Международные операции банков / Фин

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«Российская академия народного хозяйства и государственной службы
при Президенте Российской Федерации»
Нижегородский институт управления
Кафедра «Финансы и кредит»
ПРИНЯТО
на заседании кафедры
«Финансы и кредит»
зав.кафедрой____________Т.Н. Данилова
Протокол № 5 от «30» сентября 2011 г.
УТВЕРЖДАЮ
И.о. заместителя директора
______________/В.А. Шехмаметьева
подпись
(Ф.И.О.)
«30» сентября 2011 г.
РАБОЧАЯ ПРОГРАММА УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ
«МЕЖДУНАРОДНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ»
Направление подготовки 080100 «Экономика»
Магистерская программа «Финансы»
Квалификация (степень) выпускника Магистр экономики
Нижний Новгород
2011
1. ЦЕЛИ ОСВОЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ
Целью освоения дисциплины «Международные операции банков» является изучение
организации и порядка осуществления международных операций коммерческих банков и их
клиентов, а также экономической сущности и роли этих операций в рыночной экономике.
Задачи изучения дисциплины:
- Получить знания о современных функциях банков в сфере международной деятельности.
- Овладеть методиками осуществления международных операций кредитных организаций и
их клиентов.
- Сформировать практические навыки по ознакомлению с нормативными документами,
регламентирующими внешнеэкономическую деятельность коммерческих банков.
2. МЕСТО УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ В СТРУКТУРЕ ООП ВПО
Шифр дисциплины – СД(М).Ф.5 Дисциплина – «Международные операции банков»
Дисциплины, на которых базируется данная дисциплина:
«Макроэкономика», «Микроэкономика», «Теория финансов», «Вексельное обращение
и другие ценные бумаги».
Дисциплины, для которых данная дисциплина является предшествующей:
«Анализ банковской деятельности», «Финансы физических лиц»
Требования к «входным» знаниям, умениям и навыкам студента, необходимым при
освоении данной дисциплины:
- знания по основам рыночной экономики,
- знания по гражданскому праву,
- знания по финансам,
- знания по денежному обращению,
- знания по рынку ценных бумаг.
3. РЕЗУЛЬТАТЫ ОСВОЕНИЯ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ
В результате освоения дисциплины студент должен:
Знать: законодательную базу международных операций кредитных организаций и их
клиентов, сущность и содержание организации международных банковских операций; порядок
их осуществления; нормативно-правовое регулирование международных операций кредитных
институтов; документооборот банковской деятельности; порядок составления банковских
документов.
Уметь: анализировать международные операции банка и его клиентов, решать
проблемы, возникающие при осуществлении операций.
Владеть современными методиками осуществления банковских операций.
2
4. УЧЕБНО-ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН ИЗУЧЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ
4.1.Форма обучения: очная
Всего часов по учебному плану: 80
в т.ч.:
аудиторные занятия: 36
в т.ч. лекции: 18
практические занятия: 18
самостоятельная работа: 44
№
п/п
Наименование
темы
1
1.
2
Корреспондентские
отношения
с
иностранными
банками:
цели,
порядок
установления,
международные
расчеты.
Деятельность
подразделений
российских
коммерческих банков
на территории других
государств:
виды,
цели,
порядок
открытия и закрытия,
функционирование.
Валютные операции
российских
коммерческих
банков.
Международные
кредитные операции.
Международные
факторинговые
операции.
Форфейтинг.
Международный
лизинг.
Операции
с
пластиковыми
картами.
Итого:
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Всего
часов
3
Всего
аудиторн
ых часов
4
В том числе
Лекции практ.
занятия
5
6
10
4
2
2
6
опрос
10
4
2
2
6
тестирова
ние
18
8
4
4
10
доклад
18
8
4
4
10
доклад
8
4
2
2
4
доклад
8
4
2
2
4
Контр.
работа
8
4
2
2
4
опрос
80
36
18
18
44
Итоговый контроль
экзамен
*опрос, тестирование, контрольная работа, реферат, доклад и т.д.
3
Самост.
работа
Текущий
контроль*
7
8
4.2. Форма обучения: заочная
Всего часов по учебному плану: 80
в т.ч.:
аудиторные занятия: 16
в т.ч. лекции: 12
семинарские/практические занятия: 4
самостоятельная работа: 64 ( в т.ч. 1 ч. КСР )
№
п/п
Наименование
темы
1
1.
2
Корреспондентские
отношения
с
иностранными
банками:
цели,
порядок
установления,
международные
расчеты.
