годовой отчет нлмк 2014 - Сервер раскрытия информации
реклама
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ НЛМК 2014 Июнь 2015 ОГЛАВЛЕНИЕ БРОШЮРА "О НЛМК" Общие сведения о НЛМК Динамика ключевых показателей История развития НЛМК Единая производственная система Бизнес модель НЛМК География активов Продукция компании и ее применение Научные исследования и внедрение новых разработок Стратегия Стратегия в действии 4 6 9 12 17 21 23 25 29 31 БРОШЮРА "РЕЗУЛЬТАТЫ 2014 ГОДА" Операционные результаты Финансовые результаты 34 38 БРОШЮРА "ПЕРСОНАЛ И ОХРАНА ТРУДА" Персонал Группы НЛМК Охрана труда и промышленная безопасность Коммуникации 45 51 55 БРОШЮРА "СОЦИАЛЬНАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ" Диалог с заинтересованными сторонами Социальная ответственность 58 61 БРОШЮРА "ПРИРОДООХРАННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ" Природоохранная деятельность Энергоэффективность 66 70 БРОШЮРА "КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" Состав органов управления Корпоративное управление 72 80 ПРИЛОЖЕНИЯ И ОТЧЕТНОСТЬ Годовой отчет НЛМК за 2014 год 109 2 О НЛМК Июнь 2015 О НЛМК ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О НЛМК НЛМК – лидирующий международный производитель высококачественной стальной продукции с вертикально-интегрированной моделью бизнеса. Добыча сырья и производство стали сосредоточены в низкозатратных регионах, изготовление готовой продукции осуществляется в непосредственной близости от основных потребителей в России, Северной Америке и странах ЕС. Благодаря самообеспеченности в основных сырьевых материалах и энергии и высокой технологической оснащенности НЛМК входит в число самых эффективных и прибыльных производителей стали в мире. Компания имеет широкий продуктовый портфель, обеспечивающий лидерство на локальных рынках и высокую эффективность продаж. Сбалансированный продуктовый ряд, адаптивный производственный процесс, эффективная система сбыта и обширная география продаж дают компании максимальную гибкость и позволяют своевременно реагировать на постоянно изменяющиеся рыночные условия. После окончания инвестиционного цикла развития Группа НЛМК сфокусировалась на повышении эффективности бизнес-процессов, развитии сырьевой базы, укреплении своих позиций на стратегических рынках и повышении безопасности производства. Структурная экономия на более $0,5 млрд, полученная от реализации программы повышения операционной эффективности за 20132014 гг, увеличила прибыльность деятельности. По итогам 2014 года произошел устойчивый рост операционных и финансовые показателей несмотря на нестабильную конъюнктуру на рынках сбыта. Производство стали 15,9 млн т (+3% г/г) Загрузка сталеплавильных мощностей 96% (+1 п.п. г/г) Продажи металлопродукции 15,1 млн т (+2% г/г) Выручка от продаж $10,4 млрд (-5% г/г) Эффект программы повышения эффективности 2014 года $288 млн* Показатель EBITDA $2,4 млрд (+58% г/г) Рентабельность EBITDA 23% (+9 п.п. г/г) Существенные операционные поступления и консервативные инвестиции позволили значительно укрепить финансовое положение, снизить долговую нагрузку и повысить гибкость в выплатах дивидендов. Операционный денежный поток $1,7 млрд (+46% г/г) Инвестиции $0,6 млрд (-26% г/г) Свободный денежный поток $1,2 млрд (+174% г/г) Чистый долг $1,6 млрд (-41% г/г) Соотношение чистый долг/EBITDA 0,67 (1,80 в 2013 году) Выплаты дивидендов в течение 2014 года $226 млн (+99% г/г) Эффективная вертикальная интеграция в сырье и энергоресурсы позволяет поддерживать низкозатратное производство стали и хеджировать сырьевые риски 100% самообеспеченность в железорудном концентрате 100% самообеспеченность в коксе 80% самообеспеченность в металлоломе 54% самообеспеченность в электроэнергии** Себестоимость слябов $283** Широкая диверсификация производственной модели, портфеля продукции и рынков сбыта 80%/20% производства — конвертерный/электродуговой способ выплавки стали 25% прокатных мощностей в Европе*, 18% - в США Продажи в более 70 стран мира Продажи на российский рынок 43% (в тоннах) Годовой отчет НЛМК за 2014 год 4 О НЛМК Расширение портфеля продукции и уверенные позиции на рынке Доля НЛМК в российском производстве стали – 21% Доля НЛМК на рынке арматуры в России – 20% Доля НЛМК на рынке холоднокатаного проката в России – 24% Доля НЛМК на рынке оцинкованного проката в России – 17% Доля НЛМК на рынке проката с полимерными покрытиями в России – 21% Доля на мировом рынке слябов - около 18% >100 новых марок стали в 2000 – 2014 (сортовой и плоский прокат) Компания активно инвестирует в экологические проекты, снижая негативное воздействие на окружающую среду в регионах присутствия, и стремится к соответствию самым высоким экологическим стандартам. Группа НЛМК создает безопасные условия труда, совершенствуя процессы, инвестируя в повышение квалификации сотрудников и применяя лучшие мировые практики в области охраны труда. 60,1 тыс. человек, работающих на предприятиях Группы, из которых около 71% прошли профессиональное обучение в 2014 году Инвестиции в природоохранную деятельность $141 млн (+5% г/г) Удельные выбросы в атмосферу - 20,3 кг/т (-7% г/г) LTIFR 0,55 (-0,28 п.) – российские активы Группы Тикеры НЛМК Reuters NLMKq.L (LSE), NLMK.RTS (РТС), NLMK.MM (ММВБ) Bloomberg NLMK LI (LSE), NLMK RU (РТС), NLMK RM (ММВБ) Индексы, в расчет которых включены акции НЛМК Московская фондовая биржа (РТС-ММВБ) Московская фондовая биржа (РТС-ММВБ) Металлургия и горнодобывающая отрасль Кредитные рейтинги*** Standard and Poor’s Moody's Fitch BB+ Ba1 BBB- Примечания: * Включая активы NLMK Belgium Holdings ** Данные по основной производственной площадке в Липецке *** Рейтинги по состоянию на май 2015 года Годовой отчет НЛМК за 2014 год 5 О НЛМК ДИНАМИКА КЛЮЧЕВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ Благодаря высокоэффективной вертикальной интеграции, сбалансированной бизнес-модели, гибкой системе продаж и реализации программы повышения операционной эффективности Группа НЛМК в 2014 году увеличила ключевые показатели. Использование и дальнейшее развитие конкурентных преимуществ НЛМК, фокус на всестороннем повышении эффективности, высокая ответственность бизнеса перед персоналом и обществом позволяют компании успешно достигать целей устойчивого развития, которые обеспечивают ей долгосрочное лидерство в отрасли. Рост операционных показателей Рост производства стали благодаря повышению загрузки НЛМК-Калуга Увеличение загрузки мощностей Снижение себестоимости производства в результате реализации программ повышения операционной эффективности Производство стали млн т 11,5 14,9 15,4 15,9 Загрузка сталеплавильных мощностей 97% 12,0 96% 95% 95% 94% 2010 2011 2012 2013 2014 2010 2011 2012 2013 2014 Объем продаж Себестоимость слябов 15,2 млн т 11,7 14,8 15,1 $/т 396 12,8 2010 2011 2012 2013 2014 Годовой отчет НЛМК за 2014 год 318 388 348 283 2010 2011 2012 2013 2014 6 О НЛМК Рост финансовых показателей и снижение долговой нагрузки Структурное повышение прибыльности бизнеса Рост свободного денежного потока Значительное снижение долговой нагрузки EBITDA на тонну продаж Рентабельность EBITDA $/т 28% 198 23% 176 158 19% 16% 125 101 14% 2010 2011 2012 2013 2014 2010 2011 2012 2013 2014 Свободный денежный поток Чистый долг / EBITDA $ млрд 1,9x 1,2 1,8x 1,5x 0,4 0,4 0,6x 0,7x 0,0 -0,2 2010 2011 2012 2013 2014 Годовой отчет НЛМК за 2014 год 2010 2011 2012 2013 2014 7 О НЛМК Повышение эффективности и устойчивое развитие бизнеса Рост производительности труда благодаря повышению эффективности производства Последовательная работа по снижению энергоемкости производства Снижение удельных выбросов в атмосферу, связанное с внедрением современных технологий и проведением природоохранных мероприятий Значительное улучшение показателей безопасности благодаря применения передовых практик управления охраной труда, эффективного управления рисками и активного вовлечения сотрудников в программы производственной безопасности. Удельная энергоемкость производства стали Производительность труда т/чел 239 195 249 268 6,12 6,10 Гкал/т 198 5,74 2010 2011 2012 2013 2014 LTIFR на российских активах НЛМК кг/т 27,9 0,85 22,6 21,9 20,3 2010 2011 2012 2013 2014 Годовой отчет НЛМК за 2014 год 5,72 2010 2011 2012 2013 2014 Удельные выбросы в атмосферу 28,5 5,67 0,88 0,86 0,67 0,55 2010 2011 2012 2013 2014 8 О НЛМК ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ НЛМК Со своего основания НЛМК ориентирован на инновационное развитие. Мы стремимся обеспечивать эффективность производства высококачественной стальной продукции за счет контроля и оптимального использования ключевых сырьевых ресурсов, внедрения передовых технологий, безопасности производственных процессов и приверженности принципам социальной ответственности. Наша компания, крупнейший российский производитель стали, признана одной из наиболее конкурентоспособных металлургических компаний мира. 1934 – Основание компании На первой доменной печи получена первая тонна чугуна 1941-1950 – Великая Отечественная Война и послевоенное восстановление производства Эвакуация оборудования в военный период Восстановление производства в послевоенный период 1950-1991 – Развитие металлургического производства на базе инновационных технологий Интенсивное развитие производства стали и плоского проката на липецкой площадке с использованием передовых в стране и мире технологий 1992-1999 – Приватизация и начало формирования вертикально-интегрированной группы Приватизация компании Приобретение ОАО «Стагдок» и ОАО «Доломит» Начало формирования сырьевой базы: обеспечение потребностей во флюсах 2000-2003 – Активная модернизация оборудования на липецкой площадке Активная модернизация энергетических, коксохимических, сталеплавильных мощностей на липецкой площадке Рост производства стали до 8,9 млн т., повышение уровня самообеспеченности в электроэнергии до 40%. 2004-2006 – Формирование сырьевого и прокатного сегментов Группы НЛМК Приобретение ОАО «Стойленский ГОК» Приобретение ОАО «Алтай-Кокс» Значительное хеджирование сырьевых рисков Приобретение ООО «ВИЗ-Сталь» Приобретение DanSteel A/S (позднее – NLMK Dansteel) Годовой отчет НЛМК за 2014 год 9 О НЛМК Создание совместного предприятия НЛМК и Duferco, включившее 1 сталелитейное, 5 прокатных предприятий и сеть металлосервисных центров в Европе и США Начало производства готовой продукции из полуфабрикатов липецкой площадки вблизи конечных потребителей продукции Расширение диверсификации продуктового ряда и географии продаж 2007 – Формирование сортового дивизиона СП НЛМК-Duferco приобрело американскую компанию по производству оцинкованного проката Winner Steel (позднее - Sharon Coating) Дальнейшая продуктовая и географическая диверсификация Приобретение контрольного пакета акций ОАО «Макси-Групп» Выход на рынок сортового проката и метизов, повышение самообеспеченности в металлоломе на внутреннем рынке 2008 – Расширение географического присутствия Приобретение международные трейдинговых компаний Novexco (Кипр) и Novex Trading (Швейцария) Построение эффективной системы продаж и оптимизация движения товарных потоков и усиление присутствия на ключевых экспортных рынках Приобретение Beta Steel (позднее – NLMK Indiana) Диверсификация в сегмент горячекатаного проката США 2011 – Расширение масштаба деятельности Запуск комплекса по производству стали: доменной печи «Россиянка» мощностью 3,4 млн т и нового конвертера Расширение на треть низкозатратной производственной базы в России Обеспечение стабильного снабжения полуфабрикатами зарубежных прокатных активов Приобретение прокатных активов Steel Invest and Finance, ранее входивших в СП НЛМК-Duferco Рост мощностей по производству готовой продукции с высокой добавленной стоимостью Обеспечение баланса между растущим производством стали в России и переработкой в готовую продукцию рядом с основными потребителями Запуск уникальной линии закалки и отпуска на NLMK Clabecq Начало производства высокопрочного износостойкого толстолистового проката Q&T расширение присутствия НЛМК в нишевых сегментах 2012 – Укрепление лидерства Группа НЛМК с долей в 20% стала крупнейшим производителем стали в России, расширив сталеплавильные мощности в низкозатратном регионе Годовой отчет НЛМК за 2014 год 10 О НЛМК Продолжение модернизации сталеплавильного оборудования на липецкой площадке Расширение продуктового ряда благодаря вводу комплекса оборудования по внепечной обработке стали Расширение типоразмеров продукции после пуска агрегатов по выпуску широких и толстых слябов расширили возможности НЛМК по производству полуфабрикатов. Обеспечение зарубежных прокатных активов собственными слябами и начало поставок полуфабрикатов на предприятия по производству труб большого диаметра Модернизация прокатного стана на NLMK DanSteel, с возможностями производства проката толщиной 5-200 мм и шириной до 4 000 мм Укрепление позиций на рынках толстолистовой продукции, включая нишевые сегменты 2013 – Запуск площадки НЛМК-Калуга Инициирована масштабная программа повышения эффективности на всех площадках Группы НЛМК НЛМК ввел в строй электрометаллургический завод нового поколения НЛМК-Калуга Увеличение производства сортовой продукции в дефицитном регионе России Укрепление присутствия НЛМК на перспективном российском рынке 2014 – Начало нового этапа развития НЛМК В феврале 2014 года анонсирован новый этап развития НЛМК Ключевой принцип нового этапа стратегии – повышение эффективности бизнеса Окончание инвестиционной фазы развития, существенное снижение капитальных вложений 80-летний юбилей компании Исторический уровень операционных показателей Значительное укрепление позиций на стратегических рынках России, Европы и США Годовой отчет НЛМК за 2014 год 11 О НЛМК ЕДИНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ СИСТЕМА Вертикально-интегрированная структура Группы включает в себя все производственные процессы от добычи сырья до переработки стали в готовую продукцию. Сервисные центры и трейдинговые компании обеспечивают бесперебойность поставок точно в срок и высокое качество услуг потребителям в более чем 70 странах мира. В структуре Группы занято 60,1 тысяч человек Дивизиональная структура Группы НЛМК: Производство сырья Состав дивизиона: Стойленский ГОК, Алтай-Кокс, Доломит, Вторчермет, Стагдок, Липецкая площадка Производственные показатели: Кокс (сухой вес) – 6,4 млн т Концентрат – 14,9 млн т Доломит – 2,5 млн т Известняк – 4,1 млн т Переработка лома – 2,3 млн т Плоский прокат Сортовой прокат Состав дивизиона: НСММЗ, НЛМК-Калуга, НЛМК-Метиз Товарная заготовка – 0,289 млн т Сортовой прокат – 1,993 млн т Метизы – 0,330 млн т НЛМК Европа Толстый Лист Состав дивизиона: NLMK DanSteel (Дания), NLMK Clabecq (Бельгия), NLMK Verona (Италия) Производственные показатели: Полуфабрикаты (слитки и поковки) – 0,091 млн т Толстый лист – 1,073 млн т Производственные показатели: Производственные показатели: Состав дивизиона: Липецкая площадка, ВИЗ-Сталь Чугун – 0,318 млн т Слябы – 6,442 млн т Г/к прокат – 2,546 млн т Х/к прокат – 1,522 млн т Оцинков. прокат – 0,616 млн т Прокат с ЛКП – 0,506 млн т Динамный прокат – 0,239 млн т Трансформаторный прокат – 0,265 млн т НЛМК Европа Плоский Прокат Состав дивизиона: NLMK La Louviere (Бельгия), NLMK Coating (Франция), NLMK Strasbourg (Франция) Производственные показатели: Годовой отчет НЛМК за 2014 год Г/к прокат – 0,632 млн т Х/к прокат – 0,062 млн т Оцинков. прокат – 0,264 млн т Сталь с ЛКП – 0,054 млн т НЛМК США Состав дивизиона: NLMK Indiana (США), NLMK Pennsylvania (США), Sharon Coating (США) Производственные показатели: Г/к прокат – 1,135 млн т Х/к прокат – 0,534 млн т Оцинков. прокат – 0,318 млн т 12 О НЛМК Производство сырья Компании: Стойленский ГОК Алтай-Кокс Доломит Вторчермет Стагдок Липецкая площадка Деятельность: обеспечение сырьем площадок Группы НЛМК Продукция: кокс, руда, концентрат, доломит, известняк, лом Объемы производства Товарная продукция: Кокс (сухой вес) – 6,4 млн т Концентрат – 14,9 млн т Аглоруда – 1,6 млн т Доломит – 2,5 млн т Известняк – 4,1 млн т Переработка лома – 2,3 млн т Продажи: Кокс – 4,1 млн т Концентрат – 14,7 млн т Аглоруда – 1,5 млн т Доломит – 2,4 млн т Известняк – 4,9 млн т Лом – общие продажи лома 4,4 млн т, в том числе собственного – 2,9 млн т Руководство: Владимир Дмитриев, Сергей Напольских Плоский прокат Компании: Липецкая площадка Деятельность: производство полуфабрикатов для дальнейшей переработки и металлопродукции высоких переделов Продукция: слябы, горячекатаный прокат, холоднокатаный прокат, оцинкованный прокат, сталь с полимерным покрытием, электротехнический прокат Объемы производства Чугун – 12,139 млн т Сталь – 12,556 млн т Товарная продукция - 11,951 млн т: Товарный чугун - 0,318 млн т Слябы - 6,442 млн т Горячекатаный прокат - 2,546 млн т Холоднокатаный прокат - 1,522 млн т Оцинкованный прокат - 0,616 млн т Сталь с ЛКП - 0,506 млн т Трансформаторная сталь – 0,265 млн т Динамная сталь – 0,239 млн т Продажи: 11,750 млн т Товарный чугун – 0,264 млн т Слябы – 6,489 млн т, в том числе на дочерние компании – 4,051 млн т Горячекатаный прокат – 2,406 млн т Холоднокатаный прокат – 1,507 млн т Оцинкованный прокат – 0,588 млн т Сталь с полимерным покрытием – 0,514 млн т Трансформаторная сталь – 0,259 млн т Динамная сталь – 0,233 млн т Руководство: Сергей Филатов Годовой отчет НЛМК за 2014 год 13 О НЛМК Сортовой прокат Компании: НСММЗ НЛМК-Метиз НЛМК-Калуга Деятельность: производство стали и сортовой металлопродукции Продукция: товарная заготовка, арматура, катанка, фасонный прокат, метизы Объемы производства: Сталь – 2,702 млн т Товарная продукция 2,612 млн т: Товарная заготовка – 0,289 млн т Сортовой прокат – 1,993 млн т Метизы – 0,330 млн т Продажи: 2 636 млн т Товарная заготовка – 0,300 млн т Сортовой прокат – 2,004 млн т Метизы – 0,331 млн т Руководство: Александр Бураев Годовой отчет НЛМК за 2014 год 14 О НЛМК НЛМК Европа Толстый Лист Компании: NLMK DanSteel (Дания) NLMK Clabecq (Бельгия) NLMK Verona (Италия) Деятельность: производство толстолистового прокатаК Продукция: стальные полуфабрикаты (слитки и поковки), толстый лист Объемы производства: Сталь – 0,187 млн т Товарная продукция 1,164 млн т: Продажи: 1,157 млн т Полуфабрикаты (слитки и поковки) – 0,082 млн т Толстый лист – 1,075 млн т Полуфабрикаты (слитки и поковки) – 0,091 млн т Толстый лист – 1,073 млн т Руководство: Игорь Саркиц НЛМК Европа Плоский прокат Компании: NLMK La Louviere (Бельгия) NLMK Coating (Франция) NLMK Strasbourg (Франция) Деятельность: производство тонколистовой металлопродукции высоких переделов Продукция: горячекатаный прокат, холоднокатаный прокат, оцинкованный прокат, прокат с ЛКП Объемы производства Товарная продукция 1,012 млн т: Горячекатаный прокат – 0,632 млн т Холоднокатаный прокат – 0,055 млн т Оцинкованный прокат – 0,265 млн т Прокат с ЛКП – 0,054 млн т Продажи: 1,048 млн т Горячекатаный прокат – 0,675 млн т Холоднокатаный прокат – 0,054 млн т Оцинкованный прокат – 0,263 млн т Прокат с ЛКП – 0,056 млн т Руководство: Бен Де Вос Годовой отчет НЛМК за 2014 год 15 О НЛМК НЛМК США Компании: NLMK Indiana NLMK Pennsylvania Sharon Coating Деятельность: производство стали и тонколистовой металлопродукции Продукция: горячекатаный прокат, холоднокатаный прокат, оцинкованный прокат Объемы производства: Сталь – 0,663 млн т Товарная продукция – 1,987 млн т: Горячекатаный прокат – 1,135 млн т Холоднокатаный прокат – 0,534 млн т Горячеоцинкованный прокат – 0,318 млн т Продажи: 2,018 млн т Слябы – 0,009 млн т Горячекатаный прокат – 1,140 млн т Холоднокатаный прокат – 0,539 млн т Оцинкованный прокат – 0,330 млн т Руководство: Роберт Миллер Годовой отчет НЛМК за 2014 год 16 О НЛМК БИЗНЕС МОДЕЛЬ НЛМК На НЛМК была создана уникальная бизнес-модель, ключевой особенностью которой, является максимальное использование стратегических преимуществ географического расположения активов. Горная добыча и производство стали, которые являются самыми материало- и ресурсоемкими частями горно-металлургического производства сконцентрированы в регионах с низкими производственными затратами. Изготовление готовой продукции происходит в непосредственной близости к потребителям продукции Компании. Это позволяет НЛМК минимизировать производственные и логистические затраты, а также своевременно и гибко адаптироваться под меняющиеся потребности конечных потребителей и ситуации на локальных рынках сбыта. Ключевыми этапами нашей производственной цепочки являются: Горная добыча и генерация энергии Производство стали Производство готовой продукции Горная добыча и генерация энергии (Upstream) Наша обширная ресурсная база расположена в низкозатратном регионе (Россия). Российские сырьевые активы полностью обеспечивают потребности Группы в железорудном концентрате, аглоруде и коксе, покрывают большую часть ее потребностей в металлоломе и электроэнергии. НЛМК управляет Стойленским ГОК – одним из самых эффективных производителей железорудного сырья в мире, расположенным в непосредственной близости от основного производства стали Группы и обладающим запасами объемом более 6 млрд т. На липецкой площадке и Алтай-Коксе действуют электрогенерирующие мощности, работающие в том числе на попутных газах, которые позволяют в значительной степени закрыть потребности в электроэнергии, а в случае с Алтай-Коксом – реализовывать ее излишек сторонним пользователям. Производственный процесс: добыча, обогащение и переработка сырья, используемого в производстве стали. Железорудное сырье Железорудный концентрат (содержание железа около 66%) и аглоруда (содержание железа около 55%) – ключевые железосодержащие компоненты в производстве чугуна и стали конвертерным способом. Преимущества НЛМК Стойленский ГОК полностью обеспечивает потребности Группы в железорудном концентрате и аглоруде, а после строительства фабрики окомкования закроет потребности НЛМК во всех видах железорудного сырья. При этом технологии по использованию железосодержащих шламов (отходов) позволят в перспективе снизить потребление железорудного сырья. В 2014 году в результате реализации программы повышения операционной эффективности на СГОК, производство железорудного сырья увеличилось на 0,8 млн т. Кокс и коксующийся уголь Кокс используется в качестве сырья при производстве чугуна. Для получения кокса используется угольная шихта, в состав которой входят различные марки коксующегося угля. Преимущества НЛМК Алтай-Кокс и коксовые батареи на липецкой площадке более чем на 100% закрывают потребности Группы в коксе, который используется в доменных печах при производстве чугуна. В 2014 году на липецкой площадке на доменной печи № 4 была введена в эксплуатацию установка вдувания пылеугольного топлива (ПУТ), которая позволила частично заместить дорогостоящий кокс и Годовой отчет НЛМК за 2014 год 17 О НЛМК природный газ гораздо менее затратной альтернативой. В настоящий момент более 30% мощностей доменного производства липецкой площадки оснащено данной технологией. Металлолом Сталь является полностью утилизируемым материалом. Стальные изделия после завершения их эксплуатации могут быть использованы в качестве сырья при выплавке стали. Металлолом используется при производстве стали как в конвертерах, так и в электропечах. Преимущества НЛМК Сеть ломозаготовительных площадок Группы примерно на 80% обеспечивают потребности российских сталеплавильных активов в ломе черных металлов. Для обеспечения увеличивающихся потребностей в металлоломе (с учетом роста потребностей в металлоломе после ввода НЛМККалуга) НЛМК продолжает развивать свою ломозаготовительную сеть. В 2014 году на ломозаготовительном дивизионе проводились мероприятия в рамках программы повышения операционной эффективности. Флюсы Флюсы используются в изготовлении огнеупоров, агломерационном и конвертерном производствах. Преимущества НЛМК Благодаря поставкам дочерних компаний Стагдок и Доломит Группа полностью обеспечена в основных видах флюсов. Электроэнергия Электроэнергия – один из главных видов энергоносителей, используемых в производстве стали. Преимущества НЛМК НЛМК имеет генерирующие мощности, работающие, в основном, на попутных газах доменного и коксового производств. В 2014 году на липецкой площадке был установлен новый турбогенератор мощностью 50МВт, который позволил увеличить самообеспеченность в электроэнергии до 54%. На Алтай-Коксе вырабатываемая электроэнергия используется для нужд компании, а ее излишек реализуется сторонним потребителям. Более 100% самообеспеченность в коксе Более 100% самообеспеченность в железорудном концентрате и аглоруде 80% самообеспеченность в металлоломе 54% самообеспеченность в энергии Более 100% самообеспеченность во флюсах Производство стали (Midstream) НЛМК имеет гибкую производственную цепочку – примерно 20% стали производится электродуговым способом, 80% стали производится конвертерным способом на одной из самых низкозатратаных компаний в мире - липецкой площадке НЛМК. Около 93% наших сталеплавильных мощностей расположено в России, рядом с основными источниками сырья и в непосредственной близости от ключевых потребителей продукции в России (около 40% продаж Компании). Производственный процесс: (1) производство чугуна из сырья в доменных печах, (2) выплавка стали в кислородных конвертерах или электропечах, (3) разливка полуфабрикатов (слябы, отливки или сортовая заготовка). Сталеплавильные мощности расположены в непосредственной близости от сырьевых активов НЛМК. Процесс: Технологии производства стали в Группе оптимально сбалансированы: конвертерным способом производится более 80% всей стали (на низкозатратной платформе в Липецке), около 20% Годовой отчет НЛМК за 2014 год 18 О НЛМК стали производится электродуговым способом на предприятиях дивизионов НЛМК Россия Сортовой прокат, NLMK Europe, NLMK USA. Преимущества НЛМК Сбалансированная бизнес-модель производства стали позволяет нам своевременно и гибко реагировать на изменения рыночной конъюнктуры. Сталь, произведенная Группой в России, является одной из самой низкозатратной в мире. Этому способствует близость к источникам железорудного сырья, относительно низкие затраты на энергию и труд, а также высокая эффективность оборудования. Реализация программы повышения операционной эффективности на всех сырьевых площадках и на первых переделах липецкой площадки позволяет дополнительно снижать себестоимость стали. НЛМК на протяжении последних лет развивал низкозатратную платформу в России – в 2011 году был запущен комплекс из новой доменной печи «Россиянка» и конвертера, увеличив на треть сталеплавильные мощности Группы. В 2013 году был введен в эксплуатацию электрометаллургический завод нового поколения НЛМК-Калуга, производство стали которого в 2014 году составило 1,0 млн т. $283 / т себестоимость слябов на основной производственной площадке Более 17 млн т/год мощности по производству стали, 93% которых расположены в России 80%/20% конвертерный/электродуговой способы выплавки стали 100% охват внепечной обработки стали Производство готовой продукции (Downstream) Производство и продажи широкой линейки готовой продукции сбалансированы между развивающимися и развитыми рынками, что обеспечивает высокую гибкость и устойчивость бизнеса. Значительная часть конечной продукции производится прокатными активами НЛМК в непосредственной близости от обширной клиентской базы, предъявляющей самые серьезные требования к качеству продукции и срокам поставки. Производственный процесс: переработка стальных полуфабрикатов на прокатных мощностях в готовый плоский или сортовой прокат. Процесс НЛМК имеет мощности по переработке стали, диверсифицированные как по продукции, так и по географии активов. Прокатные активы Компании расположены в России, Европе и США. Прокатные мощности Группы НЛМК сбалансированы по группам продукции – тонколистовой прокат, толстый лист и сортовой прокат. Эффективность производственных процессов, гибкая сбытовая стратегия позволяют НЛМК корректировать производственную программу в зависимости от состояния рынка. При снижении спроса на продукцию глубокой переработки, Компания практически без потерь может нарастить выпуск типовой продукции, направляя продажи на более выгодные рынки. В случае восстановления спроса Группа увеличивает выпуск продукции с высокой добавленной стоимостью, балансируя производство. Более 14 млн т/год мощности по выпуску проката* Более 90% производимой стали может перерабатываться на собственных прокатных активах Группы в России и за рубежом* Более 30% (с учетом активов NBH – 38%) – доля продукции с высокой добавленной стоимостью 80% производимого проката продается в регионах его производства Производство тонколистового проката В 2014 году около 70% готовой продукции НЛМК было представлено тонколистовым прокатом. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 19 О НЛМК Мощности по его производству расположены в России (липецкая площадка и ВИЗ-Сталь), Европе (дивизион НЛМК Европа Плоский Прокат) и США (НЛМК США). В данную группу продукции входит горячекатаный прокат, а также продукция с высокой добавленной стоимостью – холоднокатаный прокат, прокат с оцинкованным и лакокрасочным покрытиями, электротехнический прокат. Преимущества НЛМК Преимуществом НЛМК является близость площадок, выпускающих готовую продукцию, к основным потребителям. Ключевыми рынками сбыта НЛМК традиционно были Россия, ЕС, США – именно там и расположены прокатные мощности Группы. В 2014 году был модернизирован стан горячей прокатки на липецкой площадке, что позволило увеличить его производственную мощность до 5,7 млн т. По результатам реализации мероприятий в рамках программы повышения операционной эффективности на площадках Группы в 2014 году были снижены отходы прокатного производства, повышено качество выпускаемой продукции и повышена производительность оборудования. Производство толстого листа В 2014 году НЛМК укрепил свое положение на рынке толстого листа, продажи которого выросли на 15%. Мощности по производству толстого листа расположены в Дании (NLMK Dansteel), Бельгии (NLMK Clabecq) и Италии (NLMK Verona) и объединены в дивизион НЛМК Европа Толстый лист. НЛМК выпускает широкий ряд толстого листа от коммерческой продукции до уникальных видов высокопрочного и износостойкого проката марок Quend и Quard. Преимущества НЛМК Преимуществом НЛМК является широкий продуктовый ряд, а также близость производственных площадок к основным потребителям – ключевым рынком сбыта толстого листа НЛМК является Европа, где и выпускается готовая продукция. В 2014 году было продолжено развитие продуктового ряда – был освоен выпуск новых марок высокопрочного и износостойкого проката. Предприятия дивизиона (прежде всего NLMK Dansteel) активно участвовали в совместных исследованиях и разработках, благодаря чему были увеличены поставки нишевых видов продукции, доля которых в поставках дивизиона в 2014 году составила 18%. Производство сортового проката и метизов В 2014 году рост поставок сортового проката составил 20% г/г благодаря росту загрузки запущенного в 2013 году мини-завода нового поколения НЛМК-Калуга. Активы НЛМК выпускают арматуру, катанку, фасонный прокат, различные виды проволоки и изделий из нее, гвозди, крепежные изделия и прочие виды сортовой продукции. Выпуск ведется на площадках в Уральском и Центральном регионах России. Преимущества НЛМК Основным преимуществом НЛМК в данном направлении является географическое положение активов – площадки расположены в активно развивающихся регионах России со значительными объемами строительства, которое является основным потребителем сортовой продукции и благоприятных регионах с точки доступа к сырью – лому черных металлов. В 2014 году на площадках дивизиона активно реализовывались мероприятия программы повышения операционной эффективности, что позволило сократить отходы продукции и повысить производительность оборудования. Кроме этого на НЛМК-Калуга в 2014 году был освоен выпуск фасонного проката. * включая мощности NBH Годовой отчет НЛМК за 2014 год 20 О НЛМК ГЕОГРАФИЯ АКТИВОВ Активы Группы НЛМК расположены на трех континентах. Мы реализуем нашу высококачественную продукцию покупателям из более, чем 70 стран мира. Мы стремимся оптимизировать каждый этап производственного процесса с целью минимизации логистических затрат и обеспечения доступа к конечному потребителю. Вспомогательные активы Вспомогательные активы НЛМК, осуществляющие закупку и сбыт продукции, расположены в России, США, странах Европы и Азии. Они способствуют оптимизации продаж на ключевых рынках сбыта и обеспечивают прямой доступ к конечным потребителям. Усинский-3 НСММЗ УЗПС Стойленский ГОК NLMK Pennsylvania КНПЭМЗ Sharon Coating Доломит Жерновское -1 Жерновский Глубокий Алтай-Кокс ВИЗ-Сталь НЛМК Стагдок NLMK Indiana РОССИЯ NLMK DanSteel Москва Дания США Бельгия Чехия Франция NLMK La Louviere Италия NLMK Strasburg NLMK Coating Производственные активы Группы НЛМК* NLMK Clabecq На стадии строительства NLMK Verona Угольные активы *Также в состав Группы НЛМК входит сеть ломозаготовительных предприятий, расположенных в 39 регионах России Географическая структура бизнес-модели Распределение производственных мощностей* Горная добыча Производство стали Производство проката 100% 93% 57% Европа 2% 25% США 5% 18% Россия мы присутствуем на 3 континентах наши активы расположены в 13 странах 17 сервисных центров и трейдинговых компаний на ключевых рынках сбыта мы продаем свою продукцию в более чем 70 странах мира Годовой отчет НЛМК за 2014 год 21 О НЛМК Структура продаж металлопродукции по регионам в 2014 г. Страна / регион млн т доля, % $ млрд доля, % Россия 6,6 43% 4,4 42% Страны ЕС 2,9 19% 1,9 18% Северная Америка 2,8 18% 2,1 20% Страны Азии и Океании 0,5 3% 0,3 3% Страны Ближнего Востока, вкл. Турцию 1,0 7% 0,6 6% Прочие регионы 1,4 9% 1,1 11% Итого 15,1 100% 10,4 100% * Включая активы NLMK Belgium Holdings Годовой отчет НЛМК за 2014 год 22 О НЛМК ПРОДУКЦИЯ КОМПАНИИ И ЕЕ ПРИМЕНЕНИЕ Интегрированная модель производства позволяет Компании предлагать своим потребителям диверсифицированный портфель высококачественной продукции и гибко реагировать на изменения конъюнктуры на рынках сбыта. Группа НЛМК – один из ведущих производителей стали в мире. Наша сталь используется в различных секторах и видах продукции: Строительство, в т.ч. инфраструктурное строительство – несущие конструкции и фасады зданий, железобетонные конструкции, металлочерепица, системы кондиционирования, железнодорожная инфраструктура, дорожное строительство, мосты и пр. Автомобилестроение – кузова и компоненты легкового и коммерческого автотранспорта. Производство труб – трубопроводы, трубы большого диаметра для нефтегазового сектора, водо- и газопроводные трубы. Машиностроение – горнорудная техника, сельскохозяйственная и строительная (желтая) техника, подъемно-транспортное оборудование, железнодорожная техника, судостроение, ветроэнергетика, ТЭЦ, оффшорные буровые конструкции. Электротехника и приборостроение – трансформаторы, электродвигатели, генераторы. Производство бытовой техники – газовые и электрические плиты, стиральные машины, холодильники, посудомоечные машины, вытяжки, бытовые бойлеры и пр. Продукция с высокой добавленной стоимостью НЛМК – ведущий поставщик высококачественной стальной продукции на ключевых рынках сбыта. Наша линейка продукции с высокой добавленной стоимостью включает холоднокатаный, оцинкованный прокат, прокат с полимерными покрытиями, электротехническую сталь (трансформаторный и динамный прокат), широкий ряд толстолистового проката, а также метизы. Компания последовательно наращивает портфель продукции глубоких переделов как за счет органического роста, так и за счет приобретений прокатных производств, имеющих прямой доступ к ключевым для Компании сегментам рынка. В 2014 году мы реализовали 4,7 млн т продукции с добавленной стоимостью, что соответствует 31% общих продаж компании. Значительный объем продукции глубокой переработки производится на российских активах Группы НЛМК, но структурное изменение продуктового ряда в пользу увеличения доли готовой продукции произошло после консолидации европейских и американских активов, специализирующихся на производстве продукции с высокой добавленной стоимостью. Плоский прокат Плоский прокат находит самое широкое применение в таких секторах как строительство, производство электротехнического оборудования, машиностроение, в том числе автомобилестроение, энергетика, судостроение и производство труб. Продукция Горячекатаный прокат, в основном, используется в производстве металлоконструкций, дорожных ограждений, корпусов судов, корпусов станков, деталей дорожной техники, сосудов под давлением, строительных конструкций. Доля НЛМК – 18% доля на российском рынке Горячекатаный толстолистовой прокат* применяется в производстве труб, сосудов под давлением, корпусов судов, в изготовлении станин для ветроэнергетических установок, оффшорных платформ и компрессоров, при возведении мостов. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 23 О НЛМК Холоднокатаный прокат* широко применяется в производстве корпусных деталей машин и агрегатов, несущих конструкций, труб, мачт освещения, оборудования сельскохозяйственного назначения. Доля НЛМК – 24% доля на российском рынке Оцинкованный прокат* используется в производстве корпусных деталей машин, кровельных материалов, несущих конструкций, работающих в агрессивной среде. Доля НЛМК – 17% доля на российском рынке Прокат с полимерными покрытиями* используется в строительстве для производства кровельных и отделочных материалов, корпусов бытовой и коммерческой техники («белая техника»). Доля НЛМК – 21% доля на российском рынке Трансформаторный (анизотропный) прокат* применяется в электротехнической промышленности в производстве сердечников трансформаторов и неподвижных частей электрических машин. Доля НЛМК – 99% доля на российском рынке Динамный (изотропный) прокат* используется для производства оборудования, например, компонентов электродвигателей и генераторов. электротехнического Доля НЛМК – 67% доля на российском рынке Сортовой прокат Сортовой прокат, в основном, используется в строительном секторе и в инфраструктурных проектах, на которые приходится более двух третей от общего потребления этого вида проката. Продукция Арматура используется в строительстве как основа железобетонных конструкций при прокладке дорог и строительстве зданий. Доля НЛМК – 20% доля на российском рынке Катанка вытягивается в проволоку и применяется, в основном, в строительстве, а также в транспортном машиностроении (металлокорд). Метизная продукция* основное применение находит в строительном секторе (крепежные изделия, гвозди, сетки), а также в транспортном машиностроении. Доля НЛМК – 22% доля на российском рынке (в сегменте низкоуглеродистой продукции) *Продукция с высокой добавленной стоимостью Годовой отчет НЛМК за 2014 год 24 О НЛМК НАУЧНЫЕ ИССЛЕДОВАНИЯ И ВНЕДРЕНИЕ НОВЫХ РАЗРАБОТОК Производство стали это очень яркий пример чрезвычайно конкурентной отрасли. В мире насчитывается несколько десятков крупных производителей стальной продукции, претендующих на лидерство в металлургии. В условиях кризиса глобального перепроизводства ключевыми факторами успеха становятся технологическая эффективность и соответствие качества продукции требованиям потребителя. Абсолютно все отрасли потребления стали не стоят на месте: повышаются требования к безопасности и экологичности автомобилей, модифицируются строительные нормы, расширяется производство и использование возобновляемой энергии, внедряются новые технологии, предусматривающие использование материалов в условиях крайне низких или высоких температур, в агрессивных средах, под воздействием высоких нагрузок. Интенсивное развитие материаловедения также оказывает беспрецедентное давление на металлургию: там, где ранее у стали не было альтернативы, сейчас уже возможно использование принципиально новых материалов. Единственно возможным ответом в таких условиях является своевременное и интенсивное развитие, внедрение инноваций и повышение эффективности. А настоящим лидером отрасли может стать только тот, кто предугадывает тенденции и разрабатывает новые продукты и технологии еще до того, как они будут востребованы в массовом объеме. Приверженность инновационным идеям лежит в основе бизнес-культуры НЛМК. Наша компания исторически была площадкой, где начиналось освоение новых технологий, которые потом успешно осваивались другими предприятиями и в результате распространились по всему миру. Совместно с потребителями нашей продукции мы разрабатываем новые или адаптируем уже существующие решения, максимально отвечающие изменяющимся требованиям, предлагая наиболее оптимальные пути для повышения конкурентоспособности наших клиентов. При разработке инноваций мы активно сотрудничаем с профильными высшими учебными заведениями, академическими и научноисследовательскими институтами. Сейчас в Группе НЛМК около 700 специалистов заняты исследованиями и разработками, результат работы которых – 183 действующих патента на изобретения и полезные модели и 22 свидетельства на товарные знаки, 5 свидетельств - на программное обеспечение. Около $20 млн на компаниях Группы НЛМК направлено на исследования и разработки в 2014 г. и около $170 млн – за последние 5 лет. Участие НЛМК в совместных научно-исследовательских программах НЛМК также участвует в ряде совместных научно-исследовательских программ. В мае 2014 года NLMK DanSteel присоединился к европейской научно-исследовательской программе, целью которой является совершенствование конструкции оснований оффшорных ветряных электростанций с целью снижения их веса и стоимости, а также повышения инвестиционной привлекательности ветряной генерации. В рамках экспериментальной программы NLMK DanSteel будет поставлять толстый стальной лист особых типоразмеров из высокопрочной стали для производства свай, используемых в основании оффшорных ветряных электростанций. Помимо использования интеллектуального потенциала своих сотрудников, НЛМК активно привлекает к исследованиям профильные высшие учебные заведения и научно-исследовательские институты, такие как H&K Industrieanlagen GmbH (Германия); Фрайбергская горная академия (Германия); CRM (Бельгия); ФГУП «ЦНИИЧермет имени И.П. Бардина»; НИТУ МИСиС; Уральский институт металлов; МГТУ, ФГАОУ ВПО УрФУ им. Б.Н. Ельцина, ФГУП ВНИИТВЧ (Россия) и др. Инновации в продуктовом ряду компании Постоянное взаимодействие с нашими потребителями помогают нам понимать тенденции развития потребляющих отраслей и нужды клиентов. На основе этого мы разрабатываем новые Годовой отчет НЛМК за 2014 год 25 О НЛМК высококачественные виды продукции и адаптируем существующую продуктовую линейку. Сотрудничество с клиентами взаимовыгодно – мы продвигаем бренд НЛМК и укрепляем доверие потребителя, а наши инновации помогают покупателям повышать качество своих изделий и услуг, позволяя им, в конечном счете, укреплять свои позиции на рынках сбыта. Инновационная продукция – это ключевой фактор успеха современной металлургической компании. Постоянно расширяя продуктовый ряд, НЛМК диверсифицирует свои поставки по отраслевому и географическому признаку, что делает компанию более гибкой и менее восприимчивой к негативным тенденциям на рынках коммерческой продукции. Объем продаж инновационной продукции предприятиями Группы НЛМК в 2014г. составил 1,7 млн. т. Продажи инновационной продукции Липецкой площадкой в 2010-2014 гг Объем продаж, млн т Выручка от продаж, $ млрд 2010 0,56 0,66 2011 0,74 0,87 2012 0,82 0,95 2013 1,27 1,11 2014 1,38 1,12 Около 11% объемов продаж и 16% выручки Липецкой площадки от реализации продукции конечным потребителям (с учетом исключения поставок слябов на компании Группы) приходится на инновационную продукцию, включая холоднокатаный прокат из двухфазных марок стали и IF-стали, трансформаторный прокат с лазерной обработкой, высокопрочный оцинкованный прокат на основе низколегированной стали, высококачественные товарные слябы шириной до 2200 и толщиной до 355 мм и прочих видов, разработанных и освоенных НЛМК в последние годы. На зарубежных активах НЛМК доля инновационной продукции также существенна – на европейских активах выпускаются особо прочные плиты из легированной стали, толстолистовой прокат с закалкой и отпуском (марки Quard и Quend), электрооцинкованный прокат и другие высокотехнологичные виды продукции, на американских активах выпускается высокопрочный прокат, легированная сталь, горячеоцинкованный прокат. Разработки новых продуктов ведутся по всем ключевым сегментам: Сталь для строительной отрасли Строительный сектор является ключевым рынком, на который приходится до 80% российских продаж Группы. Для расширения присутствия на данном рынке в течение последних лет Компания освоила производство оцинкованного проката на основе горячекатаного подката толщиной 2,5 – 3,5 мм. Технология позволяет получать как пластичный, так и упрочненный оцинкованный прокат, широко востребованный в строительной сфере. Также на НЛМК освоена технология непрерывного горячего оцинкования холоднокатаного проката толщиной 0,22-0,29 мм, позволяющая получать горячеоцинкованный прокат, ранее производимый в России только с электролитическим цинковым покрытием. Разработаны технологии производства проката с толстослойным и текстурированным полимерным покрытием повышенной стойкости на основе специальных эмалей. На предприятиях НСММЗ, НЛМК-Метиз, НЛМК-Калуга продолжается разработка и совершенствование производства сортового проката широкого сортаментного диапазона. Объем производства инновационных видов продукции для строительной отрасли в 2014 году составил 283 тыс. т. (75 тыс. т – на Липецкой площадке» и 228 тыс. т на предприятиях сортового дивизиона. