механизм ликвидации котельных на основе результатов их

МЕХАНИЗМ ЛИКВИДАЦИИ КОТЕЛЬНЫХ НА ОСНОВЕ
РЕЗУЛЬТАТОВ ИХ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РАМКАХ
МОДЕРНИЗАЦИИ СИСТЕМЫ ТЕПЛОСНАБЖЕНИЯ Г. ВЛАДИМИРА
Пиголкин С.А., Смирнов В.Г.
Московский государственный университет технологии и управления имени
К.Г.Разумовского, (ПКУ), Россия.
Аннотация: В статье описывается механизм ликвидации котельных в рамках
модернизации системы теплоснабжения г. Владимира на основе опыта
Обособленного
подразделения
открытого
акционерного
общества
«Владимирские коммунальные системы «Теплосервис». Механизм основан
на
анализе
результатов
финансовой
деятельности
котельных,
их
фактического срока службы, определении технического состояния и
сравнении результатов финансовой деятельности с учетом инвестиционной
программы.
Ключевые слова: механизм ликвидации котельных, модернизация системы
теплоснабжения г. Владимира, анализ результатов финансовой деятельности
котельных, фактический срок службы котельных, определение технического
состояния котельных, инвестиционная программа.
Abstract: This paper describes the mechanism of the elimination of boiler within
the modernization of the heating system of Vladimir on the basis of experience.
Separate division of the public company "Vladimir Utility Systems" Teplo service.
"The mechanism is based on an analysis of the financial performance of boilers,
their actual life, the definition of a technical condition and comparison of financial
performance, taking into account the investment program.
Keywords: mechanism for the elimination of boilers, upgrading the heating
system in Vladimir, the analysis of the financial performance of boilers, the actual
life of boilers, the definition of the technical condition of boilers, the investment
program.
Введение и постановка задачи
Основным источником централизованного теплоснабжения жилищнокоммунального сектора города Владимира является ТЭЦ №2 Владимирского
филиала ОАО «ТГК №6», на долю которой приходится около 80 % тепловых
нагрузок. Остальные 20% тепловых нагрузок покрываются 48 локальными
отопительными котельными ОАО «Владимирские коммунальные системы»,
ООО «ТеплогазВладимир», ОАО ВЗ «Электроприбор», ООО «Техникакоммунальные системы», ОАО «Владимирская газовая компания», ОАО
«Владимирский комбинат хлебопродуктов «Мукомол»», филиал ОАО
«РЖД» «Центральная дирекция по тепловодоснабжению», ГБОУ СПО ВО
«Владимирский авиамеханический колледж», ОАО ДЭП №7, ГБУ ВО
«Владимирская
авиабаза»,
филиал
ОАО
«Газпромгазораспределение
Владимир в г. Владимире».
Количество жилых домов, подключенных к системе теплоснабжения
города составляет 2327 ед., в том числе с горячим водоснабжением (ГВС) –
1553 ед.
Общая установленная мощность 48 источников составляет 342,2
Гкал/час. При этом суммарная установленная мощность оборудования ОАО
«Владимирские Коммунальные Системы» составляет 140,67 Гкал/ч. (41,1%),
ООО «ТеплогазВладимир» – 98,89 Гкал/ч. (28,8%), прочих ведомственных
котельных - 102,67 Гкал/ч. (30%) – см. рис.1.
ОП
ОАО
«Владимирские
Коммунальные
Системы»
«Теплосервис»обеспечивают теплоснабжение потребителей (жилые дома и
социальная сфера) от29 источников теплоснабжения, которые находятся в
собственности ОАО «ВКС» или в концессии.
Рис.1. Структура теплоснабжения социальной сферы МО г.Владимир
Анализ
установленного
оборудования
в
котельных
города
Владимирапоказал, что основную долю котельных (67%) составляют
котельные сустановленной мощностью менее 5 Гкал/час.
Структура котельных города в зависимости от установленной
мощности отражена на рис.2.
