БИЗНЕС-ПЛАН СОЗДАНИЯ ПРОИЗВОДСТВА НЕПРЕРЫВНОГО

ОАО «Северный рейд»
БИЗНЕС-ПЛАН
СОЗДАНИЯ ПРОИЗВОДСТВА НЕПРЕРЫВНОГО
БАЗАЛЬТОВОГО ВОЛОКНА И
КОМПОЗИТНЫХ МАТЕРИАЛОВ ИЗ НЕГО В Г.
СЕВЕРОДВИНСКЕ АРХАНГЕЛЬСКОЙ
ОБЛАСТИ
г. Северодвинск
2010 г.
Сегодня
в
1.
Введение.
российской
экономике
существуют
направления
деятельности, которые могли бы вырасти в полноценные отрасли. Как,
например, производство непрерывного базальтового волокна.
Базальты
–
это
высокостабильные
по
химическому
и
минералогическому составу экструзивные магматические горные породы,
запасы которых в мире практически не ограничены и составляют от 25 до
38% площади, занимаемой на Земле всеми магматическими породами.
Из базальтовой горной породы можно получить безвредное для
организма человека и поэтому конкурентоспособное на сегодняшний день с
любым аналогичным материалом базальтовое волокно.
Базальтовое волокно получают из дешевого однокомпонентного сырья
(базальта) при одностадийном технологическом процессе, что обуславливает
их более низкую (на 15-20%) себестоимость по сравнению, например, со
стекловолокнами и во много раз более низкую по сравнению с другими
волокнами, производимыми по многостадийным технологическим схемам.
При этом из 1 кг базальтового сырья получается практически тот же 1 кг
готового высококачественного волокна. Сами установки для производства
базальтовых волокон являются экологически безопасными, компактными и в
процессе работы не выделяют никаких промышленных отходов. В атмосферу
уходят только продукты полного сгорания природного газа, прошедшие
предварительное охлаждение в рекуператорах и очистку в фильтрах.
2.
Область применения и перспективы развития рынка базальтового
волокна и изделий на его основе.
Области применения базальтового волокна достаточно широки и в
настоящий момент получают все большее распространение. Так, например,
концерн «Тойота» перешёл на использование пластика выпущенного на
основе базальтового волокна.
Волокно и изделия на его основе применяются в качестве тепло-,
звукоизоляции в промышленном и гражданском строительстве – для
утепления
стен,
межэтажных
перекрытий,
для
тепловой
изоляции
промышленного оборудования, трубопроводов, в качестве наполнителя в
звукопоглощающих
конструкциях,
автомобилестроении,
энергетике,
в
судостроении
химической
и
и
авиастроении,
нефтехимической,
электронной промышленности, металлургии.
Базальтовые волокна обладают уникальными физико-химическими и
химическими свойствами, повышенной стойкостью к агрессивным средам и
к вибрациям, долговечностью, стабильностью свойств при длительной
эксплуатации в различных условиях, хорошей адгезией к различным
связующим. Что, в свою очередь, определяет их как перспективный материал
для получения новых композиционных материалов – базальтопластиков и
изделий из них различного назначения, которые абсолютно не горят, а
сплавы самой породы не гигроскопичны и не выделяют влаги. Примером
является работоспособность базальтовых волокон в широком диапазоне
температур от – 260 °С до + 1000 °С, при которых разрушаются углеродные
(+ 600… 800 °С) и стеклянные (ниже - 60 °С и выше + 500 °С) волокна.
Базальтовые волокна экологически чистые, не выделяют опасных для
здоровья людей веществ в воздушной и водной средах.
Они могут полностью заменить асбест во всех областях его
применения, превосходя его по всем свойствам, в том числе по
теплоизоляционным – более чем в 3 раза. Базальтовые волокна уверенно и
объективно вытесняют на большинстве рынков стеклянные волокна.
Недостатками стеклянных волокон по сравнению базальтовыми
является колючесть нитей, и выделение мельчайшей пыли при механическом
разрушении теплоизоляции при термоциклических нагрузках.
Прочность
базальтовых
волокон,
благодаря
высокому
модулю
упругости, на 35 - 40% выше прочности стеклянных волокон - волокна более
эластичны, не колючи.
Материалы из базальтовых волокон имеют значительно больший
ресурс эксплуатации по сравнению с материалами из стеклянных волокон.
Волокна из супертонкого базальтового волокна прочно скрепляются между
собой силами естественного сцепления. Базальтовые волокна химически
устойчивы к воздействию агрессивных средств и пара и не накапливают
радиацию.