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 26 О НЛМК Сталь для энергетического и электрооборудования НЛМК является лидером в мировой отрасли по производству электротехнического проката для нужд энергетики и электронной промышленности. Интенсивное развитие этих отраслей и глобальные тенденции к повышению энергоэффективности повышают требования к свойствам и качеству трансформаторной и динамной стали. Ряд инновационных запатентованных решений – обезуглероживание, азотирование и лазерная обработка трансформаторного проката – позволяют повысить эффективность работы трансформаторов, в которых используется наша продукция, снизив удельные потери энергии до 15%. На липецкой площадке продолжается внедрение разработанной инженерами НЛМК технологии производства качественно нового продукта – наноструктурированной высокопроницаемой трансформаторной стали. После отработки этой технологии на НЛМК производство высокопроницаемой трансформаторной стали будет освоено и на площадке ВИЗ-Стали, где сейчас уже практически завершены подготовительные работы и модернизированы производственные агрегаты, необходимые для выпуска нового вида продукции. В 2014 году было опробовано производство динамной стали с особо низкими удельными магнитными потерями марок М250-35А, М270-35А, М270-50А. Объем производства инновационных видов продукции для энергетического и электрооборудования в 2014 году составил 218 тыс. т. Сталь для автомобильной промышленности Завершение комплекса мероприятий по обеспечению внепечной обработки стали на липецкой площадке позволило освоить новые виды продукции, как с высокими пластическими, так и высокими прочностными характеристиками, которые помогают производителям автомобилей повышать безопасность автомобилей, снижать вес и, соответственно, расход топлива. Мы освоили производство высокопластичного оцинкованного проката на основе IF-стали марки DX57D и высокопрочного низколегированного оцинкованного проката марки HX380LAD. Использование современных технологий позволило НЛМК освоить производство двухфазной холоднокатаной стали марки HCT600X, обеспечивающей сочетание высокой пластичности и прочности, а также высокопрочной холоднокатаной IF-стали марки HC220Y. Также в 2014 году было опробовано производство с отжигом в колпаковых печах проката марки HC180Y. НЛМК не останавливается на достигнутых результатах, и с каждым годом проводит работы по модернизации оборудования и совершенствованию технологии производства для расширения спектра производимой продукции и удовлетворения растущего спроса как российских автомобилестроительных предприятий, так и зарубежных. Объем производства инновационных видов продукции для автомобильной промышленности в 2014 году составил 32 тыс. т. Сталь для машиностроения Производители машин и оборудования традиционно являются одними из ключевых потребителей нашей продукции. Компания последовательно развивает линейку специальных видов продукции для этой взыскательной группы клиентов. Для укрепления своих позиций в этом сегменте проводится комплексная модернизация оборудования по производству толстолистового проката. В 2012 году на NLMK Dansteel был смонтирован новый стан шириной 4,2 м, который позволил значительно расширить продуктовую Годовой отчет НЛМК за 2014 год 27 О НЛМК линейку площадки. Новое оборудование позволяет выпускать широкий спектр листа толщиной 5-200 мм и шириной до 4 000 мм, наряду с новыми марками стали обеспечивая Группе доступ в перспективные рыночные сегменты, где Компания ранее не присутствовала. Например, теперь НЛМК поставляет продукцию для строительства оффшорных нефтегазовых платформ и сооружения оффшорных ветровых энергетических установок. Кроме этого, на NLMK Clabecq продолжилась реализация мероприятий по дальнейшему расширению продуктовой линейки, в т.ч. благодаря развитию технологии производства толстого листа, прошедшего закалку и отпуск марок Quard® – группа износостойких сталей и Quend® – группа высокопрочных сталей. В 2014 году была освоена технология производства листов марки Quard® 500 в толщинах от 4 до 40 мм, а также расширен сортамент Quard® 400 и 450 до толщины 60 мм. При этом мы продолжаем непрерывно работать над улучшением химического состава сталей, снижая содержание вредных примесей и уточняя содержание легирующих добавок, что положительно влияет на эксплуатационные свойства изделий из нашей продукции. В 2015 году запланировано освоение промышленного производства толстолистового проката марок Quard® 550, Quend® 1100. Толстый лист марок Quard ® и Quend ® является уникальным продуктом на рынке и в отличие от традиционного толстолистового проката позволяет покупателям снизить вес и повысить эксплуатационные качества производимых изделий. Толстый лист, прошедший закалку и отпуск, будет широко востребован среди нишевых потребителей Группы – ветроэнергетики, производителей нефтегазовых морских буровых платформ и износостойких частей механизмов – тем самым, позволяя Компании укрепить свои позиции как поставщика надежных и качественных решений для машиностроения. Продвижение этой продукции на рынок идет уверенными темпами, в 2014 году продажи толстого листа, прошедшего закалку и отпуск, составили порядка 61 тыс. т. Более подробную информацию можно получить по адресам: http://quard.eu.nlmk.com и http://quend.eu.nlmk.com. Продукция для дальнейшей переработки На основной площадке в Липецке продолжается совершенствование технологии производства товарных слябов со сверхнизким содержанием серы (до 0,002 %) и водорода (до 0.002%) с более точными параметрами по содержанию легирующих элементов и неметаллических включений. Это позволяет обеспечивать поставки уникальных крупногабаритных полуфабрикатов повышенного качества для последующего производства готовых продуктов, к которым предъявляются очень жесткие требования по химическим и физическим свойствам, на европейские и американские активы компании, а также в адрес отечественных производителей труб большого диаметра. Объем поставок слябов для производства труб большого диаметра в 2014 году составил 720 тыс. т. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 28 О НЛМК СТРАТЕГИЯ В феврале 2014 года был анонсирован новый этап развития Группы НЛМК. Стратегия НЛМК до 2017 года (или «Стратегия 2017») нацелена на раскрытие внутреннего потенциала компании за счет повышения операционной эффективности производственной цепочки, усиления вертикальной интеграции в ключевых видах сырья, роста продаж продукции с высокой добавленной стоимостью, а также продолжения программ в области защиты окружающей среды, промышленной безопасности и развития человеческого капитала. Целями «Стратегии 2017» являются достижение лидерства по эффективности производства, создание ресурсной базы мирового класса и достижение лидерства на стратегических рынках. Особое внимание в стратегии уделяется промышленной безопасности, устойчивому развитию и повышению качества человеческого капитала Группы. «Стратегия 2017» с учетом итогов 2014 года предусматривает общий объем инвестиций в развитие в размере $1,0 млрд и получение Группой дополнительных доходов в размере $1,0 млрд в год. Ключевые аспекты «Стратегии 2017»: 1. Лидерство по эффективности производства Описание: Максимальная реализация резервов повышения эффективности производства за счет инвестиционных программ и развития Производственной системы НЛМК. Целевой уровень чистого дохода от реализации этого направления– $330 млн в год к уровню 2013 года 2. Ресурсная база мирового класса Описание: Повышение самообеспеченности железорудным сырьем с гибкой структурой шихты и снижение потребления дорогостоящих видов ресурсов. Целевой уровень чистого дохода от реализации этого направления – $480 млн в год к уровню 2013 года 3. Лидерство на стратегических рынках Описание: Вхождение или увеличение присутствия в привлекательных продуктовых, отраслевых и региональных сегментах: увеличение загрузки уже имеющихся мощностей, рост продаж на внутреннем рынке, повышение доли продукции с высокой добавленной стоимостью. Целевой уровень чистого дохода от реализации этого направления – $190 млн в год к уровню 2013 года. 4. Лидерство в области устойчивого развития и безопасности Описание: Систематическая минимизация воздействия на окружающую среду; обеспечение соответствия производственных процессов наиболее требовательным стандартам в области охраны труда и промышленной безопасности; отраслевое лидерство по производительности труда, подкрепленное мотивированным, вовлеченным персоналом. Развитие условий для высокопроизводительного труда, в том числе благодаря совершенствованию процедур профессионального развития персонала и формирования благоприятной корпоративной культуры. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 29 О НЛМК Комментарии Президента и CEO Группы НЛМК Олега Багрина: «НЛМК стремится укрепить лидерство по эффективности среди металлургических компаний и лидерство по созданию акционерной стоимости. У нас есть четкая стратегия, и мы продолжим двигаться к достижению целей, установленных в начале 2014 года, когда мы анонсировали новую фазу нашей стратегии. В 2014 году мы уже достигли значительных результатов, чистый доход составил 40% от целевого уровня, установленного в Стратегии 2017. Прогресс в достижении стратегических целей позволил нам существенно увеличить рентабельность бизнеса. За счет реализации программ повышения операционной эффективности, которые были распространены на все компании Группы, мы изменили наши инвестиционные планы, сосредоточившись на менее капиталоемких и высокоэффективных проектах и снизив целевой уровень среднесрочных годовых инвестиций с $900 млн до $550 млн (включая инвестиции в поддержание). Рост денежного потока в результате увеличения прибыльности компании и уменьшения инвестиций позволил существенно сократить долговую нагрузку и уже в 2014 году достичь целевых значений, установленных в Стратегии 2017. В ближайшие годы мы сможем обеспечить возврат капитала нашим акционерам. Мы предложили Совету директоров изменить дивидендную политику компании, увеличив уровень дивидендных выплат и повысив предсказуемость будущих платежей. Учитывая высокое качество наших активов, стабильное финансовое положение, лидерство по рентабельности производства и операционной эффективности, мы уверены в том, что созданы все необходимые условия для получения положительного свободного денежного потока. Мы будем стремиться к тому, чтобы гарантировать нашим акционерам высокий и стабильный доход». Президент НЛМК О.В. Багрин Годовой отчет НЛМК за 2014 год 30 О НЛМК СТРАТЕГИЯ В ДЕЙСТВИИ В 2014 году чистый доход Группы НЛМК от реализации стратегических целей составил 400 млн долларов или 40% от целевого уровня до 2018 года, что опережает запланированный в Стратегии темп роста этого показателя. Чистый доход включает структурный долгосрочный эффект от реализации программ повышения операционной эффективности в объеме 288 млн долларов. Лидерство по эффективности производства Чистый доход в 2014 году составил $204 млн, включая $198 млн за счет реализации программ повышения операционной эффективности. Ресурсная база мирового класса Общая экономия в 2014 году составила $97 млн, в том числе ее структурная часть за счет повышения операционной эффективности горнодобывающего дивизиона - $90 млн. Строительство фабрики окомкования на Стойленском ГОКе вошло в активную фазу. Запуск объекта, который позволит обеспечить НЛМК дешевыми окатышами, запланирован в середине 2016 года. Производство железорудного концентрата на Стойленском ГОКе увеличилось на 1 млн т в год за счет реализации программы повышения операционной эффективности. Дополнительный потенциал увеличения производства составляет 0,4 млн т в год. Сокращен объем инвестиций в расширение мощностей по производству железорудного концентрата: проект по строительству новой обогатительной фабрики мощностью 5 млн т в год стоимостью $570 млн был замещен комплексом инициатив по устранению узких мест, которые позволят добавить 1,8 млн т в год дополнительного производства железорудного концентрата и потребуют почти в пять раз меньше инвестиций - $120 млн; Треть доменных мощностей Группы была переведена на использование технологии пылеугольного вдувания топлива (ПУТ). Этой технологией, позволяющей экономить за счет использования более дешевого сырья, охвачены мощности более 4 млн т в год. Лидерство на стратегических рынках Чистый доход в 2014 году составил $100 млн. Продажи стали выросли на 2% г/г до 15,1 млн т на фоне вывода на проектную мощность НЛМККалуга и увеличения продаж НЛМК США. Продажи на российский рынок выросли на 14% г/г до 6,6 млн т, составив 43% от общих продаж (39% в 2013 году). Суб-дивизион НЛМК Европа Толстый лист нарастил продажи нишевого толстого листа на 40% до 0,2 млн т. НЛМК Европа Плоский прокат увеличил отгрузку компаниям автопрома на 10% до 0,4 млн т. Продажи плоского проката НЛМК США увеличились на 11% до 2 млн т. Лидерство в области устойчивого развития и безопасности Коэффициент частоты травм с потерей трудоспособности (LTIFR) на российских активах НЛМК снизился на 36% г/г до 0,55, что соответствует уровню лучших мировых практик. Удельные выбросы в атмосферу сократились на 7% г/г до 20,3 кг/т. Производительность труда выросла на 8% г/г по всем предприятиям Группы. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 31 О НЛМК Изменение дивидендной политики на фоне увеличения потока свободных денежных средств, доступных акционерам Существенный рост рентабельности за счет реализации программ повышения операционной эффективности. Рентабельность EBITDA выросла до 23% по сравнению с 14% в 2013 году. НЛМК завершила период активного снижения долговой нагрузки: соотношение Чистый долг / EBITDA на конец 2014 года составило 0,67x, что ниже ориентира «Стратегии 2017» в 1,0. Компания вступила в новую, менее капиталоемкую фазу развития. Капитальные затраты в 2014 году снизились на 26% г/г до $560 млн. Ожидается, что среднесрочные инвестиции развитие и поддержание составят в среднем $550 млн. Свободный денежный поток в 2014 году достиг $1 155 млн. Повышение рентабельности, снижение долговой нагрузки и капитальных затрат позволили НЛМК увеличить свободный денежный поток, доступный акционерам. Менеджмент НЛМК предложил Совету директоров компании принять новую дивидендную политику (предложение было одобрено Комитетом по стратегическому планированию Совета директоров). Предлагается выплачивать дивиденды на ежеквартальной основе в следующем диапазоне: Если соотношение «Чистый долг / EBITDA» меньше или равно 1,0: уровень дивидендных выплат находится в диапазоне, границами которого являются 50% чистой прибыли и 50% свободного денежного потока; Если соотношение «Чистый долг / EBITDA» выше 1,0: уровень дивидендных выплат находится в диапазоне, границами которого являются 30% чистой прибыли и 30% свободного денежного потока. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 32 Результаты 2014 года Июнь 2015 Результаты 2014 года ОПЕРАЦИОННЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ Ключевые показатели 2014 года: Загрузка сталеплавильных мощностей Группы – 96%, в том числе Липецкая площадка – 100%. Производство стали Группы НЛМК в 2014 г. увеличилось на 3% г/г до 15,9 млн т за счет роста загрузки НЛМК-Калуга и роста производительности Липецкой площадки. Продажи Группы НЛМК выросли до 15,1 млн т (+2% г/г), в основном за счет роста продаж продукции НЛМК-Калуга. Продажи в России увеличились на 13% г/г до 6,6 млн т, в основном за счет роста продаж сортового проката. Обзор операционных результатов Группы НЛМК Производство стали Производство стали, млн т Группа НЛМК Липецкая площадка НЛМК-Сорт в т.ч. НЛМК-Калуга НЛМК Индиана (НЛМК США) 12 мес. 2014 12 мес. 2013 2014 / 2013 15,921 12,556 2,702 15,429 12,400 2,232 +3% +1% +21% 0,955 0,359 в 2,7 раза 0,663 0,678 -2% 0,187 0,159 +18% для информации NBH, НЛМК Верона (ЭДП) Примечание: НЛМК Верона входит в состав NLMK Belgium Holdings, показатели которого деконсолидированы с 4 кв. 2013 г. Реализация металлопродукции Группы НЛМК Продажи, млн тонн Товарный чугун Товарные слябы Листовой прокат Сортовая заготовка Сортовой прокат Метизы Итого продажи металлопродукции Группы доля продаж на российский рынок доля продаж российских компаний на экспорт (без учета внутригрупповых продаж) доля продаж зарубежных компаний Для информации: Продажи NBH (деконсолидированы с 4 кв. 2013 г., 9 мес. 2013 г. – в составе Группы) 12 мес. 2014 12 мес. 2013 2014 / 2013 0,264 4,338 7,887 0,300 2,005 0,331 15,126 0,169 4,074 8,485 0,120 1,679 0,305 14,831 +56% +6% -7% в 2,5 раза +19% +9% +2% 43% 39% 41% 38% 16% 23% 1,808 1,706 +6% Примечание: Исключая внутригрупповые обороты и включая реализацию трейдинговых компаний Производство стали за 2014 г. выросло на 3% г/г до 15,9 млн т, основные факторы роста – увеличение производства НЛМК-Калуга (в 2,7 раза г/г) и рост производительности сталеплавильного оборудования Липецкой площадки. Продажи металлопродукции Группы выросли на 2,0% г/г до 15,1 млн т за счет увеличения продаж сортовой продукции на фоне роста загрузки НЛМК-Калуга и повышения экспортных поставок полуфабрикатов. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 34 Результаты 2014 года Продажи на российский рынок увеличились на 13,5% г/г и составили 6,6 млн т, в основном за счет роста продаж сортового проката. Доля продаж в России составила 43% общего портфеля продаж, что на 4 п.п. выше уровня 2013 года. Экспортные продажи продукции российских компаний Группы увеличились на 8,9% до 6,2 млн т, что соответствует 41% общих продаж, в основном за счет роста продаж слябов и чугуна. Сокращение продаж сегмента Зарубежный прокат (-29% г/г до 2,4 млн т) связано с деконсолидацией показателей NBH с 4 кв. 2013 г. Производство стали за 2014 г. выросло на 3% г/г до 15,9 млн т, основные факторы роста – увеличение производства НЛМК-Калуга (в 2,7 раза г/г) и рост производительности сталеплавильного оборудования Липецкой площадки. Продажи металлопродукции Группы выросли на 2,0% г/г до 15,1 млн т за счет увеличения продаж сортовой продукции на фоне роста загрузки НЛМК-Калуга и повышения экспортных поставок полуфабрикатов. Продажи на российский рынок увеличились на 13,5% г/г и составили 6,6 млн т, в основном за счет роста продаж сортового проката. Доля продаж в России составила 43% общего портфеля продаж, что на 4 п.п. выше уровня 2013 года. Экспортные продажи продукции российских компаний Группы увеличились на 8,9% до 6,2 млн т, что соответствует 41% общих продаж, в основном за счет роста продаж слябов и чугуна. Сокращение продаж сегмента Зарубежный прокат (-29% г/г до 2,4 млн т) связано с деконсолидацией показателей NBH с 4 кв. 2013 г. Операционные результаты стального сегмента Продажи, млн т Чугун Слябы в т.ч.* 12 мес. 2014 12 мес. 2013 2014 / 2013 0,264 6,489 0,169 6,408 +56% +1% поставки слябов на NLMK USA и NLMK Dansteel 2,141 1,099 +95% поставки на NBH 1,910 1,747 +9% Горячекатаный прокат Холоднокатаный прокат Оцинкованный прокат Сталь с полимерным покрытием Динамная сталь Трансформаторная сталь 2,406 1,507 0,588 0,514 0,233 0,258 2,158 1,518 0,578 0,492 0,273 0,244 +12% -1% +2% +4% -15% +6% в т.ч. с площадки ВИЗ-Сталь 0,172 0,163 +5% 12,260 11,840 +4% Итого металлопродукция Примечания: Стальной сегмент включает Липецкую площадку, ВИЗ-Сталь, трейдинговые компании и Алтай-Кокс. Продажи Липецкой площадки и ВИЗ-Сталь рассчитаны с учетом трейдинговых компаний. Продажи слябов на прокатные активы NBH отражались как внутригрупповые продажи до 3 кв. 2013 г. включительно. С 4 кв. 2013 г. в связи с деконсолидацией NBH продажи слябов на данные активы отражаются как продажи третьим лицам. Производство стали Липецкой площадки достигло 12,6 млн т (+1% г/г), что выше установленной производственной мощности 12,4 млн т, и стало возможным благодаря реализации комплекса оптимизационных мероприятий в рамках программы повышения операционной эффективности. Производство готовой продукции Липецкой площадки составило 12,3 млн т (+2% г/г). Продажи Стального сегмента увеличились на 4% до 12,3 млн т, в том числе за счет реализации накопленных запасов в начале 2014 года. Продажи готового проката выросли на 5% до 5,5 млн т, в том числе за счет повышения производственной мощности стана горячей прокатки после его реконструкции в 2014 году. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 35 Результаты 2014 года Операционные результаты горнодобывающего сегмента (Стойленский ГОК) Продажи, млн т Железорудный концентрат 12 мес. 2014 12 мес. 2013 2014 / 2013 14,706 13,981 +5% 11,318 11,041 +3% 1,503 1,453 +3% 0,624 0,600 +4% в т.ч. на Липецкую площадку Аглоруда в т.ч. на Липецкую площадку Производство концентрата и аглоруды выросло до 14,9 млн т (+7% г/г) и 1,6 млн т (+8% г/г), соответственно. Рост производственных показателей был обусловлен увеличением производительности основных агрегатов в рамках программ повышения операционной эффективности. За счет увеличения поставок на Липецкую площадку и третьим лицам продажи концентрата выросли на 5% г/г до 14,7 млн т, продажи аглоруды увеличились на 3% до 1,5 млн т. Операционные результаты сегмента сортовой прокат Продажи, млн т Товарная заготовка (НЛМК-Калуга) Арматура в т.ч. НЛМК-Калуга Фасонный прокат (НЛМК-Калуга) Катанка Метизы Итого металлопродукции Лом черных и цветных металлов 12 мес. 2014 12 мес. 2013 2014 / 2013 0,300 1,890 0,120 1,568 в 2,5 раза +21% 0,625 0,194 в 3,2 раза 0,002 0,112 0,331 2,636 4,426 0,109 0,305 2,102 3,855 +2% +9% +25% +15% Примечание: Сегмент Сортовой прокат включает компании ОАО «НСММЗ», ООО «НЛМК-Метиз», ООО «НЛМК-Калуга» и ломозаготовительные предприятия. Увеличение производства стали компаниями Сортового сегмента на 21% до 2,7 млн т связано с ростом загрузки сталеплавильных мощностей НЛМК-Калуга. Производство стали этой площадки в 2014 г. составило 1,0 млн т (в 2,7 раз выше уровня 2013 г). Продажи сегмента на фоне роста мощностей выросли на 25% г/г до 2,6 млн т, в том числе поставки НЛМК-Калуга составили 0,9 млн т (рост в 3 раза г/г). Продажи металлолома составили 4,4 млн т (+15% г/г). Рост продаж был обусловлен увеличением потребности в сырье сталеплавильных мощностей Группы, в том числе за счет роста загрузки НЛМККалуга. Объем переработки металлолома на собственных мощностях составил 2,3 млн т (+5% г/г). Операционные результаты сегмента зарубежный прокат НЛМК США Продажи, млн т Слябы Горячекатаный прокат Холоднокатаный прокат Оцинкованный прокат Итого Годовой отчет НЛМК за 2014 год 12 мес. 2014 0,009 1,140 0,539 0,330 2,009 12 мес. 2013 0,009 1,063 0,462 0,278 1,803 2014 / 2013 +7% +17% +19% +11% 36 Результаты 2014 года Примечание:НЛМК США включает в себя NLMK Indiana, NLMK Pennsylvania и Sharon Coating. Данные по НЛМК США представлены в метрических тоннах. Общее производство готового проката НЛМК США выросло на 10% г/г до 1,99 млн т. Продажи готового проката НЛМК США на фоне роста спроса в 2014 году выросли на 11% г/г до 2,0 млн т. NLMK Dansteel Продажи, млн т Толстый лист 12 мес. 2014 12 мес. 2013 2014 / 2013 0,398 0,349 +14% Производство толстого листа составило 0,40 млн т (+6% г/г). Рост производства был связан с повышением загрузки прокатного оборудования после проведения модернизации прокатного стана в начале 2013 г., что позволило расширить продуктовую линейку и увеличить производительность оборудования. Продажи толстого листа выросли на 14% г/г до 398 тыс. т благодаря увеличению присутствия НЛМК в нишевых сегментах. За 12 мес. 2014 г. NLMK Dansteel было закуплено для переработки на собственных прокатных мощностях 0,42 млн т слябов Липецкой площадки. Операционные результаты ассоциированных компаний - NLMK Belgium Holdings (NBH) Продажи, млн т Горячекатаный прокат Холоднокатаный прокат Прокат с покрытиями Итого тонколистовой плоский прокат Полуфабрикаты (заготовка для ковки) Толстый лист Итого металлопродукция 12 мес. 2014 12 мес. 2013 0,675 0,055 0,319 1,049 0,082 0,676 1,808 0,613 0,069 0,364 1,046 0,078 0,581 1,706 2014 / 2013 +10% -20% -12% 0% +5% +16% +6% Производство металлопродукции выросло на 4% г/г до 1,69 млн т. Продажи NBH выросли на 6% г/г до 1,81 млн т с за счет увеличения поставок секторам машиностроения и автопрома в Европе. В 2014 г. компании, входящие в NBH, закупили для переработки на собственных прокатных мощностях 1,91 млн т слябов Липецкой площадки (+9% г/г). Годовой отчет НЛМК за 2014 год 37 Результаты 2014 года ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ тыс. т/млн долларов Объем продаж металлопродукции1 Выручка EBITDA2 Рентабельность EBITDA (%) Чистая прибыль3 Свободный денежный поток4 Чистый долг5 Чистый долг/EBITDA5 12 мес. 2014 12 мес. 2013 15 126 10 396 2 383 23% 845 1 155 1 590 0,67х 14 828 10 909 1 505 14% 189 421 2 702 1,80х 2014 / 2013 +2% -5% +58% +9 п.п. +348% +174% -41% Примечания: 1Продажи NLMK Belgium Holdings (далее - NBH) до 3 кв. 2013 г. включительно входили в состав консолидированных продаж Группы. Начиная с 4 кв. 2013 г. финансовые и операционные показатели активов NBH отражаются отдельно. 2 Показатель EBITDA определяется как операционная прибыль, скорректированная на убытки от обесценения инвестиций, основных средств и нематериальных активов (включая гудвилл) и на амортизацию. 3 Чистая прибыль, относящаяся к акционерам ОАО «НЛМК». 4 Свободный денежный поток определяется как чистые денежные средства от операционной деятельности (с учетом чистых процентных расходов) за вычетом капитальных вложений. 5 Чистый долг рассчитывается как сумма долгосрочных и краткосрочных кредитов и займов за минусом денежных средств и их эквивалентов, а также краткосрочных финансовых вложений по состоянию на конец периода. При расчете соотношения Чистый долг/EBITDA используется значение чистого долга на конец отчетного периода, показателя EBITDA - за последние 12 месяцев. Президент Группы НЛМК Олег Багрин прокомментировал результаты НЛМК за 2014 год: «Для мировой металлургии 2014 год стал еще одним сложным годом. Китай, на который приходится около половины всего потребления стали в мире, впервые за два десятилетия показал отрицательный рост потребления стали вследствие замедления темпов роста экономики. Одновременно отмечается рост спроса на развитых рынках, что позволило частично компенсировать замедление спроса в Китае и в ряде стран с развивающейся экономикой. Потребление стали в 2014 году продолжало расти. В то же время мы наблюдали снижение цен на стальную продукцию во всех регионах, что, главным образом, было связано со снижением цен на сырье и с усилением конкуренции при сохранении значительной доли избыточных мощностей. На российском рынке в 2014 году произошло снижение потребления стали, которое было компенсировано сокращением импорта металлопродукции. В прошедшем году Группа НЛМК увеличила долю на российском рынке, нарастив поставки продукции российским потребителям на 14%. Группа НЛМК сохранила загрузку основных сталеплавильных мощностей на уровне, близком к 100%. Благодаря росту загрузки НЛМК-Калуга, запущенного в середине 2013 года, и высокому уровню производства Липецкой площадки, Группа достигла рекордного уровня производства стали в 15,9 млн тонн, что на 3% выше показателей 2013 года. В 2015 году производство стали ожидается на уровне, сопоставимом с 2014 годом. Существенное увеличение операционного денежного потока и консервативные инвестиции позволили НЛМК значительно снизить долговую нагрузку и повысить гибкость компании в части дивидендных выплат – впервые с 2010 года была объявлена выплата промежуточных дивидендов. Чистый долг за год снизился на 41%, соотношение чистый долг к показателю EBITDA составило 0,7х, что ниже стратегической цели, установленной на уровне 1,0х. Компания продолжила реализацию программ повышения эффективности в рамках развития Производственной системы НЛМК на всех площадках Группы. Общий эффект программ составил $288 млн по сравнению с базой затрат 2013 г. Суммарный эффект программ операционной Годовой отчет НЛМК за 2014 год 38 Результаты 2014 года эффективности 2013-2014 г.г. превышает целевой уровень, установленный в рамках Стратегии 2017 для реализации до 2018 г. Группа продолжит работу в целях сохранения достигнутого уровня эффективности производства и разработки новых инициатив.» Комментарии менеджмента Обзор рынка В 2014 году наблюдалось расширение спрэдов между ценами на металлопродукцию и сырье. Под влиянием значительного увеличения предложения, цены на железорудное сырье в течение года снизились на 47%, в то время как цены на сталь снизились в среднем на 5% к уровню 2013 года. Поддержку ценам на металлопродукцию оказывал рост спроса на сталь, в основном на развитых рынках, тогда как сдерживающим фактором оставалось усиление конкуренции. На российском рынке производители стали смогли увеличить свое присутствие на рынке, благодаря сокращению импортных поставок. В результате девальвации рубля цены в рублевом эквиваленте в среднем были выше по сравнению с предыдущим годом, тогда как в долларовом эквиваленте снизились вслед за движением цен на мировом рынке. На рынке США наблюдался уверенный рост спроса на металлопродукцию, который способствовал сохранению благоприятной ценовой конъюнктуры в течение года. В странах Европы наблюдалось восстановление спроса на сталь, в частности, со стороны автомобильной промышленности, однако под влиянием высокой конкуренции цены на сталь остались стабильными или снизились к уровню 2013 года. Рынки продаж Продажи на российский рынок увеличились на 14% г/г и составили 6,6 млн т, в основном за счет роста продаж сортового проката. Доля продаж в России составила 43% общего портфеля продаж, что на 4 п.п. выше уровня 2013 года. Экспортные продажи продукции российских компаний Группы увеличились на 4% до 6,1 млн т, что соответствует 41% общих продаж, в основном за счет роста экспортных поставок слябов и чугуна. Сокращение продаж сегмента Зарубежный прокат (-29% г/г до 2,4 млн т) связано с деконсолидацией показателей NBH с 4 кв. 2013 г. Основные направления экспортных продаж – рынок Европейского союза (19% продаж, +2 п.п. г/г) и США (18% продаж, +4 п.п.). Доля продаж в регион Ближнего Востока (вкл. Турцию) составила 7% (-3 п.п.), в страны Азии и Океании – 3% (-7 п.п.). Цены Средние цены Группы НЛМК на плоский и сортовой прокат на российском рынке в 2014 году снизились в долларовом эквиваленте на 9-11% г/г. В соответствии с общемировой динамикой экспортные цены на слябы выросли на 2% г/г, экспортные цены на базовые марки плоского проката снизились на 4-6%. Динамика цен реализации зарубежных активов в целом соответствовала тенденциям на локальных рынках: средние цены в Европе снизились на 1-3% г/г, средние цены в США выросли на 6-8% г/г. Управление долговым портфелем На фоне существенного положительного свободного денежного потока чистый долг Группы НЛМК в течение 2014 г. снизился на 41% г/г до $1,6 млрд. Дополнительным фактором изменения долговой нагрузки стало ослабление обменного курса рубля и соответствующее снижение валютного эквивалента рублевых обязательств (биржевые облигации и долгосрочные кредиты) которые на конец 2014 года составляли около 31 млрд. рублей ($549 млн). Годовой отчет НЛМК за 2014 год 39 Результаты 2014 года Показатель «Чистый долг/EBITDA» на конец 2014 года составил 0,67х, что ниже целевого значения Стратегии 2017, установленного на уровне 1,0х. Чистое погашение финансового долга за 2014 г. составило $782 млн, в том числе за 4 кв. - $210 млн. Существенные выплаты в 4 кв. включали погашение рублевых облигаций на сумму 10 млрд руб. ($215 млн) и погашение кредитной линии экспортных трейдеров на $75 млн. Общий финансовый долг Группы НЛМК за 2014 г. снизился на 34% (г/г) до $2,8 млрд, из которых 29% составляют краткосрочные обязательства, представленные в основном рублевыми облигациями и возобновляемыми кредитными линиями под финансирование оборотного капитала. Основные финансовые показатели Группы НЛМК Выручка Выручка в 2014 г составила $10 396 млн (-5% г/г). Рост объемов продаж на 2% г/г частично компенсировал снижение средних цен реализации на 3-5% г/г и влияние деконсолидации показателей NBH с 4 кв. 2013 г. Изменение выручки в сопоставимом периметре Группы (при исключении показателей NBH за 9 мес. 2013 г.) составило бы (-)2%. Доля выручки от продажи готового проката составила 67% (-2 п.п. г/г), снижение связано с деконсолидацией показателей NBH, после которой внутренние поставки слябов на европейские прокатные активы учитываются как внешние продажи. Доля выручки от продаж в России составила 42% (+2 п.п. г/г), доля выручки от поставок в Европейский Союз и Северную Америку составила 18% (-1 п.п.) и 20% (+6 п.п.), соответственно. Операционная прибыль Операционная прибыль за 2014 г выросла на 130% г/г до $1 484 млн. Основными факторами роста стала реализация программ повышения эффективности (экономия без учета показателей NBH составила $ 252 млн к уровню 2013 г), расширение спрэдов между ценами на металлопродукцию и сырье и увеличение объемов продаж на 2% г/г. Отрицательное влияние на операционную прибыль оказало начисление неденежного убытка от обесценения вложений в компании сегмента Сортовой прокат на сумму $114 млн. Снижение общехозяйственных и административных, а также коммерческих расходов (-18% г/г и -7% г/г) связано с усилиями, направленными на оптимизацию затрат, с изменением периметра Группы (деконсолидация активов NBH с 4 кв. 2013 года) и влиянием изменения обменного курса рубля. Чистая прибыль Чистая прибыль увеличилась в 4,5 раза г/г до $845 млн, что, в основном, объясняется существенным ростом прибыли от основной деятельности, значительными положительными курсовыми разницами, связанными с ослаблением обменного курса российского рубля ($418 млн против $38 млн в 2013 году), а также начислением неденежного убытка от обесценения финансовых вложений на общую сумму $439 млн. Денежный поток Чистый денежный поток от операционной деятельности в 2014 г составил $1 716 млн (+46% г/г). Рост обусловлен повышением прибыли от основной деятельности. Фактор роста оборотного капитала на $595 млн связан, в основном, с влиянием курсовых разниц при пересчете показателей финансовой отчетности из функциональной валюты в валюту представления (оценочно $465 млн), а также с созданием дополнительного запаса слябов на американских активах Группы на сумму $140 млн. Балансовый показатель оборотного капитала на конец 2014 г. снизился на $490 млн. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 40 Результаты 2014 года к уровню на конец 2013 г., в основном за счет пересчета запасов российских компаний Группы в доллары США по более высокому курсу. Инвестиции в 2014 г снизились на 26% г/г до $560 млн, из этой суммы около $206 млн составили инвестиции в поддержание. Свободный денежный поток составил $1 155 млн, что позволило компании значительно сократить уровень долговой нагрузки и увеличить выплаты дивидендов (за 1 полугодие дивидендные платежи составили $134 млн, промежуточные дивиденды выплачены впервые с 2011 года). Финансовые результаты стального сегмента* $ млн Продажи металлопродукции, тыс. т в т.ч. внешним покупателям, тыс. т Выручка в т.ч. Выручка от внешних покупателей Выручка от операций между сегментами EBITDA Рентабельность EBITDA 12 мес. 2014 12 мес. 2013 2014 / 2013 12 171 11 838 +3% 10 090 9 341 +8% 7 872 7 865 0% 6 588 6 468 +2% 1 284 1 396 -8% 1 621 21% 637 8% +155% +13 п.п. Примечание: *Состав Стального сегмента: НЛМК (материнская компания), производитель электротехнической стали ВИЗ-Сталь, трейдинговые компании Novexco Limited (Кипр) и Novex Trading S.A., (Швейцария), крупнейший российский неинтегрированный производитель кокса Алтай-Кокс, а также ряд сервисных компаний. Продажи сегмента увеличились на 3% до 12,2 млн т с ростом поставок чугуна, г/к и х/к проката. Продажи внешним покупателям выросли на 8% г/г, что связано с увеличением доли рынка компании, а также влиянием деконсолидации показателей прокатных активов NBH, в связи с чем поставки слябов на данные предприятия с 4 кв. 2013 г. учитываются как внешние продажи. Выручка в 2014 г. составила $7,9 млрд (без изменений относительно 2013 года). Снижение средних цен реализации было полностью компенсировано ростом объемов и изменением структуры продаж. Рост показателя EBITDA на 155% г/г до $1 621 млн связан со снижением себестоимости производства в результате реализации программ повышения операционной эффективности на основных площадках сегмента. Дополнительными факторами роста прибыльности также стали расширение спрэдов между ценами на металлопродукцию и сырье и влияние изменения обменного курса валют. Сегмент Сортовой прокат* $ млн Продажи сортовой продукции и заготовки, тыс. т Выручка в т.ч. Выручка от внешних покупателей Выручка от операций между сегментами EBITDA Рентабельность EBITDA 12 мес. 2014 12 мес. 2013 2014 / 2013 2 636 1 815 2 102 1 716 +25% +6% 1 447 1 328 +9% 368 388 -5% 149 8% 95 6% +57% +2 п.п. Примечание: *Состав сегмента Сортовой прокат: НСММЗ, НЛМК-Метиз, НЛМК-Калуга и компании ломозаготовительной сети. Основными видами деятельности сегмента является выплавка стали электродуговым способом, производство сортового проката и метизов, сбор и переработка лома черных металлов. Продажи выросли на 25% до 2,636 млн т, что связано с ростом загрузки мощностей НЛМК-Калуга и увеличением доли сегмента на рынке сортового проката в России. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 41 Результаты 2014 года Выручка сегмента выросла на 6% г/г до $1 815 млн благодаря увеличению продаж (+25% г/г), что позволило полностью компенсировать снижение цен на сортовой прокат в долларовом выражении. Увеличение объемов продаж и реализация программ повышения эффективности позволили увеличить EBITDA сегмента на 57% г/г до $149 млн, рентабельность EBITDA составила 8% (+2 п.п. г/г). Горнодобывающий сегмент* $ млн Продажи концентрата и аглоруды, тыс. т в т.ч. на Липецкую площадку, тыс. т Выручка в т.ч. 12 мес. 2014 12 мес. 2013 2014 / 2013 16 209 15 434 +5% 11 942 11 641 +3% 1 068 1 351 -21% Выручка от внешних покупателей 346 372 -7% Выручка от операций между сегментами 722 979 -26% 640 60% 860 64% -26% -4 п.п. EBITDA Рентабельность EBITDA Примечание: *Горнодобывающий сегмент представлен компаниями Стойленский ГОК (основная добывающая компания Группы), Доломит и Стагдок, которые поставляют сырье для металлургического производства Липецкой площадки, а также реализуют часть продукции внешним потребителям. Продажи железорудного сырья выросли на 0,8 млн т г/г до 16,2 млн т. Рост продаж связан с реализацией программы повышения эффективности обогатительного оборудования и оптимизацией процессов. В связи со существенным снижением цен на продукцию сегмента общая выручка снизилась на 21% г/г до $1 068 млн. Ценовой фактор также определил снижение EBITDA сегмента на 26% г/г до $640 млн. Благодаря реализации программы повышения операционной эффективности рентабельность EBITDA сохранилась на высоком уровне 60% (-4 п.п. г/г). Сегмент Зарубежный прокат* $ млн 12 мес. 2014 12 мес. 2013 Продажи металлопродукции, тыс. т Выручка в т.ч. 2 416 2 015 3 386 2 742 Выручка от внешних покупателей 2 015 2 740 -26% - 2 -100% 97 5% -94 -3% +203% +8 п.п. Выручка от операций между сегментами EBITDA Рентабельность EBITDA 2014 / 2013 -29% -27% Примечание *Состав сегмента Зарубежный прокат за периоды до 1 октября 2013 г: прокатные активы, расположенные в Европе (НЛМК Европа) и США (НЛМК США). Активы НЛМК Европа представлены производителями толстолистового проката NLMK Dansteel (Дания), NLMK Clabecq (Бельгия), NLMK Verona (Италия) и производителями плоского проката NLMK La Louvière (Бельгия), NLMK Coating (Франция), NLMK Strasbourg (Франция). В дивизион НЛМК США входят компании NLMK Pennsylvania, Sharon Coating, NLMK Indiana. В связи с деконсолидацией NBH, начиная с 4 кв. 2013 г. сегмент включает дивизион НЛМК США и площадку NLMK Dansteel. Значительное изменение операционных и финансовых показателей сегмента относительно 9 месяцев 2013 г. связано с деконсолидацией показателей NBH. Продажи НЛМК США в 2014 году на фоне улучшения рыночной ситуации в США выросли на 11% г/г до 2,0 млн т. Продажи толстого листа NLMK Dansteel увеличились на 14% г/г до 0,4 млн т. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 42 Результаты 2014 года На фоне реализации программ повышения операционной эффективности, роста загрузки мощностей и расширения спрэда между ценами на слябы и готовую продукцию, EBITDA дивизиона НЛМК США выросла на 130% г/г до $109 млн. Рост загрузки мощностей, рост продаж нишевого толстого листа, а также эффект реализации оптимизационных программ позволил снизить убыток по EBITDA NLMK Dansteel до (-)$10 млн (в 2013 году он составил (-)$17 млн). Анализ деятельности связанных компаний EBITDA компаний, входящих в NBH, в 2014 году составила (-)$146 млн (-10% г/г), что связано с сужением спрэда между ценами на слябы и плоский прокат на рынке Европы. Данный фактор был частично компенсирован ростом объемов продаж на 7% и реализацией программ повышения операционной эффективности. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 43 Персонал и охрана труда Июнь 2015 Персонал и охрана труда ПЕРСОНАЛ ГРУППЫ НЛМК Высококвалифицированный и мотивированный персонал с обширным профессиональным опытом является одним из ключевых конкурентных преимуществ НЛМК. Компания осознает важность управления человеческими ресурсами, как одного из главных факторов успешного и стабильного развития НЛМК, создания благоприятных условий для высокопроизводительного труда и сохранения лидирующих позиций в российской и мировой отрасли черной металлургии. Одним из направления стратегического развития является развитие человеческого потенциала сотрудников компании и рост производительности труда. Кадровая политика Компании Компания проводит активную кадровую политику, направленную на привлечение и удержание наиболее талантливых молодых работников, справедливый рост заработной платы, использование различных видов поощрений, проведение масштабных программ профессиональной подготовки и развития персонала, обеспечение безопасных условий труда, повышение социальной защищённости работников. Стратегической целью проводимой кадровой политики является формирование коллектива, способного решать стратегические задачи компании. Кадровая политика НЛМК основана на принципах социального партнерства работников и работодателя, их взаимной ответственности за результаты труда, обеспечения безопасных условий труда, вознаграждения за труд в соответствии с достигнутыми результатами, обеспечения равенства возможностей всех работников, соблюдения социальных льгот и гарантий, а также реализации дополнительных корпоративных социальных программ. Неукоснительно соблюдая эти принципы НЛМК планомерно реализует программы, направленные на мотивацию персонала к высокопроизводительному труду, создание условий для повышения квалификации, предоставление приоритетов в карьерном росте лучшим работникам, привлечение на комбинат талантливых молодых работников и опытных квалифицированных специалистов. Целевые показатели кадровой политики В 2014 году компания выполнила практически все ключевые цели в области кадровой политики. Факт Статус достижения цели 5 029 4 897 Достигнута % 10,0 10,3 Не достигнута % 8,2 8,2 Достигнута Установленные целевые показатели на 2014 год Ед. изм. Количество пропущенных рабочих дней по болезни и из-за прогулов (не связанные с травматизмом) на 1 млн. отработанных часов коэфф. Коэффициент текучести кадров Рост фонда оплаты труда за год Цель 2014 г. Цели были установлены по всем основным аспектам кадровой политики Компании. Ключевые аспекты корпоративной ответственности Реализованные цели 2014 года и комментарии Сотрудники Компании и соблюдение прав человека Выполнение требований по заключенному коллективному договору ОАО «НЛМК» в 2014 году. Повышение организационной эффективности Рост производительности труда (производство стали на 1 работника) по Группе НЛМК на 8%. