Лабораторная работа 7. Анализ кредитов в MS Excel Целью

В.В. Гедранович – Финансовая информатика – Лабораторная работа № 7
Лабораторная работа 7. Анализ кредитов в MS Excel
Целью данной лабораторной работы получить навыки анализа выплат по кредиту, вычисления основной суммы и процентов, вычисления срока кредита, процентной ставки по кредиту, суммы, которую можно взять в кредит.
К защите лабораторной работы студент должен предоставить файлы ЛР7_Фамилия.xls
(с решенными задачами на листах 1, 2, ..., 8) и Отчет_ЛР7_Фамилия.doc.
Примеры решения задач
!
А н а л и з к р е д и т о в б уд е м п р о в о д и т ь и с х о д я и з п о с т о я н с т в а п р о ц е н т н о й
с т а в к и и п е р и о д и ч е с к и х в ы п л а т.
Задача 1
Требуется определить, какие ежемесячные выплаты необходимо вносить по кредиту на
покупку автомобиля в размере €25 000 с годовой процентной ставкой 8%, выданному на
5 лет.
Рекомендации к выполнению:
Подготовьте исходные данные (рисунок 7.1).
Рисунок 7.1 – Исходные данные для задачи 1
В ячейку B5 введите формулу, используя функцию ПЛТ(…).
Выполните простой анализ кредита, изменяя исходные значения аргументов.
Задача 2
Решите задачу 1 в предположении, что кредит построен по следующей схеме: ежемесячные
выплаты покрывают только часть основной суммы, тогда как оставшаяся часть суммы
(€8 000) должна быть выплачена в конце срока кредита.
Рекомендации к выполнению:
Подготовьте исходные данные (рисунок 7.2).
Рисунок 7.2 – Исходные данные для задачи 2
Последняя выплата (€8 000) представляет будущую стоимость кредита, поэтому ее необходимо указать в качестве аргумента бс функции ПЛТ( ).
Выполните простой анализ кредита, изменяя исходные значения аргументов.
Задача 3
Вычислите общую сумму процентов, выплаченных в течение срока кредита, в соответствии с исходными данными задач 1 и 2. Выполните сравнительный анализ выплат по двум
схемам кредита.
Рекомендации к выполнению:
Необходимо просуммировать все выплаты, затем из общей суммы выплат вычесть основную сумму кредита.
Подготовьте исходные данные (рисунок 7.3).
В.В. Гедранович – Финансовая информатика – Лабораторная работа № 7
Рисунок 7.3 – Исходные данные для задачи 3
Задача 4
По данным из задачи 1 определите для первых 12 и последнего периодов долю погашения
основной суммы кредита и суммы процентов по кредиту в ежемесячных выплатах. Определите общую стоимость кредита.
Рекомендации к выполнению:
Подготовьте исходные данные (рисунок 7.4).
Рисунок 7.4 – Исходные данные для задачи 4
Ежемесячные выплаты в ячейке B5 вычислите с помощью функции ПЛТ( ), а в ячейке E10
по формуле: =C10+D10. Используя возможность заполнения смежных ячеек, вставьте аналогичные формулы в ячейки E11: E22.
Долю основной суммы в ежемесячной выплате вычислите с помощью функции ОСПЛТ( )
(ячейки C10:C22), а долю процентов – с помощью функции ПРПЛТ( ) (ячейки D10:D22).
Синтаксис
ОСПЛТ(ставка; период; кпер; пс; бс; тип)
ПРПЛТ(ставка; период; кпер; пс; бс; тип)
период – это период, для которого требуется найти платежи по процентам; должен находиться в интервале от 1 до «кпер».
ПРИМЕЧАНИЕ
Стоимость кредита можно вычислить просуммировав значения функции ПРПЛТ( ) за весь
срок кредита. Однако для этого необходимо вычислить доли процентов в ежемесячных выплатах за каждый период.
Для вычисления общей суммы процентов, выплаченной по кредиту (ячейка B7), используйте формулу массива:
B7: {=СУММ(ПРПЛТ(B2/12;СТРОКА(ДВССЫЛ("A1:A"&B3*12));B3*12;B4))}
Массив значений период будет создан с помощью выражения:
СТРОКА(ДВССЫЛ("A1:A"&кпер))
2
В.В. Гедранович – Финансовая информатика – Лабораторная работа № 7
Функция ДВССЫЛ( ) преобразует ссылку на диапазон в виде строки в настоящую ссылку
на диапазон. Она используется, если требуется изменить ссылку на ячейку в формуле без изменения самой формулы.
