли –
это 21,858 млн. сом. Выделено для оплаты ФГИ КР – 17,592 млн. сом,
Соцфонду -2876 тыс.сом, юридическим и физ.лицам -1338,7 тыс.сом . Но
было принято решение о не выплате дивидендов из-за непокрытых
убытков прошлых лет в сумме 211,408 млн.сом.
.
Одобрен план-бюджет на 2013 г. собранием акционеров без прибыли,
доходы ожидаются – 1644,8 млн.сом, расходы-1644,8 млн.сом. и
возрастут на 42 млн.сом по сравнению с 2012 г .(обоснования роста в отчете
нет). Средневыставленный тариф ожидается в размере -85,2 тыйина за 1
кВт.ч .
7) ОАО «Востокэлектро»
В сети ОАО «Востокэлектро» за 2012 г. поступило электроэнергии 1581,7
млн.кВт.ч. Общие потери составили 22,58% или 357,2 млн. кВт.ч и по
сравнению с 2011 г. снизились на 1,.13%.
Технические потери составили 16,9% и увеличились по сравнению с 2011 г.
на 0,9%. Коммерческие потери снизились до 5,7% и уменьшились на 2%.
Полезный отпуск электроэнергии составил-1216,887 млн.кВт.ч при
среднеотпускном тарифе-86,8 тыйина за 1 кВт.ч.
Доходы или товарная продукция при реализации электроэнергии 1216,9
млн.сом в том числе населению -730.7млн.сом или 60% полезного отпуска.
Сбор денежных средств составил -963,459 млн.сом или 91,2% от товарной
продукции..
Дебиторская задолженность
составила 291,509 млн.сом, из них
населением- 29,8 %, бюджетными организациями-9%, промышленными и
приравненными к ним- 40%; коммерческими -19%. При этом было списано
по Нарынской области долгов на сумму 108,55 млн.сом, по Иссыккульской
области на сумму-8,783 млн.сом. В общем долги на сумму -117,349 млн.сом
списаны как безнадежные.
Общий доход составил 1 млрд. 119 млн. сом.
Расходы составили 1 млрд. 109млн. сом , что выше плана и допущен
перерасход на сумму 35,728 млн.сом из них по фонду оплаты труда –22, 393
млн.сом в связи с повышением зарплаты с 1.06.2012 года. Собственные
затраты компании составли 630,189 млн.сом или 51,8 тыйина за 1 кВт.ч при
плане 43,3 тыйина. Затраты на покупную энергию от ОАО «ЭС»- 334 млн.сом
или 21,12 тыйина. Затраты на транзит от ОАО «НЭСК»- 228 млн.сом или 14,42
тыйина за 1 кВт.ч.
ОАО «Востокэлектро», - получило балансовую прибыль до уплаты налогов в
объеме 10,322. млн.сом, чистая прибыль составила 6,643млн.сом.
Среднеотпускной тариф составил 86,74тыйина за 1 кВт.ч, при себестоимости
распределения 51,2 -тыйина за 1 кВт.ч,
., стоимость покупной
электроэнергии от ОАО «Электрические станции» – 21,12 тыйина, на транзит
от ОАО «НЭСК» - 14,42 тыйина,.
Всего освоено капвложений 75,319 млн.сом при плане 33,540 млн.сом и
превысило плановый показатель в 2,25 раза. В том числе по Иссык-Кульской
области в 3,32 раза или на сумму 61,176 млн.сом. по Нарынскому филиалу
23,946 млн.сом или 94% от плана.
Текущий ремонт произведен на сумму 48,102 млн.сом или 53% от плана,
Капитальный ремонт на сумму 44.810 или 73% от запланированного .
Количество аварийных отключений составило по ВЛ-10 кВ - 1243 откл. и
снижены на 19% по сравнению 2011 г., по ВЛ-0,4 кВ—997 откл.и снижены
против 2011 г. на 39%. По замене приборов учета на электронные 803
абонентов в результате снижены потери с 18 до 8%.
Износ основных средств: требуют реконструкции и замены 2163,12 км ЛЭП0,4-10-35 кВ; 123 трансформаторные подстанции 6-10/0,4 кВ, прослужившие
более 2 сроков амортизации; капитального ремонта 649 шт. ТП-10/0.4 кВ. и
дополнительно установлено КТП-27 шт.
Дивиденды. При распределении прибыли и определении объемов
отчислений дивидендов, было принято положенные - 25% от прибыли – это
1,660 млн. сом. Остальную часть прибыли решено использовать на покрытие
убытков прошлых лет
Одобрен план-бюджет на 2013 г. собранием акционеров с прибылью
300 тыс. сом при, цене на покупную энергию от ОАО «Электрические
станции» -23,1 тыйина и на транзит от ОАО НЭСК – 15,55 тыйина за 1 кВт.ч
при утвержденном убыточном плане бюджета их на 2013 год.