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 45 Персонал и охрана труда Комплектование и обеспечение преемственности Реализован процесс мониторинга и профилактики проблем с комплектованием во всех дивизионах Группы НЛМК. Текучесть находится под контролем менеджмента, на управляемом уровне. Проведена оценка и подготовлены планы развития резервистов на всех существенных предприятиях Управление эффективностью и мотивация персонала Произведено масштабирование системы управления по целям до 3 уровня руководителей и экспертов включительно Внедрены новые методики оценки топ-менеджмента Запущена программа развития стратегического резерва: «Лидеры Группы НЛМК 2025» Развитие персонала Разработаны профессиональные стандарты для основных профессий Внедрена система профессиональной оценки на дочерних предприятиях Группы. Подготовлена и начато внедрение новой модели управления кадровой функцией: выделение центров экспертиз и бизнес-партнеров в области работы с персоналом. Повышение качества кадровых сервисов Внедрена система мониторинга социального состояния коллективов во всех существенных компаниях Произведен запуск электронных кадровых сервисов для персонала Управление регуляторными рисками Начат проект по специализированной оценке условий труда. До конца года завершена оценка на 40% рабочих мест на Липецкой площадке. Наши сотрудники В 2014 году среднесписочная численность персонала Группы НЛМК составляла 60,1 тыс. человек (-3% г/г), из которых 56,4 тыс человек работали на российских активах, 2,5 тыс человек трудились в европейских дивизионах, около 1,0 тыс человек – в США и около 0,2 тыс человек – в других странах мира, где расположены активы Группы НЛМК (в том числе - Индия, Китай и др.). Структура персонала по географии активов Итого, тыс чел Россия Европа США Другие страны 60,1 56,4 2,5 1,0 0,2 Около 48% персонала компаний Группы НЛМК непосредственно связаны с технологическим процессом добычи сырья и производства металлопродукции, около 25% связаны с техническим обслуживанием и ремонтами, примерно 3% персонала занимаются инновационными разработками и внедрением новых технологий. Оставшиеся 24% относится к категориям администрации и управления, а также сервисными службами. Структура персонала по функциональным направлениям (российские активы) Функционал Доля, % Металлургия 38% Горная добыча и сырье 10% Персонал, связанный с техническим обслуживанием и ремонтами 25% Персонал, связанный с НИОКР 3% Сервисный, управленческий, административный и прочий функционал 24% Годовой отчет НЛМК за 2014 год 46 Персонал и охрана труда НЛМК проводит активную кадровую политику по привлечению перспективной молодежи, как среди выпускников учебных заведений, так и среди молодежи, прошедшей срочную службу в Вооруженных Силах России. В результате ежегодно в компанию приходит более тысячи молодых квалифицированных работников, из которых в дальнейшем формируется профессиональный кадровый состав предприятия, резерв руководителей и специалистов. Структура персонала по возрастному признаку (российские активы) Возрастная группа Доля, % до 30 лет 22% 30-50 лет 51% Старше 50 лет 27% На компаниях Группы НЛМК отсутствуют ограничения по гендерному признаку. Структура персонала по гендерному признаку (российские активы) Пол Доля, % Мужчины 72% Женщины 28% Производительность труда Посредством повышения мотивации к труду и профессионализма наших сотрудников, обновления и модернизации оборудования, внедрения новых технологий и рационализации производственных процессов НЛМК поступательно наращивает эффективность бизнеса. На текущий момент по эффективности производства Компания находится на сопоставимом уровне с ведущими мировыми металлургическими компаниями. НЛМК продолжает развитие: рост производительности труда является одной из стратегических целей на ближайшие годы, достижение планируется как за счет оптимизационных технологических мероприятий и повышения производительности оборудования, так и за счет активного вовлечения персонала в данный процесс. Постоянное развитие стало основой корпоративной культуры НЛМК. Производительность труда по Группе НЛМК, т стали / чел Производительность труда, т стали / чел Группа НЛМК Липецкая площадка 2010 195 308 2011 198 329 2012 239 406 2013 249 420 2014 268 437 Изменение 2014/2013, % +8% +4% Мотивация персонала Политика НЛМК в сфере мотивации персонала ориентирована на обеспечение конкурентоспособного уровня оплаты труда в соответствии с увеличением объёмов производства, повышением производительности труда и совершенствованием структуры управления. Совершенствование системы оплаты труда в Компании основывается на разработке и применении справедливых и точных критериев выплаты материального вознаграждения, учитывающих максимальный вклад всех структурных подразделений и каждого конкретного работника в общее дело. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 47 Персонал и охрана труда Коллективным договором НЛМК и сотрудников компании предусматривается компенсация инфляционных изменений в экономике. Другим ключевым критерием изменения вознаграждения за труд сотрудников является рост производительности труда. В 2014 году рост среднемесячной заработной платы сотрудников Компании составил около 11% (г/г), на российских активах Группы НЛМК она достигла 44 тыс рублей ($1,15 тыс). Нематериальное стимулирование Помимо материального вознаграждения за труд, НЛМК использует систему нематериального стимулирования своих сотрудников, которая на практике показывает очевидные результаты. Элементами этой системы являются широкие возможности для карьерного развития наших сотрудников, профессиональные конкурсы и соревнования, личные и коллективные поощрения и награждения. Помимо профессиональных конкурсов на компаниях Группы НЛМК ежегодно проводятся конкурсы молодых специалистов «Молодой лидер», которые позволяют стимулировать личностное и профессиональное развитие молодых сотрудников. По результатам 2014 года на Липецкой были награждены более 3 тысяч сотрудников, в том числе: Корпоративными наградами– 3002 Областными и городскими наградами - 107 Отраслевыми наградами – 58 Правительственными наградами – 5 Государственными наградами – 27 Социальный пакет Помимо оплаты труда, нематериального стимулирования и мотивации НЛМК на постоянной основе осуществляет социальную поддержку своих сотрудников, предоставляя каждому работнику социальный пакет. Основные принципы и подходы в области социальной поддержки персонала регулируются коллективными договорами, принятыми на предприятиях Группы НЛМК. Социальный пакет включает такие направления, как оздоровление работников, организация питания и отдыха работников, охрана труда, поддержка материнства и детства, социальная поддержка пенсионеров и ветеранов, социальное поощрение лучших работников, различные виды социальных выплат. Основные направления социальной поддержки сотрудников, предоставляемые сверх требований законодательства Российской Федерации: Все категории персонала могут пользоваться следующими направлениями корпоративной социальной поддержки: добровольное медицинское страхование возмещение морального вреда в результате полученной травмы на производстве выплаты и льготы родителям (в связи с рождением детей, уходом за детьми до 3 лет и др). предоставление возможностей для занятий физкультурой и спортом организация культурно-массовых мероприятий оздоровление и отдых работников и членов их семей организация качественного питания работников меры по обеспечению занятости и социальной защиты при потере работы У женской части трудового коллектива компаний Группы НЛМК есть дополнительные льготы: предоставление гибкого графика работы (при наличии производственных возможностей) женщинам, имеющим детей в возрасте до 16 лет дополнительный отпуск (без сохранения заработной платы) женщинам, имеющим двоих и более детей, в удобное для них время Годовой отчет НЛМК за 2014 год 48 Персонал и охрана труда профессиональное обучение и повышение квалификации после выхода из отпуска по уходу за ребенком Молодые сотрудники НЛМК могут пользоваться следующими возможностями: реализация комплексной программы по работе с молодежью обеспечение гарантированной средней заработной платы выпускникам базовых учебных заведений гарантии трудоустройства при увольнении в связи с прохождением срочной службы в Вооруженных силах РФ выплаты при трудоустройстве после окончания базовых учебных заведений и учащимся, проходившим практику на предприятии в период обучения Детям сотрудников компании вручаются новогодние подарки, а также по льготным ценам предоставляются путевки в детские оздоровительные лагеря. Здоровье наших сотрудников и членов их семей Забота о здоровье сотрудников является приоритетным направлением социальной деятельности НЛМК. Особое внимание уделяется формированию культуры здоровья сотрудников, потребности к ведению более здорового образа жизни, повышению уровня психофизического состояния здоровья. Для оказания медицинской помощи, проведения регулярных профилактических осмотров в компаниях Группы НЛМК действуют 3 медсанчасти, более 25 здравпунктов. Более 70% сотрудников российских производственных предприятий Группы НЛМК пользуются услугами лечебнопрофилактических учреждений Компании. Сотрудникам предоставлена возможность ежегодно проходить программы санаторно-курортного лечения и оздоровительного отдыха, как на базе собственных санаториев-профилакториев, так и в других регионах страны. Компания предоставляет возможность получения качественного лечения и отдыха в 10 санаториях и базах отдыха. В 2014 году на санаторно-курортное лечение и оздоровление работников Компания направила 107 млн рублей ($2,8 млн). Программы формирования здорового образа жизни направлены на вовлечение наибольшего количества сотрудников в занятия физкультурой и спортом, популяризацию здорового образа жизни. Для этого на предприятиях Группы созданы все необходимые условия. Работникам предоставлены возможности посещения спортивных залов в подразделениях предприятий, получения льготных абонементов для посещения бассейнов и фитнес-центров, участия в спортивных мероприятиях, организуемых Компанией. Наиболее массовое спортивное мероприятие – ежегодная «Спартакиада НЛМК», в которой принимают участие более 3,5 тысяч сотрудников. Спартакиада проводится в течение всего года по 16 видам спорта, среди которых волейбол, лыжная эстафета, пулевая и стендовая стрельба, футбол, мини-футбол, настольный теннис, шахматы. Для детей работников ежегодно организуются программы детского летнего отдыха. Работникам предоставляются льготные путевки для отдыха их детей в трех детских лагерях, принадлежащих Компании, а также детских лагерях, расположенных на побережье Черного моря. Затраты по данному направлению в 2014 году составили более 57 млн. рублей ($1,5 млн). В санаторно-оздоровительном комплексе «Прометей» летом сезона – 2014 года отдохнули более 1600 детей, в том числе около 900 детей работников НЛМК. Около 800 детей всех возрастов занимались в кружках развития технического творчества. Профессиональное развитие персонала Компания рассматривает инвестиции в профессиональное обучение персонала как необходимое условие, обеспечивающее долгосрочную конкурентоспособность Компании, ее динамичное Годовой отчет НЛМК за 2014 год 49 Персонал и охрана труда развитие, повышение стоимости человеческого капитала и, в конечном итоге, рост фундаментальной стоимости НЛМК. Качественное профессиональное обучение не только обеспечивает необходимый для решения производственных задач уровень квалификации работников, но и способствует росту лояльности работников Компании, формирует благоприятный социально-психологический климат в коллективе, оказывает непосредственное воздействие на развитие корпоративной культуры. Основными направлениями системы профессионального обучения являются: Обучение рабочих в рамках программы адаптации и первоначальной профессиональной подготовки. Обучение рабочих на вторые (смежные) профессии. Повышение квалификации работников Компании по всем направлениям профессиональной деятельности. Обучение кадрового резерва. Профессиональное развитие высшего руководства. Обучение внештатных преподавателей и инструкторов производственного обучения. Подготовка наставников. Количество работников, прошедших профессиональную подготовку на компаниях Группы в 2014 году, составило около 42,6 тыс. человек. Около 90% работников проходят обучение на собственной учебной базе, что позволяет использовать внутренний потенциал знаний, накопленных в Компании, и наиболее эффективно организовать процесс обучения. В качестве преподавателей привлекаются высококвалифицированные руководители и специалисты, а также преподаватели ведущих учебных заведений России. Динамика инвестиций в профессиональное развитие и обучение персонала Год тыс. чел. $ млн 2010 36,9 0,4 2011 42,8 4,8 2012 48,1 5,5 2013 41,9 5,5 2014 42,6 4,4 Структура инвестиций в профессиональное развитие персонала по направлениям обучения в 2014 г Наименование Итого тыс. чел. $ млн Целевое финансирование обучения в высших учебных заведениях 0,1 0,1 Профессиональное обучение и повышение квалификационного разряда 9,1 0,7 Обязательные аттестации по вопросам промышленной безопасности, обучение на курсах целевого назначения 16,7 1,2 Обучение в рамках подготовки кадрового резерва 5,9 0,1 Тренинги, семинары и курсы по повышению квалификации 8,2 2,0 Стажировки в новой должности 0,7 0,03 Участие в тематических конференциях 0,3 0,2 Прочее обучение 1,6 0,1 Итого инвестиции в профессиональную подготовку и обучение персонала в 2014 г. 42,6 4,4 Годовой отчет НЛМК за 2014 год 50 Персонал и охрана труда ОХРАНА ТРУДА И ПРОМЫШЛЕННАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ Компания стремится достичь мирового лидерства в области охраны труда и промышленной безопасности (далее - ОТПБ) среди металлургических компаний за счёт применения передовых практик управления ОТПБ, эффективного управления рисками, мотивации и активного вовлечения сотрудников в программы производственной безопасности. Политика НЛМК в области охраны труда и промышленной безопасности ВИДЕНИЕ Группа НЛМК - один из наиболее эффективных производителей стали и металлопродукции в мире. Высококачественная продукция предприятий Группы востребована в стратегически важных отраслях экономики – строительстве, машиностроении, энергетике, судостроении, химической и нефтегазовой промышленности и множестве других. МИССИЯ Производить продукцию, удовлетворяющую запросам потребителей, постоянно совершенствовать технологии, обеспечивать безопасные условия труда, снижать воздействие на окружающую среду, рационально использовать ресурсы и следовать общепризнанным практикам социальной ответственности. ЦЕЛИ ПРИНЦИПЫ эффективное производство без несчастных случаев, аварий и инцидентов; достижение мирового лидерства по охране труда и культуре производства. сотрудники – главная ценность компании, сохранение их жизни и здоровья является главным принципом производственной деятельности; охрана труда и промышленная безопасность – неотъемлемая часть бизнеса и основа решений по развитию и совершенствованию бизнес-процессов; все несчастные случаи, аварии, инциденты и профессиональные заболевания могут и должны быть предотвращены; безопасная организация производства – обязанность каждого сотрудника. ДЕЙСТВИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА РУКОВОДСТВА ОБЯЗАТЕЛЬСТВА СОТРУДНИКОВ эффективно управлять потенциальными рисками для жизни и здоровья сотрудников, подрядчиков и третьих лиц; неукоснительно соблюдать российские и международные требования в сфере охраны труда и промышленной безопасности; постоянно повышать уровень компетенций работников в области охраны труда и промышленной безопасности; обеспечивать открытость показателей в сфере охраны труда и промышленной безопасности. обеспечивать условия для безопасного производства в соответствии с нормативными требованиями охраны труда и промышленной безопасности; выделять ресурсы для обеспечения требований охраны труда и промышленной безопасности; принимать меры для предупреждения несчастных случаев, профессиональных заболеваний, аварий и инцидентов; внедрять передовые методы и технологии в области охраны труда и промышленной безопасности; проводить консультации с работниками и их представителями по вопросам обеспечения охраны труда и промышленной безопасности, мотивировать сотрудников к безопасному и безаварийному труду; регулярно оценивать качество системы управления рисками и обеспечивать ее постоянное совершенствование. заботиться о собственной безопасности и безопасности окружающих; работать только с соблюдением установленных требований охраны труда и промышленной безопасности, используя безопасные методы и приемы труда; активно участвовать в программах охраны труда и промышленной безопасности. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 51 Персонал и охрана труда Целевые показатели в области охраны труда и промышленной безопасности Цели на 2014 год Результаты 2014 года Статус поставленных целей Цели на 2015 год Операционная деятельность без несчастных случаев со смертельным исходом. 0 несчастных случаев со смертельным исходом среди сотрудников и подрядчиков. Достигнуто Обеспечить поддержание коэффициента травм с потерей трудоспособности (LTIFR) на российских активах на достигнутом уровне 2014г. Обеспечить снижение коэффициента травм с потерей трудоспособности (LTIFR) на зарубежных активах на 10% от достигнутого уровня 2014г. Внедрение программы по выявлению опасностей и управления рисками на всех предприятиях группы. Программа «Управление рисками» внедрена на всех площадках Группы, включая зарубежные активы. Устранено 169 776 опасностей из 213 937 выявленных. Устранено 1 718 потенциальных фатальных рисков из 2 074 выявленных. Выполнено В рамках программы «Управление рисками» обеспечить выявление опасностей не менее 4-х на одного сотрудника; Обеспечить устранение / снижение неприемлемых рисков не менее 50% от количества выявленных; Внедрение программы «В поисках безопасности» по вовлечению сотрудников в вопросы ОТПБ и формирования культуры безопасности Программа «В поисках безопасности» внедрена на всех площадках Группы. Достигнуто 19 758 человекововлечений, что благодаря всесторонней поддержке данной программы со стороны руководства, на 84% выше целевого показателя. Выполнено с превышением цели Обеспечить вовлечение в мероприятия «В поисках безопасности» персонала не менее 20% от фактической численности. Внедрение программ обучения вопросам ОТПБ на основе безопасного поведения Разработан и внедрен «Курс по развитию культуры безопасности для руководителей предприятий», в рамках которого проведено 14 обучающих сессий для 480 руководителей предприятий российских и зарубежных активов (суммарно 3 840 человеко-часов). Выполнено Внедрение передовых практик управления вопросами ОТПБ: программы по повышению эффективности ограждения производственного оборудования; регламента по блокировке источников энергии (Lock-Out / TagOut); Программы по безопасности дорожного движения. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 52 Персонал и охрана труда Ключевые инициативы по охране труда и промышленной безопасности С целью повышения качества классификации и учета производственных инцидентов в компании внедрена Процедура оповещения о несчастных случаях и инцидентах в области ОТПБ (обязательное немедленное реагирование) и Регламент расследований. Материалы расследований и извлеченные уроки из собственных происшествий, а также инцидентов, произошедших в других горнодобывающих и металлургических компаниях, используются для предупреждения аналогичных событий на предприятиях Группы. В 2014г. во всех дивизионах Группы была успешна внедрена программа «Управление рисками», нацеленная на выявление опасностей (опасных производственных факторов), их устранения и эффективного управления остаточными рисками. В целях вовлечения сотрудников в процесс управления рисками запущена программа «В поисках безопасности» - направленная на выработку у работников практических навыков самостоятельного выявления опасных условий труда и опасного поведения своих коллег, что явилось рычагом дальнейшего развития культуры безопасности, направленной на предотвращение несчастных случаев на производстве. С целью обеспечения работников российских предприятий Группы НЛМК, занятых на работах с опасными и вредными условиями труда, современными высокоэффективными средствами индивидуальной защиты (далее - СИЗ), в 2014г. реализована программа «Управление качеством СИЗ». С целью повышения культуры безопасности сотрудников реализовывалась Коммуникационная программа «Безопасность на производстве», включающая разработку корпоративного портала ОТПБ, информационных досок и уголков по охране труда, снятия видеофильмов по результатам ранее произошедших инцидентов, баннеров и иных материалов. Информационная поддержка инициатив по ОТПБ в Группе компаний в 2014г. Коммуникационная программа «Безопасность на производстве» Корпоративные газеты Журнал «Компания НЛМК» НЛМК -ТВ Корпоративный портал 146 публикаций 5 публикаций (в каждом номере) 11 сюжетов 43 публикации Затраты на охрану труда и промышленную безопасность Компания ежегодно финансирует мероприятия, направленные на постоянное повышение уровня производственной безопасности и улучшение условий труда. Рост затрат в период 2010 – 2014 гг. вырос на 329%. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 53 Персонал и охрана труда Структура затрат на охрану труда и промышленную безопасность в 2014г.* Статья затрат Доля, % Содержание средств индивидуальной защиты 32% Улучшение условий труда сотрудников 4% Лечебно-профилактическое питание 21% Промышленная безопасность 23% Организация тренингов по ОТПБ 1% Прочие 18% Примечание: *Российские активы Группы НЛМК Динамика затрат на охрану труда и промышленную безопасность в 2010-2014г. Год $ млн 2010 12,0 2011 16,0 2012 20,3 2013 34,1 2014 39,5 Достигнутые результаты 2014 год стал самым безопасным историческим периодом Группы НЛМК. Все дивизионы Группы НЛМК отработали без единого несчастного случая со смертельным исходом как среди персонала, так и среди подрядчиков. Мы смогли предотвратить на 48 травм с потерей трудоспособности больше по сравнению с предыдущим годом. Коэффициент частоты травм с потерей трудоспособности (LTIFR на 1 000 000 отработанных часов) среди сотрудников снизился: по Группе НЛМК - на 22%; на зарубежных активах - на 13%; на российских активах - на 36% Коэффициент частоты травм с потерей трудоспособности (LTIFR), российские активы Год LTIFR 2010 0,67 2011 0,85 2012 0,88 2013 0,86 2014 0,55 Данный результат стал возможным в результате успешной реализации программ в рамках утвержденной Правлением НЛМК в 2013г Стратегии развития охраны труда и промышленной безопасности. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 54 Персонал и охрана труда КОММУНИКАЦИИ Ключевым ресурсом в современном мире является информация. Эффективные каналы взаимодействия с внешней и внутренней аудиторией, доступность и полнота информации необходимые условия успешного бизнеса и конкурентное преимущество. Мы убеждены в том, что наши сотрудники, акционеры, партнеры, потребители и другие заинтересованные стороны должны иметь равную возможность принимать решения на основе достоверной и полной информации о компании. Именно поэтому информационная открытость - суть коммуникационной политики нашей компании. Мы говорим обо всем своевременно, оперируем фактами, а не гипотезами. Внешние коммуникации Внешние коммуникации Группы НЛМК направлены на оперативное и полное информирование инвесторов и экспертов, партнеров и потребителей, органов власти и населения, в том числе, студентов и школьников, ветеранов и членов семей работников. В 2014 году Группа НЛМК выпустила около 500 пресс-релизов о производственных, финансовых, социальных и других аспектах своей деятельности. Топ-менеджеры компании дали десятки интервью и выступили на ведущих отраслевых и общеэкономических конференциях и круглых столах. Группа представила свою продукцию на Металл-Экспо 2014 и других отраслевых выставках, а также организовала целый ряд масштабных общественно-социальных мероприятий, в том числе, посвященных 80-летию Новолипецкого металлургического комбината в Липецке и 280-летию предприятия НСММЗ в Ревде. В течение года Группа НЛМК уделяла особое внимание информированию внешней аудитории об экологической обстановке на своих предприятиях, в том числе о текущих проектах, направленных на снижение воздействия на окружающую среду, и результатах этой работы. Другими информационными приоритетами были: реализация программы повышения операционной эффективности и мероприятия в области охраны труда и промышленной безопасности. Группа НЛМК постоянно улучшает качество взаимодействия с целевыми аудиториями, в том числе за счет использования современных каналов коммуникации – социальных сетей и блогов. В 2014 году в Группе был внедрен ежедневный мониторинг упоминаний в блогосфере, сформирована концепция корпоративного присутствия в популярных социальных сетях: facebook (https://www.facebook.com/nlmk.press ) twitter (https://twitter.com/nlmk ) ВКонтакте (http://vk.com/nlmk_ru ) Использование этих инструментов повысило степень информированности менеджмента Группы о проблемах на производственных площадках в регионах, а также позволило проводить вовлекающие мероприятия среди сотрудников. Внутренние коммуникации Мотивация персонала к производительному труду зависит от понимания работниками процессов и целей компании. При этом только с учетом обратной связи, мнения сотрудников, управленческие решения достигают максимальной эффективности, а интеллектуальный потенциал персонала используются рационально. Достижению этой синергии служат внутренние коммуникации - один из ключевых элементов лидерства и эффективности НЛМК. В группе создана эффективная система внутренних коммуникаций, которая охватывает все производственные площадки. Она объединяет несколько информационных каналов: общегрупповой информационный интранет-портал, корпоративные газеты российских производственных площадок, журнал «Компания НЛМК» (nlmk.com/ru/mag), издаваемый на русском и английском языках, Годовой отчет НЛМК за 2014 год 55 Персонал и охрана труда информационные бюллетени на предприятиях НЛМК Европа и НЛМК США, телевизионный ресурс НЛМК ТВ, сюжеты которого транслируются на интранет-портале, и систему обратной связи через корпоративные издания. Корпоративное телевидение Группы НЛМК было создано в апреле 2014 года. Охват аудитории НЛМК-ТВ составляет около 15 тысяч человек. Развитая система внутренних коммуникаций Группы НЛМК позволяет не только оперативно информировать каждого сотрудника, но также донести до него в удобном формате именно ту информацию, которая ему интересна и важна. Так, сотрудники имеют возможность не только читать интервью президента или руководителей функциональных направлений и площадок, но и самим формировать информационную повестку, задавая вопросы менеджменту. Особую роль внутренние коммуникации играют в мотивационной поддержке стратегических программ Группы НЛМК. В частности, одним из важнейших коммуникационных направлений в 2014 году стала информационная поддержка изменения подхода в области охраны труда и промышленной безопасности, где важна максимальная вовлеченность персонала. В прошлом году в корпоративных СМИ было опубликовано около 200 статей и выпущено 11 сюжетов на данную тему. Это дало ощутимые результаты и за один год Группа НЛМК вошла в лидеры мировой металлургии по безопасности производства. Система обратной связи Система обратной связи в Группе НЛМК строится с учетом следующих основных принципов: добровольное участие сотрудников, защита анонимности, прозрачность и оперативность системы, обязательная реакция на вопрос, одинаковая доступность инструмента обратной связи для всех сотрудников без исключения. В Группе НЛМК используются инструменты обратной связи, доказавшие свою эффективность. Это собрания в коллективах, встречи с сотрудниками, горячие линии – «Телефон доверия» и горячая линия службы по охране труда и промышленной безопасности на корпоративном портале, анкетирование, направленное на определение социальной удовлетворенности работников, сервисы для вопросов кадровой службе и руководству компании на корпоративном портале, специальные рубрики «Вопрос-ответ» во всех коммуникационных каналах Группы. Признание Внутрикорпоративные издания Группы НЛМК получили высокую общественную и отраслевую оценку в рамках различных рейтингов и медиа-конкурсов. Так, корпоративные СМИ Группы НЛМК – лауреаты национального конкурса медийных ресурсов «Серебрянные нити», победители конкурса «Лучшее корпоративное СМИ в металлургической отрасли России и стран СНГ – 2014», «Лучшее электронное корпоративное СМИ» в 2014 году, победители конкурса «Лучшее корпоративное СМИ в металлургической отрасли России и стран СНГ – 2013», обладатель Гран-При национального конкурса медийного конкурса «Серебряные нити» в 2013 году. Корпоративный журнал НЛМК стал первым в металлургической отрасли в «Рейтинге корпоративных изданий промышленных компаний», который является исследовательским проектом портала «Управление производством», а также стал победителем национального конкурса корпоративных медийных ресурсов «Серебряные нити» в номинации «B2P/industrial», в которой были заявлены корпоративные журналы для персонала в промышленной отрасли. Кроме того, медиа-проект Группы НЛМК – корпоративное телевидение НЛМК-ТВ – признан победителем конкурса «Лучшее корпоративное СМИ в металлургической отрасли России и стран СНГ – 2014» в номинации «Лучшее электронное корпоративное СМИ». Конкурс проводился в рамках международной промышленной выставки «Металл-Экспо'2014» в Москве. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 56 Социальная ответственность Июнь 2015 Социальная ответственность ДИАЛОГ С ЗАИНТЕРЕСОВАННЫМИ СТОРОНАМИ Корпоративную социальную ответственность НЛМК рассматривает как систематическую деятельность, включающую в себя выбор и применение методов оптимального взаимодействия с ключевыми заинтересованными сторонами, в результате которого принимаются взаимовыгодные решения. При определении ключевых заинтересованных сторон Компания учитывала степень их влияния на деятельность Группы НЛМК. В сформированный таким образом список вошли: работники Компании, акционеры и инвесторы, потребители продукции и поставщики сырья, органы государственного управления, профсоюзные организации, общественные организации, жители регионов деятельности, в том числе потенциальные работники. Сотрудники компании Интересы заинтересованной стороны Инструменты двустороннего диалога Обратная связь Социологические опросы, телефон доверия «06», профсоюзные собрания, прием по личным вопросам, сменно-встречные собрания, СМИ, в том числе корпоративные журналы и газеты Индексации заработной платы, реагирование на обращения, предоставление возможностей для карьерного роста, улучшение условий труда Интересы заинтересованной стороны Инструменты двустороннего диалога Обратная связь Выполнение отраслевого тарифного соглашения, выполнение коллективных договоров, соблюдение трудового законодательства информированность о деятельности Компании уровень заработной платы и социальная защищенность работников, условия и безопасность труда персонала Проведение совещаний, встреч обсуждение и заключение Коллективных договоров, комиссии по трудовым спорам, Паритетная комиссия Администрации и Профкома, комиссии по социальному страхованию, комиссии по охране труда, квалификационные и аттестационные Неукоснительное соблюдение всех социальных льгот и гарантий, закрепленных в Коллективных договорах, совместная организация мероприятий, ответы на обращения и учет рекомендаций профсоюзов Инструменты двустороннего диалога Обратная связь Заработная плата, социальный пакет и социальные гарантии, карьера, безопасность и условия труда Профсоюзные организации Акционеры и инвесторы Интересы заинтересованной стороны Производственные и финансовые результаты, стратегия компании, дивидендные выплаты, вопросы корпоративного управления, объем акций НЛМК, находящихся в свободном обращении на фондовых площадках в России, выпущенных НЛМК и торгующихся на Лондонской фондовой бирже ГДА Годовой отчет НЛМК за 2014 год Встречи с топ-менеджментом компании, годовые и финансовые отчеты, квартальные презентации производственных результатов, телеконференции по результатам работы за квартал, полугодие, год, публикации в СМИ, сайт Компании Наличие специальных служб, осуществляющих коммуникации с акционерами и инвесторами, специальный раздел для акционеров и инвесторов на сайте Компании 58 Социальная ответственность Потребители Интересы заинтересованной стороны Выполнение договорных обязательств, качество и цена продукции, своевременное рассмотрение и урегулирование претензий и исков покупателей, техническое перевооружение и развитие производственные и финансовые результаты, финансовые и нефинансовые риски Инструменты двустороннего диалога Годовые, финансовые отчеты, конференции, форумы, деловые встречи профессиональные российские и международные союзы и организации, публикации в СМИ, сайт Компании Обратная связь Использование результатов мониторинга удовлетворенности потребителей при последующем заключении договоров Жители регионов Интересы заинтересованной стороны Социально – экономическое развитие региона, экология, здоровье населения, выделение средств на благотворительные программы, информированность о деятельности Компаний, достоверность и открытость информации, возможности трудоустройства в Компанию Инструменты двустороннего диалога СМИ, представители общественных организаций, депутаты законодательного собрания различного уровня, профориентационные мероприятия, конференции, встречи Обратная связь Выделение средств на поддержку спорта, здравоохранения, образования, культуры, финансирование программ детского оздоровления и пропаганды здорового образа жизни, благотворительная помощь незащищенным слоям населения Органы власти Интересы заинтересованной стороны Соблюдение действующего законодательства, налоговые отчисления, социально – экономическое развитие регионов, охрана окружающей среды Инструменты двустороннего диалога Обратная связь Участие в работе государственных, в том числе законодательных органов власти, участие в международных и российских профессиональных и общественных организациях, проведение встреч, диалогов и т.п. СМИ Наличие специальной службы, осуществляющей коммуникацию с государственными организациями, участие Компании в различных федеральных и региональных программах Инструменты двустороннего диалога Обратная связь Общественные организации Интересы заинтересованной стороны Соблюдение действующего законодательства, экология, социально-экономическое, развитие регионов, благотворительность Годовой отчет НЛМК за 2014 год Конференции, клубы, встречи и другие мероприятия, СМИ, письма, сайт Компании Рассмотрение всех вопросов, участие в реализации совместных проектов 59 Социальная ответственность Поставщики Интересы заинтересованной стороны Инструменты двустороннего диалога Возможность долгосрочного сотрудничества, выполнение договорных обязательств, своевременное рассмотрение и урегулирование претензий и исков поставщиков, производственные и финансовые результаты Компании Годовые, финансовые отчеты, конференции, форумы, деловые встречи, профессиональные российские и международные союзы и организации, публикации в СМИ, сайт Компании Обратная связь Проведение открытых тендеров, контактная информация службы закупок на сайте Компании Компания на регулярной основе изучает мнения ключевых заинтересованных сторон посредством проведения опросов и консультаций, осуществляет взаимодействие с ними в форме переговоров, совещаний рабочих групп по решению конкретных вопросов и постоянно действующих комиссий и т.д. Развивая систему взаимодействия с заинтересованными сторонами, Компания стремится совершенствовать сложившиеся подходы ведения диалогов, с целью более быстрого определения проблем и поиска согласованных путей решения. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 60 Социальная ответственность СОЦИАЛЬНАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ МИССИЯ И СТРАТЕГИЧЕСКИЕ ЦЕЛИ В ОБЛАСТИ СОЦИАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ Социальная миссия Свою социальную миссию Компания видит в достижении целей устойчивого развития, которые отвечают долгосрочным экономическим интересам бизнеса, способствуют достижению социального благополучия граждан, сохранению окружающей среды, соблюдению прав человека на территории хозяйствования. Стратегические цели НЛМК в области социальной ответственности Объединенные усилия Компании, работников и гражданского общества направлены на достижение следующих стратегических целей: Формирование благоприятной и предсказуемой социально-экономической среды проживания для сотрудников предприятий и населения регионов; Совершенствование механизмов корпоративного управления в экономической, экологической и социальной областях деятельности Компании; Соответствие международным и национальным стандартам защиты окружающей среды. Ориентация на лучшие современные технологии; Соблюдение деловой этики ведения бизнеса, противодействие коррупции и терроризму; Создание новых видов продукции в соответствии с ожиданиями потребителей; Создание необходимых условий для высокопроизводительного труда работников Компании; Обеспечение устойчивого роста благосостояния и социальной защищенности работников, создание безопасных социально-бытовых условий на производстве; Объединенные усилия Компании, работников и гражданского общества направлены на достижение следующих стратегических целей: Ключевые аспекты корпоративной ответственности Цели на 2014 год Результаты 2014 года Достижение поставленных целей. Анализ. Взаимодействие с сообществом Реализация мероприятий по содействию устойчивому развитию регионов присутствия и поддержания стабильной социальноэкономической среды в местных сообществах. Инвестиции на социальные нужды и развитие регионов присутствия в 2014 году составили 2,9 млрд рублей ($76 млн), около 390 млн рублей ($10 млн) направлено на благотворительность. Цель 2014 г. достигнута Развитие регионов присутствия Годовой отчет НЛМК за 2014 год Группа НЛМК активно участвовала в развитии регионов присутствия активов Цели на 2015 год Продолжить реализации мероприятий по содействию устойчивому развитию регионов присутствия 61 Социальная ответственность БЛАГОУСТРОЙСТВО СОЦИАЛЬНОЙ СРЕДЫ Одной из основных задач НЛМК в области социальной ответственности является улучшение качества жизни населения регионов присутствия. В партнерстве с властями различного уровня и общественностью Компания стремиться создавать новые возможности внедрения современных механизмов развития территорий, решения наиболее острых социальных проблем. Компания вносит существенный вклад в обеспечение занятости местного населения, предоставляя рабочие места с конкурентоспособным уровнем заработной платы. Практически все работники предприятий Группы НЛМК являются жителями местных территорий. Реализация политики региональной ответственности имеет и экономические выгоды для Компании. Развитие потенциала рабочей силы, улучшение взаимоотношения с местным сообществом, создание комфортных условий проживания для сотрудников. НЛМК создает условия для комфортного и безопасного труда, для развития персонала и стремится обеспечить работникам достойный уровень жизни. Размер заработной платы на всех предприятиях Группы превышает средний уровень дохода населения в регионах присутствия. Это привлекает в Компанию новых работников. Помимо этого, реализуются несколько десятков социальных программ. Инвестиции Группы НЛМК в развитие регионов присутствия Финансирование программ социальной направленности является важным условием их эффективности. Компания ориентируется на реализацию проектов, обеспечивающих реальное улучшение качества жизни населения. НЛМК на постоянной основе финансирует реализацию программ, направленных на развитие образования, здравоохранения, культуры. Важным направлением деятельности Компании является развитие детского и массового спорта. Основные направления социального инвестирования: Развитие спорта, здравоохранения Развитие образования, культуры Работа с детьми и молодежью Благотворительная деятельность Общая сумма инвестиций в социальное развитие регионов за 2014 год по российским компаниям Группы НЛМК составила 2,9 млрд рублей ($75 млн). Динамика инвестиций на социальные нужды и развитие регионов присутствия за 3 года Год $ млн 2012 70 2013 73 2014 75 Структура инвестиций на социальные нужды и развитие регионов присутствия за 2014 год Инвестиции на социальные нужды и развитие регионов присутствия Доля, % Спорт 12% Здравоохранение 43% Образование 14% Культура 5% Работа с детьми и молодёжью 6% Благотворительность 20% Годовой отчет НЛМК за 2014 год 62 Социальная ответственность Развитие спорта и здравоохранения Формирование здорового образа жизни и укрепление здоровья сотрудников и жителей регионов Компания рассматривает в числе приоритетных направлений социальной ответственности. Особое внимание уделяется приобщению детей и молодежи к регулярным занятиям физкультурой и спортом. Компания оказывает помощь спортивным детским и юношеским школам и секциям, спортивным клубам и спортсменам. Средства выделяются на содержание спортивных комплексов и сооружений (стадионов, Дворцов спорта, спортивных залов и т.