3.
Преимущества теплозвукоизоляционных материалов из
базальтового супертонкого волокна.
• Материалы из базальтового супертонкого волокна имеют температуру
длительного применения +700 °С, кратковременного (3 часа) до +1000 °С;
• Не разрушаются при действии теплосмен (нагрев-охлаждение), при
повышении температуры и при циклическом действии температуры
сохраняют свои характеристики и геометрические формы;
• Низкая теплопроводность;
• Низкая плотность, благодаря чему эти материалы обладают хорошими
теплозвукоизоляционными свойствами;
• Низкий коэффициент уплотнения при эксплуатации;
• Высокая остаточная прочность при растяжении;
• Высокая вибростойкость, определяется, прежде всего, длинноволокнистой
структурой материалов;
• Высокая химическая стойкость;
• Высокая термостойкость;
• Негорючесть, пожаробезопасность и взрывобезопасность;
• Экологическая чистота, не содержит синтетического связующего;
• Не подверженность грибкам и плесени;
• Не боятся ультрафиолета;
• Эффективная звукоизоляция, которая не только изолирует, но и не
разрушается от звуковых колебаний.
4.
Анализ рынка производства базальтового волокна.
Производством НБВ (непрерывного базальтового волокна) сейчас
занимаются только несколько стран: Украина, Россия, Китай. Непрерывное
базальтовое волокно и материалы на его основе традиционно являются
экспортной продукцией, спрос на которые в мире постоянно растет. Развитие
производств непрерывного базальтового волокна и материалов из НБВ
признано приоритетными направлениями для промышленно развитых стран
мира. В 1998 году это обозначено в ведущей научно-технической программе
ООН и Программой Европейского Союза по организации производства
нового базальтового волокна и материалов в 2003 году.
О том, что производство непрерывного базальтового волокна
действительно очень перспективное направление подтверждает опыт Китая.
Китай объявил производство базальтового волокна национальной
программой, в результате в стране за четыре года построено пять заводов (с
использованием
разработок
киевского
НИИ
стеклопластика
и
стекловолокна). Для этих заводов создаются благоприятные условия. Бизнес,
который начинает заниматься именно базальтовым волокном, получает
финансовую поддержку со стороны государства и налоговые льготы. Это
лишь
один
из
примеров
государственного
подхода
к
развитию
инновационных технологий.
На сегодняшний день в России всего около 10 предприятий
занимающихся производством базальтового волокна. Основная часть
производителей сосредоточена в европейской части России (см. Таб. 1).
Выпуск продукции этих предприятий в настоящий момент покрывают лишь
потребности своего региона.
Таблица 1.
№ Наименование
п/п
предприятия
1.
ООО
«СпецБазальт»
Место
нахождение
г. Королев,
Московская обл.
2.
ООО «Базальт - г. Курск,
Экология»
3.
ОАО «Каменный г. Дубна,
век»
Московская обл.
Вид выпускаемой продукции
Производство
матов
из
базальтовых волокон; плит
негорючих
теплоизоляционных
базальтовых
Производство
и
продажа
теплозвукоизоляционных
материалов
на
основе
базальтового тонкого волокна.
Производство
базальтового
волокна
4.
ОАО «Тизол»
г. Нижняя Тура
5.
ЗАО
«Базальтовое
Волокно»
Удмуртская
республика,
г. Воткинск
6.
ООО «Лотос»
г.Сыктывкар
Специализируется в выпуске
волокнистых
теплоизоляционных
материалов из минеральной
ваты
и
базальтового
супертонкого волокна.
Производство
звукоизоляционных
и
огнезащитных материалов на
основе
базальтовых
супертонких волокон.
Производство
звукоизоляционных
и
огнезащитных материалов на
основе
базальтовых
супертонких волокон
В 90-е годы в г.Сыктывкаре (Республика Коми) началось строительство
завода
по
производству
изоляции;
при
строительстве
и
закупках
оборудования использовались все передовые технологии накопленные и
использовавшиеся
до
этого
только
в
авиационной
и
военной
промышленности. В настоящее время ООО «Лотос» – крупнейший на
Северо-западе производитель тепло-, звукоизоляционных материалов на
основе супертонкого базальтового волокна.
В
Пермском
крае
развитие
производства
по
изготовлению
базальтового волокна проводится при активной поддержке губернатора.
Реализация активной промышленной политики региона направлена на
формирование
современного
конкурентоспособного
промышленного
комплекса инновационного типа. Данная концепция позволяет запустить
механизм
господдержки
инвестиций.