Рис.2. Структура котельных МО г. Владимир по установленной
мощности
Для обеспечения надежной и безаварийной эксплуатации котельных,
обеспечивающих
теплоснабжение
областного
центра,в
рамках
ОАО
«Владимирские коммунальные системы» в 2006 г. создано и функционирует
Обособленное структурное подразделение ОАО «ВКС» «Теплосервис» далее ОП ОАО ВКС «Теплосервис».
В настоящий момент ОП ОАО «ВКС» «Теплосервис» обслуживает 32
котельные. Общий перечень котельных отражен в табл. 1.
Таблица 1
Перечень котельных ОП ОАО «ВКС» «Теплосервис»
№
п/п
1
2
3
4
5
6
Наименование
котельной
Адрес
Юго-Западного
района
г. Владимир, ул. В.
Дуброва, 15-б
г. Владимир,
301 квартала
ул. Н. Островского, 64-а
г. Владимир, ул. Н.
Коммунальной Зоны
Дуброва, 41-а
г. Владимир, ул.
Эрланген
Тихонравова, 3-б
г. Владимир,
Микрорайона 9В
ул. Безыменского, 22-б
Микрорайона Оргтруд г. Владимир, мкр.Оргтруд,
1
ул. Октябрьская, д. 18-а
7
МикрорайонаОргтруд
2
8
БМК-360г.
9
217 квартала
10
125 квартала
11
339 квартала
12
602 квартала
13
722 квартала
14
Пичугина, 10
15
223 квартала
г. Владимир, мкр.Оргтруд,
ул. Молодежная, д. 21
Владимир, мкр. Оргтруд,
ул. Октябрьская, 4
г. Владимир, ул. Разина,
14-б,
г. Владимир, пр. Ленина,
5-б
г. Владимир, ул.
Чайковского, 11-а
г. Владимир, пр. Ленина,
67-г
г. Владимир, ул. Д.
Левитана, 47-а
г. Владимир, ул.
Пичугина, 10
г. Владимир, пр. Ленина,
20-б
Год ввода в
эксплуатацию
Примечание
1972
1978
1984
1993
1995
2006
1966
В 2011 г.
выполнена
реконструкция
2013
1962
1966
В 2008 г.
выполнена
реконструкция
1965
1962
1964
1967
1979
В 2012 г.
выполнена
реконструкция
16
МУЗ КБ
"Автоприбор",
17
ХОЗО УВД
18
ДБСП
19
ВЗКИ
20
мкр.Коммунар,
21
мкр.Заклязьменский,
22
ПМК - 18
23
Д.Левитана, 55 а
24
мкр. Энергетик
25
котельная РТС
26
Белоконской, 16
27
Семашко, 4
28
мкр. Юрьевец,
29
Д.Левитана, 49
30
ФОК
31
ул. Элеваторная, 18а
32
Электрическая
котельная ул.
Ноябрьская, 127б
*3
3
Безыменского 9В
*3
4
Пр. Ленина,62
г. Владимир, ул.
Добросельская, 38-а
г. Владимир, ул.
Московское шоссе, 3-д
г. Владимир, ул.
Добросельская, 34-а
г. Владимир, ул.
Добросельская, 194-в
г. Владимир, мкр.
Коммунар,
ул.Центральная, 19
г. Владимир,
мкр.Заклязьменский, ул.
Восточная, 2-у
г. Владимир, м-н
Юрьевец, ул. Ноябрьская,
113-г
г. Владимир, ул. Д.
Левитана, 55-а
г. Владимир, м-н
Энергетик, ул.
Энергетиков,10-в
г. Владимир, п. РТС, д. 5-б
г. Владимир, ул.
Белоконской, 16
г. Владимир, ул.
Семашко, 4-а
г.Владимир, мкр.Юрьевец,
Строительный проезд, 3а
г. Владимир, ул. Д.
Левитана, 49
г. Владимир, ул.
Парижской коммуны, 56 а
г. Владимир, ул.
Элеваторная, 18а
г. Владимир, ул.
Ноябрьская, 127б
г. Владимир,
Безыменского 9В
г. Владимир, Пр.
Ленина,62
1977
1996
1977
1988
В 2010 г.
выполнена
реконструкция
1970
1976
1970
В 2009 г.