п.), приобретение спортивного оборудования. НЛМК полностью финансирует Спортивный клуб «Липецкий металлург», успешно реализующий программу развития массового спорта в г. Липецке, создает необходимые условия для занятий спортом работникам комбината и членам их семей, а также всем желающим жителям Липецка. В черте города находится один из самых современных в России стрелково-стендовый комплекс спортклуба, пулевой тир и физкультурно-оздоровительный комплекс «Новолипецкий» для занятий летними и зимними видами спорта. Высокая техническая оснащенность стрелкового комплекса позволяет проводить соревнования международного уровня. В медицинских учреждениях Компании, действующих в Липецкой, Белгородской, Свердловской областях и Алтайском крае могут получить качественную медицинскую помощь сотрудники Компании и жители регионов. На обеспечение их качественной работы в 2014 году направлено 114 млн рублей ($3 млн). Развитие образования и культуры Компания реализует комплексную программу по содействию подрастающему поколению в получении современного образования, создавая собственный перспективный кадровый резерв творчески активного и технически грамотного персонала. Реализация программы проф-ориентационной работы с учащимися школ г. Липецка и Липецкой области направлена подготовку учащихся к обоснованному выбору профессии, удовлетворяющему потребность в кадрах по приоритетным для комбината направлениям подготовки в базовых и сертифицированных НЛМК учебных заведениях с последующим трудоустройством в Компанию. В 2014 г. в проф-ориентационных мероприятиях приняло участие более 11 тысяч обучающихся из 72 школ г. Липецка и Липецкой области. Для учащихся школ проводятся «Дни открытых дверей», в базовых учебных заведениях, экскурсии на производственные объекты, различные конкурсы, викторины, научно-исследовательские конференции. Компания сотрудничает с более 30 учебными заведениями высшего и среднего профессионального образования. Ежегодно около 4 тысяч студентов учебных заведений профессионального образования проходят производственную практику на предприятиях Группы. На период практики студентам выплачивается стипендия. В целях дополнительной социальной поддержки одаренных студентов, стимулирования учебной, научной и практической деятельности перспективной молодежи реализуются стипендиальные программы для студентов учебных заведений высшего профессионального образования. По итогам конкурсного отбора на получение «Стипендии НЛМК» ежегодно 30 лучших студентов Липецкого государственного технического университета ежемесячно поощряются стипендией. Для более тесного знакомства с Компанией для стипендиатов организуются экскурсии в подразделения НЛМК, спортивные мероприятия. Студенты приглашаются на конференции и конкурсы, организованные Компанией для своих работников. Компания также оказывает помощь детским творческим клубам, студиям, библиотекам, музеям, художественным галереям, также выделяются средства на охрану и должное содержание Годовой отчет НЛМК за 2014 год 63 Социальная ответственность памятников культуры и архитектуры, иных объектов, имеющих культурную, культовую и историческую ценность. Работа с детьми и молодежью Компания проводит активную работу по организации детского оздоровительного отдыха. В сезон летних каникул Компания предоставляет возможности для отдыха в детских санаториях и домах отдыха детям работников, детям из малообеспеченных семей и воспитанникам детских домов. В качестве шефской и благотворительной помощи Компания вкладывает средства в укрепление материально-технической базы детских садов, школ, лицеев, профессиональных училищ, детских творческих центров, детских домов, школ-интернатов. Особая роль уделяется патриотическому воспитанию молодежи. Совместно с ветеранскими и профсоюзными организациями организуются встречи с ветеранами, посещение памятных мест боевой Славы, уроки Мужества в школах и базовых учебных заведениях. Совместным проектом ветеранов и молодежи стала акция «Голоса Победы». Волонтеры встречались с сотрудниками НЛМК - ветеранами Великой Отечественной войны, записывали их воспоминания на аудионосители. Акция, направленная на сохранение исторической памяти у грядущих поколений, позволила молодым работникам прикоснуться к героическому прошлому страны, увидеть воочию и пообщаться с теми, кто боролся за независимость своей Родины и вышел из этой битвы победителем. В результате акции создан интернет-портал www.Pobeda48.ru. Это постоянно обновляемый вебсайт, который содержит картотеку ветеранов НЛМК и жителей Липецкой области, принимавших участие в боевых действиях. Картотека была воссоздана на основе имеющихся архивных документов и справок об участниках боевых действий, тружениках тыла, блокадниках Ленинграда, узниках фашистских концлагерей. Благотворительная деятельность Благотворительная деятельность осуществляется через учрежденные Компанией благотворительные фонды, а также прямые отчисления предприятий Группы. Благотворительный фонд социальной защиты «Милосердие», созданный НЛМК в 1999 году, реализует 11 программ, которые охватывают все стороны социальной поддержки населения. Приоритетные направления – забота о воспитанниках детских домов и интернатов, помощь малообеспеченным гражданам, пенсионерам и инвалидам, людям, попавшим в трудную жизненную ситуацию. Ежегодно помощь получают более 30 тысяч жителей Липецкой области, нуждающихся в дополнительной социальной защите. Средства выделяются для оплаты дорогостоящего лечения, приобретения лекарств, технических средств реабилитации, путевок в санатории и детские лагеря, а также для подготовки детей к новому учебному году и на другие социальные проекты Благотворительный фонд "Забота, помощь, милосердие", действующий на территории Свердловской области оказывает поддержку в развитии спорта, охране культурного наследия. Осуществляет выплаты ветеранам и пенсионерам В 2014 году на благотворительные программы направлено около 390 млн рублей ($10 млн). Для пенсионеров и ветеранов Великой Отечественной войны, большинство из которых трудились на предприятиях Группы НЛМК, в рамках благотворительных программ предусмотрены ежемесячные выплаты, оплата лекарств и медицинского оборудования, путевок в санатории и профилактории. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 64 Природоохранная деятельность Июнь 2015 Природоохранная деятельность ПРИРОДООХРАННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ Политика Группы НЛМК в области охраны окружающей среды В 2014 году была разработана обновленная корпоративная Экологическая политика Группы НЛМК, которая рассматривается как долгосрочная декларация, определяющая направления деятельности по обеспечению экологической безопасности производства и регионов присутствия компаний Группы. ВИДЕНИЕ Группа НЛМК - один из наиболее эффективных производителей стали и металлопродукции в мире. Высококачественная продукция предприятий Группы востребована в стратегически важных отраслях экономики – строительстве, машиностроении, энергетике, судостроении, химической и нефтегазовой промышленности и множестве других МИССИЯ Производить продукцию, удовлетворяющую запросам потребителей, постоянно совершенствовать технологии, обеспечивать безопасные условия труда, снижать воздействие на окружающую среду, рационально использовать ресурсы и следовать общепризнанным практикам социальной ответственности ЦЕЛИ ПРИНЦИПЫ ДЕЙСТВИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА РУКОВОДСТВА ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Обеспечивать экологическую эффективность производственных процессов; Соответствовать уровню лучших мировых практик по воздействию на окружающую среду и использованию ресурсов; Быть лидером отрасли по удельным показателям воздействия на окружающую среду Экологически ответственный подход при эксплуатации, модернизации, реконструкции и капитальном строительстве производств; Соблюдение российских (международных) законодательных и нормативных требований в сфере охраны окружающей среды; Предотвращение рисков воздействия на окружающую среду; Открытость и доступность информации об экологической деятельности предприятий Группы и их воздействия на окружающую среду Совершенствовать технологические процессы в целях минимизации воздействия на окружающую среду; Внедрять передовые природоохранные технологии; Эффективно управлять потенциальными производственными рисками для предотвращения негативного воздействия на окружающую среду; Совершенствовать методы управления в соответствии с современными международными стандартами; Постоянно повышать уровень знаний и компетенций персонала в природоохранной сфере Формировать принципы и цели Экологической политики Группы НЛМК и контролировать ее исполнение; Обеспечивать ресурсы и условия для реализации экологической политики; Внедрять эффективные механизмы мотивации персонала в целях повышения результативности в области охраны окружающей среды Знать и понимать Экологическую политику Группы НЛМК СОТРУДНИКОВ Годовой отчет НЛМК за 2014 год 66 Природоохранная деятельность Группа НЛМК в краткосрочной перспективе направляет усилия на завершение крупномасштабных проектов, в том числе, природоохранного назначения, выполнение технологических мероприятий, обеспечивающих снижение негативного воздействия на окружающую среду в условиях роста производства стали (и сырьевых компонентов), в целях успешной реализации Стратегии-2017. Инвестиции в охрану окружающей среды Минимизация негативного воздействия предприятий Группы на окружающую среду является как результатом плановых природоохранных и технологических мероприятий вне инвестиционного процесса, так и программной инвестиционной деятельности Группы предприятий НЛМК. Инвестиции в проекты, обеспечивающие экологический эффект, и затраты на природоохранные мероприятия составили по Группе НЛМК в 2014 г. 5,4 млрд. руб. ($141 млн). Суммарные затраты НЛМК на природоохранную деятельность за период 2010-2014 гг. составили 21,3 млрд. руб ($655 млн). Затраты НЛМК в охрану окружающей, $ млн Затраты 2010 2011 2012 2013 2014 150 153 77 134 141 Реализованные в 2014 году природоохранные проекты В 2014 г. на промышленных площадках Группы был реализован ряд крупных природоохранных проектов. На Липецкой площадке были реализованы следующие проекты: Запущена в эксплуатацию биохимическая установка очистки сточных вод в коксохимическом производстве; Произведена реконструкция объектов инфраструктуры производственного участка огнеупорного цеха; Торкретирование камер горения воздухонагревателей на доменных печах №4,5,6; Установлены 400 шт. фильтровальных рукавов на аспирационной системе установки десульфурации чугуна в конверторном производстве; Внедрена технология орошения спекаемого слоя агломерата на агломерационных машинах №№3,4 Крупные природоохранные проекты были реализованы и на дочерних компаниях. Среди них можно выделить: Ремонты с модернизацией оборудования на коксовых батареях Алтай-Кокса; Первый этап реконструкции систем очистки отходящих газов электросталеплавильного цеха на НСММЗ Модернизация очистных сооружений ливневой канализации на ВИЗ-Сталь Модернизация системы пылеподавления пляжей хвостохранилища плотины защиты отвалов на Стойленском ГОК Снижение негативного воздействия НЛМК на окружающую среду Воздействие на атмосферу Благодаря системной работе по внедрению природоохранных технологий и реализации крупных инвестиционных проектов в 2014 году было снижено воздействие на атмосферу. При росте объемов производства стали на 2% г/г удельные выбросы в атмосферу снизились на 7% г/г до 20,3 кг на тонну стали. Суммарное снижение удельных выбросов за последние 5 лет составило 29%. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 67 Природоохранная деятельность Динамика удельных выбросов в атмосферу Год Удельные выбросы, кг/т стали 2010 2011 2012 2013 2014 Цель 2020 BAT* 28,5 27,9 22,6 21,9 20,3 19,4 18,9 Примечание: здесь и далее BAT (best available technologies) это уровень лучших доступных технологий для интегрированного металлургического предприятия Структура выбросов по компаниям Площадка Липецкая площадка АлтайКокс НЛМКСорт (Урал) НЛМККалуга Стойленский ГОК ВИЗСталь Прочие компании 86,0% 11,2% 0,9% 0,6% 0,9% 0,0% 0,3% Доля выбросов Около 86% выбросов в атмосферу приходится на Липецкую площадку, где производится примерно 80% стали Группы НЛМК. Это объясняет существенные вложения в экологические проекты на всех стадиях производственного процесса, осуществляемые на основный производственной площадке. НЛМК-Калуга, запущенный в эксплуатацию в середине 2013 года, оказывает минимальное воздействие на атмосферу, на площадку, производство стали которой составило 6% общей выплавки пришлось 0,6% выбросов, что является очень низким показателем как для России, так и для мировых лидеров. На долю горнодобывающих активов (Стойленский ГОК, Стагдок и Доломит) в 2014 году пришлось около 1% общего объема выбросов. Воздействие на водный бассейн Компании Группы НЛМК оказывают незначительное негативное влияние на водный бассейн в регионах своего присутствия. На Липецкой площадке, Стойленском ГОК, Алтай-Коксе, ВИЗ-Стали, НЛМК-Калуга и Стагдоке действует бессточная система водоотведения, что исключает поступление загрязняющих веществ во внешний водный бассейн. Компании Группы, не имеющие замкнутых систем водоснабжения предпринимают усилия для снижения негативного воздействия на водный бассейн. Например, на уральских площадках Группы НЛМК при стабильных объемах производства сбросы вредных веществ в водный бассейн снижены на 16% г/г. Динамика валового сброса загрязняющих веществ в водный бассейн Группой НЛМК Год Сброс загрязняющих веществ в водный бассейн, тыс. т 2010 2011 2012 2013 2014 Цель 2020 BAT* 0,31 0,34 0,29 0,32 0,30 0 0 Утилизация отходов Предприятия Группы НЛМК, представляя различные сегменты горно-металлургического комплекса, характеризуются различным уровнем образования отходов – от невысокого, характерного для металлургических площадок и компаний по добыче нерудных ископаемых, до существенного, свойственного железодобывающим активам. Основная часть отходов Группы НЛМК образуется на Стойленском ГОК, в 2014 году она составляла 91%. Существенный объем отходов в 2014 был образован на Липецкой площадке – 8%, доля остальных промышленных площадок Группы составляет около 1%. На всех российских сталеплавильных активах Группы НЛМК уровень рециклинга превысил 90%: Годовой отчет НЛМК за 2014 год 68 Природоохранная деятельность на Липецкой площадке – 94% на уральских площадках сортового дивизиона – 92% на НЛМК-Калуга – 95% Уровень рециклинга на сырьевых активах Группы: на Стойленском ГОК – 8% на Стагдоке – 75% на Доломите – 97% на Алтай-Коксе – 95% В последнее десятилетие благодаря активному вовлечению отходов в хозяйственный оборот на компаниях Группы НЛМК были значительно сокращены объемы образования отходов. На Липецкой площадке, начиная с 2004 года, было прекращено накопление отходов и началась планомерная работа по их переработке. За 2014 г. на шлаковом отвале Липецкой площадки объем накопленных в прежние периоды отходов был сокращен на 0,93 млн. т. Общественная оценка природоохранной деятельности компаний Группы НЛМК Усилия менеджмента Группы НЛМК по сокращению негативного воздействия производства на окружающую среду находят справедливую оценку общественными и государственными организациями. В 2014 г. НЛМК стал победителем конкурса «100 лучших организаций России. Экология и экологический менеджмент», проводимой в рамках VIII Всероссийской конференции «Экология и производство. Перспективы развития экономических механизмов охраны окружающей среды» за системный подход в решении природоохранных задач, внедрение передовых технологий в сфере охраны окружающей среды. В отдельной номинации была отмечена «Лучшая экологическая служба» НЛМК. НЛМК стал лауреатом общественной региональной (по Липецкой области) премии «СЛОН» в номинации «Прорыв года» за реализацию уникального природоохранного проекта установки биохимической очистки сточных вод коксохимического производства. Этот проект был также удостоен золотой медали международной промышленной выставки «Металл-Экспо’2014». Лауреатом конкурса «100 лучших организаций России. Экология и экологический менеджмент» стал также НЛМК-Калуга, как металлургическое предприятие нового поколения с минимальным негативным воздействием на окружающую среду. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 69 Природоохранная деятельность ЭНЕРГОЭФФЕКТИВНОСТЬ В 2014 году на компаниях Группы НЛМК был реализован ряд мероприятий по повышению эффективности закупки энергоресурсов, суммарный эффект которых составил 2,1 млрд. руб. ($55 млн). В рамках оптимизационных программ на компаниях Группы были реализованы мероприятия по повышению эффективности использования энергоресурсов и работы энергетических комплексов, общий эффект которых составил около 0,8 млрд. руб. ($20 млн). Среди реализованных мероприятий можно выделить такие проекты как модернизация систем освещения на компаниях Группы НЛМК, оптимизация ремонтных работ генерирующего оборудования для увеличения выработки собственной электроэнергии и утилизации вторичных топливных газов, снижение потерь благодаря модернизации теплоизоляции сетей паро- и горячего водоснабжения и прочие проекты. Увеличение показателя удельной энергоёмкости стали на Липецкой площадке в 2014 году на 1% г/г обусловлено разовыми факторами, связанными с отработкой технологии вдувания пылеугольного топлива в ДП-4,5. Удельная энергоёмкость производства стали на Липецкой площадке Период Удельная энергоёмкость стали, Гкал/т 2010 6,12 2011 6,10 2012 5,74 2013 5,67 2014 5,72 Целевой уровень – ВАТ (наилучшие доступные технологии) 5,10 Целевым показателем энергетической эффективности для предприятий Группы НЛМК является уровень лучших доступных технологий (ВАТ). В 2014 году Алтай-Кокс, Стойленский ГОК, ВИЗ-Сталь, НСММЗ, НЛМК-Метиз прошли сертификационный аудит Системы энергетического менеджмента. Органом по сертификации BSI (British Standards Institute, Англия) подтверждено соответствие действующих на предприятиях Систем энергетического менеджмента требованиям Международного стандарта ISO 50001. Таким образом все основные российские площадки Группы НЛМК прошли сертификацию на соответствие ISO 50001. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 70 Корпоративное управление Июнь 2015 Корпоративное управление СОСТАВ ОРГАНОВ УПРАВЛЕНИЯ Совет Директоров Совет директоров был избран 6 июня 2014 года. В состав Совета директоров входит 3 независимых директора. Основные функции Совета директоров разработка и реализация корпоративной стратегии утверждение приоритетных направлений деятельности компании оценка рисков утверждение бюджетов и бизнес-планов установка целевых показателей оценка результатов деятельности компании и ее органов контроль за крупными капитальными затратами и сделками по приобретению и продаже активов и т.д. Корпоративные документы, определяющие деятельность Совета директоров НЛМК: Устав Кодекс корпоративного управления ОАО «НЛМК» Положение о Совете директоров ОАО «НЛМК» Положение о вознаграждении членов Совета директоров ОАО «НЛМК» Действующий состав Совета директоров* Имя, Фамилия Владимир Лисин Олег Багрин Бенедикт Шортино Хельмут Визер Николай Гагарин Карл Деринг Карен Саркисов Франц Штруцл Должность Председатель Совета директоров Член Совета директоров Член Совета директоров Член Совета директоров Член Совета директоров Член Совета директоров Член Совета директоров Член Совета директоров Статус директора Исполнительный директор Независимый директор Независимый директор Участие в комитете по стратегическому планированию Участие в комитете по аудиту Участие в комитете по кадрам, вознаграждениям и социальной политике Председатель комитета Председатель комитета Председатель комитета Независимый директор Примечание: Владимир Скороходов, избранный 6 июня 2014 года членом Совета директоров, скончался 31.10.2014 г. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 72 Корпоративное управление Владимир Лисин Год рождения - 1956 Член Совета директоров с 1996 года, Председатель Совета директоров с 1998 года Является Председателем Комитета по кадрам, вознаграждениям и социальной политике и Председателем Комитета по стратегическому планированию. В 1975 г. начал трудовую деятельность электрослесарем. Работал в НПО «Тулачермет», где прошел путь от подручного сталевара до заместителя начальника цеха. С 1986 г. работал в Казахстане сначала заместителем главного инженера, а затем заместителем генерального директора Карагандинского металлургического комбината. С 1993 г. входил в Советы директоров ряда ведущих российских металлургических предприятий. Окончил Сибирский металлургический институт по специальности «Литейное производство черных и цветных металлов». В 1990 г. окончил Высшую коммерческую школу при Академии внешней торговли. В 1992 г. - Академию народного хозяйства по специальности «Экономика и управление». Доктор технических наук, доктор экономических наук, профессор кафедры проблем рынка и хозяйственного механизма Академии народного хозяйства при Правительстве РФ, членкорреспондент Общероссийской общественной организации «Российская академия естественных наук». Лауреат премии Совета Министров СССР в области науки и техники. Почетный металлург РФ. Кавалер ордена Почета. Владимир Скороходов* Год рождения - 1951 Являлся членом Совета директоров с 1996 года Являлся членом Комитета по стратегическому планированию, членом Комитета по кадрам, вознаграждениям и социальной политике. С 1977 по 1991 гг. работал в должности младшего научного сотрудника, заведующего лабораторией, заместителя директора Центрального института черной металлургии им. И.П. Бардина. В 1992 - 1994 гг. работал главным специалистом в Министерствах промышленности, экономики Российской Федерации. В 1973 г. окончил Московский институт стали и сплавов по специальности «Обработка металлов давлением». В 1976 г. окончил аспирантуру и защитил кандидатскую диссертацию по той же специальности. Инженер-металлург. Являлся доктором технических наук (защита в 1991 г. в Ученом Совете Московского института стали и сплавов), профессором. Лауреатом Государственной премии в области науки и техники 1982 г. На его счету 281 научный труд: 117 научных публикаций, 6 книг, 158 описаний изобретений к патентам. * Примечание: Владимир Скороходов скончался 31.10.2014 Олег Багрин Год рождения - 1974 Член Совета директоров с 2004 года, Президент (Председатель Правления) НЛМК с 2012 года Является членом Комитета по стратегическому планированию вознаграждениям и социальной политике Совета директоров НЛМК. и Комитета по кадрам, Является членом Совета директоров ряда дочерних и зависимых компаний НЛМК: NLMK International B.V. (Нидерланды), NLMK Pennsylvania LLC, NLMK Indiana LLC, Sharon Coating LLC (США). Является Председателем Совета директоров ЗАО Инвестиционной компании «Либра Капитал», ЗАО Управляющей компании «Либра Капитал» (Москва), членом Совета директоров ОАО «Первая грузовая компания». Годовой отчет НЛМК за 2014 год 73 Корпоративное управление Окончил Государственный университет управления (г.Москва) по специальности «Математические методы и исследование операций в экономике». Имеет степень кандидата экономических наук, степень MBA Кембриджского университета (Великобритания). Николай Гагарин Год рождения - 1950 Член Совета директоров с 2001 года Является членом Комитета по аудиту В 2003 г., являясь управляющим партнером, был назначен Председателем Совета Некоммерческой организации Адвокатского бюро «Резник, Гагарин, Абушахмин и Партнеры», с 2009 г. - Председатель Совета, Управляющий партнер Адвокатского бюро «Резник, Гагарин и Партнеры» г. Москва. Окончил МГУ по специальности «Правоведение». Карл Деринг Год рождения - 1937 Член Совета директоров с 2006 года Является членом Комитета по стратегическому планированию и Комитета по аудиту В настоящее время возглавляет консалтинговую фирму Project Consulting. Являлся главным уполномоченным по Средней и Восточной Европе французского металлургического концерна USINOR. С 1967 по 2000 гг. занимал руководящие посты в металлургических компаниях Восточной Германии. С 1979 по 1985 гг. — заместитель министра горнорудной, металлургической и калийной промышленности ГДР, отвечал за научно-технический прогресс и капиталовложения в отрасли. Окончил Московский институт стали и сплавов. Имеет научные степени доктора технических и доктора экономических наук. Хельмут Визер Год рождения - 1953 Член Совета директоров с 2011 года (независимый директор). Является членом Комитета по стратегическому планированию До ноября 2011 г. Хельмут Визер являлся Исполнительным Вице-президентом Alcoa, а также Президентом Группы, занимающейся производством и продажами на мировом рынке прокатной продукции и твердой упаковки. Также он контролировал бизнес Alcoa в Азиатско-тихоокеанском регионе, уделяя особое внимание Китаю, прокатному производству в Австралии и деятельности Alcoa в России. Также г-н Хельмут Визер являлся членом Исполнительного Совета Alcoa, органа группы, который обеспечивает стратегическое планирование деятельности компании. Кроме того, он входит в Совет Управляющих Международного Университета в Вашингтоне на Капитолийском холме. До работы в Alcoa г-н Хельмут Визер работал в Austria Metal Group (AMAG) в течение 10 лет, занимая ряд руководящих должностей в подразделении компании, занимавшемся прокатной продукцией, и достиг вершины своей карьеры в этой компании в 1997 г., став исполнительным членом Совета директоров и Главным Операционным Директором. Ранее он занимал ряд руководящих должностей в компании Voest Alpine в Австрии и Венесуэле, в том числе пост президента Voest Alpine Венесуэла. С марта 2014 г. является членом Правления, а с апреля 2014 г. – Генеральным директором компании AMAG Austria Metall AG. Г-н Хельмут Визер получил степень магистра по машиностроению и экономике в 1981 г. в Университете г. Грац. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 74 Корпоративное управление Франц Штурцл Год рождения - 1942 Член Совета директоров с 2011 года (независимый директор). Является членом Комитета по аудиту и членом Комитета по стратегическому планированию В 1967 г. г-н Франц Штруцл начал свою деятельность в Alpine Steelgroup, впоследствии переименованной в Voestalpine AG, Линц, Австрия, работе в которой он посвятил более сорока лет. На протяжении своей карьеры в Voestalpine г-н Франц Штруцл занимал должности в различных сферах деятельности, включая стратегическое планирование, коммерческие и технические области. В 1981 г. он был назначен Финансовым директором Voestalpine, затем, в 1991 г., - Генеральным директором Группы Сортового проката Voestalpine, а также членом Исполнительного Совета. С 1995 по 2001 гг. являлся Вице-генеральным директором Группы Voestalpine. В 2001 г. г-н Франц Штруцл был назначен Генеральным директором и Председателем Группы Voestalpine. Он занимал данную должность до 2004 г., а затем стал Генеральным директором Voestalpine, Бразилия - Villares Metals. Гн Франц Штруцл занимал эту должность вплоть до 2010 г. С 2011 г. по настоящее время является членом Правления и Генеральным директором компании RHI AG. Получил высшее образование в 1964 году в Университете Экономики г. Вены. Бенедикт Шортино Год рождения - 1950 Член Совета директоров с 2012 года (независимый директор) Является Председателем Комитета по аудиту и членом Комитета по стратегическому планированию. С 1977 по 1995 гг. Бенедикт Шортино работал в качестве адвоката и партнера в фирме "Бейкер и Макензи", Нью-Йорк. С 1995 года – директор и партнер Duferco S.A. В настоящее время является управляющим директором Duferco S.A., контролирует деятельность группы Duferco в Северной Америке, Южной Африке, курирует правовые и финансовые вопросы, торговую деятельность, приобретение активов. Г-н Шортино входит в органы управления многих компаний. Имеет степень доктора права университета Новой Англии (Бостон, Массачусетс), степень магистра юридических наук университета Нью-Йорка и степень бакалавра, полученную в Квинс Колледж, НьюЙорк. Карен Саркисов Год рождения - 1963 Член Совета директоров с 2010 года Является членом Комитета по стратегическому планированию и членом Комитета по аудиту. Занимает должность советника Председателя Совета директоров ОАО «НЛМК» по внешним экономическим связям. Является членом Совета управляющих директоров компании NLMK International B.V. В 2006-2007 гг. занимал пост Председателя Совета директоров ООО «ВИЗ-Сталь». С начала 90-х годов и по 2008 г. занимался коммерческой деятельностью в сфере торговли металлами, занимал руководящие должности в ряде международных металлотрейдинговых компаний. Окончил Ташкентский государственный университет по специальности "Востоковед-историкарабист" Годовой отчет НЛМК за 2014 год 75 Корпоративное управление Правление В Правление Группы НЛМК входят 10 человек. Правление проводит заседания на регулярной основе. Члены Правления осуществляют руководство текущей деятельностью Группы НЛМК, а также следят за деятельностью дочерних, зависимых обществ и иных юридических лиц. Корпоративные документы: Устав Кодекс корпоративного управления ОАО "НЛМК" Положение о Правлении Действующий состав Правления Имя, Фамилия Должность Олег Багрин Президент (Председатель Правления), член Совета директоров Александр Бураев Директор по сортовому прокату и метизам Бриджеш Кумар Гарг Вице-президент по снабжению Илья Гущин Вице-президент по продажам Юрий Ларин Вице-президент по развитию технологий и операционной эффективности Сергей Лихарев Вице-президент по логистике Александр Сапрыкин Вице-президент, Департамент стратегического сырья Григорий Федоришин Вице-президент по финансам Сергей Филатов Станислав Цырлин Управляющий директор Вице-президент по кадрам и системе управления Олег Багрин Год рождения - 1974 Член Совета директоров с 2004 года, Президент (Председатель Правления) НЛМК с 2012 года Является членом Комитета по стратегическому планированию вознаграждениям и социальной политике Совета директоров НЛМК. и Комитета по кадрам, Является членом Совета директоров ряда дочерних и зависимых компаний НЛМК: NLMK International B.V. (Нидерланды), NLMK Pennsylvania LLC, NLMK Indiana LLC, Sharon Coating LLC (США). Является Председателем Совета директоров ЗАО Инвестиционной компании «Либра Капитал», ЗАО Управляющей компании «Либра Капитал» (Москва), членом Совета директоров ОАО «Первая грузовая компания». Окончил Государственный университет управления (г.Москва) по специальности «Математические методы и исследование операций в экономике». Имеет степень кандидата экономических наук, степень MBA Кембриджского университета (Великобритания). Александр Бураев Год рождения - 1963 Директор по сортовому прокату и метизам Член Правления с 2012 года С 2011 года является директором по сортовому прокату и метизам ОАО «НЛМК». Генеральный директор ООО «НЛМК-Сорт» с 2010 года. С 2007 по 2011 г. являлся начальником производственного управления дирекции по производству ОАО «НЛМК». Годовой отчет НЛМК за 2014 год 76 Корпоративное управление С 2002 по 2007 г. занимал должность начальника производства холодного проката и покрытий ОАО «НЛМК». Трудовую деятельность на ОАО «НЛМК» начал с 1988 г. термистом проката. В 1986 году окончил Липецкий политехнический институт по специальности «Металлургия и технология сварочного производства». Бриджеш Кумар Гарг Год рождения - 1964 Вице-президент по снабжению Член Правления с 2012 года Начал трудовую деятельность в 1985 г. в компании Tata Steel, Индия инженером по организации производства. В дальнейшем занимал различные должности в данной компании, а также на металлургических предприятиях New-Zealand Steel (BlueScope Steel, Австралия) и ArcelorMittal, Казахстан и Украина. Имеет 14-летний опыт управления цепочкой поставок и реорганизации бизнес-процессов на крупных металлургических заводах. Обладает 13-летним опытом промышленного инжиниринга. Имеет степень бакалавра технических наук по специальности промышленный инжиниринг, является сертифицированным консультантом по SAP-решениям и имеет сертификат CPIM (производство и управление запасами), выданный Американским обществом по контролю за производством и запасами (APICS) Илья Гущин Год рождения - 1976 Вице-президент по продажам Член Правления с 2014 года С 2009 по 2013 год работал в группе СИБУР, в том числе возглавлял экспортное подразделение группы СИБУР – SIBUR International. В 2008-2009 годах занимал должность финансового директора Московской школы управления «Сколково». С 2002 по 2007 год работал на различных должностях в компании Microsoft. Окончил экономический факультет Московского государственного университета. Кандидат экономических наук. Юрий Ларин Год рождения - 1952 Вице-президент по развитию технологий и операционной эффективности Член Правления с 2006 года С 2007 по 2013 г. занимал должность вице-президента по перспективному развитию и экологии. С 2006 г. по 2007 г. занимал должность вице-президента по техническому развитию и экологии. С 1999 г. по 2006 г. работал директором Инженерного центра ОАО «НЛМК». С 1996 г. по 1999 г. занимал должность заместителя по технологии, начальника центральной лаборатории ОАО «НЛМК». Окончил Воронежский политехнический институт. Кандидат технических наук. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 77 Корпоративное управление Сергей Лихарев Год рождения - 1964 Вице-президент по логистике Член Правления с 2014 года Работает на НЛМК с октября 2013 года. С 2012 по 2013 год являлся директором по авиационному бизнесу группы компаний «Русские машины» и председателем совета директоров завода «Авиакор». В 2008-2012 годах работал генеральным директором аэропортовой группы «Базэл Аэро», в 2004-2007 годах – генеральным директором самарского авиазавода «Авиакор». С 1993 по 2004 год работал на руководящих должностях в холдинге «Интеррос», Останкинском мясоперерабатывающем комбинате, компании Golden Telecom, Cannon Associates и Coopers & Lybrand. С 1990 по 1993 год - научный сотрудник в МГУ им. М.В. Ломоносова. Кандидат физикоматематических наук, Master of Business Administration (Cornell University, США). Александр Сапрыкин Год рождения - 1967 Вице-президент, Департамент стратегического сырья Член Правления с 2006 года С 2007 по 2013 г. занимал должность вице-президента, Департамент «Уголь». С 2006 г. по 2007 г. занимал в НЛМК должность вице-президента, департамент «Руда». С 2002 г. по 2006 г. работал начальником отдела рынка сырьевых ресурсов ООО «Румелко». С 1998 г. по 2001 г. являлся генеральным директором ООО «РУДПРОМ», с 1997 г. по 1998 г. - генеральным директором ООО «ВИЗЭЛ». В 1996 - 1997 гг. работал главным специалистом ЗАО «Металлург». Окончил Московский государственный горный университет. Григорий Федоришин Год рождения - 1979 Вице-президент по финансам Член Правления с 2012 года С 2011 г. по 2013 г. являлся директором по стратегическому развитию ОАО «НЛМК». С 2009 г. по 2012 г. занимал должность менеджера по инвестиционным проектам Инвестиционной компании «Либра Капитал» (Москва). С 2001 по 2009 г. работал в консалтинговой компании PricewaterhouseCoopers, последняя позиция - директор практики по реструктуризации бизнеса. Окончил Финансовую академию при Правительстве РФ (Москва). Имеет степень MBA бизнес-школы INSEAD (Франция, Сингапур). Член ассоциации сертифицированных финансовых аналитиков (CFA). Сергей Филатов Год рождения - 1959 Управляющий директор Член Правления с 2013 года 25 января 2013 года Сергей Филатов был назначен на должность управляющего директора ОАО «НЛМК». Работает на НЛМК с октября 2012 г., занимал должность заместителя первого вицепрезидента - генерального директора НЛМК по производству и технологии. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 78 Корпоративное управление С 2009 г. по 2012 г. ‒ главный инженер НТМК. С 2007 г. по 2009 г. ‒ менеджер проекта Дирекции по управлению проектами НТМК. Окончил Московский институт стали и сплавов. Кандидат технических наук. Почётный металлург РФ. Заслуженный металлург РФ. Станислав Цырлин Год рождения - 1968 Вице-президент по кадрам и системе управления Член Правления с 2005 года Является секретарем Комитета по кадрам, вознаграждениям и социальной политике. С 2004 по 2006 гг. занимал должность директора по стратегии и системе управления НЛМК. С 2003 по 2004 гг. работал в ООО «Румелко». С 1996 по 2003 гг. работал в «Бостон Консалтинг Групп», сначала в должности консультанта, затем руководителем проекта и заместителем директора. Окончил Московский физико-технический институт и Стэндфордский университет. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 79 Корпоративное управление КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ Заявление Председателя Совета директоров Наша компания последовательно и планомерно поднимала планку качества системы корпоративного управления в последние десятилетия. Постоянно развивая систему корпоративного управления, НЛМК придерживается принципов обеспечения баланса интересов акционеров и менеджмента, организует их постоянное взаимодействие на основе доверия и норм деловой этики. Независимо от доли участия, все акционеры НЛМК реализуют свое право на управление компанией путем участия в работе общего собрания акционеров, которое является высшим органом управления компании и наделено максимальными полномочиями по принятию стратегических решений, в том числе касающихся определения сумм выплачиваемых дивидендов. НЛМК уделяет значительное внимание внедрению и поддержанию лучших мировых стандартов корпоративного управления и прозрачности, включая рекомендации обновленного в 2014 году Кодекса корпоративного управления. В течение 2014 года, реализуя принцип последовательной актуализации, были внесены корректировки во внутренние документы компании, отражающие соответствующие изменения законодательства России. Основными значимыми критериями оценки эффективности системы корпоративного управления компании являются информационная открытость и высокий профессионализм менеджмента. Совет директоров и Правление компании состоят из руководителей, имеющих обширный опыт управления и развития компании в сложных рыночных условиях. Общие сведения о корпоративном управлении НЛМК НЛМК в своей деятельности придерживается лучших мировых практик и высоких стандартов корпоративного управления. Компания соблюдает политику максимальной прозрачности, благодаря чему акционеры и инвесторы своевременно и в полном объеме обеспечены необходимой информацией о деятельности НЛМК для принятия решений о распоряжении ценными бумагами. НЛМК стремится к последовательному совершенствованию корпоративного управления. Деятельность во всех социально-значимых и критических для Компании областях операционной деятельности определяется действующими на предприятии Политиками, в которых отражаются стратегия бизнеса, руководящие принципы и цели деятельности в этих сферах. Все корпоративные документы, определяющие принципы и правила корпоративного управления, находятся в свободном доступе на сайте Группы НЛМК. Система корпоративного управления Система корпоративного управления НЛМК соответствует основным рекомендациям Кодекса корпоративного управления, а также действующему законодательству России и стран присутствия компаний группы НЛМК. В основе системы корпоративного управления НЛМК лежат следующие принципы: Стремление реализовывать эффективные и прозрачные механизмы обеспечения прав и интересов акционеров; Равное отношение ко всем акционерам; Стремление обеспечить реализацию прав акционеров на участие в управлении Компанией; Соблюдение прав третьих лиц; Приверженность единой корпоративной политике в отношении дочерних и зависимых обществ и иных юридических лиц, участником, учредителем или членом которых является Компания; Приверженность политике информационной открытости и прозрачности; Приверженность политике соблюдения деловой этики при ведении бизнеса; Годовой отчет НЛМК за 2014 год 80 Корпоративное управление Обеспечение соблюдения норм действующего законодательства и международных стандартов корпоративного управления. Структура корпоративного управления НЛМК, в соответствии с действующими корпоративными документами включает в себя: Общее собрание акционеров, которое является высшим органом управления; Совет директоров, который осуществляет общее руководство деятельностью и определение стратегии развития компании на долгосрочную перспективу; Исполнительные органы компании /Президент (Председатель Правления), Правление/, которые осуществляют оперативное управление текущей деятельностью; Корпоративный секретарь, который обеспечивает права и интересы акционеров; Независимый аудитор, Ревизионная комиссия, Комитет по аудиту и Дирекция по внутреннему аудиту осуществляют контроль финансово-хозяйственной деятельности Компании. Структура корпоративного управления НЛМК Независимый аудитор Общее собрание акционеров Ревизионная комиссия Комитет по аудиту Корпоративный секретарь Совет директоров Комитет по стратегическому планированию Президент (Председатель Правления) Комитет по кадрам, вознаграждениям и социальной политике Члены Правления Управляющий директор Вицепрезидент по финансам Вицепрезидент по кадрам и системе управления Вицепрезидент по развитию технологий и операционной эффективности Вицепрезидент по продажам Вице-президент, департамент стратегического сырья Вицепрезидент по снабжению Вицепрезидент по логистике Директор по сортовому прокату и метизам Политика в области одобрения крупных сделок и сделок с заинтересованностью Крупные сделки Согласно действующему Российском законодательству крупной сделкой считается сделка (в том числе заем, кредит, залог, поручительство) или несколько взаимосвязанных сделок, связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения обществом прямо либо косвенно имущества, стоимость которого составляет 25 и более процентов балансовой стоимости активов общества, определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату, за исключением сделок, совершаемых в процессе обычной хозяйственной деятельности общества, сделок, связанных с размещением посредством подписки (реализацией) обыкновенных акций общества, сделок, связанных с размещением эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в обыкновенные акции общества, и сделок, совершение которых обязательно для общества в соответствии с федеральными законами и (или) иными правовыми актами Российской Федерации и расчеты по которым производятся по ценам, определенным в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, или по ценам и тарифам, установленным уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти. Для исключения негативных последствий при заключении таких сделок в НЛМК существует установленный порядок их одобрения, согласования и осуществления. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 81 Корпоративное управление К компетенции Правления относится также одобрение сделок с активами Компании, если сумма оплаты по сделке или стоимость имущества, являющегося предметом сделки, превышает 10 процентов балансовой стоимости активов Компании на последнюю отчетную дату (за исключением сделок, совершаемых Компанией в процессе обычной хозяйственной деятельности). Правление представляет Совету директоров Компании рекомендации об одобрении крупных сделок. Решение об одобрении крупной сделки, предметом которой является имущество, стоимость которого составляет от 25 до 50 процентов балансовой стоимости активов Компании, принимается всеми членами Совета директоров НЛМК единогласно, при этом не учитываются голоса выбывших членов Совета директоров НЛМК. В случае, если единогласие Совета директоров НЛМК по вопросу об одобрении крупной сделки не достигнуто, по решению Совета директоров НЛМК вопрос об одобрении крупной сделки передается на решение общего собрания акционеров. В таком случае решение об одобрении крупной сделки принимается общим собранием акционеров Компании большинством голосов акционеров – владельцев голосующих акций, принимающих участие в общем собрании акционеров. Решение об одобрении крупной сделки, предметом которой является имущество, стоимость которого составляет более 50 процентов балансовой стоимости активов Компании, принимается общим собранием акционеров большинством в три четверти голосов акционеров – владельцев голосующих акций, принимающих участие в общем собрании акционеров. Сделки с заинтересованностью Политика НЛМК в области одобрения сделок с заинтересованностью направлена на минимизацию рисков ненадлежащего использования активов Компании высшим руководством. На НЛМК разработана и эффективно работает система внутреннего контроля по соблюдению требований к совершению и порядку одобрения сделок с заинтересованностью. Правление представляет рекомендации об одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, Совету директоров Компании. Решение об одобрении сделки, в совершении которой имеется заинтересованность, принимается большинством голосов членов Совета директоров, не заинтересованных в ее совершении. В случае, если сумма сделки превышает 2% от балансовой стоимости активов Компании, компетенция по утверждению такой сделки передается Общему собранию акционеров. ОБЩЕЕ СОБРАНИЕ АКЦИОНЕРОВ Практики корпоративного управления НЛМК Акционеры, являясь собственниками акций НЛМК, участвуют в управлении Компанией путем принятия решений на Общем собрании акционеров. Общее собрание акционеров является высшим органом управления НЛМК. К компетенции собрания акционеров относятся такие решения, как избрание ключевых органов управления и контроля Компании, утверждение годовых отчётов и распределение прибыли, утверждение Устава и внутренних документов Компании и т.