По
сообщению
пресс-службы
губернатора в скором времени ООО «НПО «Вулкан» станет ведущим
российским производителем непрерывного базальтового волокна и изделий
на его основе. Разработанное специалистами уникальное оборудование
позволит выпускать полторы тысячи тонн продукции, что в три-пять раз
больше, чем на других предприятиях.
5.
Возможность производства базальтового волокна в
г.Северодвинске Архангельской области.
На территории Архангельской области находится одно из самых
крупных месторождений базальта. Порядка полутора лет работы и более
$16,5 млн. инвестиций потребовалось для запуска первого в России
массового производства щебня из базальта на месторождении Хямгора
Плесецкого района (Архангельская область). Запасы базальта оцениваются в
105 млн. кубометров. Специалисты отмечают, что такого количества хватит
на 100 лет. Несомненно, с открытием карьера начинается новая страница в
освоении уникальных месторождений на территории региона. Это внесет
значительный вклад в социально-экономическое развитие области. В связи с
данным аспектом, мы предлагаем организовать производство базальтового
волокна в Архангельской области на территории ОАО «Северный Рейд».
Преимущества организации производства базальтового волокна в
городе Северодвинске Архангельской области:
•
близость месторождения, позволяет минимизировать транспортные
расходы, что в итоге снижает себестоимость конечного продукта;
•
минимальные затраты на обучение специалистов, так как процесс
«стекловарения» и «базальтоварения» технологически схож;
•
освоение местной сырьевой базы, развитие региона;
•
организация новых рабочих мест;
•
быстрая окупаемость проекта.
Оснащение
производства
по
выпуску
базальтового
волокна
в
г.Северодвинске самым прямым образом связано с развитием нашего города
и региона в целом, вкладом предприятия в социальную сферу, ростом
благосостояния жителей, созданием новых рабочих мест.
Предлагаем поддержать в Архангельской области наметившийся в
России поворот в сторону развития инновационных высокотехнологичных
отраслей.
6.
Технико-экономический расчет линии по производству
непрерывного базальтового волокна
6.1. Оборудование
Технологическая линия состоит из: печи плавления, фильеров, камеры
волокноосаждения, устройств формирования и нарезки полотна, нескольких
транспортеров, пульта управления.
В
таблице
2
приведена
стоимость
технологической
линии
и
дополнительных затрат, связанных с внедрением производства.
Таблица 2.
Наименование
Сумма
Основное оборудование, тыс. руб.
25 000
Затраты на доставку оборудования, тыс. руб.
Пуско-наладочные расходы
630
750
(3% от стоимости оборудования), тыс. руб.
Вспомогательное оборудование, тыс. руб.
3 150
Обучение персонала, тыс. руб.
470
Общая сумма инвестиций, тыс. руб.
30 000
Кроме того, предприятие за счет собственных средств выполнит
работы,
связанные
с
подготовкой
производственных
помещений
(металлоконструкции, фундаменты) на сумму 1 700 тыс. руб.
Срок службы оборудования 10 лет, исходя из чего, амортизационные
начисления составят 254 тыс. руб./мес.
6.2. Продукция.
Готовой продукцией может быть как само базальтовое полотно, так и
нарезанные маты – материал, широко применяемый в строительстве
обладающий тепло-, звукоизолирующими свойствами. Рыночная стоимость
полотна ~1200 руб. за куб.м. и ~1600 руб. за куб.м. мата.
Производительность линии составляет150 кг/час или 108 000 кг/мес.
базальтового волокна.
Метод работы оборудования рассчитан на непрерывный цикл
производства.
Для проведения технико-экономического расчета, определения его
показателей и составления плана реализации инвестиционного проекта
необходимо определить конечный продукт – конкретный вид продукции.
Из рассмотренных вариантов выбран вид готовой продукции –
теплоизоляционные
маты
плотностью
35
кг/куб.м.,
как
наиболее
востребованный и широко применяемый материал из базальтового волокна.
Рассчитаем объем выпуска теплоизоляционного мата (с учетом потерь
при волокнообразовании и обрезке 15%), что составит 2 623 куб.м./мес.
(далее в расчетах примем округленное значение 2 600 куб.м./мес.)
6.3. Затраты на сырье.
Топливом служит природный газ и электроэнергия.
Для получения 1 кг расплава в среднем потребуется 0,5 куб.м.
природного газа.
Потребление электроэнергии технологической линией 200 кВт/час.
