Техническое задание на проведение оценки объектов оценки

Приложение №1
к Договору № __________________________
Техническое задание на проведение оценки объектов оценки
в соответствии с выдаваемым Заказчиком Заданием (с указанием объектов оценки)
1. Рамочный договор на оценку объектов (основные положения договора)
a. Договор вступает в силу с момента подписания его обеими Сторонами.
b. Действие Договора прекращается 31.12.2017 г., но не ранее окончания исполнения Сторонами
принятых на себя обязательств.
c. Рамочный договор заключается на оказание услуг по оценке объектов оценки, максимальное
суммарное количество которых указано в п.3 Технического задания, в соответствии с
выдаваемым Заказчиком Заданием (с указанием объектов оценки).
d. Исполнитель приступает к оценке после получения от Заказчика письменного Задания на
оценку, с указанием количества объектов оценки, их адресов, технических характеристик.
e. По окончании оказания услуг по каждому Заданию сторонами составляется и подписывается
Акт сдачи-приемки оказанных услуг.
f. Если на момент окончания срока действия договора оценка объектов фактически выполнена в
меньшем объеме, чем указано в п.2 Технического задания, Заказчик не несет никаких
обязательств перед Исполнителем в связи с этим обстоятельством.
g. Исполнитель обязывается оказать услуги по настоящему договору лично. Привлечение
субподрядчиков не допускается.
2. Объем услуг
Базовый объем услуг (обязательный) по договору включает в себя следующее:



Оценка рыночной стоимости имущественного комплекса объектов оценки, указанных в п.3
Технического задания (объекты №1-3), в разрезе основных средств, составляющих оцениваемый
имущественный комплекс (без проведения инвентаризации).
Разбивка договорной стоимости каждого объекта оценки в разрезе основных средств, входящих в
имущественный комплекс этого объекта.
Оценка инвестиционной стоимости имущественного комплекса объектов оценки, указанных в п.3
Технического задания (объекты №1, 3).
Исполнитель обязан приступить к проведению оценки после получения письменного Задания Заказчика с
указанием количества объектов оценки, их местоположения, технических характеристик, и прочих сведений
об объекте/объектах оценки.
Объем услуг в Заданиях на оценку будет соответствовать указанному выше базовому объему услуг,
применительно ко всем типам объектов оценки, указанных в п.3 ТЗ, или их комбинациям.
В Задание на оценку могут быть включены как единичные объекты, так и сети АЗС, расположенные как в
одном, так и нескольких регионах. Периодичность поступления Заданий в течение срока действия договора
не известна. Имеется небольшая вероятность одномоментного поступления объектов, указанных в
календарном плане 2015 г., в оценку.
Оценка производится в разрезе каждого объекта (АЗС, объект незавершенного строительства, земельный
участок, нефтебаза, бензовоз).
Идентификацию объекта оценки Исполнитель проводит в соответствии с применяемыми стандартами оценки
по результатам осмотра объекта оценки.
Опционный объем услуг по договору включает в себя следующее:

Проведение инвентаризации объектов оценки в разрезе инвентарных позиций силами
Исполнителя.
Необходимость оказания опционных услуг (проведения инвентаризации) применительно к объектам оценки
будет указана в Задании на оценку.
Инвентаризация объектов (с проверкой инвентарных номеров ОС) производится по перечню инвентарных
объектов, предоставленных собственником.
В случае, если некоторые исторические владельцы объектов оценки не вели бухгалтерского учета,
Исполнитель формирует перечень основных средств инвентаризируемого объекта самостоятельно на основе
шаблонного перечня инвентарных позиций аналогичных объектов, предоставленного Заказчиком, с
указанием технических характеристик и прочих характеристик для возможной идентификации объектов при
приеме-передаче имущества.
В случае укрупненного учета имущества АЗС, принятого у собственника, Исполнителю необходимо будет
описать весь перечень имущества, входящего в «комплекс АЗС» с указанием технических характеристик и
прочих характеристик для возможной идентификации объектов при приеме-передаче имущества.
В случае, когда инвентаризация объектов будет проводиться собственными силами Заказчика, это будет
указано в Задании на оценку. В этом случае Заказчик передает Исполнителю скан согласованного с
собственником и подписанного сторонами акта инвентаризации основных средств по каждому объекту
оценки.