Деятельность
подразделений
российских
коммерческих банков
на территории других
государств:
виды,
цели,
порядок
открытия и закрытия,
функционирование.
Валютные операции
российских
коммерческих
банков.
Международные
кредитные операции.
Международные
факторинговые
операции.
Форфейтинг.
Международный
лизинг.
Операции
с
пластиковыми
картами.
Итого:
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Всего
часов
3
Всего
аудитор
ных
часов
4
В том числе
Самост.
работа
Лекции Семинары
и
практ.
занятия
5
6
7
12
3
2
1
9
опрос
10
1
1
-
9
тестирова
ние
12
3
2
1
9
доклад
12
3
2
1
9
доклад
11
2
1
1
9
доклад
11
2
2
-
9
Контр.
работа
12
2
2
-
10
опрос
80
16
12
4
64
Итоговый контроль
экзамен
*опрос, тестирование, контрольная работа, реферат, доклад и т.д.
4
Текущий
контроль
*
8
5. СОДЕРЖАНИЕ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ
Тема 1. «Корреспондентские отношения с иностранными банками: цели, порядок
установления, международные расчеты».
Нормативно-правовая база, регулирующая валютные операции в РФ. Закон РФ «О
валютном регулировании и валютном контроле». Классификация операций банков на
финансовых рынках. Лицензирование международных операций. Квалификационные
требования к персоналу подразделений банка. Техническая оснащенность валютных
подразделений банка. Наиболее распространенные платежные системы. Структура
корреспондентских счетов банков. Условия и содержание договора о корреспондентских
отношениях. Международные расчетные отношения, формы международных расчетов, их
классификация. Требования и ограничения при проведении международных операций.
Документы, используемые в международных расчетах. Использование различных форм
телекоммуникационных сообщений при переводных операциях. СВИФТ и другие электронные
системы. Корреспондентские отношения банков в сфере международных расчетов. Соглашение
между банками. Порядок оформления и основные условия соглашения. Участие российских
банков в СВИФТ.
Понятие авизующего банка. Исполняющий банк. Рамбурс. Исполнение импортных
аккредитивов. Расхождения в документах и действия ответственного исполнителя. Проверка
банками документов с целью выявления возможных расхождений. Банковские гарантии и
поручительства как инструмент обеспечения выполнения обязательств в международной
торговле. Практика выдачи банковских гарантий российскими банками.
Тема 2. «Деятельность подразделений российских коммерческих банков на
территории других государств: виды, цели, порядок открытия и закрытия,
функционирование».
Виды структурных подразделений банков. Контроль ЦБ РФ за соблюдением банками
валютного законодательства. Основные принципы и требования к организации международных
операций структурными подразделениями российских банков. Порядок открытия и закрытия
зарубежного филиала российского банка. Дочерние банки: их функции и значение. Основы
построения и виды зарубежных структурных подразделений банков. Организация управления
деятельностью зарубежных структурных подразделений банка.
Тема 3. «Валютные операции российских коммерческих банков»
Понятие валютной операции. Классификация валютных операций по разным признакам.
Содержание и основные требования валютного, законодательства к проведению валютных
операций. Квалификационные требования ЦБР к сотрудникам уполномоченных банков.
Порядок оформления документов. Процедура заключения валютной сделки. Наличные и
срочные сделки с иностранной валютой. Валютный арбитраж как валютная операция. Условия
осуществления и формы валютного арбитража. Срочные сделки. Наличные сделки. Порядок
проведения конверсионных операций. Операции «СПОТ», операции «форвард». Валютный
дилинг: принципы и содержание. Риск валютных операций, планирование валютных операций.
Тема 4. «Международные кредитные операции».
Сущность,
функции
и
роль
международного
кредита.
Формы
международного
кредита.
Их
классификация
по
источникам,
назначению,
видам,
срокам,
валюте
займа,
обеспечению,
технике
предоставления.
Экспортные,
финансовые
и
валютные
кредиты.
Акцептно-рамбурсный
кредит. Банковский
кредит
по компенсационным сделкам.
Обеспечение возвратности валютных кредитов. Поручительства банков. Гарантии банков:
значение, виды и формы. Доходность валютных кредитов.
Тема 5. «Международные факторинговые операции. Форфейтинг».
Понятие международного факторинга. Основные положения по регулированию
международного факторинга. Основные этапы работы банка по факторингу. Виды
международного факторинга. Схемы факторинговых операций с участием банка при экспорте и
импорте товаров. Достоинства и недостатки факторинга.