выполнена
реконструкция
2004
1998
2004
2001
2002
2006
2002
2009
2013
2013
2002
2002
Примечание: *– котельная выведена из эксплуатации
Котельные МО г. Владимира, в т.ч. и ОП ОАО «ВКС» «Теплосервис»,
характеризуются высоким износом оборудования. Структура фактического
срока службы оборудования котельных ОП ОАО «ВКС» «Теплосервис»
отражена на рис. 3.
Рисунок 3.Структура фактического срока службы оборудования
котельных ОП ОАО «ВКС» «Теплосервис»
Из 32-ти источников теплоснабжения, эксплуатируемых ОП ОАО
«ВКС» «Теплосервис», 11 котельных эксплуатируются более 30 лет (34,4%
от общего количества), в том числе4 котельные – более 45лет(см. табл.2).
Таблица 2
Эксплуатационные характеристики котельных
ОП ОАО «ВКС» «Теплосервис»
№ п.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Наименование котельной
Котельная 217 кв.
Котельная 223 кв.
Котельная 301 кв.
Котельная 339 кв.
Котельная 602 кв
Котельная ДБСП
Котельная мкр. Заклязьменский
Котельная мкр. Коммунар
Котельная МУЗ КБ Автоприбор
Котельная Пичугина, 10
Котельная Юго-Западного района
Коммунальной Зоны
Год ввода в
эксплуатацию
1962
1979
1978
1965
1962
1977
1976
1970
1977
1967
1972
1984
Фактический
срок службы
52
35
36
49
52
37
38
44
37
47
42
30
Рассмотрим более подробно результаты финансово-хозяйственной
деятельности одной из них – котельной 339 квартала.
На основе анализа итогов
технико-экономического анализа данной
котельной установлено, что котельная является убыточной. Котельная
выработала 3149,87 Гкал и отпустила потребителям 2767,36 Гкал. В итоге
расходы за указанный период составили 5116,076
тыс. руб., доходы –
3654,457 тыс. руб. Таким образом, убыток предприятия по данной котельной
составил 1461,619 тыс. руб. Себестоимость 1 Гкал составила 1848,721 руб.
(выше установленного для ОАО «ВКС» тарифа, величина которого
составляла по 1-му полугодию 2013 года 1256,93 руб/Гкал без НДС, по 2-му
полугодию 2013 года 1435,60 руб/Гкал без НДС). Рентабельность является
отрицательной и составила – 28,57%.(см. табл. 3).
Таблица 3
Эффективность мероприятий по закрытию котельной 339 квартала
№
п/п
I
1
2
2.1.
2.2.
2.3.
Фин.рез. (до
закрытия)
Наименование показателя
факт 2013
год
Выработка тепловой энергии,
тыс.Гкал
Собств.нужды котельной , тыс.Гкал.
Покупка тепловой энергии, тыс.Гкал
Потери в тепловых сетях, тыс.Гкал
Полезный отпуск, т.Гкал.
Расходы
Топливо, тыс.руб.
газ, тыс.куб.м.
Условное топливо, т.у.т.
удельная норма расхода, кгут/Гкал
Вода на технологические цели,
т.руб.
в том числе холодная вода,
тыс.руб.
объем воды, тыс.куб.м.
удельная норма расхода, куб.м./Гкал
Стоки, тыс.руб.
объем стоков, тыс.куб.м.
Химреагенты, тыс.руб.
Планируемый фин.рез. 2014
год (после закрытия) с
учетом прочих расходов
объем по
объем по
факту 2013
плану 2014
года
года
3,14987
0,04231
2,76736
0,3402
2,76736
2020,032
466,598
540,303
171,532
24,141
12,006
0,776
0,246
4,974
0,412
7,161
3,09320
Электроэнергия,тыс.руб.
объем электроэнергии, тыс. кВтч
удельная норма расхода, кВтч/Гкал
ФОТ осн.производств.рабочих,
4
тыс.руб
ЕСН с ФОТ
5
осн.производств.Рабочих
Капитальный ремонт, тыс.руб.