д. Отчет о деятельности за 2014 год 6 июня 2014 года, состоялось Годовое общее собрание акционеров НЛМК по итогам работы за 2013 финансовый год, на котором присутствовали акционеры или представители акционеров, владеющие в общей сложности более 91% акционерного капитала НЛМК, что соответствует требованиям кворума. В ходе Годового общего собрания акционеров были приняты решения по следующим вопросам: Об утверждении годового отчёта ОАО «НЛМК» за 2013 год, годовой бухгалтерской (финансовой) отчётности, отчёта о прибылях и об убытках (отчёт о финансовых результатах) ОАО «НЛМК» О выплате дивидендов по размещённым обыкновенным акциям за 2013 год Годовой отчет НЛМК за 2014 год 82 Корпоративное управление Об избрании Совета директоров, Президента (председателя Правления), Ревизионной комиссии Об утверждении независимого аудитора Об утверждении внутренних корпоративных документов в новых редакциях Об одобрении сделок, в совершении которой имеется заинтересованность О выплате вознаграждений членам Совета директоров ОАО «НЛМК» Внеочередное общее собрание акционеров НЛМК состоялось в форме заочного голосования 30 сентября 2014 года. В данном собрании приняли участие акционеры или представители акционеров, владеющие в общей сложности более 91% акционерного капитала НЛМК, что соответствует требованиям кворума. Было принято решение по вопросу о выплате дивидендов по результатам первого полугодия 2014 года. СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ Практики корпоративного управления НЛМК Деятельность Совета директоров ОАО «НЛМК» является ключевым элементом системы корпоративного управления Компании. Главная цель Совета директоров это добросовестное и компетентное исполнение обязанностей по стратегическому управлению Компанией для обеспечения роста стоимости акций и благосостояния акционеров, а также защиты их прав. При этом данный орган в своих решениях действует справедливо по отношению ко всем акционерам и не может руководствоваться интересами только одной группы акционеров. Согласно действующим корпоративным документам, Совет директоров: осуществляет общее руководство деятельностью ОАО «НЛМК», определяет стратегию развития Компании на долгосрочную перспективу и принимает различные решения в рамках разработанной стратегии; проводит оценку результатов деятельности компании и ее органов; определяет структуру и состав Правления Компании; осуществляет одобрение крупных сделок и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность (в пределах своей компетенции); оценивает политические, финансовые и иные риски, влияющие на деятельность компании; разрабатывает системы и методы материального стимулирования сотрудников компании. Согласно действующим на НЛМК корпоративным процедурам Совет директоров НЛМК проводит заседания на регулярной основе, не реже шести раз в год. Заседания Совета директоров созываются Председателем Совета директоров в соответствии с утвержденным планом проведения заседаний. Внеплановые заседания Совета директоров НЛМК созываются Председателем Совета директоров по требованию члена Совета директоров, Ревизионной комиссии, Аудитора или исполнительного органа Компании, а также акционеров, владеющих более 5% акций. Членами Совета директоров могут быть физические лица, избранные на Общем собрании акционеров, кандидатуры которых предлагаются акционерами или Советом директоров. Количественный состав Совета директоров устанавливается корпоративными документами. В состав Совета директоров могут входить исполнительные директора, число которых не должно превышать одной четвертой от общего числа членов Совета директоров Группы Для обеспечения сбалансированности при принятии решений и повышения эффективности деятельности в Совет директоров НЛМК избираются независимые директора, что является общемировой практикой корпоративного управления. Компания заинтересована в том, чтобы в состав Совета входило не менее трех независимых директоров. Члены Совета директоров избираются кумулятивным голосованием на Общем собрании акционеров на срок до следующего годового собрания. Избранными в состав Совета директоров считаются кандидаты, набравшие наибольшее число голосов. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 83 Корпоративное управление В адрес членов Совета директоров направляется информация (материалы) по вопросам повестки дня заседаний Совета директоров. Решения на заседании Совета директоров принимаются простым большинством голосов участвующих в заседании членов Совета директоров, за исключением случаев, предусмотренных Уставом Компании и законодательством РФ. При решении вопросов на заседании Совета директоров каждый член Совета директоров обладает одним голосом. Членами Совета директоров могут быть физические лица, избранные на Общем собрании акционеров, кандидатуры которых предлагаются акционерами или Советом директоров. Количественный состав Совета директоров устанавливается Уставом Компании или решением общего собрания акционеров. В состав Совета директоров могут входить исполнительные директора, число которых не должно превышать одной четвертой от общего числа членов Совета директоров Группы. Председатель Совета директоров Председатель Совета директоров организует работу Совета директоров, созывает его заседания, председательствует на них, организует ведение протокола, а также председательствует на Общем собрании акционеров или передает полномочия председательствующего на Общем собрании акционеров одному из членов Совета директоров. Под руководством Председателя Совета директоров рассматриваются такие вопросы, как стратегические планы развития и приоритетные направления деятельности Группы одобрение сделок по приобретению стратегически значимых для развития НЛМК активов. Председатель Совета директоров избирается членами Совета директоров Компании из их числа большинством голосов. Независимые члены Совета директоров Компания заинтересована в том, чтобы в Совет директоров входило не менее трех независимых директоров. В соответствии с Положением о Совете директоров Компании под независимым директором понимается лицо: не являющееся в течение последних 3 лет должностным лицом (управляющим) или работником Общества, а также должностным лицом (управляющим) или работником управляющей компании Общества; не являющееся должностным лицом другого Общества, в котором любое из должностных лиц Общества является членом Комитета Совета директоров по кадрам и вознаграждениям; не являющееся аффилированным лицом управляющего или должностного лица управляющей организации Общества; не являющееся аффилированным лицом Общества; не являющееся стороной по обязательству с Обществом, в соответствии с условиями которого оно может приобрести имущество (получить денежные средства), стоимость которого составляет 10 и более процентов совокупного годового дохода указанного лица, кроме получения вознаграждения за участие в деятельности Совета директоров; не являющееся крупным контрагентом Общества (таким контрагентом, совокупный объем сделок Общества, с которым в течение года составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов Общества); публично заявившее о своём статусе независимого директора; в случае наступления обстоятельств, препятствующих независимому директору соответствовать статусу независимого директора, обязанное немедленно сообщить об этом Обществу; обладающее необходимой квалификацией; имеющее хорошую репутацию, добросовестно участвующее в Совете директоров; не являющееся представителем государства. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 84 Корпоративное управление Состав и деятельность Совета директоров По состоянию на 31.12.2014 года в состав Совета директоров входят 8* человек, при этом 3 члена Совета директоров являются независимыми Состав Совета директоров НЛМК по состоянию на 31 декабря 2014 года Участие в комитете по аудиту Участие в комитете по кадрам, вознаграждениям и социальной политике Должность Количество лет в Совете директоров Владимир Лисин Председатель Совета директоров 18 Председатель Председатель Олег Багрин Член Совета директоров 10 Бенедикт Шортино Член Совета директоров 3 Да Хельмут Визер Член Совета директоров 4 Да Николай Гагарин Член Совета директоров 13 Карл Деринг Член Совета директоров 8 Карен Саркисов Член Совета директоров 5 Франц Штруцл Член Совета директоров 4 Имя, Фамилия Неза виси мый Участие в комитете по стратегическому планированию Председатель Да Примечание*: Член Совета директоров, избранный на Годовом общем собрании акционеров, Владимир Скороходов скончался 31.10.2014 года Образование и профессиональный опыт членов Совета директоров Область Количество членов Совета директоров Металлургия и горнодобывающая промышленность 6 Наука 3 Экономика и управление бизнесом 5 Юриспруденция 2 Опыт работы членов Совета директоров в секторе черной металлургии Опыт работы в Совете директоров НЛМК, лет Количество членов Совета директоров Более 30 лет 4 16-30 лет 2 5-15 лет 2 Годовой отчет НЛМК за 2014 год 85 Корпоративное управление Места проживания членов Совета директоров [круговая диаграмма] Страна/ Регион Количество членов Совета директоров Россия 5 Европа 3 Срок пребывания в должности членов Совета директоров НЛМК* [круговая диаграмма] Срок пребывания в должности, лет Количество членов Совета директоров <4 лет 1 4-10 лет 5 >10 лет 2 * По состоянию на 31 декабря 2014 года Состав Совета директоров по статусу директоров [круговая диаграмма] Категория директора Количество членов Совета директоров Независимые директора 3 Исполнительные директора 1 Другие 4 Отчет о деятельности Совета директоров за 2014 год В 2014 году было проведено 7 заседаний Совета директоров НЛМК, 4 из них было проведено в форме заочного голосования. Основные вопросы, которые были рассмотрены Советом директоров Компании в 2014 году: о рассмотрении предложений в повестку дня годового общего собрания акционеров ОАО «НЛМК» и предложений по выдвижению кандидатов в органы ОАО «НЛМК»; о созыве годового общего собрания акционеров (ГОСА) по итогам работы за 2013 год, утверждении повестки дня, проектов документов и мероприятий, необходимых для подготовки и проведения ГОСА; об избрании Председателя Совета директоров, Заместителя Председателя Совета директоров, формировании Комитетов при Совете директоров ОАО «НЛМК»; об утверждении План-графика проведения заседаний Совета директоров ОАО «НЛМК»; о внесении изменений в программу биржевых облигаций; об утверждении консолидированного бюджета группы компаний НЛМК; об одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность; об утверждении размера оплаты услуг аудитора ОАО «НЛМК»; об определении приоритетных направлений деятельности общества (в части: заключения дополнительного соглашения к договору о создании консолидированной группы налогоплательщиков (включение новых участников); об утверждении персонального состава Правления ОАО «НЛМК»; о созыве внеочередного общего собрания акционеров (ВОСА), утверждении повестки дня, проектов документов и мероприятий, необходимых для подготовки и проведения ВОСА; Годовой отчет НЛМК за 2014 год 86 Корпоративное управление Принятие членами Совета директоров участия в заседаниях данного органа в 2014 году Член Совета директоров Количество заседаний, в которых участвовал член Совета директоров Владимир Лисин 7 Олег Багрин 7 Бенедикт Шортино 7 Хельмут Визер 7 Николай Гагарин 7 Карл Деринг 7 Карен Саркисов 7 Франц Штруцл 7 Владимир Скороходов 51 Примечание: 1Владимир Скороходов скончался 31.10.2014г. Вознаграждение Совета Директоров Вознаграждение По результатам работы Компании за финансовый год в соответствии с рекомендацией Комитета по кадрам, вознаграждениям и социальной политике Годовое Общее собрание акционеров может принять решение о выплате премии членам Совета директоров. Вознаграждение выплачивается членам Совета директоров за разумное и добросовестное осуществление предоставленных им прав и возложенных на них обязанностей в интересах НЛМК. Согласно нормативным документам, вознаграждение конкретного члена Совета директоров Компании в виде гонорара определяется степенью его личного участия в текущей работе данного органа управления. При определении вознаграждения учитывается, насколько добросовестно и тщательно директора выполняют свои обязанности: премия по итогам работы за год не выплачивается членам Совета директоров, не принимавшим участия в период выполнения своих обязанностей в более чем половине заседаний Совета. Председателю Совета директоров, членам и председателям комитетов Совета выплачиваются дополнительные премии. Исполняющему обязанности Председателя Совета директоров вознаграждение выплачивается в 1,5-кратном размере к сумме премии. Членам комитетов Совета директоров вознаграждение может быть выплачено в 1,2-кратном размере к сумме премии. Председателям комитетов Совета вознаграждение может быть выплачено в 1,4-кратном размере к сумме премии. Компенсации Все расходы членов Совета директоров, непосредственно связанные с исполнением ими своих функций, подлежат компенсации со стороны Компании. В состав компенсируемых расходов включаются: транспортные издержки по проезду членов Совета директоров к месту заседаний; расходы, связанные с проживанием в периоды проведения заседаний; представительские расходы; расходы, связанные с получением профессиональных консультаций специалистов по вопросам, рассматриваемым на заседаниях Совета директоров; расходы по переводу материалов, представляемых для изучения членам Совета директоров, на иностранный язык. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 87 Корпоративное управление Вознаграждение Совета директоров за 2013-2014 гг, млн руб Наименование показателя 2013 2014 2014, $ млн 69,5 73,9 2,1 Заработная плата - - - Премии - - - Комиссионные - - - Льготы - - - Компенсации расходов 1,5 2,0 0,1 Иные виды вознаграждений 1,6 - - ИТОГО 72,6 75,9 2,2 Вознаграждение за участие в работе органа управления КОМИТЕТЫ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ Для решения отдельных задач, стоящих перед НЛМК были сформированы постоянно действующие комитеты Совета директоров: Комитет по стратегическому планированию Комитет по аудиту Комитет по кадрам, вознаграждениям и социальной политике. Комитет по стратегическому планированию Практики корпоративного управления Комитет по стратегическому планированию разрабатывает и представляет в Совет директоров рекомендации по приоритетным направлениям деятельности Компании и по стратегии ее развития, включая долгосрочные меры по повышению эффективности, росту активов, рентабельности и инвестиционной привлекательности. Комитет по стратегическому планированию полностью подотчетен Совету директоров НЛМК и является консультативным органом. Деятельность Комитета регламентирована «Положением о Комитете по стратегическому планированию». Состав комитета В состав комитета входят: Владимир Лисин – председатель комитета (Председатель Совета директоров) Владимир Скороходов* (заместитель Председателя Совета директоров) Олег Багрин (член Совета директоров, Президент (председатель Правления)) Бенедикт Шортино (член Совета директоров, независимый директор) Карл Деринг (член Совета директоров) Карен Саркисов (член Совета директоров) Хельмут Визер (член Совета директоров, независимый директор) Франц Штруцл (член Совета директоров, независимый директор) Алексей Лапшин (советник Председателя Совета директоров) Годовой отчет НЛМК за 2014 год 88 Корпоративное управление Отчет о деятельности комитета в 2014 году, активность участников В 2014 году было проведено 2 очных заседания Комитета по стратегическому планированию. Принятие членами комитета участия в заседаниях комитета в 2014 году Имя, фамилия Должность Количество раз участия в заседаниях комитета в 2014 году (общее число заседаний за время вхождения лица в состав комитета) Владимир Лисин Председатель комитета 2 (2) Владимир Скороходов* Член комитета 1 (1) Олег Багрин Член комитета 2 (2) Бенедикт Шортино Член комитета 1 (2) Карл Деринг Член комитета 2 (2) Карен Саркисов Член комитета 2 (2) Хельмут Визер Член комитета 2 (2) Франц Штруцл Член комитета 2 (2) Алексей Лапшин Член комитета 2 (2) Примечание: * Владимир Скороходов скончался 31.10.2014 На заседаниях комитета были рассмотрены следующие основные темы: Статус реализации инвестиционной Программы развития Группы НЛМК и ключевых инвестиционных проектов Обновление корпоративных документов по управлению инвестиционной деятельностью Статус реализации ключевых стратегических инвестиционных проектов Комитет по аудиту Практики корпоративного управления Комитет по аудиту НЛМК, возглавляемый независимым директором, разрабатывает и предоставляет в Совет директоров рекомендации по эффективному контролю финансово-экономической деятельности Компании, включая ежегодные независимые аудиторские проверки финансовой отчетности, качества оказываемых аудитором услуг и соблюдения им требований аудиторской независимости. В своей деятельности Комитет по аудиту полностью подотчетен Совету директоров НЛМК и является консультативным органом. Комитет по аудиту встроен в систему управления рисками и наделен следующими полномочиями в рамках управления рисками: Проводит оценку и докладывает Совету директоров по мере необходимости об эффективности действующей в Обществе системы внутреннего контроля на основе анализа деятельности службы внутреннего аудита, Ревизионной комиссии и рекомендаций (отчета) внешнего Аудитора. Осуществляет оценку эффективности процедур внутреннего контроля и подготовку предложений по их совершенствованию. Проводит анализ и доводит до сведения Совета директоров информацию об эффективности функционирования системы внутреннего контроля в дочерних и зависимых обществах, включая рассмотрение кандидатуры Аудитора таких обществ. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 89 Корпоративное управление Состав комитета В состав комитета входят: Бенедикт Шортино – председатель комитета (член Совета директоров, независимый директор) Франц Штруцл (член Совета директоров, независимый директор) Карл Дёринг (член Совета директоров) Карен Саркисов (член Совета директоров) Николай Гагарин (член Совета директоров) Отчет о деятельности комитета в 2014 году, активность участников В 2014 году было проведено 4 очных заседания Комитета по аудиту, в том числе 3 заседания в форме телефонной конференции. Принятие членами комитета участия в заседаниях комитета в 2014 году Имя, фамилия Должность Количество раз участия в заседаниях комитета в 2014 году (общее число заседаний за время вхождения лица в состав комитета) Бенедикт Шортино Председатель комитета 4 (4) Франц Штруцл Член комитета 4 (4) Карл Дёринг Член комитета 4 (4) Карен Саркисов Член комитета 4 (4) Николай Гагарин Член комитета 4 (4) На заседаниях комитета были рассмотрены следующие основные темы: Рассмотрение результатов аудита консолидированной финансовой отчетности ОАО «НЛМК» за 2013 г., подготовленной в соответствии с ОПБУ США. Рассмотрение результатов аудита финансовой (бухгалтерской) отчетности ОАО «НЛМК» за 2013 г., подготовленной в соответствии с РПБУ. Рассмотрение детального плана перехода Группы НЛМК на подготовку консолидированной финансовой отчетности в соответствии с МСФО. Рассмотрение кандидатуры аудитора РПБУ и ОПБУ США консолидированной финансовой отчетности ОАО «НЛМК» за 2014 г. Презентация отчета об итогах деятельности дирекции по внутреннему аудиту за 2013 г., а также план работы на 2014 г. Рассмотрение проекта промежуточной сокращенной консолидированной финансовой отчетности ОАО «НЛМК», подготовленной в соответствии с ОПБУ США, за 1 квартал, 1 полугодие и 9 месяцев 2014 г. Подготовка рекомендации Совету директоров в части предельного размера вознаграждения Аудитора Общества. Рассмотрение отчета по управлению рисками, внутреннему контролю и внутреннему аудиту. Комитет по кадрам, вознаграждениям и социальной политике Практики корпоративного управления Комитет по кадрам, вознаграждениям и социальной политике разрабатывает рекомендации Совету директоров по кадровой политике, вознаграждениям высшего менеджмента и социальной политике Группы, в частности по вопросам: выработки стратегии и формирования политики и стандартов, направленных на привлечение к управлению Компанией квалифицированных специалистов; Годовой отчет НЛМК за 2014 год 90 Корпоративное управление развития корпоративных социальных программ, предоставляющих членам трудового коллектива и их семьям возможности оздоровления; реализации мероприятий по охране труда и промышленной безопасности; вознаграждения членов органов управления и Ревизионной комиссии Компании; реализации социальных программ; обеспечения прозрачности и доступности, проводимых Компанией социальных программ; оказания благотворительной помощи; сотрудничества с государственными и муниципальными органами власти; экологической безопасности и осуществления природоохранных мероприятий. Состав комитета: Владимир Лисин – председатель комитета (Председатель Совета директоров) Владимир Скороходов* (заместитель Председателя Совета директоров) Олег Багрин (член Совета директоров, Президент (Председатель Правления)) Алексей Лапшин (советник Председателя Совета директоров) Отчет о деятельности комитета в 2014 году, активность участников В 2014 году было проведено 2 очных заседания Комитета по кадрам, вознаграждениям и социальной политике. Принятие членами комитета участия в заседаниях комитета в 2014 году Имя, фамилия Должность Количество раз участия в заседаниях комитета в 2014 году (общее число заседаний за время вхождения лица в состав комитета) Владимир Лисин Председатель комитета 2 (2) Владимир Скороходов* Член комитета 2 (2) Олег Багрин Член комитета 2 (2) Алексей Лапшин Член комитета 2 (2) * Владимир Скороходов скончался 31.10.2014 На заседаниях комитета были рассмотрены следующие основные темы: Утверждение системы оплаты труда руководства компании Соответствие статусу независимого директора кандидатур в Совет директоров ОАО «НЛМК» Даны предложения Совету директоров об установлении размера вознаграждения членам Совета директоров по итогам 2013 года Рассмотрены вопросы о кандидатурах в выборные органы компании Годовой отчет НЛМК за 2014 год 91 Корпоративное управление ПРАВЛЕНИЕ Практики корпоративного управления НЛМК В соответствии с действующими корпоративными документами НЛМК руководство текущей деятельностью Компании и реализация выбранной стратегии и конкретных решений Совета директоров делегируется Президенту (Председателю Правления) и Правлению. Главной целью Правления является обеспечение эффективной работы Компании. Для ее реализации Правление руководствуется следующими принципами: оперативное принятие максимально объективных решений в интересах Компании и его акционеров; добросовестное, своевременное и эффективное исполнение решений Общего собрания акционеров и Совета директоров Компании; взаимодействие с профсоюзными организациями работников Компании с целью учета интересов работников; взаимодействие с государственными органами власти и органами самоуправления по наиболее значимым для общественности вопросам. Ключевыми вопросами, которые относятся к компетенции Правления, являются: разработка и представление Совету директоров концепции развития, перспективных планов и основных программ деятельности, подготовка отчетов об их выполнении, разработка и утверждение текущих планов деятельности НЛМК; установление порядка взаимодействия НЛМК с дочерними и зависимыми компаниями и назначение представителей НЛМК в органы управления этих компаний; представление рекомендаций вышестоящим органам управления об одобрении крупных сделок и сделок с заинтересованностью; одобрение сделок с активами НЛМК, если сумма по сделке превышает 10% стоимости активов Компании; принятие решений об участии Группы в других организациях, если стоимость приобретаемого имущества составляет не более 2% от стоимости активов НЛМК. Структура и количественный состав Правления утверждаются Советом директоров с учетом мнения Президента (Председателя Правления). Персональный состав Правления утверждается Советом директоров по представлению Президента (Председателя Правления). Президент (Председатель Правления) Президент (Председатель Правления) осуществляет руководство текущей деятельностью Компании, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции Общего собрания акционеров, Совета директоров и Правления, организует выполнение решений Общего собрания акционеров и Совета директоров Компании. Президент (Председатель Правления) без доверенности действует от имени Компании. Президент (Председатель Правления) представляет на утверждение Совету директоров кандидатуры членов Правления, а также предложения по его структуре и количественному составу. Согласно действующим корпоративным документам, Президент (Председатель Правления) не может быть одновременно Председателем Совета директоров ОАО «НЛМК». Президент (Председатель Правления) избирается Общим собранием акционеров на срок до следующего годового собрания акционеров, если иное не определено решением Общего собрания акционеров. Президентом (Председателем Правления) ОАО «НЛМК» с 2012 года является Багрин Олег Владимирович, который также занимает должность члена Совета директоров НЛМК. На очередной срок он был избран 6 июня 2014 года. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 92 Корпоративное управление Состав и деятельность Правления По состоянию на 31.12.2014 в состав Правления входили 10 человек. Имя, фамилия Должность Олег Багрин Член Совета директоров Президент (Председатель Правления) Александр Бураев Директор по сортовому прокату и метизам Бриджеш Кумар Гарг Вице-президент по снабжению Илья Гущин Вице-президент по продажам Юрий Ларин Вице-президент по развитию технологий и операционной эффективности Сергей Лихарев Вице-президент по логистике Александр Сапрыкин Вице-президент, Департамент стратегического сырья Григорий Федоришин Вице-президент по финансам Сергей Филатов Управляющий директор Станислав Цырлин Вице-президент по кадрам и системе управления В течение 2014 года в составе Правления происходили изменения: - в апреле 2014 года решением Совета директоров число членов Правления было сокращено до 8 (ранее Правление состояло из 10 представителей менеджмента Компании). В связи с кадровыми изменениями из состава Правления вышли Александр Горшков и Александр Сапронов; - в декабре 2014 года Советом директоров Компании принято решение об увеличении числа членов Правления до 10. В его состав были включены Вице-президент по продажам Илья Гущин, а также Вице-президент по логистике Сергей Лихарев. Владение акциями членами Правления. Имя, фамилия Доля в уставном капитале ОАО «НЛМК» Олег Багрин Не является акционером ОАО «НЛМК» Александр Бураев 0.00005% Бриджеш Кумар Гарг Не является акционером ОАО «НЛМК» Илья Гущин Не является акционером ОАО «НЛМК» Юрий Ларин 0.00083% Сергей Лихарев Не является акционером ОАО «НЛМК» Александр Сапрыкин Не является акционером ОАО «НЛМК» Григорий Федоришин Не является акционером ОАО «НЛМК» Сергей Филатов Не является акционером ОАО «НЛМК» Станислав Цырлин Не является акционером ОАО «НЛМК» Отчет о деятельности Правления в 2014 году В 2014 году было проведено 36 заседаний Правления, в том числе 14 заседаний были проведены в форме заочного голосования. На заседаниях были рассмотрены следующие вопросы: о выполнении целевых показателей группы компаний НЛМК по охране труда и промышленной безопасности; об участии/прекращении участия ОАО «НЛМК» в других обществах; об одобрении проектов решений по вопросам, относящимся к компетенции общих собраний в обществах, в которых ОАО «НЛМК» является единственным участником/акционером; о проекте годового отчета ОАО «НЛМК» за 2013 год; Годовой отчет НЛМК за 2014 год 93 Корпоративное управление о выполнении ранее выданных поручений; о выполнении программ развития дивизионов (функциональных направлений); о рекомендациях Совету директоров ОАО «НЛМК» (в части, одобрения сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, внесения изменений в решения о выпуске облигаций и их утверждения), а также органам управления дочерних и зависимых обществ; о выполнении ключевых показателей эффективности деятельности группы компаний НЛМК; об одобрении сделок; об исполнении бюджета группы компаний НЛМК; об отчёте по оборотному капиталу; о динамике медленно оборачиваемых запасов по компаниям группы НЛМК; о реализации оптимизационных программ компаний группы НЛМК; о комплексной системе управления рисками. Принятие членами Правления участия в заседаниях данного органа в 2014 году Член Правления Количество заседаний, в которых участвовал член Правления Олег Багрин 36 Александр Бураев 36 Бриджеш Кумар Гарг 36 Александр Горшков 81 Илья Гущин 42 Юрий Ларин 36 Сергей Лихарев 42 Александр Сапронов 81 Александр Сапрыкин 36 Сергей Филатов 36 Григорий Федоришин 36 Станислав Цырлин 36 Примечания: 1 Александр Горшков и Александр Сапронов являлись членами Правления до 16 апреля 2014 года. 2 Илья Гущин и Сергей Лихарев утверждены в качестве членов Правления на состоявшемся 4 декабря 2014 года заседании Совета директоров. Вознаграждение членов Правления В соответствии с Положением о Правлении, в период исполнения своих обязанностей членам Правления выплачивается вознаграждение и компенсируются расходы, связанные с исполнением ими функций членов Правления. Условия и порядок выплаты вознаграждения членам Правления определяются договором, заключаемым с членами Правления в соответствии с Положением об оплате труда членов Правления Компании, утвержденным Советом директоров по представлению Комитета по кадрам, вознаграждениям и социальной политике. Вознаграждение Правления осуществляется в денежной форме. В основе механизма определения размера вознаграждений топ-менеджмента НЛМК лежат следующие принципы: честное и эффективное исполнение членами Правления своих обязанностей; разумное использование предоставленных им прав; зависимость размера премий членов Правления от достижения ими ключевых показателей эффективности (КПЭ) и от общих результатов Компании за отчетный период; учет активности участия членов Правления в работе исполнительных органов Группы. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 94 Корпоративное управление Вознаграждение членов Правления за 2013-2014 гг, млн руб Наименование показателя 2013 2014 2014, $ млн Заработная плата 109,2 120,6 3,1 Премии 107,0 331,4 8,6 Комиссионные - - - Льготы - - - Компенсации расходов 4,8 3,1 0,1 Иные виды вознаграждений 0,04 0,1 0,0 ИТОГО 221,0 455,1 11,9 Корпоративный секретарь Для обеспечения прав и интересов акционеров, в том числе в целях создания эффективных и прозрачных механизмов обеспечения их прав, в Компании действует Корпоративный секретарь. Обязанности Корпоративного секретаря включают в себя обеспечение соблюдения Компанией, её органами управления и должностными лицами требований действующего законодательства, Устава и корпоративных документов Компании. Корпоративный секретарь обеспечивает процесс коммуникации между сторонами корпоративных отношений, в том числе подготовку и проведение Общего собрания акционеров и заседаний Совета директоров Компании, хранение, раскрытие и предоставление информации о Компании, рассмотрение обращений акционеров. Корпоративный секретарь Компании осуществляет функции Руководителя Секретариата Правления НЛМК, а также функции Секретаря Общего собрания акционеров Компании. Функции Корпоративного секретаря с 2005 года исполняет Валерий Лоскутов. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 95 Корпоративное управление СИСТЕМА КОНТРОЛЯ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ Независимый аудитор Практики корпоративного управления Независимый аудитор в соответствии с законодательством Российской Федерации, ежегодно утверждается Общим собранием акционеров НЛМК. Комитет по аудиту представляет Совету директоров рекомендации по кандидатуре аудитора Компании, который выбирается из числа признанных независимых аудиторов, обладающих высокой профессиональной репутацией. При формировании рекомендаций Комитет по аудиту также руководствуется следующими основными принципами: квалификация аудиторской организации; качество оказываемых услуг; соблюдение требований, предъявляемых к аудиторской независимости. В июне 2014 года в целях осуществления аудита финансовой отчетности, составленной в соответствии с российскими положениями по бухгалтерскому учету (РПБУ), а также общепринятыми в США принципами бухгалтерского учета (ОПБУ США), годовым Общим собранием акционеров в качестве аудитора Компании было утверждено ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит». Адрес: ул. Бутырский Вал, 10, Москва, Россия, 125047. Вознаграждение Совет директоров определил величину вознаграждения за оказание услуг по аудиту (обзору) ОПБУ США консолидированной отчетности ОАО «НЛМК» за 1 полугодие 2014 г., 9 месяцев 2014 г., 2014 г. и 1 квартал 2015 г., а также РПБУ отчетности за 2014 г. в размере 2 150 тыс. долларов США (без НДС). Независимость внешних аудиторов В 2014 году ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» были оказаны услуги по аудиту консолидированной отчетности, подготовленной в соответствии с ОПБУ США, и индивидуальной РПБУ отчетности основных компаний, входящих в Группу НЛМК. В ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» существует несколько систем, обеспечивающих независимость аудиторов, как например, ротация ключевого персонала рабочей группы по аудиту (как минимум 1 раз в 7 лет). Группа НЛМК привлекает ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» и другие фирмы PricewaterhouseCoopers (далее совместно – PwC) для оказания консультационных (неаудиторских) услуг. Руководство Группы НЛМК провело необходимые процедуры и убедилось в том, что данные услуги не влияют на независимость аудитора и не связаны с составлением финансовой отчетности. Доля консультационных (неаудиторских) услуг, оказанных PwC компаниям Группы НЛМК в течение 2014 года, в общем объеме предоставленных услуг не превысила 10%. Ревизионная комиссия Практики корпоративного управления Ревизионная комиссия, является постоянно действующим органом внутреннего контроля, осуществляющим регулярный контроль финансово-хозяйственной деятельности Компании, действующая на основании Устава и Положения о Ревизионной комиссии, проводящая проверку финансово-хозяйственной деятельности НЛМК с целью получения достаточной уверенности в том, что деятельность ОАО «НЛМК» не противоречит действующему законодательству РФ и ведется без нарушений прав акционеров, а бухгалтерский учет и отчетность не содержат существенных искажений информации. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 96 Корпоративное управление Ревизионная комиссия действует для защиты инвестиций акционеров и активов компании и избирается Общим собранием акционеров сроком на 1 (один) год. Заключение ревизионной комиссии является неотъемлемой частью бухгалтерской отчетности ОАО «НЛМК», подготовленной в соответствии с ПБУ РФ. Члены Ревизионной комиссии, которые были избраны 6 июня 2014 года: Ершов Владислав Анатольевич; Красных Наталья Петровна; Куликов Валерий Серафимович; Несмеянов Сергей Иванович; Шипилова Галина Ивановна. Деятельность в 2014 году В 2014 году Ревизионная комиссия провела 4 заседания, на которых был рассмотрен Отчет о результатах проверки финансово-хозяйственной деятельности НЛМК за 2013 год, было утверждено Заключение ревизионной комиссии за 2013 год, а также были рассмотрены вопросы организации работы ревизионной комиссии в 2014 году. В соответствии со своей компетенцией и на основании утвержденного плана Ревизионная комиссия провела проверку финансово-хозяйственной деятельности Общества за 2014 год. Вознаграждение Вознаграждение членам Ревизионной комиссии выплачивается согласно Положению о выплате вознаграждений и компенсаций членам Ревизионной комиссии, где описаны критерии получения вознаграждений и компенсаций, а также их определения их размера. Вознаграждение членов ревизионной комиссии за участие в работе данного органа в 2014 году составило 220 тыс. руб ($6 тыс), в 2013 году – 145 тыс. руб ($5 тыс). Комитет по аудиту Комитет по аудиту НЛМК, возглавляемый независимым директором, разрабатывает и предоставляет в Совет директоров рекомендации по эффективному контролю финансово-экономической деятельности Компании, включая ежегодные независимые аудиторские проверки финансовой отчетности, качества оказываемых аудитором услуг и соблюдения им требований аудиторской независимости. В своей деятельности Комитет по аудиту полностью подотчетен Совету директоров НЛМК и является консультативным органом. Комитет по аудиту встроен в систему управления рисками и наделен следующими полномочиями в рамках управления рисками: Проводит оценку и докладывает Совету директоров по мере необходимости об эффективности действующей в Обществе системы внутреннего контроля на основе анализа деятельности службы внутреннего аудита, Ревизионной комиссии и рекомендаций (отчета) внешнего Аудитора. Осуществляет оценку эффективности процедур внутреннего контроля и подготовку предложений по их совершенствованию. Проводит анализ и доводит до сведения Совета директоров информацию об эффективности функционирования системы внутреннего контроля в дочерних и зависимых обществах, включая рассмотрение кандидатуры Аудитора таких обществ. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 97 Корпоративное управление Состав комитета В состав комитета входят: Бенедикт Шортино – председатель комитета (член Совета директоров, независимый директор) Франц Штруцл (член Совета директоров, независимый директор) Карл Дёринг (член Совета директоров) Карен Саркисов (член Совета директоров) Николай Гагарин (член Совета директоров) Отчет о деятельности комитета в 2014 году, активность участников В 2014 году было проведено 4 очных заседания Комитета по аудиту, в том числе 3 заседания в форме телефонной конференции. Принятие членами комитета участия в заседаниях комитета в 2014 году Имя, фамилия Должность Количество раз участия в заседаниях комитета в 2014 году (общее число заседаний за время вхождения лица в состав комитета) Бенедикт Шортино Председатель комитета 4 (4) Франц Штруцл Член комитета 4 (4) Карл Дёринг Член комитета 4 (4) Карен Саркисов Член комитета 4 (4) Николай Гагарин Член комитета 4 (4) На заседаниях комитета были рассмотрены следующие основные темы: Рассмотрение результатов аудита консолидированной финансовой отчетности ОАО «НЛМК» за 2013 г., подготовленной в соответствии с ОПБУ США. Рассмотрение результатов аудита финансовой (бухгалтерской) отчетности ОАО «НЛМК» за 2013 г., подготовленной в соответствии с РПБУ. Рассмотрение детального плана перехода Группы НЛМК на подготовку консолидированной финансовой отчетности в соответствии с МСФО. Рассмотрение кандидатуры аудитора РПБУ и ОПБУ США консолидированной финансовой отчетности ОАО «НЛМК» за 2014 г. Презентация отчета об итогах деятельности дирекции по внутреннему аудиту за 2013 г., а также план работы на 2014 г. Рассмотрение проекта промежуточной сокращенной консолидированной финансовой отчетности ОАО «НЛМК», подготовленной в соответствии с ОПБУ США, за 1 квартал, 1 полугодие и 9 месяцев 2014 г. Подготовка рекомендации Совету директоров в части предельного размера вознаграждения Аудитора Общества. Рассмотрение отчета по управлению рисками, внутреннему контролю и внутреннему аудиту. Служба внутреннего аудита Практики корпоративного управления Служба внутреннего аудита является неотъемлемой частью системы внутреннего контроля финансово-хозяйственной деятельности НЛМК. Внутренний аудит является деятельностью по предоставлению независимых и объективных гарантий и консультаций, направленных на совершенствование деятельности организации. Основными функциями Службы внутреннего аудита являются: Годовой отчет НЛМК за 2014 год 98 Корпоративное управление оценка адекватности и эффективности системы внутреннего контроля; оценка надежности и эффективности системы управления рисками; оценка корпоративного управления; проверка обеспечения достоверности, полноты, объективности системы бухгалтерского учета и надежности финансовой отчетности; проверка полноты выявления и корректности оценки налоговых рисков; проверка рациональности и эффективности использования ресурсов и применяемых методов (способов) обеспечения сохранности имущества. В состав Службы внутреннего аудита входят Дирекция по внутреннему аудиту и Управление внутреннего аудита компаний Группы НЛМК (далее УВА). Директор по внутреннему аудиту осуществляет взаимодействие с УВА посредством: осуществления общего функционального управления деятельности УВА; организации методологического обеспечения деятельности Службы внутреннего аудита; осуществления контроля качества деятельности; организации консультационной деятельности. Директор по внутреннему аудиту функционально подотчетен Совету директоров (Комитету по аудиту), административно Президенту (Председателю Правления), Директору по внутреннему контролю и управлению рисками. Деятельность Службы внутреннего аудита в 2014 году В течение 2014г. специалисты Службы внутреннего аудита осуществляли следующие виды деятельности: аудиторские проверки, связанные с оценкой эффективности управления существенными рисками компании, а также оценкой эффективности и результативности бизнес процессов организации. По результатам аудиторских мероприятий установлено, что система управления рисками существует, однако в отдельных рассмотренных областях выявлены недостатки в организации и /или соблюдении контрольных процедур, которые могут оказать влияние на достижение целей процесса; аудиторские проверки финансово-хозяйственной деятельности предприятия, соблюдения законодательных и нормативных требований к ведению бухгалтерского учета, налогового учета и формированию финансовой (налоговой) отчетности; в соответствии с нормами законодательства об акционерных обществах и положениями уставов обществ с ограниченной ответственностью сотрудники служб внутреннего аудита участвовали в проведении ревизионных проверок в компаниях Группы ОАО «НЛМК». Ревизии проведены в 40 дочерних и зависимых обществах: по 38 обществам выданы положительные заключения о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности, по 2-м обществам – условно-положительные заключения с оговоркой; аудиторские проверки в области ремонтно-строительной деятельности. В 2014 году проведено 63 аудиторских мероприятия. Были даны рекомендации по совершенствованию деятельности компаний Группы НЛМК, в том числе по совершенствованию системы управления рисками и внутреннего контроля. Служба внутреннего аудита на систематической основе осуществляет мониторинг исполнения выданных рекомендаций. По итогам года процент исполнения аудиторских рекомендаций составил 99%. