Понятие и Выды сделок/ договоры в новой редакции ГК РФ
реклама
www.law.pwc.ru Современные решения для Казначейства. Лучшие практики 17 февраля 2015 Петр Виноградов, Директор Владимир Соколов, Старший юрист Приоритетные направления для Казначейства глазами компаний Петр Виноградов, Директор 2 Опрос PwC в области Управления денежными средствами Информация об Опросе: • • 75% участников опроса нефтегазовая и металлургическая отрасль 44% компании, работающие в РФ и за рубежом • 33% компании, работающие преимущественно в РФ • 23% российские представительства международных Групп • 850 млрд. рублей средний годовой размер выручки компаний Телеком 11% Торговля 11% Нефтяная, газовая и химическая 44% Металлургия 33% Рис. 1: Отраслевая принадлежность участников опроса PwC 2015 3 Опрос PwC в области Управления денежными средствами Текущие задачи Казначейских служб: • • Контроль и осуществление платежей, планирование денежных потоков Привлечение финансирования (банковские кредиты и ВГО финансирование) • Валютный контроль и валютные операции • Торговое финансирование и документарные операций • Инкассационное обслуживание Управление денежными средствами 93% Привлечение финансирования 80% Конверсионные операции / валютный контроль 67% Торговое финансирование / документарные операции 42% Организация инкас. обслуживания 11% Инвестиционная деятельность 9% Операции с ценными бумагами 4% 0% 50% 100% Рис. 2: Основные задачи казначейских подразделений PwC 2015 4 Опрос PwC в области Управления денежными средствами Приоритетные направления Казначейской функции: • Повышение точности прогнозирования ликвидности (недопущение кассовых разрывов) • Получения наиболее выгодных условий обслуживания от банков • Управление оборотным капиталом (финансовая устойчивость и независимость от внешнего финансирования) • Автоматизация и централизация казначейских операций Повышение доходности Сокращение затрат Формирование прогноза ликвидности 82% Управление взаимоотношениями с банками 64% Управление оборотным капиталом 58% Автоматизация / повышение эффективности 60% Управление валютным риском 44% Управление процентным риском 31% Централизация / аутсорсинг операций 18% Управление риском платежеспособности контрагентов 9% 0% Усиление контроля PwC Снижение риска 20% 40% 60% 80% 100% Рис. 3: Приоритетные задачи казначейской функции 2015 5 Опрос PwC в области Управления денежными средствами Централизация казначейства предполагает: • Высокую роль КЦ в принятии решений по ключевым процессам казначейства • Контроль за ДО в части планирования и осуществления платежей, в т.ч. посредством Фабрики платежей • Использование кэш-пулинга и других инструментов концентрации денежных средств (более 50% компаний используют различные инструменты концентрации ДС) 80% участников опроса негосударственные компании … PwC Децентрализ ованная организация 17% Единый центр для всех компаний Группы 39% Несколько центров (по регионам) 28% Несколько центров (по функциям) 17% Рис. 4: Степень централизации казначейства 2015 6 Централизация казначейской функции – Юридические аспекты Владимир Соколов, Старший юрист 7 Централизация казначейской функции Предпосылки и основные этапы Предпосылки Поручения Президента и Правительства РФ от мая 2014 г. Директива Росимущества от августа 2014 г. Основная задача Централизация казначейской функции в Госкомпаниях Основные этапы: Анализ действующей системы управления финансами Октябрь 2014 г. Разработка структуры Единого казначейства (ЕК) Март 2015 г. Утверждение регламентов ЕК Май 2015 г. Начало функционирования ЕК Июнь 2015 г. Централизация казначейской функции PwC PricewaterhouseCoopers Legal CIS Периметр централизации: финансовые потоки головной компании и всех ее ДЗО 2015 8 Централизация казначейской функции Вопросы структурирования Уровень создания Единого казначейства Головная компания (филиал) vs специальная проектная компания Документальное оформление Уставы дочерних и зависимых обществ Регламенты – локальные акты компаний группы, регулирующие порядок осуществления казначейской функции ? Соглашение об уровне оказания услуг – подход к казначейской функции как к услуге? А кроме того: • доверенности Типичная проблема • трудовые договоры Противодействие миноритариев централизации: • должностные инструкции и пр. - блокирование изменений уставов - блокирование сделок с заинтересованностью при заключении/изменении договоров Централизация казначейской функции PwC PricewaterhouseCoopers Legal CIS 2015 9 Централизация казначейской функции Иные юридические аспекты Как перевести персонал ? «классический» vs «неклассический» подходы Взаимодействие с банками Потребуется изменить условия интернетбанкинга и получить дополнительные ключи ЭЦП Вопросы передачи информации Коммерческая тайна – необходимо включить условие о возможности разглашения сведений в типовые договоры группы Персональные данные – получить согласия от сотрудников компаний группы Открытый вопрос: что делать в случае потенциальной возможности передачи Единому казначейству государственной/служебной тайны? Централизация казначейской функции PwC PricewaterhouseCoopers Legal CIS Home sweet home: С 1 сентября 2015 г. хранить персональные данные граждан РФ можно только в России 2015 10 Благодарим Вас за внимание! Петр Виноградов, Директор +7 (495) 223-5004 [email protected] PwC Владимир Соколов, Старший юрист +7 (495) 223-5095 [email protected] 2015 11