Среднеотпускной тариф ожидается 87 тыйина за 1 кВт.ч.
8)ОАО «Бишкектеплосеть» в 2012 г. было доставлено потребителям
тепловой энергии в объеме -2 155,91 тыс.Гкал , что больше на 102,9% чем за
2011 г. и объясняется увеличением продолжительности отопительного
периода из-за холодной зимы. Объем товарной продукции составил без
учета налогов 1 274,5 млн.сом , что выше за 2011 г. на 2,68%.
Доходы от реализации теплоэнергии и воды составили в сумме 1309,213
млн.сом. включая доходы от ВДС в объеме-34, 771 млн.сом.
Расходы составили 1130,376 млн.сом в том числе затраты на покупную
т/энергию от ТЭЦ составили 350 млн.сом, на подпиточную воду -171,283
млн.сом или в сумме 46,1% от всех затрат. Собственные затраты составили
575,63 млн.сом в том числе по статье «фонд оплаты труда» составили 208,443 млн.сом или 36%., за счет увеличения потребления тепловой энергии
на 89,3 тыс.Гкал.
Освоено капитальных вложений на сумму 213,360 млн.сом,
Оплачено кредитов на сумму- 30,112 млн.сом , выплата процентов за
кредиты составила 5.882 млн.сом.
Прибыль до уплаты налогов составила 137,973 млн.сом. что больше плана
на 52% и получена за счет разницы в покупном тарифе на теплоэнергию и
подпиточную воду от ТЭЦ г.Бишкек, которая составила с 1 января 2012 г. –
144,4 сом/гкал, и 9сом/т (8,6 сома) за куб.м воды соответственно. За
теплоэнергию от ОАО «Нур» тариф на покупку установлен в рзмере-1770,12
сом/Гкал. В то время как тарифы на отпуск теплоэнергии. установленные
Госдепартаментом ТЭК без учета налогов составляют: промышленным
потребителям-929.2 сом/Гкал; за пользование горячей водой -17,27 сом и
при пользовании приборов учета 60 сом/т.; бюджетным организациям 929
сом/Гкал, за 1 тонну воды 17,27 сом, при наличии приборов учета 60 сом за
1 тонну; населению за отопление – 715,0 сом за 1Гкал, за горячую воду 197,28 сом за 1 тонну, при наличии приборов учета -41,1 сом за 1 тонну. С 1
июля 2011 г.на тепловую энергию в паре для промышленных и прочих
потребителей установлен тариф 1500 сом за 1 Гкал.
В то время как себестоимость теплоэнергии на ТЭЦ составила– 1031,69 сом
/Гкал, по сравнению с 2011 г. увеличилась на 50,5 сома или 981,2 сом.
Себестоимость подпиточной воды составила -11,5тыйин/т.
В связи с чем упущенные выгоды от отпуска теплоэнергии ТЭЦ г.Бишкек
для ОАО «Бишкектеплосети» составили по ее себестоимости за 2012 г. в
объеме – 1,913 млрд.сом, от отпуска подпиточной воды -48 млн.сом.
Дебиторская задолженность потребителей теплоэнергии на 01.01.2013
составили 300,094 млн.сом и увеличились по сравнению с 01 .01.2012 на
7,99% или на 22,194 млн.сом. Долги населения составляют – 60%, бюджетных
организаций -19,5%, прочих куда входит сфера обслуживания -14.8 %.
Налогов в бюджет страны в 2012 г. перечислено 55,535 млн.сом или 89,5%
от их начисления. В Соцфонд-64,753 млн.сом или тоже 89% от начисленных
за 2012 г.
Дивиденды за 2012 г. начислены в объеме 25% от прибыли или 34,648
млн.сом в т.ч в ФГИ КР перечислено-28.698 млн.сом. в Соцфонд 4,693 млн.,
физическим лицам или простым акционерам – 851,5 тыс.сом., юридическим
лицам -1413,9 тыс.сом. Остаток составил 4 млн.сом. Дивиденды на одну
акцию составил -0,0324768 сом и с 8 июля выплачиваются физическим и
юридическим лицам.