6
Текущий ремонт оборудования
7
котельных, тыс.руб.
7.1. Материалы
7.2. ФОТ ремонтного персонала
7.3. отчисления на соц нужды
Прочие материалы (авар.запас,
8
инструмент)
Услуги производственного
9
характера
10 Амортизация
11 Аренда
12 ОС до 40 тыс.руб.
13 Общепроизводственные расходы
Итого расходов, тыс.руб.
Себестоимость 1 Гкал, руб.
Тариф 1 полугодие, руб./1 Гкал
Тариф 2 полугодие, руб./1 Гкал
Доходы,тыс.руб.
II
Прибыль (убытки),тыс.руб.
III
Рентабельность, %
Расходы по инвестиционной программе,
тыс.руб.
Срок окупаемости, лет
Рентабельность (с учетом
инвестиционной программы), %
3
313,189
84,84
26,934
104,201
28,227
10,2
116,470
31,551
10,2
471,235
137,690
137,690
54,516
319,691
97,028
20,000
90,391
27,298
20,000
90,391
27,298
92,132
19,000
19,000
435,418
31,942
0,051
575,958
5116,076
1848,721
1256,93
1435,60
3654,457
-1461,619
-28,57
449,241
31,942
449,241
31,942
287,979
3426,245
1238,091
852,12
890,75
4006,161
579,917
16,93
287,979
3724,706
1204,159
852,12
890,75
4481,414
756,708
20,32
3872
3872
3,8
3,2
13,02
15,35
883,369
266,777
0
1,831
Справочно:
полезный отпуск 1 п/г, тыс. Гкал
тариф ОАО "ВКС" 1 п/г (для расчета
доходов), руб./1Гкал
полезный отпуск 2 п/г, тыс. Гкал
тариф ОАО "ВКС" 2 п/г (для расчета
доходов), руб./1Гкал
итого полезный отпуск, тыс. Гкал
2013 год
1,78186
2014 год
1,78186
1,88670
1256,93
1435,60
1435,60
0,9855
0,9855
1,2065
1435,6
1469,43
1469,43
2,76736
2,76736
3,0932
Для реализации мероприятий по закрытию котельной и переключению
потребителей к тепловым сетям ОАО «ТГК-6» (далее – к сетям) необходимы
денежные средства в размере 3872 тыс. руб. без НДС, в т. ч. расходы на
оборудование – 2796 тыс. руб. без НДС.
Расчет финансовых результатов
при переключении потребителей
произведен в 2 вариантах: с использованием объема покупной тепловой
энергии по факту 2013 года и по плану 2014 года.
Анализ расчета показывает, что мероприятия по закрытию данной
котельной дают положительный эффект. При объеме покупной тепловой
энергии, равной фактической за 2013 год (2767,36 Гкал.), расходы снижаются
до 3426,245 тыс. руб. без НДС, доходы увеличиваются до 4006,161 тыс. руб.
без НДС, себестоимость 1 Гкал снижается до 1238,091 руб. без НДС,
рентабельность возрастает до 13,02%. При объеме покупной тепловой
энергии, равной плановой за 2014 год (3093,20 Гкал), расходы снижаются до
3724,706 тыс. руб. без НДС, доходы увеличиваются до 4481,414 тыс. руб. без
НДС, себестоимость 1 Гкал снижается до 1204,159 руб. без НДС,
рентабельность
возрастает до
15,35%.
Расчетный срок
окупаемости
составляет 3,8 и 3,2 года соответственно.
Аналогичные данные получены по котельным 217, 223, 602 кварталов
и по ул. Пичугина 10. Сводные данные по отмеченным котельным отражены
в табл. 4.
Таблица 4
Эффективность мероприятий по закрытию котельных
Котельные
№
п/п
1
2
3
4
5
6
7
Наименование показателей
Выработка тепловой
энергии (Гкал)
Отпущено потребителю
тепловой энергии (Гкал.)
Расходы на выработку
тепловой энергии (тыс.
руб.)
Доходы от отпущенной
потребителю тепловой
энергии (тыс. руб.)
Убыток (тыс. руб.)