Рыночная стоимость объектов оценки должна быть определена исходя из будущих экономических выгод с
учетом сложившейся рыночной конъюнктуры и рисков. В рамках оценки рыночной стоимости объектов
оценки необходимо использовать три подхода: доходный (метод DCF), сравнительный, затратный, либо
обосновать отказ от применения какого-либо из этих подходов.
В рамках доходного подхода Исполнитель должен проанализировать следующую информацию:
 Расположение и физическое состояние оцениваемых объектов, конкурентную среду, текущее
состояние и перспективы развития розничного и/или мелкооптового рынка ГСМ в регионе
расположения объекта оценки;
 Фактические операционные и финансовые показатели по объектам оценки (исходя из
предоставленной собственником информации по запросу Исполнителя за предыдущие
исторические периоды): исторические объемы пролива, маржинальность продаж, расходы на
хранение нефтепродуктов, операционные расходы на ведение деятельности, в том числе
ремонты, управленческие расходы, показатели оборачиваемости, схема логистики и пр.;
 Сравнение исторических данных с бенчмарками по аналогам. В случае существенных отклонений
Исполнитель проводит необходимую корректировку для целей прогнозирования показателей
объекта оценки, либо указывает выявленное отклонение и чувствительность результатов к его
изменению.
При отсутствии данных по операционным доходам/расходам, в случае, если некоторые исторические
владельцы объектов оценки не вели бухгалтерского учета, Исполнитель должен применить показатели
аналогичных объектов оценки исходя из своего накопленного опыта оценки.
В рамках сравнительного подхода должны быть проанализированы в том числе стоимостные
мультипликаторы по прошедшим в последние несколько лет сделкам с сетями АЗС и нефтебазами в РФ.
Оценка инвестиционной стоимости объектов (№1 и №3 по п.3 ТЗ) производится при допущении
эксплуатации объекта оценки в периметре и под брендом ВИНК.
Инвестиционная стоимость объектов оценки должна быть рассчитана методом DCF, при этом в части ряда
допущений будут использованы операционные и финансовые критерии, разработанные профильными
специалистами Заказчика в предпосылке интеграции активов в собственную розничную/сбытовую сеть.
Данные, предоставляемые Заказчиком, в рамках оценки инвестиционной стоимости объектов оценки:










Прогнозный объем реализации ГСМ;
Прогнозный Сарех на модернизацию/ реконструкцию/сооружение объекта оценки;
Прогнозный Сарех на поддержание работы объекта оценки;
Прогнозный Орех объекта оценки;
Прогнозные расходы на хранение/перевалку ГСМ на сторонних нефтебазах;
Описание логистики доставки ГСМ от НПЗ до конечного потребителя;
Стоимость ж/д доставки ГСМ от НПЗ и доставки ГСМ бензовозами от нефтебазы до АЗС;
Ценовой прогноз оптовых цен НПЗ/ мелкооптовых цен нефтебазы-объекта оценки в разрезе
видов ГСМ;
Прогнозируемая маржа сегмента СТиУ (сопутствующие товары и услуги) АЗС;
Основные допущения оценки (прогнозный период, учет/не учет терминальной стоимости и пр.)
Данные, за которые отвечает Исполнитель, в рамках оценки инвестиционной стоимости объектов оценки:

Все прочие необходимые для проведения оценки данные, включая ценовой прогноз розничных
цен ГСМ на АЗС и ставку дисконтирования.
3. Объекты оценки
№п/п
Объект оценки
Максимальное
суммарное количество
объектов оценки за
период действия
договора
Примерная разбивка объектов оценки по годам
(шт.)
2015 г.
2016 г.
2017 г.
85
102
100
20
20
20
2
2
2
(шт)
1
2
Имущественный
комплекс АЗС
и/или объект
незавершенного
строительства
АЗС и/или
земельные
участки под
сооружение АЗС
Автотехника
(бензовозы)
287 объектов
(без выделения типа
объекта)
60 объектов
(без выделения типа
объекта)
3
Имущественный
комплекс
нефтебаз
6 объектов
(без выделения типа
объекта)
Фактическое распределение объектов оценки по календарным годам может несколько отличаться от
примерного графика, указанного в п.3 Технического задания.