Одобрен план-бюджет на 2013 г. собранием акционеров с балансовой
прибылью 75,554 млн.сом.(табл.3) Всего предусмотрено на 2013 год
поступление теплоэнергии в объеме -2072 тыс.Гкал, потери ожидаются в
объеме - 24,9%,
При этом планируется получить доходы на сумму 1264,079 млн.сом,
Итоговые затраты на покупку и передачу теплоэнергии и сетевой воды
ожидаются в объеме - 1183,120 млн.сом. В том числе затраты на покупную
теплоэнергию от ТЭЦ-340,885 млн.сом и сетевую воду -172,860 млн.сом по
действующему тарифу: за тепловую энергию-144,4 сом за 1 Гкал., за пар427,0 сом за 1 Гкал, за сетевую воду -9,0 сом за 1 тонну, что также как и в
2012 г. приведет к убыткам производство теплоэнергии, пара и подпиточной
воды на ТЭЦ г.Бишкек.
Таблица 3.
Доходы, расходы, прибыли энергетических компаний КР, утвержденные
план-бюджетами на 2013 г.
Открытые
акционерные
общества
(ОАО)
Электрические
станции
НЭС Кыргызстана
Северэлектро
Востокэлектро
Джалалабатэлектро
Ошэлектро
Бишкектеплосеть
ВСЕГО
Доходы от
производств
деятельности,
млн.сом
Расходы,
млн.сом
Прибыль(+) ,
убытки(-),
млн.сом
-2054,136
5362,962
2773,802
4232,164
1133,703
1059,900
7417.062
2958,356
4047,664
1133,403
1059,888
- 184,554
+184,48
+0,300
+0,0123
1644.8
1264,079
1644,8
1149,120
0
75,554
Выводы и предложения
Анализ производственной деятельности ЭК и их финансово-экономических
результатов показывает, что проведенная реструктуризация единого АО
«Кыргызэнерго» по функциональному признаку, не принесла
существенных результатов .
Не достаточная проработка нормативно-правовой документации по
условиям взаимодействия образованных восьми ОАО по производству,
передаче и распределению электроэнергии и теплоэнергии до
потребителя привела к
упущенным выгодам ОАО «Электрические
станции» и ОАО НЭСК в сумме только за 2012 г – 4,1 млрд.сом..
Наиболее слабым звеном являются существующие методы регулирования
тарифов между энергетическими компаниями, которые привели к тому, что
стратегически важная энергетическая компания ОАО «ЭС» при такой ценовой
политике становится не привлекательна для
инвесторов, имеющих
намерения в совместном осуществлении проектов по реконструкции и
модернизации существующих и сооружению новых перспективных ГЭС и
ТЭС. А вместе с такими проблемами, как высокий износ оборудования и
высокая дебиторская задолженность представляют компанию крайне
непривлекательной (рискованной) для инвесторов и поставщиков.
Думается, что такое регулирование деятельности энергетических компаний
госорганами
в КР и затягивание
с разработкой и утверждением
методологических основ расчета и установления тарифов как между
производящей, передающей и распределяющей энергокомпаниями, так и
для конечных потребителей дальше продолжаться не может. Так как
сегодня энергетические компании не привлекательны для инвесторов и
находятся в финансово неустойчивом состоянии: они неликвидны и
неплатежеспособны, а значит с признаками банкротства.
В целом же баланс всех рассматриваемых компаний является неликвидным,
так как по всем ним интегрированный коэффициент ниже 100%. Наилучшая
картина наблюдается по «БТПС», однако и по этой компании показатель
снизился с 95% до 73%.(рис.1)
Интегрированный коэффициент платежеспособности
компаний электроэнергетического комплекса
Кыргызской Республики за 2010-2012 гг., %
120,00%
Ликвидный Баланс
Ликвидный Баланс
100,00%
80,00%
60,00%
40,00%
20,00%
0,00%
"ЭС"
"НЭСК"
"СЭ"
"ОшЭ"
"ВЭ"
"ДжЭ"
"БТПС"
2010
2011
2012
Рис.1
Анализ платежеспособности энергетических компаний
Кыргызской
Республики показывает, что
в большей степени неплатежеспособны
практически во всевозможные для оценки периоды. Уровень собственных
средств крайне низок. Платежеспособность в недалеком будущем
100,00%
положительная практически для всех компаний, однако эта разница
достигнута за счет высокой дебиторской задолженности, что является
неблагоприятным фактом при оценке эффективности деятельности
рассматриваемых компаний, в особенности РЭКов, которые призваны
служить двигателем денежного оборота в энергосекторе.
№
Показатели
1
А1<П1
Интерпретация
Преобладание Пассивов 1 над Активами 1 определяет все энергокомпании
КР, как неплатежеспособные на момент составления баланса
2
А2>П2
Превышение быстрореализуемых активов краткосрочных кредитов и займов
по всем энергокомпаниям свидетельствует о том, что они могут быть
платежеспособными в недалеком будущем с учетом своевременных
расчетов с кредиторами, получения средств от продажи продукции в
кредит.