Стоимость
природного
газа
2,5
руб.
за
куб.м.,
стоимость
электроэнергии 2,7 руб. за кВт.
Стоимость сырья (базальтовой породы) 650 руб. за тонну, доставка
железнодорожным транспортом – 15 тыс.руб. за вагон 60 тонн, итого с
учетом доставки: 900 руб. за тонну.
Затраты на упаковку составят 2,2 руб. на куб.м., что составит 5 771
руб./мес.
Рассчитаем потребность в сырье и затраты на месячный объем выпуска
продукции, результаты сведены в таблицу 3.
Таблица 3.
Затраты в месяц
Сумма
Потребление природного газа, куб.м.
54 000
Потребление электроэнергии, кВт
144 000
Затраты на топливо (природный газ), тыс. руб.
Затраты на электроэнергию, тыс. руб.
Затраты на сырье (с учетом транспортных расходов),
тыс. руб.
135
388,8
97,2
Затраты на упаковку, тыс. руб.
5,7
6.4. Персонал.
Для обеспечения выпуска продукции при непрерывном цикле
производства необходимо: основных производственных рабочих – 16 чел. (4
смены, с учетом невыходов), вспомогательных рабочих – 4 чел., ИТР – 5 чел.
Проведем расчет затрат на оплату труда персонала в месяц.
Среднемесячный фонд рабочего времени с учетом непрерывного цикла
составит, на работника:
-основных производственных рабочих – 172 час./мес.;
-вспомогательных рабочих – 165,6 час./мес.;
-ИТР – 165,6 час./мес.;
на весть персонал:
-основных производственных рабочих – 2 752 час./мес.
-вспомогательных рабочих – 662 час./мес.
-ИТР – 828 час./мес.
Итого месячный фонд трудоемкости по производству составит 4 242 час./мес.
Фонд оплаты труда (ФОТ) в месяц, на работника:
-основных производственных рабочих: 14 770 руб.
-вспомогательных рабочих: 14 510 руб.
-ИТР: 20 980 руб.
на весть персонал:
-основных производственных рабочих: 236 320 руб.
-вспомогательных рабочих: 58 040 руб.
-ИТР: 104 900 руб.
Итого месячный фонд оплаты труда по производству составит
399 260 руб.
Отчисления на социальные нужды составят: ЕСН (26% от ФОТ)
103 808 руб., отчисления в фонд обязательного социального страхования
(0,50% от ФОТ) 1 996 руб.
6.5. Расчет себестоимости продукции.
Сведем в таблицу (см. таб.4) результаты расчетов затрат связанных с
производством базальтового волокна.
Таблица 4.
Сумма
Сумма на 1 ед.
в месяц
продукции
2 600
1
626 771
241
505 064
194
Амортизация, руб.
254 000
98
Накладные расходы, руб.
515 174
198
Прочие, руб.
25 000
10
1 926 009
741
Наименование
Выпуск продукции, куб.м.
Материалы, руб.
Расходы на оплату труда, включая
отчисления, руб.
Итого затрат, руб.
Затраты по строке «Накладные расходы» отражают расходы связанные
с управлением предприятием, и в соответствии с учетной политикой
предприятия рассчитываются в размере 160% от основной заработной платы
основных производственных рабочих.
6.6. CVP-анализ.
Необходимо провести анализ по основным показателям (издержкиобъем-прибыль) для определения критического объема продаж, запаса цены,
объемов прибыли при различных соотношениях затрат и объемов продаж.
Проведем расчет и сведем в таблицу результаты анализа.
Таблица 5.
Показатель
Сумма
Цена за 1 единицу продукции, руб.
1 600
Цена за 1 единицу продукции без НДС, руб.
1 356
Количество реализованной продукции, куб.м.
2 600
Выручка-нетто от реализации, руб.
3 525 600
Переменные расходы, руб.
626 771
Маржинальный доход, руб.
2 898 829
Постоянные расходы, руб.
1 299 238
Финансовый результат, руб.
1 599 591
Точка безубыточности, руб.
1 580 153
(в натуральном выражении), куб.м.
988
Предел безопасности, руб.
1 945 447
( в натуральном выражении), куб.м.
1 216
Запас прочности, %
55
Рентабельность, %
45
Строка «Количество реализованной продукции» – берем в расчет
идеальные условия, при которых реализация равна выпуску продукции при
100% загрузке производственной линии.
Строка
«Выручка-нетто
от
реализации»
–
первый
показатель
проводимого анализа, определяется как произведение цены за единицу без
НДС на количество реализованной продукции.