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 99 Корпоративное управление УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ Основными целями Группы в области управления рисками является минимизация возможного негативного воздействия на бизнес изменений внешнего окружения и внутренних процессов. Политика управления рисками. Политика управления рисками призвана защищать интересы акционеров, заинтересованных сторон и общества в целом через систему эффективного управления рисками. Управление рисками является необходимым компонентом процесса создания акционерной стоимости и достижения стратегических целей Группы. Процесс управления рисками. Ключевые вехи системы управления рисками: 2008 г. - в Группе начала функционировать корпоративная система управления рисками; 2012 г. - утвержден стандарт «Порядок функционирования корпоративной системы управления рисками», регламентирующий процесс управления рисками в ОАО «НЛМК»; 2014 г. - в НЛМК создан Комитет по управлению рисками. Управление рисками является непрерывным, неотъемлемым затрагивающим всех сотрудников Группы на различных этапах: и прозрачным процессом, выявление и постоянный мониторинг рисков; оценка потенциального воздействия рисков на бизнес Группы; разработка мероприятий по управлению рисками; контроль критических рисков на уровне Правления компании. Комитет по управлению рисками Комитет является коллегиальным органом, созданным с целью обеспечения эффективности процессов управления рисками НЛМК. Основные задачи Комитета: разработка проектов по управлению рисками; выработка решений по вопросам управления рисками; координация деятельности всех подразделений и работников, вовлеченных в процесс управления рисками. Риски, воздействию которых подвержена Группа НЛМК Наименование Уровень воздействия Описание Меры по минимизации КОММЕРЧЕСКИЕ РИСКИ Ценовой риск Критический риск Годовой отчет НЛМК за 2014 год Риск для компании возникает в случаях: снижения спрэда между ценой на готовую продукцию и ценами на ключевое сырье; увеличения стоимости материалов. Мониторинг ценовых спредов металлопродукции и основного металлургического сырья. Применение в долгосрочных контрактах на закупку сырья и материалов формульного ценообразования с привязкой к индексам цен на международные индикативы сырья, металлопрокат. Разработка стратегии закупки по категориям материалов. Утверждение и внедрение регламента проведения тендерных процедур 100 Корпоративное управление Наименование Кредитный риск Уровень воздействия Описание Источниками кредитного риска для Группы НЛМК являются: дебиторская задолженность; авансы выданные; денежные средства, размещенные в банках на депозитах; банковские продукты, принимаемые в качестве обеспечения обязательств контрагентов. Критический риск Меры по минимизации Утверждение кредитной политики. Утверждение положения по принятию в качестве обеспечений банковских продуктов. ФИНАНСОВЫЕ РИСКИ Валютный риск Риск, связанный с колебаниями курсов валют. Большую часть выручки Группа получает от экспорта в иностранной валюте, при этом основная часть расходов номинирована в рублях. Критический риск Контроль открытой валютной позиции ТЕХНИЧЕСКИЕ (ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЕ) РИСКИ Технические (технологически е) риски Критический риск Технические (технологические) риски, несущие опасность потери предприятием имущества или его части в результате аварий на производстве, а также сокращения доходов в результате перерывов в производстве. Страхование имущества и перерывов в производстве. Реализация риск-ориентированной программы поддержания и капитальных ремонтов основных производственных фондов. Разработка технических политик для различных типов оборудования. Разработка стратегий текущих ремонтов и ТО оборудования. Входной контроль качества сырья и материалов. ИНВЕСТИЦИОННЫЕ РИСКИ Риск отклонений по срокам ввода производственных объектов в эксплуатацию Инвестиционный риск Критический риск Риск увеличения стоимости реализуемых инвестиционных проектов Внедрение регламентов по управлению инвестиционной деятельностью. Внедрение контролей исполнения регламентных процедур. Неэффективное управление инвестиционными запасами Годовой отчет НЛМК за 2014 год 101 Корпоративное управление Наименование Уровень воздействия Описание Меры по минимизации КОНТРОЛЬ И БЕЗОПАСНОСТЬ Риски охраны труда и промышленной безопасности Риски коммерческого подкупа, мошенничества Риски ИТ Существенный риск Риски, связанные с возникновением аварий и несчастных случаев на производстве. Разработка и внедрение корпоративной системы управления ОТПБ (единые стандарты для всех площадок). Разработка превентивной программы пожарной безопасности Группы НЛМК. Обеспечение работников современными средствами индивидуальной защиты и гигиены. Развитие / повышение компетенций ОТПБ руководителей и специалистов. Существенный риск Риск потери денежных средств вследствие неправомерных (мошеннических) действий персонала или партнеров, включая сговор должностных лиц с контрагентами с целью получения личной выгоды при заключении договоров Разработка и внедрение принципов Антикоррупционной политики компании и Кодекса этики. Проведение оценки коррупционных рисков в целях выявления сфер деятельности организации, наиболее подверженных таким рискам, и разработки соответствующих антикоррупционных мер. Нарушение требований информационной безопасности сотрудниками Компании или третьими лицами. Разработка единого регламента по информационной безопасности Группы компаний НЛМК. Разработка и исполнение регламентов по резервному копированию и восстановлению информации (вкл. создание систем резервирования данных). Реализация контроля прав доступа и полномочий пользователей в ИС. Существенный риск ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ РИСКИ Экологический риск Критический риск Годовой отчет НЛМК за 2014 год Риски возникают в процессе эксплуатации производственных объектов в случае возникновения вероятности негативного воздействия на окружающую среду Для снижения экологических рисков проводится постоянный мониторинг химического состава выбросов в атмосферу и сброса сточных вод. Группа планомерно снижает уровень воздействия на окружающую среду за счет ввода в эксплуатацию нового экологически безопасного технологического оборудования и модернизации существующего оборудования. 102 Корпоративное управление ИНФОРМАЦИЯ ДЛЯ АКЦИОНЕРОВ Обыкновенные акции Акционерный капитал Компании разделен на 5 993 227 240 акций номинальной стоимостью 1 российский рубль. Обыкновенные акции ОАО «НЛМК» допущены к торгам в Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа ММВБ» (ЗАО «ФБ ММВБ»), входящее в организационную структуру Открытого акционерного общества «Московская Биржа ММВБ-РТС» (ОАО Московская Биржа), а также обращаются в виде Глобальных депозитарных акций (ГДА) (1 ГДА = 10 обыкновенных акций) на Лондонской фондовой бирже (LSE). Биржевой код (тиккер) на LSE, Лондон NLMK Биржевой код (тиккер) на Московской бирже NLMK Код Компании в системе Bloomberg NLMK LI для ГДА, торгующихся на Лондонской фондовой бирже (LSE) NLMK RX для акций, торгующихся на платформе ММВБ Московской Биржи Код Компании в системе Reuters NLMKq.L для ГДА, торгующихся на Лондонской фондовой бирже (LSE) NLMK.MM для акций, торгующихся на платформе ММВБ Московской биржи Индексы, в расчет которых включены акции НЛМК Индекс РТС (доля НЛМК на 31.03.15 – 0,85%) Индекс ММВБ (доля НЛМК на 31.03.15 – 0,85%) Индекс Московской биржи Металлов и добычи (доля НЛМК на 31.03.15 – 11,4%) Индекс FTSE Russia IOB Глобальные депозитарные акции (ГДА) Соотношение глобальных депозитарных акций к обыкновенным акциям - 1:10. Объем, выпущенных ОАО «НЛМК» и торгующихся на Лондонской фондовой бирже глобальных депозитарных акций по состоянию на 31.12.2014 года составил 8,56% акционерного капитала. Банком-депозитарием Компании является Deutsche Bank Trust Company Americas Цена акций Глобальные депозитарные акции ОАО «НЛМК» на Лондонской фондовой бирже 2014 2013 Максимум 16,69 23,0 Минимум 9,80 12,5 Среднее значение 13,45 16,8 На конец года 11,48 16,9 2014 2013 Максимум 71,02 68,45 Минимум 39,30 41,20 Среднее значение 51,66 52,87 На конец года 67,41 55,18 Цена ГДА (долл.) Обыкновенные акции ОАО «НЛМК» на ММВБ Цена акции (руб.) Годовой отчет НЛМК за 2014 год 103 Корпоративное управление Цены ГДА НЛМК на Лондонской фондовой бирже (LSE) ($/ГДА) 25 1800 1600 20 1400 1200 15 1000 800 10 600 400 5 200 Декабрь 2014 Ноябрь 2014 Октябрь 2014 Сентябрь 2014 Август 2014 Июль 2014 Июнь 2014 Май 2014 Апрель 2014 Март 2014 Февраль 2014 Январь 2014 Декабрь 2013 Ноябрь 2013 Октябрь 2013 Сентябрь 2013 Август 2013 Июль 2013 Июнь 2013 Май 2013 Апрель 2013 Март 2013 Февраль 2013 0 Январь 2013 0 Цены ГДА Группы НЛМК на Лондонской фондовой бирже (LSE) (долл./ГДА), слева Индекс ММВБ (индикатив стоимости акций российских компаний), справа Котировки акций НЛМК на ММВБ (руб./акция) 80 4000 70 60 3000 50 40 2000 30 20 1000 10 Декабрь 2014 Ноябрь 2014 Октябрь 2014 Сентябрь 2014 Август 2014 Июль 2014 Июнь 2014 Май 2014 Апрель 2014 Март 2014 Февраль 2014 Январь 2014 Декабрь 2013 Ноябрь 2013 Октябрь 2013 Сентябрь 2013 Август 2013 Июль 2013 Июнь 2013 Май 2013 Апрель 2013 Март 2013 Февраль 2013 0 Январь 2013 0 Котировка акции НЛМК на ММВБ (руб./акция), слева Индекс ММВБ Металлургической и горнодобывающей отраслей, справа Рыночная капитализация Динамика капитализации НЛМК в 2014 г в значительной степени была обусловлена общими тенденциями на рынках капитала. Среднее значение капитализации НЛМК на Лондонской фондовой бирже в 2014 г составило $8,1 млрд (-19% г/г). В конце 2014 года ГДА НЛМК стоили $1,15 за акцию ($11,5 за ГДА), что соответствовало капитализации $6,88 млрд долларов. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 104 Корпоративное управление Налогообложение Юридические лица Налогообложение доходов организаций, получаемых в виде дивидендов по акциям, осуществляется в соответствии с главой 25 “Налог на прибыль организаций” НК РФ. Дивиденды, выплачиваемые организациям - российским налогоплательщикам, облагаются налогом на прибыль по ставке 0%, 13% (пп.1, пп.2 п.3 ст. 284 НК РФ), иностранным организациям – по ставке 15% (пп.3 п.3 ст. 284 НК РФ). При этом указанная в пп.2 п.3 ст. 284 НК РФ налоговая ставка (13%) применяется с 01.01.2015 года при налогообложении дивидендов, выплачиваемых организациям – российским налогоплательщикам (согласно Федеральному закону № 366-ФЗ от 24.11.2014 года «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации»). Физические лица. Ставка налога на доходы физических лиц – резидентов составляет 13% (п.1 ст.224 НК РФ), физических лиц – нерезидентов - 15% (абз.2 п.3 ст.224 НК РФ). При этом указанная в п.1 ст.224 НК РФ налоговая ставка (13%) применяется с 01.01.2015 года при налогообложении доходов физических лиц – резидентов, полученных ими в виде дивидендов (согласно Федеральному закону № 366-ФЗ от 24.11.2014 года «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации»). Дивиденды Дивидендная политика В дивидендную политику НЛМК в 2015 году были предложены на рассмотрение существенные изменения. Согласно действующей редакции (была утверждена в июне 2011 года) при условии сохранения устойчивого финансового состояния и обеспечения перспектив развития Компании дивидендные выплаты не могут быть менее 20% чистой прибыли, определенной в соответствии с ОПБУ США. Кроме этого, Компания стремится к достижению среднего показателя дивидендных выплат в размере не менее 30% от чистой прибыли, определенной в соответствии с ОПБУ США. Согласно предлагаемой редакции Дивидендной политики в случае если соотношение Чистого долга и показателя EBITDA за последние 12 месяцев не превышает 1,0, то сумма дивидендов определяется в диапазоне между 50% от чистой прибыли и свободного денежного потока, определенных согласно консолидированной отчетности НЛМК. В случае превышения целевого соотношения в 1,0 сумма дивидендов определяется в диапазоне между 30% от чистой прибыли и свободного денежного потока, определенных согласно консолидированной отчетности НЛМК. Выплата дивидендов производится ежегодно, при условии стабильного финансового положения НЛМК будет стремиться выплачивать промежуточные дивиденды на ежеквартальной основе. Дивиденды на ГДА Любые дивиденды, выплачиваемые по акциям, права на которые удостоверены ГДА, будут объявляться и выплачиваться Депозитарию в рублях или иностранной валюте, конвертироваться Депозитарием в доллары (в случае выплаты дивидендов в валюте, отличной от долларов) и распределяться среди владельцев ГДА за вычетом вознаграждения и расходов Депозитария. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 105 Корпоративное управление Дивидендная история НЛМК ($ млн) 800 60% 738 660 700 683 50% 600 40% 471 500 386 400 379 376 315 300 20% 200 100 30% 125 119 62 114 10% 43 0 0% Объявленные дивиденды за год Промежуточные дивиденды Коэффициент выплаты дивидендов (дивиденды/чистая прибыль), справа Совет директоров рекомендует Годовому общему собранию акционеров ОАО «НЛМК» объявить дивиденды по итогам 2014 года по размещенным обыкновенным акциям в размере 2,44 рубля денежными средствами на одну акцию. С учетом промежуточных дивидендов за 1 полугодие 2014 года в размере 0,88 рубля на одну обыкновенную акцию, объявленных Общим собранием акционеров в сентябре 2014 года, по итогам 2014 года дополнительно предлагается выплатить 1,56 руб. на одну обыкновенную акцию. Прибыль, оставшуюся после выплаты дивидендов, Совет директоров рекомендует направить на реализацию инвестиционных программ и выплату дивидендов в последующих периодах. Корпоративные документы Корпоративные документы Группы, включая Устав Компании, размещены на сайте www.nlmk.ru. Финансовая отчетность, объявление результатов Компания размещает на сайте Лондонской фондовой биржи через систему раскрытия информация (RNS) объявления о финансовых результатах, а затем публикует их на сайте Компании в виде прессрелизов и рассылает представителям СМИ. Компания публикует финансовые результаты на ежеквартальной основе. Годовой отчет Компании размещается в электронном виде на сайте Группы www.nlmk.ru в день его официальной публикации, о чем Компания уведомляет в специально выпущенном пресс-релизе. Годовой отчет на бумажном носителе предоставляется по требованию в офисе Реестра акционеров и в офисе PR консультантов Компании в Лондоне. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 106 Корпоративное управление Структура акционерного капитала по состоянию на 31.12.2014 Fletcher Group Holdings Limited 5,90% 8,56% Deutsche Bank Trust Company Americas (глобальные депозитарные акции, обращающиеся на LSE) 85,54% Прочие акционеры (в т.ч. акции в свободном обращении на российских фондовых биржах, компании, бенефициарами которых являются менеджеры НЛМК) Финансовый календарь на 2015 г Дата Событие 25 января 2015 г Публикация производственных результатов за четвертый квартал 2014 года 27 марта 2015 г Объявление консолидированных финансовых результатов за 2014 финансовый год 27 марта 2015 г Публикация финансовых результатов основных компаний Группы НЛМК за 2014 год по РПБУ 30 марта 2015 г День Стратегии 15 апреля 2015 г Публикация производственных результатов за первый квартал 2015 года 24 апреля 2015 г Заседание Совета директоров 21 мая 2015 г Объявление консолидированных финансовых результатов за 1 квартал 2015 года 5 июня 2015 г Годовое собрание акционеров 15 июля 2015 г Публикация производственных результатов за 2 квартал 2015 года 3-6 августа 2015 г Объявление консолидированных финансовых результатов за 1 полугодие 2015 года 15 октября 2015 г Публикация производственных результатов за 3 квартал 2015 года Ноябрь 2015 г Объявление консолидированных финансовых результатов за 9 месяцев 2015 года Годовой отчет НЛМК за 2014 год 107 Корпоративное управление Полезные контакты для акционеров Реестродержатель Ведение реестра владельцев ценных бумаг ОАО “НЛМК” осуществляет ОАО “Агентство “Региональный независимый регистратор” (ОАО “Агентство РНР”) Юридический адрес: 398017, Россия г. Липецк, ул. 9 Мая, дом 10 Б Банк депозитарий Deutsche Bank Trust Company Americas New-York Headquarters 60 Wall St., New-York, NY, 10005, USA Лондонский офис Winchester House 1 Great Winchester St. Лондон EC2N 2DQ United Kingdom Валерий Лоскутов Корпоративный секретарь Начальник Управления акционерного капитала Тел.: +7 (4742) 44 49 89 E-mail: [email protected] Сергей Тахиев Начальник управления по связям с инвесторами Тел.: +7 (495) 915 15 75 E-mail: [email protected] Годовой отчет НЛМК за 2014 год 108 Отчетность и приложения Июнь 2015 Отчетность и приложения ЗАЯВЛЕНИЕ ОБ ОТВЕТСТВЕННОСТИ РУКОВОДСТВА ОАО «НЛМК» Руководство ОАО «НЛМК» исходя из имеющейся в его распоряжении информации относительно деятельности Компании подтверждает свою ответственность за: 1. Подготовку и достоверность консолидированной финансовой отчетности Группы, подготовленной в соответствии с общепринятыми в Соединенных Штатах Америки принципами бухгалтерского учета, по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг., и за годы, закончившиеся на эти даты, в составе бухгалтерских балансов, отчетов о прибылях и убытках, отчетов о движении денежных средств, отчетов об акционерном капитале и совокупных доходов акционеров и примечаний к консолидированной финансовой отчетности. Руководство ОАО «НЛМК» подтверждает достоверность финансового положения, результатов деятельности и движения денежных средств ОАО «НЛМК», а также его дочерних и зависимых компаний в консолидированной финансовой отчетности. 2. Полноту и корректность информации, представленной в Годовом отчете Группы НЛМК за 2014 год, а именно информации относительно результатов деятельности Группы НЛМК, ее стратегического развития, рисков и событий, которые в обозримом будущем могут оказать существенное влияние на операционную деятельность Группы. Руководство Компании подтверждает, что операционные и финансовые показатели в полной мере отражают итоги работы Группы НЛМК в 2014 году и основные изменения относительно предыдущих периодов, а также дают полное представление о развитии ОАО «НЛМК» и его дочерних и зависимых компаний. Президент (Председатель Правления) Годовой отчет НЛМК за 2014 год О.В. Багрин 110 Отчетность и приложения ЗАКЛЮЧЕНИЕ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ ОАО «Новолипецкий металлургический комбинат» по результатам проверки финансовохозяйственной деятельности за 2014 год г. Липецк 29 апреля 2015 г. Ревизионной комиссией ОАО «Новолипецкий металлургический комбинат» проведена проверка финансово-хозяйственной деятельности Общества за 2014 год на предмет подтверждения достоверности данных, содержащихся в бухгалтерской (финансовой) отчетности и годовом отчете Общества, нормам и требованиям действующего законодательства Российской Федерации, внутренним организационно-распорядительным документам Общества. В своей деятельности ревизионная комиссия руководствовалась действующим законодательством, Уставом Общества, Положением о ревизионной комиссии Общества. В рамках проверки проведено выборочное исследование фактов и обстоятельств, которые могли бы привести к искажению информации о хозяйственных операциях, отраженных в бухгалтерском учете Общества. Выборочная проверка включала в себя ревизию документов и исследование свидетельств, удостоверяющих числовые данные бухгалтерского учета и пояснения, раскрытые в бухгалтерской (финансовой) отчетности. Ревизионной комиссией не установлено значительных ошибок, нарушений действующего законодательства РФ, приказов, распоряжений и иных организационно-распорядительных документов руководства Общества, грубых и серьезных нарушений установленного порядка ведения бухгалтерского учета активов, обязательств, хозяйственных операций, которые могли бы существенно повлиять на достоверность бухгалтерской (финансовой) отчетности и исказить информацию о финансовом положении Общества. Члены ревизионной комиссии имеют в своем распоряжении достаточные основания и могут с полной уверенностью полагать, что бухгалтерский учет операций финансово-хозяйственной деятельности Общества и его бухгалтерская (финансовая) отчетность раскрывают во всех существенных аспектах финансовое положение Общества по состоянию на 31.12.2014 г. в соответствии с установленными в Российской Федерации правилами составления бухгалтерской (финансовой) отчетности. Председатель ревизионной комиссии ОАО «НЛМК» Годовой отчет НЛМК за 2014 год В.А. Ершов 111 Отчетность и приложения Приложение 1 Перечень дочерних и зависимых обществ ОАО «НЛМК» по состоянию на 31.12.2014 г. № п/п Наименование общества Место нахождения общества Вид деятельности 1 2 3 4 Доля ОАО «НЛМК» в уставном капитале общества, % 5 Дочерние общества Общество с ограниченной ответственностью «ВИЗ-Сталь» Общество с ограниченной ответственностью «Вторметснаб НЛМК» Россия, 620219, г. Екатеринбург, ул. Кирова, 28 Россия, 620024, г. Екатеринбург, ул. Новинская, д. 3 Производство и реализация электротехнической стали. Заготовка, переработка и реализация лома черных металлов. 100 3. Общество с ограниченной ответственностью «Вторчермет НЛМК» Россия, 620024, г. Екатеринбург, ул. Новинская, д. 3 Заготовка, переработка и реализация лома черных и цветных металлов. 100 4. Общество с ограниченной ответственностью «Горно-обогатительный комплекс «Жерновский1» Общество с ограниченной ответственностью «Горно-обогатительный комплекс «Усинский-3» Россия, 654007, Кемеровская область, г. Новокузнецк, ул. Павловского, дом 11А, офисы 503-506 Россия, Республика Коми, г. Сыктывкар, ул. Коммунистическая, 30 Производство всего комплекса работ, связанных с добычей и переработкой угля. 100 Производство всего комплекса работ, связанных с добычей и переработкой угля. 100 Общество с ограниченной ответственностью «Гостиничный комплекс «Металлург» Общество с ограниченной ответственностью «Липецкое страховое общество «Шанс» Общество с ограниченной ответственностью «НЛМК – Информационные технологии» Россия, 398020, г. Липецк, ул. Ленина, 36 Россия, 398059, г. Липецк, ул. Неделина, д. 30 Россия, 398040, г. Липецк, пл. Металлургов, д. 2 Оказание гостиничных услуг. 100 Страховая деятельность. 100 Оказание услуг в области информационных технологий, вычислительной техники и электросвязи. 100 Общество с ограниченной ответственностью «НЛМК-Калуга» Россия, 249020, Калужская область, Боровский район, село Ворсино, ул. Лыскина, дом 20 Производство стали, полуфабрикатов (заготовок) для переката, стального проката горячекатаного и кованого, холоднокатаного плоского проката без защитных покрытий и с защитными покрытиями. 100 1. 2. 5. 6. 7. 8. 9. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 100 112 Отчетность и приложения 1 10. 2 Общество с ограниченной ответственностью «НЛМК-Метиз» 4 Производство стальной проволоки, изделий из проволоки, крепежных изделий и пружин. 5 100 Общество с ограниченной ответственностью «НЛМК-Сорт» 3 Россия, 623704, Свердловская область, г. Березовский, ул. Кольцевая, 5 Россия, 620024, г. Екатеринбург, ул. Новинская, д. 3 11. Управляющая компания, торгово-закупочная деятельность. 100 12. Общество с ограниченной ответственностью «НЛМК – Учетный центр» Россия, 398040, г. Липецк, пл. Металлургов, 2 Ведение бухгалтерского и налогового учета для компаний Группы НЛМК. 100 13. Общество с ограниченной ответственностью «НЛМК Оверсиз Холдингс» Россия, 398040, г. Липецк, пл. Металлургов, 2 100 14. Общество с ограниченной ответственностью «Новолипецкая металлобаза» Россия, г. Липецк, ул. Алмазная, 8 Разработка стратегии развития компаний Группы НЛМК, обеспечение взаимодействия российских и зарубежных компаний Группы. Производство пластмассовых изделий, металлопродукции. 15. Общество с ограниченной ответственностью «Новолипецкий печатный дом» Общество с ограниченной ответственностью «Пансионат металлург» Россия, г. Липецк, пл. Металлургов, 2 100 17. Общество с ограниченной ответственностью «Строительно-монтажный трест НЛМК» Россия, 398017, г. Липецк, ул. Фанерная, д. 2 18. Общество с ограниченной ответственностью «Торговый дом НЛМК» Россия, 115054, г. Москва, Космодамианская наб., д. 52, стр. 4 19. Общество с ограниченной ответственностью «Уссурийская металлобаза» Россия, 692519, Приморский край, г. Уссурийск, ул. Коммунальная, 8 Полиграфическая деятельность и предоставление услуг в этой области. Организация отдыха, комплекс услуг по сервисному обслуживанию отдыхающих, лечебнооздоровительные услуги. Выполнение функций заказчика по промышленному, жилищному, коммунальному, культурно-бытовому, дорожному строительству, строительству учреждений здравоохранения, газификации городов и населенных пунктов. Консолидированные закупки сырья и материалов, реализация побочной продукции предприятий Группы ОАО «НЛМК». Приобретение, переработка, хранение и реализация на внутреннем рынке черных и цветных металлов. 20. Открытое акционерное общество «Алтай-Кокс» Россия, 659107, Алтайский край, г. Заринск, улица Притаежная, 2 100 21. Открытое акционерное общество «Доломит» Россия, Липецкая область, г. Данков, ул. Свердлова, д. 1 Производство и реализация кокса и коксохимической продукции, выработка и реализация тепло- и электроэнергии. Добыча и переработка доломита. 16. Годовой отчет НЛМК за 2014 год Россия, 298033, Республика Крым, г. Судак, с. Морское, ул. Чехова, 25 100 100 100 100 100 100 113 Отчетность и приложения 1 22. 2 Открытое акционерное общество «Стойленский горно-обогатительный комбинат» 23. Открытое акционерное общество «Студеновская акционерная горнодобывающая компания» 24. Закрытое акционерное общество «Производственное объединение «Уралметаллургстрой» Закрытое акционерное общество «Уралвторчермет» Россия, 620024, Свердловская область, г. Екатеринбург, ул. Новинская, 3, офис 502 Россия, 620024, Свердловская область, г. Екатеринбург, ул. Новинская, дом 3, комната 501 Открытое акционерное общество «Нижнесергинский метизно-металлургический завод» Открытое акционерное общество «Липецкий Гипромез» Открытое акционерное общество «Северная Нефтегазовая Компания» Россия, 623280, Свердловская область, г. Ревда, ул. Карла Либкнехта, дом 3 Россия, 398059, г. Липецк, ул. Калинина, 1 Россия, 123242, г. Москва, улица Баррикадная, д. 8, стр. 5А Производство стального сортового проката, горячекатаного и кованого. 92,59 Проектно - изыскательские работы. 57,57 Поиск и разведка месторождений нефти и газа. 51,00 Открытое акционерное общество «Макси – Групп» Россия, 125040, г. Москва, 3-я ул. Ямского поля, дом 18 Оказание консультационных услуг в сфере корпоративного финансового управления. Общество с ограниченной ответственностью «Нептун» Зависимые общества Россия, 398005, г. Липецк, ул. Адм. Макарова, 1 «в», офис № 35 Услуги спортивно-оздоровительного характера. 25. 26. 27. 28. 29. 30. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 3 Россия, Белгородская область, г. Старый Оскол, юго-западный промрайон, площадка Фабричная, проезд - 4 Россия, 398507, Липецкая область, Липецкий район, сельское поселение Введенский сельсовет, Студеновская промплощадка 4 Добыча и обогащение руд черных металлов, другого минерального сырья. 5 100 Производство флюсовых известняков для металлургических производств, технологического известняка для сахарной промышленности, известьсодержащих материалов и щебня для строительных и дорожных работ. Подготовка строительного участка. 100 Консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления, капиталовложения в ценные бумаги, сдача имущества в аренду. 100 100 50,00005 25,00 114 Отчетность и приложения Приложение 2 Информация об использованных энергетических ресурсах, ГСМ и углей ОАО "НЛМК" за 2013-2014 гг. Наименование Электроэнергия Природный газ Тепловая энергия Дизельное топливо Бензин Мазут Угли Годовой отчет НЛМК за 2014 год Единица измерения 2014 2013 Изменение, % млн кВтч млн. руб. с НДС млн куб. м. млн. руб. с НДС Гкал млн. руб. с НДС тыс. литров млн. руб. с НДС тонн млн. руб. с НДС тонн млн. руб. с НДС тыс. тонн млн. руб. с НДС 3 170 10 008 2 566 13 092 177 378 250 24 509 668 800 21 1 158 5,8 3 880 18 761 3 135 9 769 2 541 11 997 164 171 234 25 229 683 1 008 25 1 299 6,4 3 528 19 400 +1% +3% +1% +10% +8% +7% -3% -2% -21% -15% -11% -9% +10% -3% 115 Отчетность и приложения Приложение 3 Информация о совершённых сделках, признаваемых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» крупными сделками и сделками, в совершении которых имелась заинтересованность. В 2014 году ОАО «НЛМК» не совершались крупные сделки В 2014 году Общее собрание акционеров ОАО «НЛМК» приняло решение об одобрении следующей сделки, в совершении которой имеется заинтересованность: Сделка на закупку концентрата железорудного агломерационного и руды железной агломерационной между ОАО «НЛМК» /Покупатель/ и ОАО «Стойленский ГОК» /Поставщик/. Предельная сумма сделки составляет 140 000 000 000 рублей с НДС без транспортных расходов. Срок действия сделки - с 01.01.2014 г. по 31.12.2016 г. Перечень сделок, в совершении которых имелась заинтересованность, которые были совершены ОАО «НЛМК» в 2014г. (одобрены Советом директоров): Сделка по организации снабжения ОАО «НЛМК» товарно-материальными ценностями между ОАО «НЛМК» (Принципал) и ОАО «Стойленский ГОК» (Агент). Предельная сумма сделки - не более 500 000 рублей в год. Срок действия сделки – с момента подписания договора до полного выполнения сторонами всех принятых на себя обязательств. Сделка на покупку квартир между ОАО «НЛМК» (Покупатель) и Закрытым акционерным обществом Управляющая компания «Либра Капитал» действующим в качестве доверительного управляющего Закрытым паевым инвестиционным фондом недвижимости «Либра - Домашний очаг» под управлением Закрытого акционерного общества Управляющая компания «Либра Капитал» (Продавец). Предельная сумма сделки – 68 424 000 рублей без НДС. Срок действия сделки – с момента подписания договора и до полного исполнения сторонами условий договора. Сделка на возмещение затрат по оплате использования лицензии информационно-справочной системы Техэксперт между ОАО «НЛМК» и ООО «НЛМК-Сорт». Предельная сумма сделки – 24 283 рубля 20 копеек. Срок действия сделки – с момента подписания соглашения и до полного исполнения сторонами условий соглашения. Сделка на возмещение затрат по оплате использования пяти лицензий информационно-справочной системы Техэксперт между ОАО «НЛМК» и ОАО «Нижнесергинский метизно-металлургический завод». Предельная сумма сделки – 121 416 рублей. Срок действия сделки – с момента подписания соглашения и до полного исполнения сторонами условий соглашения. Сделка на перевалку и транспортно-экспедиционные услуги при организации международной перевозки экспортных грузов (слябов) между ОАО «НЛМК» (Клиент) и ОАО «ТМТП» (Экспедитор). Предельная сумма сделки 530 000 000 рублей без учета НДС (облагается НДС в соответствии с НК РФ по ставке 0%). Срок действия сделки – с 1 января 2014 г. по 31 декабря 2014 г. Сделка о целевом взносе между ОАО «НЛМК» (Даритель) и Общероссийской общественной организацией «Российский союз промышленников и предпринимателей» (Получатель). Сумма сделки составляет 6 200 000 рублей. Срок действия сделки – с момента подписания договора до полного выполнения сторонами всех принятых на себя обязательств. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 116 Отчетность и приложения Сделка по организации снабжения ОАО «Стойленский ГОК» товарно-материальными ценностями между ОАО «НЛМК» (Агент) и ОАО «Стойленский ГОК» (Принципал). Предельная сумма сделки /размер вознаграждения/ - не более 500 000 рублей в год. Срок действия сделки – с момента подписания договора до полного выполнения сторонами всех принятых на себя обязательств. Сделка о безвозмездном временном пользовании автомобилем между ОАО «НЛМК» (Ссудодатель) и ОАО «Стойленский ГОК» (Ссудополучатель). Срок действия сделки – договор вступает в силу с момента подписания и действует в течение трёх лет. Сделка на поставку огнеупорных материалов между ОАО «НЛМК» (Покупатель) и фирмой «RHI AG» (Продавец). Предельная сумма сделки 1 254 391,90 Евро на условиях поставки DAP Липецк. Срок действия сделки - с момента подписания до выполнения сторонами своих контрактных обязательств и проведения взаиморасчетов. Сделка (соглашение) между ОАО «НЛМК» и ОАО «НСММЗ» об оказании финансовой помощи ОАО «НСММЗ» (в целях увеличения стоимости его чистых активов). Сделка (соглашение) об оказании финансовых услуг между ОАО «НЛМК» (Исполнитель) и ОАО «Стойленский ГОК» (Заказчик). Сделка на закупку ферросплавов между ОАО «НЛМК» (Покупатель) и Duferco SA /Швейцария/ (Продавец). Предельная сумма сделки - не более 1 000 000 долларов США. Срок действия сделки – с момента подписания договора до 01.12.2015 г. Сделка об оказании финансовых услуг между ОАО «НЛМК» (Исполнитель) и ООО «НЛМК-Сорт» (Заказчик). Предельная сумма сделки 6 384 000 рублей. Срок действия сделки – с момента подписания по 31.12.2017 г. Сделка по управлению проектом разработки и создания интерьеров, а также инженерного оснащения помещений Бизнес-Центра «Легион 1» между ОАО «НЛМК» (Заказчик) и ООО «Либра Девелопмент» (Управляющий Проектом). Сумма сделки – 14 993 527 рублей, кроме того НДС (18 %) – 2 698 834,86 рублей. Срок действия сделки – с момента подписания Сторонами, до полного исполнения обязательств по Договору. Сделка (агентский договор) между ОАО «НЛМК» (Принципал) и ООО «Либра Девелопмент» (Агент). Предельная сумма вознаграждения за каждое исполненное поручение, не может превышать 10 000 000 рублей. Срок действия сделки – с момента подписания Сторонами и до расторжения. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 117 Отчетность и приложения Приложение 4 Информация о соблюдении ОАО «НЛМК» (далее - Общество) принципов корпоративного управления, а также рекомендаций Кодекса корпоративного управления (далее - Кодекс). Совет директоров Банка России 21 марта 2014 года одобрил Кодекс. Положения Кодекса рекомендованы к применению акционерными обществами, ценные бумаги которых допущены к организованным торгам. ОАО «НЛМК» стремится обеспечивать равное и справедливое отношение ко всем акционерам при реализации ими права на участие в управлении Обществом. Система и практика корпоративного управления ОАО «НЛМК» обеспечивает равенство условий для всех акционеров – владельцев акций, включая миноритарных акционеров и иностранных акционеров, и равное отношение к ним со стороны Общества. В ОАО «НЛМК» утвержден внутренний документ (Регламент проведения общего собрания акционеров ОАО «НЛМК»), определяющий основные процедуры подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров (также некоторые процедуры подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров регламентируются положениями Устава ОАО «НЛМК»). Доведение до сведения акционеров информации о проведении общего собрания акционеров осуществляется путем размещения сообщения на сайте ОАО «НЛМК» в сети Интернет в срок не менее, чем за 30 дней до даты его проведения (если законодательством Российской Федерации не предусмотрен больший срок). ОАО «НЛМК» придерживается практики предоставления доступа к материалам не менее, чем за 30 дней до даты проведения общего собрания акционеров, а также практики предоставления, к общему собранию акционеров, дополнительной информации и материалов. В ходе подготовки к проведению общего собрания акционеров Советом директоров ОАО «НЛМК» утверждается регламент, в соответствии с которым определяется порядок реализации акционерами возможности задавать вопросы о деятельности Общества членам органов управления и контроля, членам Комитета по аудиту, главному бухгалтеру, аудиторам Общества, а также кандидатам в органы управления и контроля. ОАО «НЛМК» придерживается практики, которая исключает действия, приводящие к искусственному перераспределению корпоративного контроля, так как в ОАО «НЛМК» отсутствуют привилегированные акции, и на балансе дочерних и зависимых обществ отсутствуют «квазиказначейские» акции. Акционерам ОАО «НЛМК» предоставлена равная и справедливая возможность участвовать в распределении прибыли Общества (в т.ч. принимать решения о выплате дивидендов). В ОАО «НЛМК» утвержден внутренний документ (Дивидендная политика ОАО «НЛМК»), определяющий дивидендную политику Общества и устанавливающий, в том числе, порядок определения части чистой прибыли (минимальной части (доли) консолидированной чистой прибыли), направляемой на выплату дивидендов, а также условия, при соблюдении которых объявляются дивиденды. Указанный документ опубликован на сайте ОАО «НЛМК» в сети Интернет. Совет директоров ОАО «НЛМК» определяет основные стратегические ориентиры деятельности Общества на долгосрочную перспективу, осуществляет стратегическое управление ОАО «НЛМК», контролирует деятельность исполнительных органов ОАО «НЛМК», определяет политику Общества по выплате вознаграждений членам исполнительных органов, а также реализует иные ключевые функции. Совет директоров ОАО «НЛМК» является эффективным и профессиональным органом управления Общества, способным формировать независимые суждения и принимать решения, отвечающие интересам Общества и его акционеров. Председатель Совета директоров ОАО «НЛМК» организует Годовой отчет НЛМК за 2014 год 118 Отчетность и приложения работу данного органа и способствует качественному осуществлению функций, возложенных на Совет директоров. Заседания Совета директоров ОАО «НЛМК», подготовка к ним и участие в них членов Совета директоров обеспечивают полноценную деятельность Совета директоров. В ОАО «НЛМК» утвержден внутренний документ (Положение о Совете директоров ОАО «НЛМК»), в котором закреплен порядок подготовки и проведения заседаний Совета директоров, предоставляющий членам Совета директоров возможность надлежащим образом готовиться к их проведению и предусматривающий, в частности: сроки уведомления членов Совета директоров о предстоящем заседании; сроки направления документов (бюллетеней) для голосования и получения заполненных документов (бюллетеней) при проведении заседаний в заочной форме; возможность направления и учета письменного мнения по вопросам повестки дня для членов Совета директоров, отсутствующих на очном заседании; возможность обсуждения и голосования посредством конференц-связи и видео-конференц-связи. Наиболее важные вопросы решаются на заседаниях Совета директоров ОАО «НЛМК», проводимых в очной форме (созыв и проведение общего собрания акционеров, рекомендации по распределению прибыли и выплате дивидендов, предварительное утверждение годовых отчетов, финансовой (бухгалтерской) отчетности, утверждение бюджета, формирование комитетов Совета директоров, образование Правления, утверждение регистратора и условий договора с ним и т.д.). В состав Совета директоров ОАО «НЛМК» в 2014 году входило три независимых директора. Независимые директора полностью соответствуют критериям независимости, рекомендованным Кодексом. ОАО «НЛМК» планирует гармонизировать содержание внутренних документов с рекомендациями Кодекса. Комитет по кадрам, вознаграждениям и социальной политике ОАО «НЛМК» проводит оценку соответствия кандидатов в члены Совета директоров ОАО «НЛМК» критериям независимости. Для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов деятельности Общества, в ОАО «НЛМК» сформировано три комитета: Комитет по стратегическому планированию, Комитет по аудиту, Комитет по кадрам, вознаграждениям и социальной политике. Комитет по аудиту, функции которого закреплены во внутренних документах, в 2014 году был сформирован исходя из требований максимальной эффективности его работы. Председателем комитета является независимый директор. Комитет по кадрам, вознаграждениям и социальной политике (совмещает функции комитета по вознаграждениям и комитета по номинациям (кадрам, назначениям)), полномочия которого закреплены во внутренних документах, в 2014 году был сформирован исходя из требований максимальной эффективности его работы с учетом квалификации его членов. Руководство данным комитетом осуществляет Председатель Совета директоров ОАО «НЛМК», который обладает наибольшим опытом, профессиональными навыками и авторитетом. Эффективное текущее взаимодействие с акционерами, координация действий ОАО «НЛМК» по защите прав и интересов акционеров, поддержка эффективной работы Совета директоров ОАО «НЛМК» обеспечиваются Корпоративным секретарем Общества. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 119 Отчетность и приложения Корпоративный секретарь подотчетен Совету директоров ОАО «НЛМК», назначается и освобождается от занимаемой должности по решению Совета директоров. Права и обязанности Корпоративного секретаря ОАО «НЛМК» регламентируются внутренними документами (Устав ОАО «НЛМК» и Положение о Совете директоров ОАО «НЛМК»). В ОАО «НЛМК» Корпоративный секретарь совмещает обязанности Руководителя секретариата Правления, что повышает эффективность корпоративного управления в Обществе. Корпоративный секретарь наделен функциями в соответствии с рекомендациями Кодекса и располагает достаточными ресурсами для осуществления своих полномочий. Выплата вознаграждения членам Совета директоров, исполнительным органам и иным ключевым руководящим работникам ОАО «НЛМК» осуществляется в соответствии с принятой в Обществе политикой по вознаграждению. Система вознаграждения членов Совета директоров ОАО «НЛМК» обеспечивает сближение финансовых интересов директоров с долгосрочными финансовыми интересами акционеров. В 2014 году фиксированное годовое вознаграждение являлось преобладающей формой в общей доле денежного вознаграждения членов Совета директоров ОАО «НЛМК». В ОАО «НЛМК» отсутствуют опционные программы и, таким образом, членам Совета директоров не предоставляется возможность участия в опционных программах, а право реализации принадлежащих им акций Общества не обуславливается достижением определенных показателей деятельности. Система вознаграждения исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников ОАО «НЛМК» предусматривает зависимость вознаграждения от результатов работы Общества и их личного вклада в достижение этих результатов. В ОАО «НЛМК» внедряется программа долгосрочной мотивации членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников Общества. Общество планирует утвердить новую редакцию Положения о вознаграждении членов Совета директоров, в которой будут отражены все основные требования Кодекса. В ОАО «НЛМК» создана эффективно функционирующая система управления рисками и внутреннего контроля, направленная на обеспечение разумной уверенности в достижении поставленных перед Обществом целей. Совет директоров ОАО «НЛМК» определяет принципы и подходы к организации системы управления рисками и внутреннего контроля в ОАО «НЛМК». Созданы отдельные структурные подразделения по управлению рисками и внутреннему контролю (Управление по корпоративным рискам и Управление по внутреннему контролю). Также в 2014 г. создан Комитет по управлению рисками. Разрабатывается и внедряется антикоррупционная политика, определяющая меры, направленные на формирование элементов корпоративной культуры, организационной структуры, правил и процедур, обеспечивающих недопущение коррупции. ОАО «НЛМК» присоединилось к Антикоррупционной хартии российского бизнеса, разработанной Российским союзом промышленников и предпринимателей. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 120 Отчетность и приложения Для систематической независимой оценки надежности и эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля и практики корпоративного управления ОАО «НЛМК» организовывает проведение внутреннего аудита. В ОАО «НЛМК» сформировано отдельное структурное подразделение, осуществляющее функции внутреннего аудита (Дирекция по внутреннему аудиту), подотчетное , Комитету по аудиту и Совету директоров Общества. В Обществе утвержден внутренний документ, определяющий политику в области внутреннего аудитаПоложение о внутреннем контроле за финансово-хозяйственной деятельностью ОАО «НЛМК»), определяющая цели, задачи и функции внутреннего аудита, которое в большей мере учитывает рекомендации Кодекса, вместе с тем ОАО «НЛМК» планирует гармонизировать содержание данного Положения с Кодексом. В Обществе утвержден внутренний документ, определяющий информационную политику ОАО «НЛМК» (Положение об информационной политике ОАО «НЛМК»). Положения информационной политики Общества включают следующие способы взаимодействия с инвесторами и иными заинтересованными лицами: организация специальной страницы сайта ОАО «НЛМК» в сети Интернет, на которой размещаются ответы на типичные вопросы акционеров и инвесторов, регулярно обновляемый календарь корпоративных событий Общества, а также иная полезная для акционеров и инвесторов информация; регулярное проведение встреч членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников ОАО «НЛМК» с аналитиками; регулярное проведение презентаций (в том числе в форме телеконференций, онлайн-трансляций и т.