3
А3<П3
Отрицательная разница между меленнореализуемыми активами и
долгосрочными кредитами и займами свидетельствует о том, что
энергокомпании КР даже при своевременном поступлении денежных
средств от продаж и платежей в будущем будут оставаться
неплатежеспособными на период, равный средней после даты
составления баланса.
4
А4>П4
Превышение труднореализуемых активов над устойчивыми пассивами
свидетельствует о том, что компаниями не соблюдаются даже
минимальные условия финансовой устойчивости , у них нет в наличии в
достаточном объеме собственных оборотных средств.
В целом уровень финансовой (не)устойчивости в 2012 г. по сравнению с
предыдущим периодом изменился не сильно в отношении большинства
энергокомпаний: финансово устойчивыми остаются компании по генерации
и передаче энергии, а также «БТПС». (рис.2)
Коэффициент финансовой устойчивости по компаниям
электроэнергетического комплекса
Кыргызской Республики за 2010-2012 гг., %
100,00%
90,00%
80,00%
70,00%
Нормафинансовойустойчивости
60,00%
50,00%
40,00%
30,00%
20,00%
10,00%
0,00%
"ЭС"
"НЭСК"
"СЭ"
2010
"ОшЭ"
2011
"ВЭ"
"ДжЭ"
"БТПС"
2012
Более или менее значимые позитивные изменения наблюдаются по таким
РЭКам, как «ОшЭ» и «ДжЭ».
«ВЭ» остается на том же уровне
неустойчивости.
Максимальный разрыв показывает «СЭ» - снижение с 89% до 52%. Так как
коэффициент финансовой устойчивости представляет собой
отношение долгосрочных источников финансирования к стоимости
имущества компании, то это означает, что на 1 сом активов «СЭ» вместо 89,8
тыйын долгосрочных источников финансирования в 2011 г. в 2012
приходится лишь 52 тыйына. Это свидетельствует о том, что финансовая
устойчивость компании резко сократилась и ныне она относится к
финансово неустойчивым компаниям даже при наличии долгосрочных
кредитов и займов (их объем сократился в 2 раза за 2011-2012гг.) при
нормальном уровне коэффициента К>0,6.
Но не следует относить произошедшие изменения к негативным, так как
при рассмотрении коэффициента финансирования по «СЭ» наблюдается
максимальный рост по сравнению с предыдущим годом. Так, на 1 сом
заемных средств приходится 87 тыйын собственных при минимальном 1:0,8
(оптимальном1:1,5). (рис.3)
Рис.3
Это говорит о том, что пусть и невысокая устойчивость у компании, но она
больше остальных обеспечена собственными средствами, нежели
кредитами и займами, чего нельзя сказать обо всех остальных компаниях
кроме «БТПС».
За рассматриваемый период наиболее негативно сложилась картина с
«НЭСК». Прошлогодние 62 тыйын сменились на 22, что значительно ниже
минимума.
По генерирующей компании можно сделать вывод о том, что она также
поддерживает свою финансовую устойчивость за счет кредитов, нежели за
счет собственных средств.
«ОшЭ», «ДжЭ» и «ВЭ» остаются финансово неустойчивыми даже при
использовании кредитов и займов
Возникает вопрос - в чем заключается главная функция Фонда по
управлению госимуществом? Если стратегически важные акционерные
компании ввергают в убыточное состояние и они за это голосуют всем
пакетом акций – 80,4 %. То есть деятельность ФГИ показывает полную
несостоятельность государства управлять своим имуществом и обеспечивать
прибыли и дивиденды в госбюджет страны или это можно понять как
экономическую диверсию?. В курируемых ими ОАО констатируется низкий
уровень корпоративного управления и перерасход средств вместо того,
чтобы жестко регламентировать расходы, снизить на нет дебиторские долги
и хищения электроэнергии, им утверждают бюджеты с повышением фонда
оплаты труда, заработных плат и вознаграждений членам Совета директоров
и Ревизионных комиссий, вместо их полной отставки .
Существующая система распределения доходов между компаниями не
стимулирует на повышение эффективности их финансово-хозяйственной
деятельности, не соответствует затратам и не способствует ускоренному
обновлению и модернизации основных фондов и соответственно снижению
потерь.
Это не рыночные методы хозяйствования, а у регулятора не рыночные
методы регулирования тарифной политики и распределения прибыли, а
командные. Так лучше объединить энергокомпании и реанимировать
бывшую единую компанию АО «Кыргызэнерго или объединить РЭКи в одну
управляющую компанию и сохранить территориальные производственные
подразделения по примеру ОАО «НЭСК». Это даст большую экономию
административных расходов, вместо содержания шести или четырех
Советов директоров и ген.дирекций исполнительных органов останется по
одной?