Синтаксис
ДВССЫЛ(ссылка_на_ячейку;a1)
ссылка_на_ячейку – ссылка, которая содержит либо ссылку в стиле А1 или R1C1, либо
имя, определенное как ссылка, либо ссылку на ячейку в виде текстовой строки;
a1 – логическое значение, указывающее тип ссылки, содержащейся в ячейке
«ссылка_на_ячейку»:
− если аргумент «a1» имеет значение ИСТИНА или опущен, «ссылка_на_ячейку» интерпретируется как ссылка в стиле A1;
− если аргумент «a1» имеет значение ЛОЖЬ, «ссылка_на_ячейку» интерпретируется как
ссылка в стиле R1C1.
Функция СТРОКА( ) возвращает номер строки, определяемый ссылкой.
Синтаксис
СТРОКА(ссылка)
ссылка – ячейка или интервал ячеек, для которых определяется номер строки.
ПРИМЕЧАНИЕ
Формула массива не будет работать, если кредит предусматривает выплату в конце
срока.
Задача 5
По данным из задачи 1 определите для каждого года накопительные сумму погашения основного долга, сумму выплаты по процентам и общую сумму выплат. Определите суммы
этих выплат за весь период.
Рекомендации к выполнению:
Подготовьте исходные данные (рисунок 7.5).
Рисунок 7.5 – Исходные данные для задачи 5
Ежемесячные выплаты в ячейке B5 вычислите с помощью функции ПЛТ( ).
Накопительную основную сумму вычислите с помощью функции ОБЩДОХОД( ) (ячейки
B8:B13), а накопительную сумму выплат по процентам – с помощью функции ОБЩПЛАТ( )
(ячейки C8:C13).
Синтаксис
ОБЩДОХОД(ставка; кпер; пс; нач_период; кон_период; тип)
ОБЩПЛАТ(ставка; кпер; пс; нач_период; кон_период; тип)
ПРИМЕЧАНИЕ
Для обеих функций, ОБЩДОХОД ( ) и ОБЩПЛАТ ( ), все аргументы обязательны. Если
аргумент тип будет пропущен (а в большинстве остальных финансовых функций он необязателен), Excel выдаст ошибку #н/д.
3
В.В. Гедранович – Финансовая информатика – Лабораторная работа № 7
Аргументы нач_период и кон_период в нашем примере вычисляются следующим образом:
нач_период: (A8-1)*12+1
кон_период: A8*12
для ячеек B13:C13
нач_период: 1
кон_период: B3*12
Общая сумма (ячейки B8:C12) – это сумма накопительной основной суммы и накопительной суммы выплат по процентам.
Задачи для самостоятельного выполнения
1. Предположим, что нужно взять кредит €25 000 под 8% годовых без выплаты в конце срока кредита, максимальный размер ежемесячных выплат – €2 000. С помощью функции
КПЕР( ) вычислите срок этого кредита. Выполните анализ двух схем выплат: последняя
выплата в 13-м периоде и в 14-м периоде.
Указания
Оформите на рабочем листе исходные данные для вычислений в соответствии с рисунком 7.6.
Рисунок 7.6 – Структура таблицы для анализа срока кредита
Основную сумму вычислите с помощью функции ОСПЛТ( ). Накопительную основную сумму –
как сумму выплат с первого по текущий период, используя функцию СУММ( ). Расчет будущей стоимости выполните с помощью функции БС( ), причем аргумент кпер укажите равным ЦЕЛОЕ(B7) для последней выплаты 13-м периодом и ОКРВВЕРХ(B7;2) – для последней
выплаты 14-м периодом.
2. Предположим, что нужно взять кредит €25 000 на 5 лет без выплаты в конце срока кредита, максимальный размер ежемесячных выплат – €500. С помощью функции СТАВКА( )
определите какая годовая процентная ставка соответствует этим условиям.
3. Предположим, что текущая годовая процентная ставка составляет 8%, кредит должен
быть полностью выплачен через 5 лет, максимальный размер ежемесячных выплат – €500.
Какую максимальную сумму можно взять в кредит при таких условиях? Используйте функцию ПС( ).
4