Себестоимость 1 Гкал.
(руб.)
Рентабельность (%)
223
217
339
квартала квартала квартала
по ул.
Пичугина
10а
602
квартала
5070,16
5151,48
3149,87
4553,10
302,36
4799,74
4661,37
2767,36
4235,98
198,56
8657,997 9786,212 5116,076
6219,851
3388,55
6362,739 6148,054 3654,457
5613,263
256,744
2295,258 3905,071 1461,619
606,588
3131,807
1803,85
1468,34
17065,72
- 9,75
- 92,42
- 26,51
2099,428 1848,721
- 39,90
- 28,57
8
9
10
11
12
13
14
15
16
Затраты на закрытие
котельной и подключение к
централизованному
теплоснабжению (тыс.
руб.),
в том числе расходы на
оборудование (тыс. руб.)
Расходы (покупка +
собственные затраты) (тыс.
руб.)
Доходы от отпущенной
потребителю тепловой
энергии (тыс. руб.)
Прибыль
Себестоимость 1
Гкал.после (руб.)
Экономический эффект от
реализации мероприятий
(тыс. руб.)
Рентабельность
Срок окупаемости
8616
4237
3872
7203
6771
2542
2796
4321
100
6274,027 5649,908 3426,245
5185,023
551,462*
6952,953 6746,590 4006,161
6135,880
206, 268
678,926
1096,682
579,917
950,857
-345,194
1307,16
1212,070 1238,091
1224,043
3856,376
2974,184 5001,753 2041,536 1557,445
8,44
15,18
13,02
13,83
4,9 лет
2,7 года
3,8 года
4,3 года
2786,613
-62,6
0, 04
года
Примечание: *- собственная генерация (запланировано переключение
на котельную 301 кв. ОП ОАО «ВКС» «Теплосервис»).
Графически схема переподключения котельной по улице Пичугина 10
отражена на рис.4.
На отопление школы №6
Пичугина
Врезки в сущ. ТС
ё
Проектируемая сеть
Существующая сеть
УТ
Рис. 4. Схема сетей котельной по улице Пичугина,10
Итоговые экономические показатели функционирования котельных
отражены в таблице 5.
Таблица 5
Итоговые экономические показатели функционирования котельных
№
п/п
1
2
3
4
5
6
7
Наименование показателей
Выработка тепловой энергии (Гкал)
Отпущено потребителю тепловой энергии (Гкал.)
Расходы на выработку тепловой энергии (тыс.
руб.)
Доходы от отпущенной потребителю тепловой
энергии (тыс. руб.)
Прибыль от продажи потребителю тепловой
энергии (тыс. руб.)
Себестоимость 1 Гкал.средняя (руб.)
Рентабельность средняя (%)
До
После
модернизации модернизации
18226,97
16663,01
33168,686
21086,665
22035,257
24047,852
-11133,429
2961,187
1990,56
-33,57
1265,48
14,04
Информация об установленной тепловой мощности данных источников
теплоснабжения МО г. Владимир отражена в таблице 6.
Таблица 6
Информация об установленной тепловой мощности источников
теплоснабжения МО г. Владимир
Наименование
котельной
№ п.
Кол-во
котлов
Тип котла
Тепловая
производ-ть
одного котла
Гкал/ч
1
2
Котельные ОП ОАО "ВКС" «Теплосервис»
Котельная 217 кв.
СКВГ-0,5
1
0,5
Котельная 223 кв.
3
Котельная 339 кв.
4
Котельная 602 кв.
5
Котельная
Пичугина, 10
Вывод:
связи
с
СКВГ-0,5
1
0,5
СКВГ-0,5
1
0,5
СКВГ-0,5
1
0,5
СКВГ-0,5
1
0,5
СКВГ-0,5
1
0,5
СКВГ-0,5
1
0,5
СКВГ-0,5
1
0,5
Тула-1
1
0,5
Энергия-3
1
0,5
СКВГ-0,5
СКВГ-0,5
СКВГ-0,5
СКВГ-0,5
СКВГ-0,5
Универсал-6
Универсал-6
СКВГ-0,5
СКВГ-0,5
СКВГ-0,5
СКВГ-0,5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
0,5
0,5
0,5
0,5
0,5
0,16
0,14
0,5
0,5
0,5
0,5
тем,
что
основные
фонды
Установл.