д.) и встреч с участием членов органов управления и иных ключевых руководящих работников ОАО «НЛМК», в том числе сопутствующих публикаций бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества, либо связанных с основными инвестиционными проектами и планами стратегического развития Общества. В ОАО «НЛМК» установлены процедуры, обеспечивающие координацию работы всех служб и структурных подразделений Общества, связанных с раскрытием информации. ОАО «НЛМК» своевременно раскрывает полную, актуальную и достоверную информацию об Обществе для обеспечения возможности принятия обоснованных решений акционерами ОАО «НЛМК» и инвесторами. Функции раскрытия регулятивной информации возложены на Корпоративного секретаря. С учетом того, что акции Общества принадлежат также и иностранным инвесторам, в ОАО «НЛМК» обеспечивается (наряду с раскрытием информации на русском языке) публикация наиболее значимой информации об ОАО «НЛМК» (в том числе сообщения о проведении общего собрания акционеров, о публикации годового отчета) на английском языке. ОАО «НЛМК» раскрывает годовую и промежуточную сокращенную консолидированную финансовую отчетность, подготовленную в соответствии с общепринятыми в Соединенных Штатах Америки принципами бухгалтерского учета (US GAAP). Консолидированная финансовая отчетность раскрывается вместе с аудиторским заключением, а промежуточная сокращенная консолидированная финансовая отчетность – с отчетом независимых аудиторов. Годовой отчет НЛМК за 2014 год 121 Отчетность и приложения В Обществе обеспечивается раскрытие подробной информации о биографических данных членов Совета директоров, включая информацию о том, являются ли они независимыми директорами, а также оперативное раскрытие информации об утрате членом Совета директоров статуса независимого директора. Годовой отчет ОАО «НЛМК» содержит дополнительную информацию, рекомендуемую Кодексом: отчет о работе Совета директоров (в том числе комитетов совета директоров) за год, содержащий, в том числе, сведения о количестве очных (заочных) заседаний, об участии каждого из членов Совета директоров в заседаниях, описание наиболее существенных вопросов и наиболее сложных проблем, рассмотренных на заседаниях Совета директоров и комитетов Совета директоров, основных рекомендаций, которые комитеты давали Совету директоров; сведения о прямом владении членами Совета директоров и исполнительных органов Общества акциями ОАО «НЛМК»;сведения о бенефициарном владельце; описание системы вознаграждения членов Совета директоров; сведения о суммарном вознаграждении за год. Предоставление ОАО «НЛМК» информации и документов по запросам акционеров осуществляется в соответствии с принципами равнодоступности и необременительности. Во внутренних документах Общества закреплен принцип обеспечения равных условий для всех акционеров при совершении существенных корпоративных действий, затрагивающих их права и законные интересы. Основной причиной, по которой ОАО «НЛМК» не в полном объеме соблюдаются принципы корпоративного управления, является небольшой срок, прошедший с момента принятия Кодекса, что пока не позволило внедрить все его рекомендации. В настоящий момент Общество оценивает целесообразность/применимость принципов и рекомендаций Кодекса, а также сроки, в течение которых они могут быть внедрены в ОАО «НЛМК». Годовой отчет НЛМК за 2014 год 122 Отчетность и приложения ОТЧЕТ о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления № п/п Принцип (принципы) корпоративного управления или ключевой критерий (рекомендация) Краткое описание того, в какой части принцип или ключевой критерий не соблюдаются Объяснение ключевых причин, факторов и обстоятельств, в силу которых принцип или ключевой критерий не соблюдаются или соблюдаются не в полном объеме, описание используемых альтернативных механизмов и инструментов корпоративного управления 1 2 3 4 1.1. 1.1.1. I. Права акционеров и равенство условий для акционеров при осуществлении ими своих прав Общество должно обеспечивать равное и справедливое отношение ко всем акционерам при реализации ими права на участие в управлении обществом. Система и практика корпоративного управления должны обеспечивать равенство условий для всех акционеров – владельцев акций одной категории (типа), включая миноритарных (мелких) акционеров и иностранных акционеров, и равное отношение к ним со стороны общества В обществе утвержден внутренний документ, Соблюдается на практике Общество на протяжении многих лет на практике определяющий основные процедуры подготовки, соблюдает основные процедуры подготовки, созыва и созыва и проведения общего собрания акционеров, проведения общего собрания акционеров. соответствующий рекомендациям Кодекса Доведение до сведения акционеров информации о корпоративного управления, включая обязанность проведении общего собрания акционеров общества: осуществляется путем размещения сообщения на сайте ОАО «НЛМК» в сети Интернет в срок не менее, чем за 30 сообщать акционерам о проведении общего дней до даты его проведения (если законодательством собрания акционеров и предоставлять доступ Российской Федерации не предусмотрен больший срок). к материалам, в том числе размещать ОАО «НЛМК» придерживается практики предоставления сообщение и материалы на сайте общества в доступа к материалам не менее, чем за 30 дней до даты сети «Интернет», не менее чем за 30 дней до проведения общего собрания акционеров, а также даты его проведения (если практики предоставления, к общему собранию законодательством Российской Федерации акционеров, дополнительной информации и не предусмотрен больший срок); материалов. раскрывать информацию о дате составления ОАО «НЛМК» планирует гармонизировать содержание списка лиц, имеющих право на участие в внутренних документов с требованиями Кодекса, в общем собрании акционеров, не менее чем данной части. за 7 дней до её наступления; ОАО «НЛМК» фактически раскрывает информацию о предоставлять к общему собранию дате составления списка лиц, имеющих право на участие акционеров дополнительную информацию и в общем собрании акционеров, не менее чем за 7 дней материалы по вопросам повестки дня в до её наступления. соответствии с рекомендациями Кодекса ОАО «НЛМК» придерживается практики предоставления Годовой отчет НЛМК за 2014 год 123 Отчетность и приложения корпоративного управления. 1.1.2. 1.1.3. 1.1.4. Обществом приняты на себя обязанности по предоставлению акционерам в ходе подготовки и проведения общего собрания акционеров возможности задавать вопросы о деятельности общества членам органов управления и контроля, членам комитета по аудиту, главному бухгалтеру, аудиторам общества, а также кандидатам в органы управления и контроля. Указанные обязанности закреплены в уставе или во внутренних документах общества Обществом приняты на себя обязанности придерживаться принципа недопустимости совершения действий, приводящих к искусственному перераспределению корпоративного контроля (например, голосование «квазиказначейскими» акциями, принятие решения о выплате дивидендов по привилегированным акциям в условиях ограниченных финансовых возможностей, принятие решения о невыплате определенных в уставе общества дивидендов по привилегированным акциям при наличии достаточных источников для их выплаты). Указанные обязанности закреплены в уставе или во внутренних документах общества Иные ключевые, по мнению общества, критерии (рекомендации) Кодекса корпоративного управления, относящиеся к указанному принципу (принципам) корпоративного управления Годовой отчет НЛМК за 2014 год к общему собранию акционеров дополнительной информации и материалов по вопросам повестки дня и планирует в дальнейшем полностью соблюдать рекомендации Кодекса в этой части. Соблюдается полностью Соблюдается на практике Данный принцип фактически соблюдается - в ОАО «НЛМК» отсутствуют условия, которые могут привести к искусственному перераспределению корпоративного контроля (отсутствуют привилегированные и «квазиказначейские» акции). Соблюдаются полностью следующие принципы Кодекса корпоративного управления: для обеспечения равного отношения ко всем акционерам, в том числе иностранным, ОАО «НЛМК» предоставляет информацию о проведении общего собрания акционеров не только на русском, но и на - 124 Отчетность и приложения 1.2 1.2.1. 1.2.2. английском языке, который является общепринятым на финансовом рынке; в Уставе закреплен более комфортный срок для внесения акционерами предложений по вопросам повестки дня годового общего собрания /не позднее чем через 60 дней после окончания финансового года/. Акционерам должна быть предоставлена равная и справедливая возможность участвовать в прибыли общества посредством получения дивидендов В обществе утвержден внутренний документ, Соблюдается полностью определяющий дивидендную политику общества, соответствующую рекомендациям Кодекса корпоративного управления, и устанавливающий в том числе: порядок определения части чистой прибыли (для обществ, составляющих консолидированную финансовую отчетность, - минимальной части (доли) консолидированной чистой прибыли), направляемой на выплату дивидендов, условия, при соблюдении которых объявляются дивиденды; минимальный размер дивидендов по акциям общества разных категорий (типов); обязанность раскрытия документа, определяющего дивидендную политику общества, на сайте общества в сети «Интернет» Иные ключевые, по мнению общества, критерии На сайте ОАО «НЛМК» в сети Интернет (рекомендации) Кодекса корпоративного управления, создан раздел «Дивиденды», в котором относящиеся к указанному принципу (принципам) Общество в частности раскрывает: корпоративного управления основные положения Дивидендной политики, дивидендную историю за несколько лет, и общие сведения, Годовой отчет НЛМК за 2014 год 125 Отчетность и приложения 2.1 2.1.1. 2.2. 2.2.1. 2.2.2. касающиеся налогообложения дивидендов. II. Совет директоров общества Совет директоров определяет основные стратегические ориентиры деятельности общества на долгосрочную перспективу, ключевые показатели деятельности общества, осуществляет стратегическое управление обществом, определяет основные принципы и подходы к организации в обществе системы управления рисками и внутреннего контроля, контролирует деятельность исполнительных органов общества, определяет политику общества по вознаграждению членов совета директоров и исполнительных органов, а также реализует иные ключевые функции В обществе сформирован совет директоров, который: Соблюдается полностью определяет основные стратегические ориентиры деятельности общества на долгосрочную перспективу, ключевые показатели деятельности общества; контролирует деятельность исполнительных органов общества; определяет принципы и подходы к организации управления рисками и внутреннего контроля в обществе; определяет политику общества по вознаграждению членов совета директоров, исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества Совет директоров должен являться эффективным и профессиональным органом управления общества, способным выносить объективные независимые суждения и принимать решения, отвечающие интересам общества и его акционеров. Председатель совета директоров должен способствовать наиболее эффективному осуществлению функций, возложенных на совет директоров. Заседания совета директоров, подготовка к ним и участие в них членов совета директоров должны обеспечивать эффективную деятельность совета директоров Председателем совета директоров является Не соблюдается Избираемый членами Совета директоров Председатель независимый директор или среди избранных Совета директоров должен обладать наибольшим независимых директоров определен старший опытом, профессиональными навыками и авторитетом. независимый директор, координирующий работу Рассматривается целесообразность определения независимых директоров и осуществляющий старшего независимого директора (с учетом того, что по взаимодействие с председателем совета директоров факту в обществе каждый независимый директор имеет возможность взаимодействия с Председателем Совета директоров). Внутренними документами общества закреплен Соблюдается полностью порядок подготовки и проведения заседаний совета директоров, обеспечивающий членам совета Годовой отчет НЛМК за 2014 год 126 Отчетность и приложения директоров возможность надлежащим образом подготовиться к их проведению, и предусматривающий, в частности: сроки уведомления членов совета директоров о предстоящем заседании; сроки направления документов (бюллетеней) для голосования и получения заполненных документов (бюллетеней) при проведении заседаний в заочной форме; возможность направления и учета письменного мнения по вопросам повестки дня для членов совета директоров, отсутствующих на очном заседании; возможность обсуждения и голосования посредством конференц-связи и видеоконференц-связи Наиболее важные вопросы решаются на заседаниях Соблюдается полностью совета директоров, проводимых в очной форме. Перечень таких вопросов соответствует рекомендациям Кодекса корпоративного управления1 В состав совета директоров должно входить достаточное количество независимых директоров Независимые директора составляют не менее одной Соблюдается полностью трети избранного состава совета директоров Независимые директора в полном объеме Соблюдается полностью соответствуют критериям независимости, рекомендованным Кодексом корпоративного управления Совет директоров (комитет по номинациям (кадрам, Соблюдается полностью назначениям)) проводит оценку соответствия кандидатов в члены совета директоров критериям независимости Совет директоров должен создавать комитеты для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов деятельности общества 2.2.3. 2.3. 2.3.1. 2.3.2. 2.3.3. 2.4. 1 Указан в пункте 168 части Б Кодекса корпоративного управления Годовой отчет НЛМК за 2014 год 127 Отчетность и приложения 2.4.1. Советом директоров общества создан комитет по аудиту, состоящий из независимых директоров, функции которого закреплены во внутренних документах и соответствуют рекомендациям Кодекса корпоративного управления2 2.4.2. Советом директоров общества создан комитет по Комитет по кадрам, вознаграждениям и социальной вознаграждениям (может быть совмещен с политике ОАО «НЛМК» совмещает функции комитета по комитетом по номинациям (кадрам, назначениям)), вознаграждениям и комитета по номинациям (кадрам, состоящий из независимых директоров, функции назначениям). Функции Комитета в целом соответствуют которого соответствуют рекомендациям Кодекса рекомендациям Кодекса. Председателем Комитета корпоративного управления3 является Председатель Совета директоров ОАО «НЛМК», который обладает наибольшим опытом, Советом директоров общества создан комитет по Соблюдается частично профессиональными навыками и авторитетом. В 2014 номинациям (кадрам, назначениям) (может быть году Комитет был сформирован исходя из требований совмещен с комитетом по вознаграждениям), максимальной эффективности его работы и с учетом большинство членов которого являются квалификации его членов. независимыми директорами, функции которого соответствуют рекомендациям Кодекса корпоративного управления4 Совет директоров должен обеспечивать проведение оценки качества работы совета директоров, его комитетов и членов совета директоров Оценка качества работы совета директоров Не соблюдается ОАО «НЛМК» в настоящий момент оценивает проводится на регулярной основе не реже одного целесообразность проведения оценки качества работы раза в год, при этом не реже одного раза в три года Совета директоров. такая оценка проводится с привлечением внешней организации (консультанта) III. Корпоративный секретарь общества Эффективное текущее взаимодействие с акционерами, координация действий общества по защите прав и интересов акционеров, поддержка эффективной 2.4.3. 2.5. 2.5.1. 3.1 2 Соблюдается частично Комитет по аудиту возглавляется независимым директором. В 2014 году Комитет был сформирован исходя из требований максимальной эффективности его работы и с учетом квалификации его членов. Состоит из 5 членов, в том числе из независимых директоров. ОАО «НЛМК» планирует утвердить новую редакцию Положения о Комитете по аудиту ОАО «НЛМК», разработанную в соответствии с рекомендациями Кодекса. Указаны в пункте 172 части Б Кодекса корпоративного управления 3 Указаны в пункте 180 части Б Кодекса корпоративного управления 4 Указаны в пункте 186 части Б Кодекса корпоративного управления Годовой отчет НЛМК за 2014 год 128 Отчетность и приложения работы совета директоров обеспечиваются корпоративным секретарем (специальным структурным подразделением, возглавляемым корпоративным секретарем) Корпоративный секретарь подотчетен совету Соблюдается полностью директоров, назначается и снимается с должности по решению или с согласия совета директоров В обществе утвержден внутренний документ, Соблюдается частично Права и обязанности Корпоративного секретаря ОАО определяющий права и обязанности корпоративного «НЛМК» определяются внутренними документами секретаря (Положение о корпоративном секретаре), (Устав ОАО «НЛМК» и Положение о Совете директоров содержание которого соответствует рекомендациям ОАО «НЛМК»). Кодекса корпоративного управления5 Корпоративный секретарь занимает позицию, не Соблюдается частично В ОАО «НЛМК» Корпоративный секретарь совмещает совмещаемую с выполнением иных функций в обязанности Руководителя секретариата Правления, что обществе. Корпоративный секретарь наделен повышает эффективность корпоративного управления в функциями в соответствии с рекомендациями Обществе. Корпоративный секретарь наделен Кодекса корпоративного управления.6 функциями в соответствии с рекомендациями Кодекса и Корпоративный секретарь располагает достаточными располагает достаточными ресурсами для ресурсами для осуществления своих функций осуществления своих функций. 3.1.1. 3.1.2. 3.1.3. IV. Система вознаграждения членов совета директоров, исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества Уровень выплачиваемого обществом вознаграждения должен быть достаточным для привлечения, мотивации и удержания лиц, обладающих необходимой для общества компетенцией и квалификацией. Выплата вознаграждения членам совета директоров, исполнительным органам и иным ключевым руководящим работникам общества должна осуществляться в соответствии с принятой в обществе политикой по вознаграждению В обществе регламентированы все выплаты, льготы и Соблюдается полностью привилегии, предоставляемые членам совета директоров, исполнительных органов и иным ключевым руководящим работникам общества Система вознаграждения членов совета директоров должна обеспечивать сближение финансовых интересов директоров с долгосрочными финансовыми интересами акционеров Общество не применяет других форм денежного Соблюдается частично В 2014 году фиксированное годовое вознаграждение вознаграждения членов совета директоров кроме являлось преобладающей формой в общей доле фиксированного годового вознаграждения денежного вознаграждения членов Совета директоров ОАО «НЛМК». 4.1. 4.1.1. 4.2. 4.2.1. 5 Указаны в пункте 217 части Б Кодекса корпоративного управления 6 Указаны в пункте 218 части Б Кодекса корпоративного управления Годовой отчет НЛМК за 2014 год 129 Отчетность и приложения 4.2.2. 4.3. 4.3.1. 5.1. 5.1.1. 5.1.2. 5.1.3. 5.1.4. Общество планирует утвердить новую редакцию Положения о вознаграждении членов Совета директоров ОАО «НЛМК» соответствующую рекомендациям Кодекса. - В обществе членам совета директоров не Соблюдается полностью предоставляется возможность участия в опционных программах и право реализации принадлежащих им акций общества не обуславливается достижением определенных показателей деятельности Система вознаграждения исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества должна предусматривать зависимость вознаграждения от результата работы общества и их личного вклада в достижение этого результата В обществе внедрена программа долгосрочной Соблюдается частично В ОАО «НЛМК» внедряется программа долгосрочной мотивации членов исполнительных органов и иных мотивации членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества ключевых руководящих работников ОАО «НЛМК». V. Система управления рисками и внутреннего контроля В обществе должна быть создана эффективно функционирующая система управления рисками и внутреннего контроля, направленная на обеспечение разумной уверенности в достижении поставленных перед обществом целей Советом директоров определены принципы и Соблюдается полностью подходы к организации системы управления рисками и внутреннего контроля в обществе В обществе создано отдельное структурное Соблюдается полностью подразделение по управлению рисками и внутреннему контролю В обществе разработана и внедрена Соблюдается на практике В ОАО «НЛМК» разрабатывается и внедряется антикоррупционная политика общества, антикоррупционная политика, определяющая меры, определяющая меры, направленные на направленные на формирование элементов формирование элементов корпоративной культуры, корпоративной культуры, организационной структуры, организационной структуры, правил и процедур, правил и процедур, обеспечивающих недопущение обеспечивающих недопущение коррупции коррупции. Общество присоединилось к Антикоррупционной хартии российского бизнеса, разработанной Российским союзом промышленников и предпринимателей. Иные ключевые по мнению общества, критерии В Обществе в 2014г. создан комитет по (рекомендации) Кодекса корпоративного управления, управлению рисками. Основными относящиеся к указанному принципу (принципам) задачами которого являются: корпоративного управления разработка проектов по управлению рисками; Годовой отчет НЛМК за 2014 год 130 Отчетность и приложения 5.2. 5.2.1. 5.2.2. 5.2.3. 6.1. 6.1.1. -выработка решений по вопросам управления рисками; -координация деятельности всех подразделений и работников, вовлеченных в процесс управления рисками. Для систематической независимой оценки надежности и эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля и практики корпоративного управления общество должно организовывать проведение внутреннего аудита В обществе сформировано отдельное структурное Соблюдается частично В ОАО «НЛМК» сформирована Дирекция по аудиту, подразделение, осуществляющее функции осуществляющая функции внутреннего аудита, внутреннего аудита, функционально подчиненное соответствующие рекомендациям Кодекса. совету директоров общества. Функции указанного Общество планирует утвердить Положение о службе подразделения соответствуют рекомендациям внутреннего аудита компаний Группы НЛМК в полном Кодекса корпоративного управления и к таким объёме соответствующее рекомендациям Кодекса. функциям, в частности, относятся: оценка эффективности системы внутреннего контроля; оценка эффективности системы управления рисками; оценка корпоративного управления (в случае отсутствия комитета по корпоративному управлению) Руководитель подразделения внутреннего аудита Соблюдается полностью подотчетен совету директоров общества, назначается и снимается с должности по решению совета директоров общества В обществе утверждена политика в области Соблюдается полностью внутреннего аудита (Положение о внутреннем аудите), определяющая цели, задачи и функции внутреннего аудита VI. Раскрытие информации об обществе, информационная политика общества Общество и его деятельность должны быть прозрачными для акционеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц В обществе утвержден внутренний документ, Соблюдается определяющий информационную политику общества, соответствующую рекомендациям Кодекса корпоративного управления. Информационная Годовой отчет НЛМК за 2014 год 131 Отчетность и приложения политика общества включает следующие способы взаимодействия с инвесторами и иными заинтересованными лицами: организация специальной страницы сайта общества в сети «Интернет», на которой размещаются ответы на типичные вопросы акционеров и инвесторов, регулярно обновляемый календарь корпоративных событий общества, а также иная полезная для акционеров и инвесторов информация; регулярное проведение встреч членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества с аналитиками; регулярное проведение презентаций (в том числе в форме телеконференций, веб-кастов) и встреч с участием членов органов управления и иных ключевых руководящих работников общества, в том числе сопутствующих публикации бухгалтерской (финансовой) отчетности общества, либо связанных с основными инвестиционными проектами и планами стратегического развития общества 6.1.2. 6.1.3. 6.2. Реализация обществом информационной политики Соблюдается осуществляется исполнительными органами общества. Контроль за надлежащим раскрытием информации и соблюдением информационной политики осуществляет совет директоров общества В обществе установлены процедуры, Соблюдается полностью обеспечивающие координацию работы всех служб и структурных подразделений общества, связанных с раскрытием информации или деятельность которых может привести к необходимости раскрытия информации Общество должно своевременно раскрывать полную, актуальную и достоверную информацию об обществе для обеспечения возможности принятия Годовой отчет НЛМК за 2014 год 132 Отчетность и приложения обоснованных решений акционерами общества и инвесторами При наличии существенной доли иностранных Соблюдается полностью инвесторов в капитале в обществе обеспечивается параллельно с раскрытием информации на русском языке раскрытие наиболее существенной информации об обществе (в том числе сообщения о проведении общего собрания акционеров, годового отчета общества) на иностранном языке, который является общепринятым на финансовом рынке В обществе обеспечивается раскрытие информации Соблюдается полностью не только о нем самом, но и о подконтрольных ему юридических лицах, имеющих для него существенное значение Общество раскрывает годовую и промежуточную Соблюдается полностью (полугодовую) консолидированную или индивидуальную финансовую отчетность, составленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО). Годовая консолидированная или индивидуальная финансовая отчетность раскрывается вместе с аудиторским заключением, а промежуточная (полугодовая) консолидированная или индивидуальная финансовая отчетность – вместе с отчетом о результатах обзорной аудиторской проверки или аудиторским заключением Обществом раскрыт специальный меморандум, Не соблюдается содержащий планы в отношении общества лица, контролирующего общество. Указанный меморандум составлен в соответствии с рекомендациями Кодекса корпоративного управления7 В обществе обеспечивается раскрытие подробной Соблюдается полностью информации о биографических данных членов совета директоров, включая информацию о том, являются ли они независимыми директорами, а также оперативное раскрытие информации об утрате 6.2.1. 6.2.2. 6.2.3. 6.2.4. 6.2.5. 7 - - В настоящий момент ОАО «НЛМК» оценивает целесообразность/применимость данной рекомендации Кодекса в практике корпоративного управления. - Указаны в пункте 279 части Б Кодекса корпоративного управления Годовой отчет НЛМК за 2014 год 133 Отчетность и приложения 6.2.7. членом совета директоров статуса независимого директора Годовой отчет общества содержит дополнительную информацию, рекомендуемую Кодексом корпоративного управления: краткий обзор наиболее существенных сделок, в том числе взаимосвязанных сделок, совершенных обществом и подконтрольными ему юридическими лицами за последний год; отчет о работе совета директоров (в том числе комитетов совета директоров) за год, содержащий, в том числе, сведения о количестве очных (заочных) заседаний, об участии каждого из членов совета директоров в заседаниях, описание наиболее существенных вопросов и наиболее сложных проблем, рассмотренных на заседаниях совета директоров и комитетов совета директоров, основных рекомендаций, которые комитеты давали совету директоров; сведения о прямом или косвенном владении членами совета директоров и исполнительных органов общества акциями общества; сведения о наличии у членов совета директоров и исполнительных органов конфликта интересов (в том числе связанного с участием указанных лиц в органах управления конкурентов общества); описание системы вознаграждения членов совета директоров, в том числе размер индивидуального вознаграждения по итогам года по каждому члену совета директоров (с разбивкой на базовое, дополнительное вознаграждение за председательство в совете директоров, за председательство Годовой отчет НЛМК за 2014 год Соблюдается частично Годовой отчёт общества не содержит: краткий обзор наиболее существенных сделок, в том числе взаимосвязанных сделок, совершенных обществом и подконтрольными ему юридическими лицами за последний год; В соответствии с требованиями о раскрытии информации общество в Годовом отчете публикует информацию обо всех одобренных сделках (в совершении которых имеется заинтересованность и крупных). Общество в Годовом отчете указывает сведения о бенефициарном владельце. сведения о косвенном владении членами совета директоров и исполнительных органов общества акциями общества; сведения о наличии у членов совета директоров и исполнительных органов конфликта интересов (в том числе связанного с участием указанных лиц в органах управления Сведения об участии членов Совета директоров и исполнительных органов Общества в органах управления других компаний (в т.ч. и конкурентов) публикуются в Годовом отчете. 134 Отчетность и приложения (членство) в комитетах при совете директоров, размер участия в долгосрочной мотивационной программе, объем участия каждого члена совета директоров в опционной программе, при наличии таковой), компенсаций расходов, связанных с участием в совете директоров, а также расходов общества на страхование ответственности директоров как членов органов управления; сведения о суммарном вознаграждении за год: а) по группе из не менее пяти наиболее высокооплачиваемых членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества с разбивкой по каждому виду вознаграждения; б) по всем членам исполнительных органов и иным ключевым руководящим работникам общества, на которых распространяется действие политики общества в области вознаграждения, с разбивкой по каждому виду вознаграждения; сведения о вознаграждении за год единоличного исполнительного органа, которое он получил или должен получить от общества (юридического лица из группы организаций, в состав которой входит общество) с разбивкой по каждому виду вознаграждения, как за исполнение им обязанностей единоличного исполнительного органа, так и по иным основаниям Годовой отчет НЛМК за 2014 год конкурентов общества); размер индивидуального вознаграждения по итогам года по каждому члену совета директоров (с разбивкой на базовое, дополнительное вознаграждение за председательство в совете директоров, за председательство (членство) в комитетах при совете директоров, размер участия в долгосрочной мотивационной программе, объем участия каждого члена совета директоров в опционной программе, при наличии таковой), компенсаций расходов, связанных с участием в совете директоров, а также расходов общества на страхование ответственности директоров как членов органов управления; Общество публикует в Годовом отчете информацию о общем размере вознаграждений членов Совета директоров и Правления сведения о суммарном вознаграждении за год: а) по группе из не менее пяти наиболее высокооплачиваемых членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества с разбивкой по каждому виду вознаграждения; б) по всем членам исполнительных органов и иным ключевым руководящим работникам общества, на которых распространяется действие политики общества в области вознаграждения, с разбивкой по каждому виду вознаграждения; 135 Отчетность и приложения 6.3. 6.3.1. 7.1. 7.1.1. сведения о вознаграждении за год единоличного исполнительного органа, которое он получил или должен получить от общества (юридического лица из группы организаций, в состав которой входит общество) с разбивкой по каждому виду вознаграждения, как за исполнение им обязанностей единоличного исполнительного органа, так и по иным основаниям Предоставление обществом информации и документов по запросам акционеров должно осуществляться в соответствии с принципами равнодоступности и необременительности В соответствии с информационной политикой Соблюдается полностью общества акционерам общества, владеющим одинаковым количеством голосующих акций общества, обеспечивается равный доступ к информации и документам общества VII. Существенные корпоративные действия Действия, которые в значительной степени влияют или могут повлиять на структуру акционерного капитала и финансовое состояние общества и, соответственно, на положение акционеров (существенные корпоративные действия), должны осуществляться на справедливых условиях, обеспечивающих соблюдение прав и интересов акционеров, а также иных заинтересованных сторон Уставом общества определен перечень (критерии) Соблюдается на практике сделок или иных действий, являющихся существенными корпоративными действиями, рассмотрение которых отнесено к компетенции совета директоров общества, включая: реорганизацию общества, приобретение 30 и более процентов голосующих акций общества (поглощение), увеличение или уменьшение уставного капитала общества, листинг и делистинг акций общества; сделки по продаже акций (долей) подконтрольных обществу юридических лиц, имеющих для него существенное значение, в Годовой отчет НЛМК за 2014 год 136 Отчетность и приложения 7.2. 7.2.1. результате совершения которых общество утрачивает контроль над такими юридическими лицами; сделки, в том числе взаимосвязанные сделки, с имуществом общества или подконтрольных ему юридических лиц, стоимость которого превышает указанную в уставе общества сумму или которое имеет существенное значение для хозяйственной деятельности общества; создание подконтрольного обществу юридического лица, имеющего существенное значение для деятельности общества; отчуждение обществом казначейских и «квазиказначейских» акций Общество должно обеспечить такой порядок совершения существенных корпоративных действий, который позволяет акционерам своевременно получать полную информацию о таких действиях, обеспечивает им возможность влиять на совершение таких действий и гарантирует соблюдение и адекватный уровень защиты их прав при совершении таких действий Во внутренних документах общества установлен Соблюдается на практике принцип обеспечения равных условия для всех акционеров общества при совершении существенных корпоративных действий, затрагивающих права и законные интересы акционеров, а также закреплены дополнительные меры, защищающие права и законные интересы акционеров общества, предусмотренные Кодексом корпоративного управления, включая: привлечение независимого оценщика, обладающего признанной на рынке безупречной репутацией и опытом оценки в соответствующей сфере, либо представление оснований непривлечения независимого оценщика при определении стоимости имущества, отчуждаемого или приобретаемого по крупной сделке или сделке, в совершении которой имеется Годовой отчет НЛМК за 2014 год 137 Отчетность и приложения заинтересованность; определение цены акций общества при их приобретении и выкупе независимым оценщиком, обладающим признанной на рынке безупречной репутацией и опытом оценки в соответствующей сфере, с учетом средневзвешенной цены акций за разумный период времени, без учета эффекта, связанного с совершением обществом соответствующей сделки (в том числе без учета изменения цены акций в связи с распространением информации о совершении обществом соответствующей сделки), а также без учета дисконта за отчуждение акций в составе неконтрольного пакета; расширение перечня оснований, по которым члены совета директоров общества и иные предусмотренные законодательством лица признаются заинтересованными в сделках общества с целью оценки фактической связанности соответствующих лиц Годовой отчет НЛМК за 2014 год 138 Отчетность и приложения Приложение 5 ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ Часть 1 – Консолидированная отчетность за 2014 год по ОПБУ США Часть 2 – Отчетность ОАО «НЛМК» за 2014 год по РПБУ Годовой отчет НЛМК за 2014 год 139 ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВОЛИПЕЦКИЙ МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ» КОНСОЛИДИРОВАННАЯ ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ПОДГОТОВЛЕННАЯ В СООТВЕТСТВИИ С ОБЩЕПРИНЯТЫМИ В СОЕДИНЕННЫХ ШТАТАХ АМЕРИКИ ПРИНЦИПАМИ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА ПО СОСТОЯНИЮ НА 31 ДЕКАБРЯ 2014, 2013 И 2012 ГГ., И ЗА ГОДЫ, ЗАКОНЧИВШИЕСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2014, 2013 И 2012 ГГ. (С ЗАКЛЮЧЕНИЕМ НЕЗАВИСИМЫХ АУДИТОРОВ) Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Консолидированная финансовая отчетность по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. СОДЕРЖАНИЕ Заключение независимых аудиторов 3 Консолидированные бухгалтерские балансы 4 Консолидированные отчеты о прибылях и убытках 5 Консолидированные отчеты о совокупных доходах 6 Консолидированные отчеты об акционерном капитале 6 Консолидированные отчеты о движении денежных средств 7 Примечания к консолидированной финансовой отчетности 9 – 39 2 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Консолидированные бухгалтерские балансы по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) Прим. По состоянию на 31 декабря 2014 г. По состоянию на 31 декабря 2013 г. По состоянию на 31 декабря 2012 г. АКТИВЫ Оборотные активы Денежные средства и их эквиваленты 4 Краткосрочные финансовые вложения 5 621 254 484 981 106 906 Дебиторская задолженность и авансы выданные, нетто 6 1 104 423 1 437 697 1 490 951 Запасы, нетто 7 1 560 091 2 123 755 2 826 933 5 252 7 578 30 394 Прочие оборотные активы Отложенные налоговые активы по налогу на прибыль 16 549 210 969 992 951 247 75 169 77 864 62 959 3 915 399 5 101 867 5 469 390 5 247 448 501 074 19 293 8 Внеоборотные активы Долгосрочные финансовые вложения Основные средства, нетто 5 866 669 10 002 996 11 753 157 Нематериальные активы, нетто 9(б) 51 140 115 958 141 922 Гудвилл 9(a) 285 397 463 409 786 141 Отложенные налоговые активы по налогу на прибыль 16 16 683 58 585 249 565 Прочие внеоборотные активы Итого активы 23 021 40 192 38 052 6 490 358 11 182 214 12 988 130 10 405 757 16 284 081 18 457 520 ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И АКЦИОНЕРНЫЙ КАПИТАЛ Текущие обязательства Кредиторская задолженность и прочие обязательства 10 773 942 1 175 709 1 462 105 Краткосрочные кредиты и займы 11 798 608 1 119 286 1 816 169 47 529 21 553 23 800 1 620 079 2 316 548 3 302 074 Обязательства по уплате текущего налога на прибыль Долгосрочные обязательства Отложенное налоговое обязательство по налогу на прибыль 16 405 122 599 250 792 240 Долгосрочные кредиты и займы 11 1 961 600 3 038 041 2 815 554 Прочие долгосрочные обязательства 12 96 044 55 433 457 362 2 462 766 3 692 724 4 065 156 4 082 845 6 009 272 7 367 230 - - - 221 173 221 173 221 173 10 267 10 267 10 267 256 922 256 922 306 391 Накопленные прочие совокупные расходы (6 431 492) (1 897 100) (997 035) Нераспределенная прибыль 12 251 369 11 655 490 11 582 368 6 308 239 10 246 752 11 123 164 14 673 28 057 (32 874) 6 322 912 10 274 809 11 090 290 10 405 757 16 284 081 18 457 520 Итого обязательства Обязательства и условные события Акционерный капитал Акционерный капитал ОАО «НЛМК» Обыкновенные акции (5 993 227 240 выпущенных и в обращении акций номиналом 1 российский рубль, по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг.) 14(a) Резервный фонд Добавочный капитал Доля неконтролирующих акционеров Итого акционерный капитал Итого обязательства и акционерный капитал Консолидированная финансовая отчетность, приведенная на страницах 4 – 39, была утверждена 26 марта 2015 г. Прилагаемые примечания являются неотъемлемой частью настоящей консолидированной финансовой отчетности. 4 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Консолидированные отчеты о прибылях и убытках за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) Прим. Выручка 19 За год, закончившийся 31 декабря 2014 г. За год, закончившийся 31 декабря 2013 г. За год, закончившийся 31 декабря 2012 г. 10 395 746 10 909 442 12 156 592 (6 673 256) (7 928 521) (8 494 438) (784 991) (861 516) (767 715) (7 458 247) (8 790 037) (9 262 153) 2 937 499 2 119 405 2 894 439 Общехозяйственные и административные расходы (346 255) (424 185) (448 268) Коммерческие расходы (856 758) (917 270) (1 143 610) (136 738) (134 134) (169 786) (113 757) - - 1 483 991 643 816 1 132 775 Убыток от выбытия основных средств (2 943) (22 413) (38 051) Прибыли / (убытки) от финансовых вложений, нетто 37 404 21 124 (2 828) Проценты к получению 36 494 40 241 28 581 Себестоимость реализации Производственные затраты Амортизация Валовая прибыль Налоги, кроме налога на прибыль Убытки от обесценения 8 Операционная прибыль Проценты к уплате (126 820) (113 869) (68 462) Прибыль по курсовым разницам, нетто 417 785 37 804 3 282 Прочие расходы, нетто (75 426) (123 222) (140 428) 1 770 485 483 481 914 869 (406 303) (221 937) (304 712) 1 364 182 261 544 610 157 Прибыль до вычета налога на прибыль Расходы по налогу на прибыль 16 Прибыль за вычетом налога на прибыль Доля в чистых (убытках) / прибылях зависимых компаний до вычета убытков от обесценения 18 (193 034) (53 958) 276 Обесценение инвестиций в зависимую компанию 5 (325 167) - - 845 981 207 586 610 433 (1 156) (18 846) (14 628) 844 825 188 740 595 805 0,1410 0,0315 0,0994 5 993 227 5 993 227 5 993 227 Чистая прибыль Плюс: чистая прибыль, относящаяся к доле неконтролирующих акционеров Чистая прибыль, относящаяся к акционерам ОАО «НЛМК» Прибыль на акцию – базовая и разводненная: Чистая прибыль, относящаяся к акционерам ОАО «НЛМК», на акцию (доллары США) Средневзвешенное число обыкновенных акций: базовый и разводненный показатель (в тысячах) 15 Прилагаемые примечания являются неотъемлемой частью настоящей консолидированной финансовой отчетности. 5 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Консолидированные отчеты о совокупных доходах и отчеты об акционерном капитале за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) Консолидированные отчеты о совокупных доходах Кумулятивная корректировка по Чистая прибыль переводу валют Прочие Совокупные доходы / совокупные Доля неконтро-(расходы) относящиеся лирующих доходы / к акционерам акционеров (расходы) ОАО «НЛМК» За год, закончившийся 31 декабря 2012 г. 610 433 490 059 1 100 492 12 280 1 088 212 За год, закончившийся 31 декабря 2013 г. 207 586 (770 321) (562 735) 18 250 (580 985) За год, закончившийся 31 декабря 2014 г. 845 981 (4 548 932) (3 702 951) (13 384) (3 689 567) Консолидированные отчеты об акционерном капитале Прим. Остаток по состоянию на 31 декабря 2011 г. Чистая прибыль Кумулятивная корректировка по переводу валют 2(б) Акционеры ОАО «НЛМК» Накопленные ОбыкноДобапрочие венные Резервный вочный совокупные акции фонд капитал расходы Доля Нераспре- неконтроИтого деленная лирующих акционерный прибыль акционеров капитал 221 173 10 267 306 391 (1 489 442) 11 098 635 (41 863) 10 105 161 - - - - 595 805 14 628 610 433 - - - 492 407 - (2 348) 490 059 (3 291) (3 291) Изменение в долях неконтролирующих акционеров Дивиденды акционерам 14(б) Остаток по состоянию на 31 декабря 2012 г. Чистая прибыль - - - - (112 072) - (112 072) 221 173 10 267 306 391 (997 035) 11 582 368 (32 874) 11 090 290 - - - - 188 740 18 846 207 586 Кумулятивная корректировка по переводу валют 2(б) - - - (769 725) - (596) (770 321) Изменение долей неконтролирующих акционеров в существующих дочерних компаниях 13 - - (49 469) - - 42 681 (6 788) Выбытие прочих совокупных доходов в результате деконсолидации 18 - - - (130 340) - - (130 340) 14(б) - - - - (115 618) - (115 618) 221 173 10 267 256 922 (1 897 100) 11 655 490 28 057 10 274 809 - - - - 844 825 1 156 845 981 Дивиденды акционерам Остаток по состоянию на 31 декабря 2013 г. Чистая прибыль Кумулятивная корректировка по переводу валют 2(б) - - - (4 534 392) - (14 540) (4 548 932) Дивиденды акционерам 14(б) - - - - (248 946) - (248 946) 221 173 10 267 256 922 (6 431 492) 12 251 369 14 673 6 322 912 Остаток по состоянию на 31 декабря 2014 г. Прилагаемые примечания являются неотъемлемой частью настоящей консолидированной финансовой отчетности. 