5
Понятие форфейтинга. Схема проведения форфейтинговой операции с участием банка.
Риски факторинговых и форфейтинговых операций и управление ими.
Тема 6. «Международный лизинг»
Понятие и виды международного лизинга. Сущность лизинговой сделки. Основные
элементы лизинговой операции. Организация и техника лизинговых операций. Риски
лизинговых сделок.
Тема 7. «Операции с пластиковыми картами»
Виды банковских операций. Российское законодательство, регулирующее операции с
банковскими картами. Особенности применения пластиковых карт в российской и зарубежной
практике. Международные и национальные платежные системы, их структура. Проведение
операций с банковскими картами.
6. УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ
УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ
а) основная литература
И
ИНФОРМАЦИОННОЕ
ОБЕСПЕЧЕНИЕ
1. Федеральный закон РФ № 115-ФЗ от 07.08.01 «О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
2. Федеральный закон РФ от 10 декабря 2003 года №173-Ф3 «О валютном регулировании и
валютном контроле».
3. Постановление Правительства РФ от 11 апреля 2005года №204 «О порядке осуществления
расчетов и переводов при приобретении резидентами у нерезидентов долей, вкладов, паев в
имуществе (уставном или складчатом капитале, паевом фонде кооператива) юридических лиц,
при внесении резидентами вкладов по договорам простого товарищества с нерезидентами».
4. Инструкция от 15 июня 2004 года №117-и «О порядке представления резидентами и
нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении
валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и
оформления паспортов сделок».
5. Положение ЦБ РФ от 01 июня 2004 года № 258-п «О порядке
представления
резидентами
уполномоченным
банкам подтверждающих документов и информации,
связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым
сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля, за проведением валютных
операций».
6. Положение Банка России от 09.10.2002 N 199-П "О порядке ведения кассовых операций в
кредитных организациях на территории Российской Федерации.
7. Постановление Правительства РФ «Правила совершения банками сделок купли-продажи
мерных слитков драгоценных металлов с физическими лицами» от 30.06.1997г. №772;
8. Письмо ЦБ РФ «О совершении банками сделок с природными драгоценными металлами на
территории РФ» от 11.02.1997г. №410.
9. Банковское дело: учеб. для вузов / под ред. О.И. Лаврушина. - 9-е изд., стер. - М.: КноРус,
2011. - 768 с. - (Финансовый университет при Правительстве РФ).
10. Кузнецова, В.В. Банковское дело. Практикум: учеб. пособие / В. В. Кузнецова, О. И.
Ларина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: КноРус, 2010. - 264 с.
11. Банковские риски: учеб. пособие для вузов / под ред. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцевой. 2-е изд., стер. - М.: КноРус, 2010. - 232 с. - (Финансовая академия при П равительстве
Российской Федерации).
12. Банковское дело: розничный бизнес: учеб. пособие / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П.
Кроливецкой. - М.: КноРус, 2010. - 416 с.
13. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учеб. пособие для
6
вузов / О. И. Лаврушин, О. Н. Афанасьева, С. Л. Корниенко; под ред. О.И. Лаврушина. - 6-е
изд., стер. - М.: КноРус, 2011. - 264 с.
б)дополнительная литература:
1. Деятельность коммерческих банков:Учеб.пособие/ А.В.Калтырин (и
др): под ред.
А.В.Колтырина. Изд.2-е,перераб. И доп.- Ростов н/Д:Феникс,2005г.-400с.
2. Журавлева Н.В. Кредитование и расчетные операции в России. – М.: «Экзамен», 2006.
3.Масленчиков Ю.С., Тавасиев А.М., Эриашвили Н.Д. Расчетные и кассовые услуги банка.
Пособие для вузов. – 2006. - № 3
4. Романов А. Н. «Банковское законодательство», М., Вузовский учебник, 2006 г.
5. Рубинштейн В. Б., Мирошкина О. В. «Развитие банковской системы и банковских
продуктов», М., Гелиос, 2004 г.
6. Тедеев А.А. Электронные банковские услуги. – М.: «Издательство Эскмо», 2005.
7. Эриашвили Н. Д. «Банковское дело», М., Единство, 2006 г.
8. Лапыгин Ю.Н., Сокольских Е.В. «Лизинг», Альмаматер, 2009 г.
9. Шабашов В.А., Федулов Е.А., Кошкин А.В. «Лизинг: основы теории и практики», М.,
КНОРУС, 2008 г.
10. Газман В.Д. «Финансовый лизинг», учебник; М., ГУВШЭ, 2005 г.