Объекты оценки могут располагаться в любом регионе РФ, кроме Дальнего Востока. Нефтебазы в основном
будут располагаться в регионах расположения оцениваемых АЗС. Бензовозы будут располагаться в регионах
расположения оцениваемых АЗС и нефтебаз, и включаться в Задание на оценку не менее трех-пяти единиц.
Технические характеристики объектов оценки на данный момент не известны, кроме объектов 2015 г.
Краткая информация по объектам оценки 2015 г.: объекты располагаются в Приволжском ФО (2 области),
Уральском ФО (1 область), Южном ФО (1 область). В состав 85 объектов оценки входят 3 земельных участка, 4
ААЗС. Остальные – стандартные стационарные АЗС.
Описание нефтебаз, оценка которых планируется в 2015 г., приведено в Приложении №3.
4. Цель оценки
Оценка производится для целей принятия управленческих решений.
5. Оцениваемые имущественные права
Права собственности и права аренды на объекты оценки.
6. Стандарты оценки
Российские стандарты оценки (ФСО)
7. Сроки оказания услуг
После получения Задания на оценку Исполнитель обязан:
 В течение 1-го рабочего дня провести проверку конфликта интересов в отношении указанного в
Задании объекта оценки;
 В течение 2-х рабочих дней отправить в адрес Заказчика запрос информации, необходимой для
проведения оценки в соответствии с Заданием;
 В течение 5-ти рабочих дней направить информационное письмо Заказчику о начале оказания
Исполнителем услуг по Заданию на оценку. К информационному письму необходимо приложить
календарный план оказания услуг и сведения об оценщиках, привлеченных к оценке;
 Предоставить Мнение о стоимости имущественного комплекса каждого объекта оценки (краткий
отчет, без разбивки на входящие в имущественный комплекс основные средства) не позднее 14
рабочих дней после получения основного объема информации по запросу Исполнителя,
идентифицирующей объект оценки. Указанный срок исчисляется с даты направления Исполнителем
Заказчику соответствующего письменного уведомления;
 Предоставить Отчет о стоимости имущественного комплекса объектов оценки (с разбивкой по
основным средствам, входящим в имущественный комплекс) не позднее 25 рабочих дней после
получения основного объема информации по запросу Исполнителя, идентифицирующей объект
оценки. Указанный срок исчисляется с даты направления Исполнителем Заказчику соответствующего
письменного уведомления;
 Предоставить Мнение о разбивке договорной стоимости каждого объекта оценки в разрезе основных
средств, входящих в имущественный комплекс, не позднее 30 рабочих дней после получения
основного объема информации по запросу Исполнителя, идентифицирующей объект оценки.
Указанный срок исчисляется с даты направления Исполнителем Заказчику соответствующего
письменного уведомления.
8. Результат услуг
По результатам оказания услуг по каждому Заданию на оценку Исполнитель должен подготовить следующие
документы:
1) Мнение о стоимости объекта оценки (краткий вывод о стоимости имущественного комплекса каждого
объекта оценки без разбивки на основные средства, входящие в имущественный комплекс);
2) Отчет об оценке стоимости объекта (для рыночной стоимости - с разбивкой по основным средствам), в
который должны быть в том числе включены:
 описание каждого объекта оценки, описание и анализ исторических финансовых и операционных
показателей объекта оценки и сети в целом (если объекты оценки входят в единую сеть);
 анализ отрасли (в том числе, анализ розничного/мелкооптового рынка ГСМ в регионе присутствия
объектов оценки);
 ключевые предпосылки анализа и расчеты;
 ограничения и допущения, принятые в оценке;
 выводы по результатам анализа стоимости, согласование результатов;
 анализ чувствительности к ключевым факторам стоимости и инвестиционным критериям.
При наличии нескольких объектов оценки в Задании на оценку (входящих в единую сеть АЗС),
допускается объединять их в один отчет.
3) Мнение о распределении договорной цены каждого объекта оценки в разрезе основных средств.
9. Стоимость услуг по оценке
Стоимость услуг по оценке рассчитывается Участником закупки исходя из максимального суммарного
количества объектов оценки, указанных в п.3 ТЗ, за весь срок действия договора (без выделения календарных
периодов). Стоимость услуг должна быть рассчитана отдельно для трех групп объектов оценки: АЗС и пр.