тепловая
мощность
котельной,
Гкал/ч
2,5
2,5
2,5
0,3
2,0
и
оборудование
вышеописанных котельных физически и морально устарели (см. табл.2-3),
имеют низкую степень надежности и эффективности, требуют больших
финансовых вложений на капитальный и текущий ремонты, имеется
техническая возможность подключения потребителей к тепловым сетям ОАО
«ТГК-6»,
целесообразно
выполнить
мероприятия
потребителей к магистральным тепловым сетям.
по
подключению
Алгоритм оценки эффективности мероприятий по закрытию котельных
представлена в таблице 7.
Таблица 7
Алгоритм оценки эффективности мероприятий по закрытию котельных
Этапы, наименование
1 этап.
Анализ результатов
финансовой
деятельности
2 этап.
Анализ фактического
срока службы.
3 этап.
Определение
технического состояния
4 этап.
Разработка проектносметной документации
на инвестиционную
программу и расчет
расходов
5 этап.
Анализ результатов
финансовой
деятельности с учетом
инвестиционной
программы.
6 этап.
Вывод
Содержание
Выполнение экономических расчетов для
фактического
объема выработки т/э в Гкал, которые включают расчет:
себестоимости производства 1 Гкал т/э; прибыли (убытков) и
рентабельности деятельности.
При условии, когда себестоимость производства 1 Гкал т/э
выше установленного тарифа, предприятие терпит убытки и
рентабельность его отрицательная, переходим ко второму
этапу.
Анализ сроков функционирования котельных: до 5 лет; от 6до
10 лет; от 6 до 10 лет; от 11 дол 15 лет; от 16 до 30 лет; свыше
30 лет. Данный срок связывается с величиной износа.
При условии, когда величина износа оборудования превышает
критическое значение, переходим к 3 этапу.
Диагностирование оборудования (гидравлическое испытание,
дефектоскопия, режимно-наладочные испытания, визуальный
осмотр и пр.)
Если техническое состояние оборудования не соответствует
нормативному переходим к 4 этапу.
Разработка
проектно-сметной
документации
на
инвестиционную программу (в данном случае закрытие
котельной и подключение ее к тепловым сетям ТГК-6), а также
расчет затрат на выполнение упомянутых видов работ.
Переход к 5 этапу.
Выполнение экономических расчетов по определению
себестоимости производства 1 Гкал т/э; прибыли (убытков) и
рентабельности, с учетом затрат 4 этапа, Если себестоимость 1
Гкал т/э снижается, предприятие получает прибыль и
рентабельность его становится положительной, переходим к 6
этапу
Окончательный вывод о получении положительного эффекта
для реализации запланировано гомеро приятия (в данном
случае закрытие котельной).
Данный алгоритм оценки эффективности мероприятий по закрытию
котельных является основой механизма ликвидации котельных, который
реализован ОП ОАО «ВКС» «Теплосервис»в рамках модернизации системы
теплоснабжения г. Владимира.
Список литературы.
1.Постановление
Администрации
города
Владимира
№4352
от
29.11.2013 г. «Об утверждении схемы теплоснабжения муниципального
образования город Владимир на 2013-2027 годы и о присвоении статуса
единой теплоснабжающей организации»;
2.Приложение к Постановлению Администрации города Владимира
№4352
от
29.11.2013
г.
«Схема
теплоснабжения
муниципального
образования город Владимир на 2013-2027 г.»;
3.
Сайт
ОАО
«Владимирские
коммунальные
системы»www.vladcomsys.ru
4. Постановление Администрации Владимирской области №24/6 от
27.06.2014 г. «О внесении изменения в Постановление департамента цен и
тарифов Администрации Владимирской области от 20.12.2013г. №36/18 «О
тарифах на тепловую энергию»;
5. Приложение к Постановлению департамента цен и тарифов
Администрации Владимирской области от 27.06.2014г.