Строка «Переменные расходы» – отражает затраты зависящие от
объемов производства, в условиях нашего предприятия это только затраты на
сырье и материалы.
Строка «Маржинальный доход» – второй показатель определяется как
разница между выручкой и переменными расходами, включает в себя
постоянные затраты и прибыль.
Строка «Постоянные расходы» – в условиях нашего предприятия
затраты фактически включают в себя накладные расходы, амортизацию,
заработную плату персонала и прочие расходы.
Строка «Финансовый результат» – разница между маржинальным
доходом и постоянными расходами. Третий показатель проводимого анализа
отражает прибыль/убыток от реализации продукции.
Строка «Точка безубыточности» – четвертый показатель, отражающий
критический объем реализации продукции, при котором финансовый
результат будет равен нулю (рассчитывается также в натуральном
выражении).
Строка «Предел безопасности» – отражает в каких пределах (в
денежном и натуральном выражении) предприятие может снижать объемы
реализации до достижения критического уровня.
Строка «Запас прочности» – отражает в относительных величинах
отношение предела безопасности к выучке от реализации.
Строка «Рентабельность» – отражает доходность от реализации
продукции в относительных величинах.
Необходимо также сделать расчеты на более реалистичные условия
производства и реализации продукции, при условии снижения объемов
выпуска/реализации продукции, а также с учетом снижения цены на
продукцию.
Анализ изменения объемов выпуска/реализации и цены показывает,
что снижение цены на 5% приводит к снижению рентабельности на 3% и
увеличению точки безубыточности на 6%. Снижение объемов выпуска 5%
приводит к снижению рентабельности на 2,5%.
Таким образом, максимальное снижение объемов выпуска/реализации
на 45%, максимально снижение цены возможно на 55%.
Выводы: На основании проведенного анализа можно сделать вывод,
что предлагаемая продукция обладает большим запасом цены, что в свою
очередь дает возможность предприятию выйти на рынок с более
привлекательной
ценой.
Новое
оборудование
позволит
обеспечить
надлежащее качество продукции, что позволит занять свое место в доле
рынка материалов из базальтового волокна.
6.7. План-график реализации инвестиционного проекта.
Следующим шагом в проводимом расчете является составление планграфика реализации инвестиционного проекта, в котором отражается
распределение расходов и доходов по периодам.
На план-графике наглядно отражен весь цикл внедрения нового
производства, в целом он составляет 31 месяц (2,6 года), из них 12 месяцев
непосредственно
на
подготовку
производства
(монтаж
и
наладку
оборудования) и 19 месяцев выпуск продукции до достижения окупаемости
проекта.
Период окупаемости, полученный расчетным путем, составляет
20,6 месяцев (1,7 года) с учетом установочного периода выхода проектную
мощность.
План-график реализации инвестиционного проекта.
Наименование этапов
Инвестиции
в том числе:
Поставка оборудования
Монтаж оборудования
Пусконаладочные работы
Обучение
Подготовка помещений
Поставка сырья (базальт)
Выход на проектную мощность
(в натуральном выражении)
Выпуск продукции
(в натуральном выражении)
Реализация продукции
Финансовый результат нарастающим итогом
Наименование этапов
Инвестиции
в том числе:
Поставка оборудования
Монтаж оборудования
Пусконаладочные работы
Обучение
Подготовка помещений
Поставка сырья (базальт)
Выход на проектную мощность
(в натуральном выражении)
Выпуск продукции
(в натуральном выражении)
Реализация продукции
Финансовый результат нарастающим итогом
0
-30 000
1
Период реализации инвестиционного проекта, мес.
3
4
5
6
2
-26 000
-700
-800
7
8
9
-1 130
-550
-100
Таблица 6.
-700
-100
-100
-100
-100
-300
-450
-470
-100
-54
-26 100
10
-54
-362
520
-32 170
11
-54
-905
1 300
2 034
-31 095
-27 600
12
-29 430
-30 550
-30 650
-30 750
Период реализации инвестиционного проекта, мес.
13
14
15
…
-30 850
29
-31 250
-31 754
Продолжение таблицы 6.
30
31
-108
-108
-108
…
-108
-108
-108
-1 810
2 600
3 526
-28 901
-1 810
2 600
3 526
-27 293
-1 810
2 600
3 526
-25 685
…
…
…
…
-1 810
2 600
3 526
-3 011
-1 810
2 600
3 526
-1 403
-1 810
2 600
3 526
205
-1 448
2 080
2 034
-30 509