(объект оценки №1 в п.3 ТЗ) в размере 287 единиц, бензовозы (объект оценки №2 в п.3 ТЗ) в размере 60
единиц, нефтебазы (объект оценки №3 в п.3 ТЗ) в размере 6 единиц.
При этом в предложении Участника закупки необходимо указать единичные расценки на оценку единицы
объектов оценки по каждой позиции лота (результат деления стоимости услуг, рассчитанной в соответствии с
абз.1 п.9, на максимальное суммарное количество объектов оценки каждого вида в соответствии с п.3 ТЗ).
Условиями заключаемого рамочного договора предусматривается общая ориентировочная стоимость
рамочного договора (соответствует произведению единичных расценок, предложенных победителем
закупки, на суммарное максимальное количество объектов оценки каждой группы).
Предложения без указания единичных расценок по каждой позиции лота приниматься не будут.
Командировочные расходы, связанные с оказанием услуг, дополнительно к стоимости услуг (единичным
расценкам) возмещаться не будут. Их можно учесть при расчете единичных расценок.
Стоимость услуг по оценке (единичные расценки) фиксируется неизменной на весь срок действия договора.
Фактическая оплата услуг по каждому Заданию рассчитывается как произведение единичных расценок на
фактическое указанное в Задании количество объектов каждого вида.
10. Условия оплаты
Заказчик производит оплату Услуг по каждому Заданию не ранее 45 (сорок пять) календарных дней и не
позднее 60 (шестьдесят) календарных дней после передачи результатов Услуг, подписания Сторонами
соответствующего Акта об оказании услуг и получения от Исполнителя счета на оплату.
11. Особые требования
Расчетные файлы Excel с оценкой предоставляются для проверки (с сохранением связей, не являются
отчетными материалами).
12. Статус оценщика
Исполнитель, подтверждает:
 что он в состоянии предоставить объективную и беспристрастную оценку;
 что он и привлекаемые к проведению оценки специалисты являются компетентным для
проведения оценки.
13. Конфликт интересов
Одновременно с Заданием на оценку Заказчик направляет Исполнителю запрос на наличие конфликта
интересов в отношении объекта/объектов оценки, указанных в Задании. В случае, если Исполнитель
осуществлял или осуществляет в настоящее время консультационное сопровождение контрагента по
планируемой сделке Заказчика, Заказчик имеет право отозвать Задание без возникновения каких-либо
обязательств Заказчика перед Исполнителем.
Приложение №2
к Договору № _______________________
Перечень единичных расценок
за услуги по оценке имущественного комплекса объектов оценки
Цена услуг по оценке стоимости имущественного комплекса единицы указанных в п.3 Приложения №1
объектов оценки с учетом положений Приложения №1 (единичные расценки):
Виды объектов оценки
Единичная расценка
(базовый объем услуг),
руб. без НДС
Единичная расценка
(базовый объем услуг),
руб. с НДС
Единичная расценка
(опционный объем услуг),
руб. без НДС
Единичная расценка
(опционный объем услуг),
руб. с НДС
Оценка стоимости
имущественного комплекса 1 АЗС,
или 1 объекта незавершенного
строительства АЗС или 1
земельного участка под
сооружение АЗС
(без разделения по типам
объектов)
Оценка стоимости 1 бензовоза
(без разделения по типам
объектов)
Оценка стоимости
имущественного комплекса 1
нефтебазы
(без разделения по типам
объектов)
Виды объектов оценки
Инвентаризация имущественного
комплекса 1 АЗС, или 1 объекта
незавершенного строительства
АЗС или 1 земельного участка под
сооружение АЗС
(без разделения по типам
объектов)
Инвентаризация 1 бензовоза
(без разделения по типам
объектов)
Отдельное выделение стоимости услуги не предусмотрено,
услуга оказывается в рамках осмотра указанных объектов
Виды объектов оценки
Инвентаризация имущественного
комплекса 1 нефтебазы
(без разделения по типам
объектов)
Единичная расценка
(опционный объем услуг),
руб. без НДС
Единичная расценка
(опционный объем услуг),
руб. с НДС