ОБОСНОВАНИЕ ФАКТОРОВ, ВЛИЯЮЩИХ НА ФИНАНСОВОЕ

ОБОСНОВАНИЕ ФАКТОРОВ, ВЛИЯЮЩИХ НА ФИНАНСОВОЕ
СОСТОЯНИЕ СТРАХОВЫХ КОМПАНИЙ
Салосин Р.Р.
Научный руководитель:
к.э.н., доцент Фрумина С.В.
Финансовый университет при Правительстве
Российской Федерации
Страховые компании находятся под постоянным воздействием различных
факторов внешней и внутренней среды, влияние которых на те или иные
аспекты деятельности компании воздействует и на ее финансовое состояние.
Осуществляя свою деятельность, компании должны вести постоянный
мониторинг и учет влияния этих факторов с целью разработки мероприятий по
использованию положительных и нейтрализации отрицательных последствий
их влияния.
Наличие данных факторов обусловлено существованием системных
взаимосвязей, сопровождающих деятельность страховых компаний. Компания,
как организованная система, не существует в отрыве от окружающей ее среды и
внешних систем. Влияние данных систем, отдельных их элементов, (например,
других компаний или отдельных граждан) обуславливают наличие факторов
внешнего характера воздействия. Такие факторы происходят из внешней среды
компании, мало подвержены воздействию со стороны компании и определяют
условия ее деятельности.
Так, являясь юридическим лицом определенного государства, страховая
компания является и частью ее политической системы, соответственно
подчиняясь существующей системе государственной власти. Отсюда следует,
что такие факторы как: налоговая политика, денежно-кредитная политика,
инвестиционная политика, социальная политика, промышленная политика,
научно-техническая политика, внешнеполитическая деятельность государства –
будут оказывать влияние на страховую компанию как на подчиненную систему,
посредством правовых и административных мер воздействия. При этом, в ряде
случаев, например при изменении социальной и промышленной политики
государства, влияние будет опосредованным – через изменение состояния
населения и предприятий производственного сектора, являющихся клиентами
страховых компаний.
Будучи частью экономической системы страны, страховая компания
подвержена влиянию экономических и финансовых факторов, таких как спрос
и предложение на рынках, уровень конкурентности рынков, деятельность
дебиторов, кредиторов, контрагентов и партнеров, инфляционные процессы,
изменения курсов валют и ценных бумаг, изменения ставки рефинансирования
Центрального Банка и прочее. Эти факторы, также как и политические, часто
влияют опосредованно, вплоть до того, что изменения на рынке автомобильной
промышленности будут отражаться на финансовом состоянии страховщиков,
занимающихся страхованием «каско» и ОСАГО. Экономические взаимосвязи
страховых компаний и их клиентов: физических и юридических лиц –
определяют наличие такого опосредованного влияния.
Как предприятия создаваемые людьми, принимающими людей на работу,
работающие с людьми и оцениваемые людьми, страховые компании являются
частью
социальной
половозрастной
системы
структуры
страны.
Такие
населения,
факторы,
уровня
как
изменение
образования,
уровня
благосостояния населения, изменение структуры занятого и трудоспособного
населения, степень развития здравоохранения и культуры, и другие, связанные
с развитием общества, имеют серьезное значение для страховых компаний.
Состояние общества в целом определяет, насколько качественная рабочая сила
будет доступна для компании, насколько развита культура страхования в
обществе
и
насколько
востребованы
страховые
услуги.
Уровень
благосостояния и здоровья населения влияет на степень риска при страховании
жизни, здоровья граждан, а также медицинского страхования. Посредством
обратной связи с социальной системой, страховая компания может значительно
расширить свою деятельность, что прямо повлияет на ее финансовое состояние.
Ни в коем случае нельзя исключать из рассмотрения научно-техническую
сферу. Страховые компании не являются наукоемкими предприятиями, и
влияние научно-технического прогресса на них не так ярко выражено, как,
например, на предприятия авиапромышленности. Тем не менее, развитие новых
форм коммуникаций и связи, автоматизации производства и, таким образом,
ускорения документооборота и общения с клиентами и партнерами, может
улучшить финансовое состояние страховых компаний, а игнорирование их –
привести к снижению конкурентоспособности компании. Так проявляется
прямое воздействие, но опосредованное – через предприятия иных сфер и
население – является едва ли не более важным. Проявление связей страховых
компаний с организациями других отраслей экономики приводит к тому, что
появление новых технологий, машин, оборудования и тому подобного,
приводит к появлению новых потребностей в страховании, например, на случай
выхода нового дорогостоящего оборудования из строя, или страхование новых
производств как особо опасные объекты. Таким образом, развитие новых
технологий реального производства приводит к появлению новых форм
страхования, что дает возможности для развития страховых компаний,
отражаясь на их финансовом состоянии.
Как имущественные комплексы и организации людей, страховые компании
подвержены влиянию природно-климатических условий и стихийных бедствий,
то есть факторов природного характера. Неблагоприятные природные условия,
наступление стихийных бедствий, резкие изменения климата могут привести к
прямым финансовым потерям. Однако на прямом воздействии влияние
природных факторов не заканчивается. Влияние их на объекты страховой
защиты соответственно повлияет и на финансовое состояние страховой
компании, особенно в случае если данные объекты страхуются от негативного
воздействия природной среды.
Являясь
элементом
вышеперечисленных
систем
–
политической,
экономической, социальной, научно-технологической, и действуя в рамках
природной среды, страховые компании подпадают под влияние событий,
возникающих в данных системах (образно выражаясь, «следуя правилам
игры»), что и является обоснованием наличия факторов внешнего характера,
влияющих на финансовое состояние страховых компаний.
Однако сами по себе страховые компании также являются системами,
имеют
структуру,
и
влияние
отдельных
элементов
этой
структуры
обуславливают факторы внутреннего характера. Это влияние обусловлено
необходимостью соответствия всех элементов структурной целостности
поставленным целям и конкретным условиям работы. При этом недостаточное
качество отдельного элемента может дестабилизировать систему, значительно
снижая ее эффективность, и наоборот – высокое качество элемента способно
отчасти компенсировать недостатки системы, улучшая ее. Для страховых
компаний, как компаний финансового сектора, отражением эффективности
работы
системы
является
ее
финансовое
состояние.
Соответственно,
положительное или негативное влияние отдельных структурных элементов
системной целостности компании будет отражаться на ее финансовом
состоянии.
Основными структурными элементами внутренней системы являются:
руководство и управление, персонал (трудовые ресурсы) и его качественное
состояние, организация деятельности компании, продукты компании и
контроль их качества, материальные ресурсы, в том числе основные средства, а
также научный потенциал. Системные взаимосвязи между этими элементами
являются обоснованием влияния отдельных элементов на общее состояние
компании, следуя принципам организации, влиянию синергетического эффекта
и комплексного механизма работы компаний. Учитывая это, руководство
страховых компаний обязано вести постоянный мониторинг соответствующих
элементов с целью их совершенствования и исключения негативного влияния
на финансовое состояние компании.
Обобщая, необходимо сказать, что рассмотрение любой компании, включая
страховые, не должно происходить в отрыве от сложившегося положения дел в
окружающей ее среде, политической, экономической, социальной и иных. При
этом, каждый элемент системной целостности компании также должен
рассматриваться не только с точки зрения своего качества, но и с точки зрения
его сообщения с другими элементами системы с целью привести их в
максимальное соответствие поставленным задачам и окружающей обстановке.
Такое отношение позволит максимально использовать положительное влияние
факторов, при этом снижая последствия негативного.