Система управления рисками

СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ
Управление рисками в Банке Развития является неотъемлемой частью
корпоративной культуры Банка Развития и играет важную роль при принятии
стратегических решений. Управление рисками осуществляется на всех уровнях в
соответствии с рекомендациями соглашения Базель II и требованиями
национального регулятора.
Совет Директоров Банка Развития утверждает основные политики и
положения, регламентирующие процесс оценки и управления рисками в Банке
Развития, а Комитет по управлению рисками, созданный при Совете директоров,
оказывает содействие Совету Директоров в осуществлении его надзорных функций
за функционированием адекватной и эффективной системы риск-менеджмента в
Банке Развития. Комитет по аудиту рассматривает вопросы в части внутреннего и
внешнего аудита Банка.
Для управления рисками, активами и обязательствами в Банке Развития
действуют три основных исполнительных комитета:
 Комитет по управлению активами и пассивами (АЛКО);
 Кредитный комитет;
 Инвестиционный комитет.
Соответствующие структурные департаменты обеспечивают постоянное
совершенствование системы управления рисками, независимую оценку и
мониторинг рисков. Служба внутреннего аудита проводит оценку адекватности и
эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля,
вырабатывает рекомендации по улучшению работы Банка.
СТРУКТУРА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ
Совет директоров и
коллегиальные органы
при Совете директоров
Правление и коллегиальные
органы при Правлении
Структурные подразделения
Банка по управлению рисками
Служба внутреннего аудита
Прочие структурные
подразделения Банка
При построении корпоративной системы управления рисками Банк Развития
руководствуется следующими принципами:
• Создание и защита стоимости акционерного капитала – эффективное
управление рисками позволяет Банку создавать и защищать стоимость
акционерного капитала для достижения стратегических и текущих целей;
• Неотъемлемость во всех организационных процессах - управление
рисками является неотъемлемой частью всех организационных процессов и
является ответственностью каждого структурного подразделения либо работника
Банка;
• Неотъемлемость в процессе принятия решений - управление рисками
оказывает помощь для принятия обоснованных решений и определения
приоритетности действий;
• Работа с неопределенностью - управление рисками используется для
снижения
уровня
неопределенности,
определения
характера
этой
неопределенности и принятия мер по снижению уровня неопределенности;
• Систематичность, структурированность и своевременность –
систематический, структурированный и своевременный подход при управлении
рисками вносит вклад в повышение эффективности и формирует разумную
уверенность в результатах;
• Информированность - входные данные для процесса управления рисками
основываются на лучших доступных источниках информации. Участники КСУР
должны понимать и рассматривать ограничения и недостатки качества входных
данных;
• Адаптированность подходы по управлению рисками должны
соответствовать уровню риска внешней и внутренней среды;
• Прозрачность и комплексность - подходы по управлению рисками
должны быть открытыми, прозрачными и доступными для всех участников КСУР.
Подходы по управлению рисками должны быть содержательными и комплексными;
• Реагирование и итеративность - управление рисками является
непрерывным и повторяющимся процессом, отслеживающим изменения и
оперативно реагирующим на изменения;
• Постоянное совершенствование - управление рисками должно
использоваться для улучшения всех процессов деятельности Банка.
Банк постоянно совершенствует КСУР.
Для целей своей деятельности Банк Развития группирует риски следующим
образом:
Классификация рисков АО «Банк Развития Казахстана»
Риски Банка
Макроэкономические
риски
Внешняя среда
Политические
риски
Внутренняя среда
Финансовые
Нефинансовые
Кредитный риск
Риск кривой
доходности
Отраслевой риск
Бизнес риски
Процентный риск
Риск на группу
контрагентов
Риск потери
ликвидности
Валютный риск
Риск концентрации
Фондовый риск
Страновой риск
Операционные риски
Стратегические риски
Правовые риски
Комплаенс риски
Репутационные риски
Банк Развития выделяет следующие риски, оказывающие влияние на его
деятельность: финансовые (кредитные, валютные, процентные и другие) и
нефинансовые риски (операционные, правовые и другие).
На постоянной основе Банком уделяется особое внимание анализу и контролю
всех своих рисков, способных оказать воздействие на достижение долгосрочных
стратегических целей и ключевых показателей деятельности Плана развития,
утверждённого Советом директоров.
В рамках системы управления рисками разрабатывается и утверждается План
мероприятий по минимизации рисков, направленный как на устранение причин
реализации рисков, так и на минимизацию последствий в случае реализации
рисковых событий.
Регистр и матрица рисков и контролей бизнес-процессов Банка на ежегодной
основе проходит обязательную процедуру пересмотра и актуализации. На основе
матрицы рисков разрабатывается карта рисков.
Более подробная информация об управлении рисками Банка Развития
отражена в Примечании к консолидированной финансовой отчетности АО «Банк
Развития Казахстана».