11. «Факторинговые и форфейтинговые операции», изд. МОСТ, М., 2009
12. Новоселова А.А. «Сделки, уступки права (требования) в коммерческой практике.
Факторинг», М., Статус, 2007 г.
13. Андреев А. А., Морозов А. Г., Логинов Ю. В. «Пластиковые карты», М., БДЦ -пресс, 2010 г.
14. Камфер Ю.А. Банковские карточки: международная практика и правовое регулирование в
России. – М., 2007 г.
15. Макаров Г.Л. «Корпоративные пластиковые карточки: учебное
пособие», М., Финстатинформ, 2009 г.
16. Бурлак Т.Н., Кузнецова О. И. «Техника валютных операций: учебное пособие для ВУЗов»,
М., Финстатинформ , 2009 г.
в) программное обеспечение и Интернет-ресурсы
www.cbr.ru – Сайт Центрального Банка Российской Федерации
www.sbrf.ru – Сберегательный Банк РФ
www.impexbank.ru – ИМПЭКСБАНК
www.mmbank.ru – Банк Москвы
www.vbank.ru – Банк "Возрождение"
www.psbank.ru – АКБ Промсвязьбанк
www.absolutbank.ru – Абсолют банк
www.masterbank.ru – Мастер банк
www.guta.ru – ГУТА Банк
www.ovk.ru – Банк "Первое общество взаимного кредита"
www.uralsibbank.ru – банк Уралсиб
www.mdmbank.ru – МДМ Банк
www.zerich.ru – Финансовая группа ЦЕРИХ
www.deutsche-bank.de – информационный сайт группы «Дойче Банк»
www.dresdner-bank.de – информационный сайт концерна «Дрезднербанк»
www.raiffeisen.ru – ЗАО Райффайзенбанк Австрия
www.ecb.int – сайт ЕЦБ
www.destat.de – сайт статистического ведомства Германии
www.dgrv.de – информационный сайт Германского кооперативного союза Райффайзен
www.pd-web.cz – Чешский кредитный союз
7
www.money.rin.ru – сайт журнала "Экономика и финансы".
www.inline.ru – курсы обмена наличной валюты, курсы ЦБ, СЭЛТ
www.jewellernet.ru – информация по золоту
www.cbonds.ru – информация по ценным бумагам (облигации, векселя, еврооблигации)
www.bcs.ru – БрокерКредитСервис – аналитика on - line
www.kazna.ru – Банк "Северная Казна"
www.wn.ru/finance/news - WN: Финансовые новости
www.ibk.ru - Инвестиции Банки Консалтинг
7. ОЦЕНОЧНЫЕ СРЕДСТВА КОНТРОЛЯ УСПЕВАЕМОСТИ ПО ИТОГАМ
ОСВОЕНИЯ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
34.
35.
Вопросы к экзамену:
Общая характеристика Закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле»
Особенности проведения валютных операций в РФ.
Вида валютных операций, разрешенных для осуществления в РФ.
Лицензирование операций с иностранной валютой в коммерческих банках.
Требования, предъявляемые банкам при проведении операций с иностранной валютой
Порядок установления корреспондентских отношений с иностранными банками
Счета «ЛОРО» и «НОСТРО», особенности их ведения.
Виды и операции структурных подразделений банков за рубежом
Основные принципы деятельности зарубежных филиалов и дочерних банков
формы и специфика проведения международных расчетов
Основные виды аккредитивов, применяемых в международных расчетах.
Инкассовая форма международных расчетов.
Характеристика основных форм недокументарных расчетов.
Банковские гарантии: виды, характеристика операций
Порядок и особенности кредитных операций в валюте
Виды валютных кредитов и их классификация
формы обеспечения международных кредитов
Понятие срочной и наличной валютной сделок.
Форвардные, опционные, фьючерсные валютные сделки.
Валютный арбитраж.
Открытая и закрытая валютная позиция.
Длинная и закрытая открытая валютная позиция.
Лимит открытой валютной позиции.
Формирование курсов банка.
Валютные операции банка и порядок их проведения.
Экспортно-импортные операции клиентов банка, формы расчетов и проведение
Операции банка с пластиковыми картами.
Валютный дилинг: содержание и виды.
Карты международных платежных систем.
.Функции участников платежных систем.
Лизинговые операции и условия их проведения.
Факторинг и технология его проведения.
Форфейтинговые операции банка и порядок их проведение.
Виды валютных рисков и методы их минимизации.
Управление риском международных операций.
Автор: к.э.н., доцент Кислова Е.Г.
8