6 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Консолидированные отчеты о движении денежных средств за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) Прим. За год, закончившийся 31 декабря 2014 г. За год, закончившийся 31 декабря 2013 г. За год, закончившийся 31 декабря 2012 г. ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ Чистая прибыль 845 981 207 586 610 433 784 991 861 516 767 715 2 943 22 413 38 051 (37 404) (21 124) 2 828 Корректировки для приведения в соответствие чистой прибыли и чистых денежных средств от операционной деятельности: Амортизация Убыток от выбытия основных средств (Прибыли) / убытки от финансовых вложений, нетто Проценты к получению (36 494) (40 241) - Проценты к уплате Доля в чистых убытках / (прибылях) зависимых компаний 126 820 113 869 68 462 18 193 034 53 958 (276) Расходы по отложенному налогу на прибыль Убытки / (прибыли) по производным финансовым инструментам 16 40 427 80 867 20 933 3 110 (455) (8 522) Убытки от обесценения 5, 8 438 924 - - 38 487 (48 623) 14 293 (368 873) (352 970) (337 090) (95 777) 166 715 169 858 (2 338) 7 351 31 628 78 993 412 147 (69 932) 50 079 2 104 12 471 1 805 710 1 218 501 1 824 657 30 738 40 433 - (120 594) (81 486) - 1 715 854 1 177 448 1 824 657 (560 419) (756 290) (1 453 386) 15 147 6 371 28 692 Прочие Изменения в операционных активах и обязательствах (Увеличение) / уменьшение дебиторской задолженности (Увеличение) / уменьшение запасов (Увеличение) / уменьшение прочих оборотных активов Увеличение / (уменьшение) кредиторской задолженности и прочих обязательств Увеличение обязательств по уплате текущего налога на прибыль Денежные средства, полученные от операционной деятельности Проценты полученные Проценты уплаченные Чистые денежные средства, полученные от операционной деятельности ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ Приобретение и строительство основных средств Поступления от продажи основных средств (Приобретение) / поступления от продажи финансовых вложений и займы выданные, нетто (Размещение) / возврат банковских депозитов, нетто Приобретение дополнительного пакета акций в существующей дочерней компании Продажа финансового вложения в дочернюю компанию Приобретение дочерних компаний, за вычетом приобретенных денежных средств в размере 112 806 тыс. долларов США в 2011 г. Чистые денежные средства, использованные в инвестиционной деятельности ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ Займы полученные и векселя выданные Погашение займов полученных и векселей выданных Платежи по финансовому лизингу Дивиденды акционерам Чистые денежные средства, использованные в финансовой деятельности Чистое (уменьшение) / увеличение денежных средств и их эквивалентов 22(б) (231 573) (87 368) 13 334 (197 091) (264 412) 124 986 13 - (9 609) - 18 - 46 169 - 18 - - (156 510) (973 936) (1 065 139) (1 442 884) 110 175 2 005 458 1 819 425 (892 463) (1 995 800) (1 798 836) (18 128) (24 400) (23 116) (225 949) (113 613) (116 529) (1 026 365) (128 355) (119 056) (284 447) (16 046) 262 717 Прилагаемые примечания являются неотъемлемой частью настоящей консолидированной финансовой отчетности. 7 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Консолидированные отчеты о движении денежных средств за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) Прим. Влияние изменения обменного курса на денежные средства и их эквиваленты За год, закончившийся 31 декабря 2014 г. За год, закончившийся 31 декабря 2013 г. За год, закончившийся 31 декабря 2012 г. (136 335) 34 791 (108 639) Денежные средства и их эквиваленты на начало года 4 969 992 951 247 797 169 Денежные средства и их эквиваленты на конец года 4 549 210 969 992 951 247 (339 900) (143 317) (271 224) Дополнительная информация о движении денежных средств: Денежные средства, выплаченные в течение года: Платежи по налогу на прибыль Проценты уплаченные (за вычетом капитализированных процентов) Размещение депозитов в банках Возврат депозитов из банков (119 182) (81 486) (68 462) (1 997 825) (1 231 976) (144 315) 1 800 734 967 564 269 301 597 17 108 29 869 Неденежная инвестиционная деятельность: Принятые обязательства по финансовому лизингу Справедливая стоимость активов, выбывших в ходе частичной продажи финансового вложения 18 - 867 320 - Перевод займов во вклад в уставный капитал 18 270 358 - - Прилагаемые примечания являются неотъемлемой частью настоящей консолидированной финансовой отчетности. 8 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 1 СВЕДЕНИЯ О ГРУППЕ Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» (далее «Материнская Компания») и его дочерние компании (далее совместно «Группа») является одним из лидеров мировой металлургии с полным циклом производства. Материнская Компания является открытым акционерным обществом в соответствии с Гражданским Кодексом Российской Федерации. Материнская Компания была основана как государственное предприятие в 1934 г. и преобразована в акционерное общество открытого типа 28 января 1993 г. Впоследствии, 12 августа 1998 г. Материнская Компания была перерегистрирована в открытое акционерное общество в соответствии с Законом Российской Федерации «Об акционерных обществах». Группа является одним из ведущих поставщиков слябов и трансформаторной стали в мире и одним из крупнейших российских поставщиков продукции с высокой добавленной стоимостью, включая прокат с полимерным покрытием, оцинкованную и электротехническую сталь, а также сортовой металлопродукции. Группа также осуществляет деятельность в рамках горнодобывающего сегмента (Примечание 19). Основное производство Группы расположено в Российской Федерации, Европейском Союзе и США, и подпадает под действие законодательных актов органов власти стран и регионов, в которых расположены дочерние компании. Основными дочерними компаниями, которые находятся в Липецкой области и других регионах Российской Федерации, являются: Горнодобывающие компании ОАО «Стойленский ГОК», ОАО «Стагдок» и ОАО «Доломит». Основными видами деятельности этих компаний являются добыча железных руд, флюсового известняка, металлургического доломита и их переработка. Коксохимическая компания ОАО «Алтай-Кокс». Основным видом деятельности данной компании является производство кокса доменного, кокса литейного, коксового орешка и коксовой мелочи. Сталепрокатная компания ООО «ВИЗ-Сталь». Основным видом деятельности данной компании является производство холоднокатаной трансформаторной и динамной стали. ООО «НЛМК-Сорт», ОАО «НСММЗ» и ломозаготовительные компании. Основными видами деятельности данных компаний является выплавка стали и производство сортового металлопроката, а также сбор и переработка лома черных металлов. За пределами Российской Федерации расположены следующие основные дочерние и ассоциированные компании: Датская сталепрокатная компания NLMK DanSteel A/S. Основным видом деятельности данной компании является производство горячекатаного толстолистового проката. Расположенные в США компании-производители горячекатаного, холоднокатаного и оцинкованного проката NLMK Pennsylvania LLC и Sharon Coating LLC, а также NLMK Indiana LLC – производитель стали электродуговым способом и горячекатаного проката. Трейдинговые компании Novexco (Cyprus) Ltd., Кипр и Novex Trading (Swiss) S.A., Швейцария. Основным видом деятельности данных компаний является продажа продукции Группы за пределами Российской Федерации. Ассоциированная компания NLMK Belgium Holdings S.A. (далее «NBH»), владеющая европейскими предприятиями по производству горячекатаного проката, холоднокатаного проката и проката с оцинкованным и полимерным покрытиями NLMK La Louvière S.A., NLMK Coating S.A. и NLMK Strasbourg S.A., производителями широкой линейки толстолистового проката NLMK Clabecq S.A., NLMK Verona S.p.A., а также рядом сервисных центров, расположенных в Европейском Союзе. 9 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 2 ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ СОСТАВЛЕНИЯ КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ (а) Основа представления информации Группа ведет бухгалтерский учет в соответствии с требованиями, предусмотренными законодательством страны инкорпорации каждой из компаний Группы. Прилагаемая консолидированная финансовая отчетность подготовлена на основе этих данных и скорректирована для соответствия, во всех существенных аспектах, требованиям общепринятых в Соединенных Штатах Америки принципов бухгалтерского учета (далее «ОПБУ США»). (б) Функциональная валюта и валюта отчетности В соответствии с законодательством Российской Федерации бухгалтерский учет ведется и российская финансовая отчетность Материнской Компании, предоставляемая акционерам, составляется в российских рублях. Функциональной валютой всех российских компаний Группы является российский рубль. Функциональной валютой иностранных дочерних компаний является местная валюта страны местонахождения. Прилагаемая консолидированная финансовая отчетность была подготовлена с использованием доллара США в качестве валюты отчетности с использованием обменных курсов на конец периода для пересчета активов и обязательств, средневзвешенных обменных курсов за соответствующие кварталы отчетного периода для пересчета статей консолидированного отчета о прибылях и убытках (за исключением ситуаций, когда средний курс не является обоснованно приближенным к накопленному эффекту курсов на даты операций, и в этих случаях доходы и расходы пересчитываются по курсам на даты операций) и исторических курсов для пересчета статей капитала в соответствии с применимыми положениями ASC № 830 «Перевод в иностранную валюту». В результате такого пересчета в составе собственного акционерного капитала отражена кумулятивная корректировка по переводу валют в сумме (4 548 932) тыс. долларов США, (770 321) тыс. долларов США и 490 059 тыс. долларов США за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг., соответственно. Курсы российского рубля к доллару США, установленные Центральным банком Российской Федерации на отчетные даты, и средневзвешенные курсы за соответствующие кварталы отчетных периодов приведены ниже. 2014 За 1 квартал За 2 квартал За 3 квартал За 4 квартал На 31 декабря (в) 34,9591 34,9999 36,1909 47,4243 56,2584 2013 30,4142 31,6130 32,7977 32,5334 32,7292 2012 30,2642 31,0139 32,0072 31,0767 30,3727 Принципы консолидации Настоящая консолидированная финансовая отчетность включает в себя показатели всех дочерних компаний, в которых Группа владеет более 50% голосующих акций или долей в уставном капитале и имеет возможность осуществлять контроль. Все существенные внутригрупповые расчеты и операции были исключены. 3 ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ Ниже приведены основные положения учетной политики, которые последовательно от одного отчетного года к другому применяются Группой при составлении консолидированной финансовой отчетности, за исключением случаев принятия новых стандартов бухгалтерского учета и их интерпретаций. 10 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 3 ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ (продолжение) (а) Использование оценок Подготовка финансовой отчетности в соответствии с ОПБУ США требует от руководства оценок и предположений, которые влияют на отраженные в отчетности суммы активов и обязательств, на раскрытие информации об условных активах и обязательствах на отчетную дату, а также на отраженные в отчетности суммы доходов и расходов за отчетные периоды. Оценки используются в отношении отдельных статей отчетности, таких как: резерв по сомнительным долгам; пенсионные обязательства; сроки амортизационных отчислений; обязательства в связи с выбытием активов; условные обязательства по неурегулированным судебным разбирательствам и претензиям налоговых органов; оценка стоимости запасов; оценка стоимости финансовых вложений и анализ того, является ли снижение стоимости финансовых вложений долговременным; гудвилл; активы и обязательства, полученные при объединении компаний путем приобретения, и отложенные налоговые активы, в том числе резервы по налоговым активам. Указанные оценки основаны на показателях прошлых лет, если такая информация доступна, а также на других предположениях, которые, по мнению руководства, являются обоснованными в определенных обстоятельствах. Фактические результаты могут отличаться от данных оценок при других исходных предположениях или условиях. (б) Денежные средства и их эквиваленты Денежные средства и их эквиваленты включают остатки наличных денежных средств, денежные средства, размещенные на текущих и депозитных счетах в банках, и другие высоколиквидные краткосрочные финансовые вложения со сроком погашения не более трех месяцев. (в) Дебиторская задолженность и займы выданные Дебиторская задолженность и займы выданные отражены за вычетом резерва по сомнительным долгам. Руководство Группы создает резерв по сомнительным долгам на основании имеющейся текущей информации относительно возможности покупателей и заемщиков погасить свою задолженность. Получение оплаты в счет погашения ранее списанной задолженности признается доходом. (г) Налог на добавленную стоимость (НДС) Налог на добавленную стоимость, возникающий при реализации продукции (выполнении работ, оказании услуг), подлежит уплате в государственный бюджет в момент отгрузки товаров (работ, услуг), реализации имущественных прав. Сумма НДС, предъявленная по приобретенным (оприходованным) товарам и услугам, подлежит вычету из суммы задолженности по НДС перед бюджетом. Налог на добавленную стоимость, относящийся к операциям купли / продажи и оказания / получения услуг, расчеты по которым не завершены на отчетную дату (отложенный НДС), отражается в консолидированном бухгалтерском балансе в развернутом виде и раскрывается отдельно в составе оборотных активов и краткосрочных обязательств. При создании резерва по сомнительным долгам резервируется вся сумма сомнительной задолженности, включая НДС. (д) Запасы Запасы отражены по наименьшей из двух величин: стоимости приобретения, включая расходы по доведению до состояния пригодности к использованию, или рыночной стоимости. Отпуск в производство или иное списание запасов производится по средней себестоимости. Стоимость запасов собственного производства и незавершенного производства включает соответствующую долю общепроизводственных расходов. Резерв на снижение стоимости создается на основе анализа устаревших или неиспользуемых запасов в полной сумме стоимости таких запасов. 11 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 3 ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ (продолжение) (е) Финансовые вложения в долговые и долевые ценные бумаги В составе долговых и долевых ценных бумаг учитываются вложения в ценные бумаги компаний, в которых Группа не имеет контроля или существенного влияния. Группа классифицирует долговые и долевые ценные бумаги по трем категориям: торговые ценные бумаги; ценные бумаги, удерживаемые до погашения; и ценные бумаги, возможные для продажи. Для определения стоимости приобретения каждой из категорий финансовых вложений используется отдельный метод. Торговые ценные бумаги Торговые ценные бумаги приобретаются и удерживаются преимущественно для целей продажи в краткосрочном периоде. Торговые ценные бумаги отражаются в консолидированном балансе по рыночной стоимости. Нереализованные прибыли или убытки по торговым ценным бумагам включаются в консолидированный отчет о прибылях и убытках. Ценные бумаги, удерживаемые до погашения Ценными бумагами, удерживаемыми до погашения, являются такие ценные бумаги, которые Группа имеет возможность и намерение удерживать до погашения. Такие ценные бумаги учитываются по амортизированной стоимости. Премии и дисконты амортизируются и отражаются в консолидированном отчете о прибылях и убытках в течение срока обращения соответствующей ценной бумаги, удерживаемой до погашения, как корректировка дохода, получаемого до срока погашения, используя метод эффективных процентов. Ценные бумаги, возможные для продажи Все рыночные ценные бумаги, не являющиеся торговыми ценными бумагами или ценными бумагами, удерживаемыми до погашения, классифицируются как ценные бумаги, возможные для продажи. Финансовые вложения в ценные бумаги, возможные для продажи, учитываются по справедливой стоимости. Нереализованный доход или убыток по данным финансовым вложениям, за вычетом соответствующего налогового эффекта, не включается в чистую прибыль, а отражается в составе накопленных прочих совокупных доходов в акционерном капитале до момента его получения. Полученные прибыли или убытки от реализации данных финансовых вложений за минусом соответствующего налога определяются пообъектно. Доходы по процентам и дивидендам признаются в момент получения дохода. (ж) Финансовые вложения в зависимые компании и ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке Финансовые вложения в зависимые компании Зависимыми признаются те компании, на финансовую и операционную деятельность которых Группа может оказывать значительное влияние, но не осуществлять контроль. Финансовые вложения в зависимые компании учитываются по методу долевого участия. Консолидированная финансовая отчетность включает долю Группы в прибылях и убытках зависимой компании, полученных с даты приобретения Группой возможности оказывать значительное влияние до даты утраты данного влияния. Финансовые вложения в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке Финансовые вложения в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке, и которые не обеспечивают Группе контроль или значительное влияние над компанией, выпустившей данные ценные бумаги, учитываются по стоимости приобретения за вычетом необходимых резервов на долговременное снижение их стоимости. Резервы создаются под финансовые вложения в компании, которые испытывают значительные финансовые трудности и улучшение финансового состояния которых не ожидается в обозримом будущем или находятся в состоянии банкротства. 12 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 3 ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ (продолжение) (з) Основные средства Собственные активы Объекты основных средств отражены по стоимости приобретения за вычетом накопленного износа и корректировок на обесценение (Примечание 3(л)). Стоимость объектов основных средств, построенных собственными силами, включает стоимость материалов, затраты на оплату труда и соответствующую часть производственных накладных расходов, прямо относящихся к постройке основных средств. Основные средства также включают объекты капитального строительства и машины и оборудование к установке. В случае если объект основных средств включает основные части, имеющие различные сроки использования, учет ведется по каждому отдельному объекту основных средств. Последующие расходы Расходы, произведенные для замены объекта основных средств, учитываемого отдельно, капитализируются в сумме фактической учетной стоимости объекта, подлежащего амортизации. Прочие последующие расходы капитализируются только в случае, когда они приводят к возрастанию будущих экономических выгод от использования данных объектов. Все остальные расходы признаются в качестве затрат в консолидированном отчете о прибылях и убытках в том отчетном периоде, когда они произведены. Капитализированные проценты Проценты к уплате капитализируются против соответствующих активов в составе основных средств. Такие проценты к уплате капитализируются в течение периода, когда актив был приобретен или сооружен с привлечением займов. Капитализация прекращается, когда строительство приостанавливается на длительный период или когда сооружение актива практически завершено. Дальнейшие расходы по уплате процентов отражаются в консолидированном отчете о прибылях и убытках. Когда заемные средства привлекаются конкретно для целей приобретения или сооружения соответствующего актива, сумма процентов к уплате, подлежащих капитализации по данному активу, представляет собой фактические расходы на уплату процентов по займу в течение периода. Когда средства выделяются из займов общего назначения и используются для целей приобретения или строительства соответствующих активов, сумма процентов к уплате, подлежащая капитализации, определяется с применением коэффициента капитализации к расходам по данным активам. Права на разработку полезных ископаемых Права на разработку полезных ископаемых, приобретенные в ходе объединения компаний, отражены согласно положениям ASC № 805 «Объединения компаний» (ASC № 805) по их справедливой стоимости на дату приобретения, основанной на данных оценки справедливой стоимости. Группа раскрывает права на разработку полезных ископаемых как отдельный компонент основных средств в соответствии с ASC № 930, «Горнодобывающая деятельность – разработка полезных ископаемых» (ASC № 930), подраздел № 360, «Основные средства». 13 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 3 ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ (продолжение) Амортизация Амортизация начисляется линейным методом в течение предполагаемого остаточного срока полезного использования объектов основных средств. Основные средства, полученные по договорам финансового лизинга, и последующие капитализируемые расходы амортизируются линейным способом в течение остаточного предполагаемого срока полезного использования объекта основных средств. Амортизация начисляется начиная с даты ввода в эксплуатацию. Амортизация не начисляется по активам, подлежащим выбытию, и по земельным участкам. Ниже представлена информация о сроках полезного использования различных категорий активов: Здания и сооружения Машины и оборудование Транспортные средства 20 – 45 лет 2 – 40 лет 5 – 25 лет Права на разработку полезных ископаемых амортизируются линейным методом в течение срока действия лицензии с учетом приблизительно одинаковых объемов добычи в течение срока действия лицензии. (и) Лизинг Операции лизинга классифицируются в соответствии с договорами лизинга, содержащими положения о выгодах и рисках, связанных с арендуемым имуществом. Операции лизинга, где Группа выступает в роли лизингополучателя, подразделяются на финансовый и операционный лизинг. При финансовом лизинге Группа получает большую часть экономической выгоды от арендованного имущества и признает актив и соответствующее обязательство в своем консолидированном бухгалтерском балансе. Все прочие операции, в которых Группа выступает в роли арендатора, классифицируются как операционный лизинг. Платежи, осуществляемые по договорам операционного лизинга, отражаются как расходы. (к) Гудвилл Гудвилл представляет собой превышение цены покупки над справедливой стоимостью приобретаемых активов. В соответствии с ASC № 350 «Нематериальные активы – гудвилл и другие нематериальные активы» (ASC № 350) гудвилл сначала оценивается с учетом качественных факторов, чтобы сделать вывод о том, необходимо ли проводить две стадии тестирования гудвилла на обесценение. Определение справедливой стоимости отчетной единицы требуется только в том случае, если предварительный качественный анализ показывает, что ее балансовая стоимость, скорее всего, больше, чем справедливая стоимость. Тест на обесценение, предусмотренный ASC № 350, предполагает два этапа. В рамках первого этапа руководство проводит сравнение справедливой стоимости «отчитывающейся структурной единицы» и ее балансовой стоимости. Обесценение гудвилла оценивается на уровне отчитывающейся структурной единицы, которая определяется как операционный сегмент или как единица на один уровень ниже при соблюдении определенных условий. Если справедливая стоимость отчитывающейся структурной единицы меньше ее балансовой стоимости, необходимо проведение второго этапа для определения наличия обесценения гудвилла. На втором этапе обесценение гудвилла оценивается по сумме превышения балансовой стоимости гудвилла отчитывающейся структурной единицы, если такое превышение имеется, над «условной» справедливой стоимостью гудвилла. Условная справедливая стоимость гудвилла может быть определена путем вычета справедливой стоимости всех материальных и нематериальных чистых активов отчитывающейся структурной единицы (как признанных, так и не признанных) из справедливой стоимости отчитывающейся структурной единицы (определенной на первом этапе). Если справедливая стоимость чистых активов выше стоимости приобретения, то образуется отрицательный гудвилл (или «выгода от приобретения»), который отражается как доход в консолидированном отчете о прибылях и убытках на дату приобретения. Амортизация нематериальных активов, имеющих определенный срок полезного использования, начисляется линейным методом в течение наименьшего из сроков полезного использования или действия юридических прав на них. 14 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 3 ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ (продолжение) (л) Обесценение долгосрочных активов Группа проводит тестирование активов на обесценение в случае выявление индикаторов возможной потери стоимости этих активов. Согласно требованиям ОПБУ США, руководство сначала сопоставляет балансовую стоимость с недисконтированными денежными потоками. Если балансовая стоимость меньше суммы недисконтированных денежных потоков, убыток от обесценения не признается. Если балансовая стоимость превышает сумму недисконтированных денежных потоков, то убыток от обесценения определяется как разница между балансовой стоимостью и справедливой стоимостью. Тестирование на обесценение проводится для долгосрочных активов или групп активов, которые представляют собой самый низкий уровень, для которого компания может отдельно выявить денежные потоки, преимущественно не зависящие от денежных потоков других активов и обязательств. В целях тестирования активов на предмет обесценения руководство объединяет несколько активов различных компаний, поскольку они совместно работают на различных стадиях производства готовой продукции. (м) Пенсии и другие выплаты, связанные с уходом на пенсию Группа следует требованиям законодательства Российской Федерации и других стран, в которых Группа осуществляет деятельность, о социальном страховании и пенсионном обеспечении. Текущие взносы работодателя в Пенсионный фонд Российской Федерации исчисляются как процент от валовых расходов на оплату труда. Данные взносы относятся на расходы по мере их возникновения. Группа признает обязательства по выплатам по окончании трудовой деятельности, включая единоразовые выплаты при выходе на пенсию. Также в 2012 г. и в течение 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2013 г. Группа осуществляла пенсионные планы с установленными выплатами, которые распространялись на большинство ее работников в Европе (Примечание 12, 18). Материнская Компания и ряд других компаний Группы также заключили договор с негосударственным пенсионным фондом (далее – «Фонд»), согласно которому они осуществляют ежемесячные отчисления, рассчитываемые как определенный процент от заработной платы сотрудников. Пенсионные отчисления аккумулируются в Фонде на протяжении срока работы сотрудников, а затем распределяются Фондом. Все данные выплаты являются пенсионным планом с установленными взносами и признаются расходом по мере их осуществления. Соответственно, Группа не имеет долгосрочных обязательств по осуществлению финансирования, гарантий или других форм поддержки Фонда. (н) Обязательства по выбытию активов Принадлежащие Группе участки земли, здания и оборудование подпадают под действие ASC № 410 «Выбытие активов и обязательства по выбытию активов». В этом стандарте рассматриваются вопросы финансового учета и отчетности в отношении обязательств, связанных с выбытием долгосрочных материальных активов и соответствующих затрат по выбытию таких активов. Обязательства Группы по выбытию активов в основном включают оценки затрат, связанных с восстановлением поверхности земли и вспомогательных объектов как на поверхности земли, так и в шахтах, в соответствии с соответствующими федеральными и иными государственными законодательными требованиями, указанными в каждом разрешении на производство горных работ. Оценки Группой ее обязательства по выбытию активов в отношении окончательного восстановления земли и закрытия рудников основаны на подробных инженерно-технических расчетах объемов и сроков будущих затрат денежных средств, необходимых третьей стороне для проведения таких восстановительных работ. Расчетные затраты корректируются на рост инфляции и затем дисконтируются с использованием безрисковой ставки с учетом кредитной специфики компании. (о) Привлечение заемных средств В основном Группа привлекает финансирование общего характера посредством краткосрочных и долгосрочных кредитов и займов. Займы отражаются по сумме основного долга за вычетом неамортизированных дисконтов или премий. 15 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 3 ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ (продолжение) (п) Обязательства и условные события Обязательства по убыткам от условных событий, включая затраты по охране окружающей среды, вытекающие из претензий, разногласий, судебных разбирательств, штрафов, пеней и прочих обстоятельств, отражаются в учете, когда начисление обязательств является вероятным и / или их сумма может быть обоснованно оценена. (р) Налог на прибыль Налог на прибыль учитывается по методу активов и обязательств. Отложенные налоговые активы и обязательства признаются в отношении будущих эффектов временных разниц между суммами активов и обязательств, отраженными в финансовой отчетности, и соответствующими налоговыми базами, а также в отношении льгот по убыткам, которые могут быть использованы в будущих периодах, и налоговых кредитов. Отложенные налоговые активы и обязательства рассчитываются по ставке налога, которая предположительно будет действовать в момент погашения или возмещения временных разниц. Влияние изменений налоговых ставок на величину отложенных налоговых активов и обязательств отражается в доходе того периода, в котором устанавливается измененная ставка налогообложения. В соответствии с ASC № 740 «Налог на прибыль» Группа создает резервы по отложенным налоговым активам, по которым не предполагается, что эти активы будут получены с большой степенью вероятности. Итоговая реализация отложенных налоговых активов зависит от генерации будущих налогооблагаемых доходов в периодах, в которых данные временные разницы станут вычитаемыми. При проведении такой оценки руководство принимает во внимание историю налогооблагаемого дохода в прошлые периоды, планируемые будущие налогооблагаемые доходы, восстановления существующих отложенных налоговых обязательств и стратегии налогового планирования. Отложенные налоги в отношении накопленных нераспределенных доходов иностранных дочерних компаний по состоянию на 31 декабря 2014 г. не признаются в связи с допущением, что данные доходы будут реинвестированы за пределами России. Группа учитывает неопределенные налоговые позиции и отражает обязательства по нереализованным налоговым выгодам, включая начисленные по ним проценты и штрафы, в консолидированном отчете о прибылях и убытках как расходы по налогу на прибыль. (с) Дивиденды Начисление дивидендов осуществляется в том периоде, в котором они объявлены. (т) Признание дохода Выручка от реализации продукции Выручка от продажи товаров отражается в консолидированном отчете о прибылях и убытках в том случае, когда соблюдены следующие условия: достигнута твердая договоренность, цена зафиксирована и может быть определена, поставка произведена и оплата является разумно гарантированной. Проценты к получению Доходы от процентов признаются в консолидированном отчете о прибылях и убытках в периоде, к которому они относятся. (у) Транспортные расходы Группа выставляет счета покупателям за отгруженную металлопродукцию с учетом доставки товара до пункта назначения в соответствии с согласованными с покупателями условиями поставки. Соответствующие расходы, связанные с транспортировкой, отражаются в составе коммерческих расходов. Доля данных расходов в составе коммерческих расходов в 2012-2014 гг. составляла примерно 90%. 16 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 3 ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ (продолжение) (ф) Проценты к уплате Все проценты и прочие затраты, начисленные в отношении кредитов и займов, признаются в качестве расходов в момент их начисления как часть расходов по процентам, за исключением капитализируемых процентов, относящихся к строящимся объектам (Примечание 3(з)). Операции в неденежной форме (х) Операции в неденежной форме представляют собой операции между покупателями и поставщиками при проведении встречных поставок товарно-материальных ценностей, оплата которых производится путем зачета взаимных однородных требований без движения денежных средств. Соответствующие продажи и закупки учитываются аналогично операциям в денежной форме. Справедливая рыночная стоимость таких операций определяется на основе стоимости аналогичных операций, когда оплата третьей стороне проводится денежными средствами. Операциями в неденежной форме также признаются приобретения основных средств по договорам финансового лизинга. Информация по сегментам (ц) Согласно ASC № 280 «Информация по сегментам», информация по сегментам должна соответствовать внутренней организационной структуре Группы и структуре ее отчетности. Деятельность Группы организована в рамках четырех сегментов, отдельно раскрываемых в отчетности: стальной сегмент, включающий производство и реализацию кокса и металлопродукции, преимущественно чугуна, слябов, горячекатаного и холоднокатаного проката, холоднокатаного проката с цинковым и полимерным покрытиями, а также электротехнических сталей; сегмент зарубежный прокат, включающий производство и реализацию металлопродукции в Европе и США; сегмент сортовой прокат, включающий ряд предприятий по выпуску металлургической продукции, объединенных в единую производственную систему от сбора и переработки металлолома черных металлов до выплавки стали и производства сортовой заготовки, арматуры и метизов; горнодобывающий сегмент, включающий добычу, переработку и реализацию железной руды, флюсового известняка и металлургического доломита и поставляющий сырье предприятиям стального сегмента и третьим сторонам; и прочих сегментов, отдельно не раскрываемых в консолидированной финансовой отчетности. Учетная политика каждого из сегментов аналогична принципам, описанным в основных положениях учетной политики. (ч) Гарантии Справедливая стоимость гарантий определяется и включается в состав обязательств в момент выдачи гарантии. Первоначальная сумма гарантий в последующем корректируется по мере изменения суммы основного обязательства. Расходы, относящиеся к такому изменению, включаются в соответствующие строки консолидированных отчетов о прибылях и убытках и совокупном доходе в зависимости от сущности выданных гарантий. В момент, когда появляется высокая вероятность возникновения обязательств по выданным гарантиям, начисляются обязательства при условии, что эти обязательства можно оценить с высокой степенью надежности, основываясь на текущих фактах и обстоятельствах. (ш) Недавно выпущенные бухгалтерские стандарты Руководство Группы рассмотрело изменения к стандартам, выпущенные Советом по стандартам финансового учета (FASB), вступающие в силу с 1 января 2014 г., и пришло к выводу, что эти изменения не влияют на консолидированную финансовую отчетность. Группа переходит на Международные стандарты финансовой отчетности, которые планирует применить к отчетности за период, закончившийся 31 декабря 2015 г. Таким образом, изменения к стандартам ОПБУ США для следующих лет не рассматривались при составлении настоящей консолидированной финансовой отчетности. 17 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 4 ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ИХ ЭКВИВАЛЕНТЫ По состоянию на 31 декабря 2014 г. Денежные средства – российские рубли – доллары США – евро – другие валюты Депозиты – российские рубли – доллары США – евро – другие валюты По состоянию на 31 декабря 2012 г. 20 341 150 817 54 306 7 936 70 834 194 113 158 626 1 925 58 922 98 438 180 742 2 565 96 307 158 011 53 645 7 763 204 851 331 778 5 732 1 937 441 141 105 940 46 464 3 720 84 196 13 315 549 210 969 992 951 247 Прочие эквиваленты денежных средств 5 По состоянию на 31 декабря 2013 г. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ Классификация финансовых вложений по балансу: По состоянию на 31 декабря 2014 г. Краткосрочные финансовые вложения и текущая часть долгосрочных финансовых вложений Займы связанным сторонам (Примечание 21(б)) Банковские депозиты и прочие финансовые вложения Долгосрочные финансовые вложения Займы связанным сторонам (Примечание 21(б)) Инвестиции в зависимые компании Банковские депозиты и прочие финансовые вложения Всего финансовых вложений По состоянию на 31 декабря 2013 г. По состоянию на 31 декабря 2012 г. 68 355 552 899 621 254 107 565 377 416 484 981 106 906 106 906 141 219 106 161 68 247 448 78 030 419 149 3 895 501 074 8 146 11 147 19 293 868 702 986 055 126 199 Инвестиции в зависимые компании Доля Доля Доля По По По по состоянию по состоянию по состоянию состоянию на состоянию на состоянию на на 31 декабря на 31 декабря на 31 декабря 31 декабря 31 декабря 31 декабря 2014 г. 2013 г. 2012 г. 2014 г. 2013 г. 2012 г. NLMK Belgium Holdings S.A. (Примечание 18) TBEA & NLMK (Shenyang) Metal Product Co., Ltd. 79,50% 79,50% 100,00% 97 264 412 799 - 50,00% 50,00% 50,00% 8 897 6 350 8 146 106 161 419 149 8 146 18 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 5 ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ (продолжение) Неполное выполнение бюджетных показателей компаниями холдинга NBH привело к необходимости пересмотра модели тестирования на обесценение инвестиций в NBH, которая по состоянию на 30 сентября 2014 г. показала обесценение в размере 82 635 тыс. долларов США. Пересмотренная модель показала необходимость дополнительного обесценения в сумме 242 532 тыс. долларов США по состоянию на 31 декабря 2014 г. Общая сумма обесценения инвестиций в NBH составила 325 167 тыс. долларов США и была включена в строку «Обесценение инвестиций в зависимую компанию» консолидированного отчета о прибылях и убытках. Для проведения тестирования на обесценение Группа использовала доходный подход, используя входящие данные Уровня 3, в соответствии с ASC 323. Группа оценила денежные потоки на 9 лет для разных групп активов и соответствующие потоки денежных средств в постпрогнозном периоде. Цены на металлопродукцию были определены на основе прогнозов аналитиков инвестиционных банков. Используемая ставка дисконтирования - 8%. Модель тестирования на обесценение чувствительна к использованным в ней допущениям. В частности, увеличение ставки дисконтирования на 1% приведет к дополнительному обесценению в сумме 117 млн. долларов США. 6 ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ И АВАНСЫ ВЫДАННЫЕ По состоянию на 31 декабря 2014 г. Дебиторская задолженность покупателей Авансы, выданные поставщикам НДС и прочие налоги к получению Расчеты с персоналом Прочая дебиторская задолженность Резерв по сомнительным долгам По состоянию на 31 декабря 2013 г. По состоянию на 31 декабря 2012 г. 794 511 77 677 250 618 1 746 74 634 895 627 66 813 488 173 3 346 129 902 827 826 105 717 562 944 4 375 152 607 1 199 186 1 583 861 1 653 469 (94 763) (146 164) (162 518) 1 104 423 1 437 697 1 490 951 По состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. дебиторская задолженность на сумму 137 553 тыс. долларов США, 141 666 тыс. долларов США и 264 389 тыс. долларов США, соответственно, являлась обеспечением по некоторым кредитным договорам (Примечание 11). 7 ЗАПАСЫ По состоянию на 31 декабря 2014 г. Сырье Незавершенное производство Готовая продукция и товары для перепродажи Резерв на снижение стоимости По состоянию на 31 декабря 2013 г. По состоянию на 31 декабря 2012 г. 620 412 569 972 419 844 980 701 526 589 684 203 1 201 527 876 523 852 855 1 610 228 2 191 493 2 930 905 (50 137) (67 738) (103 972) 1 560 091 2 123 755 2 826 933 По состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. запасы на сумму 562 002 тыс. долларов США, 310 538 тыс. долларов США и 672 504 тыс. долларов США, соответственно, являлись обеспечением по некоторым кредитным договорам (Примечание 11). 19 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 8 ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА По состоянию на 31 декабря 2014 г. Земельные участки Права на разработку полезных ископаемых Здания Сооружения Машины и оборудование Транспортные средства Незавершенное строительство и авансы на строительство и приобретение основных средств Активы, полученные по договорам финансового лизинга Прочие основные средства Накопленный износ По состоянию на 31 декабря 2013 г. По состоянию на 31 декабря 2012 г. 130 822 309 609 1 548 240 1 287 136 5 756 241 218 564 215 769 532 190 2 532 082 2 079 292 8 790 467 366 098 270 882 557 769 1 937 315 1 384 364 10 399 285 383 760 872 032 25 724 77 206 2 089 919 76 952 101 561 3 268 252 145 328 151 066 10 225 574 16 784 330 18 498 021 (4 358 905) (6 781 334) (6 744 864) 5 866 669 10 002 996 11 753 157 В мае 2011 г. Группа приобрела лицензию на разведку и добычу каменного угля на участке Жерновский Глубокий Жерновского каменноугольного месторождения с окончанием срока действия в 2031 г. Балансовая стоимость данной лицензии по состоянию на 31 декабря 2014 г. составляет 6 346 тыс. долларов США. В августе 2005 г. Группа приобрела лицензию на разведку и разработку Жерновского угольного месторождения с окончанием срока действия в 2025 г. Балансовая стоимость данной лицензии по состоянию на 31 декабря 2014 г. составляет 10 442 тыс. долларов США. В марте 2011 г. Группа приобрела лицензию на разведку и добычу каменного угля в пределах шахтного поля № 3 Усинского месторождения с окончанием срока действия в 2031 г. Балансовая стоимость данной лицензии по состоянию на 31 декабря 2014 г. составляет 23 037 тыс. долларов США. Лицензия на добычу железных руд и нерудных полезных ископаемых на Стойленском железнорудном месторождении Белгородской области была приобретена Группой в 2004 г. в результате объединения компаний. Балансовая стоимость данных прав на добычу полезных ископаемых составила 102 927 тыс. долларов США по состоянию на 31 декабря 2014 г. По мнению руководства Группы, срок действия вышеуказанных лицензий будет продлен. По состоянию на 31 декабря 2012 г. основные средства на сумму 203 838 тыс. долларов США (по остаточной стоимости) являлись обеспечением по некоторым кредитным договорам (Примечание 11). По состоянию на 31 декабря 2014 и 2013 гг. у Группы не было основных средств в залоге. Сумма капитализированных процентов составила 42 282 тыс. долларов США, 121 599 тыс. долларов США и 197 569 тыс. долларов США за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг., соответственно. На 31 декабря 2014 г. руководство Группы пришло к выводу, что негативные тенденции в экономике России в целом и в строительной отрасли в частности являются индикаторами обесценения для ОАО «НСММЗ» и ООО «НЛМК-Калуга». 20 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 8 ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА (продолжение) Для целей тестирования на обесценение за год, закончившийся 31 декабря 2014 г., руководство Группы оценило денежные потоки на период 11 лет для различных групп активов, а также соответствующие денежные потоки в постпрогнозном периоде. Цены на стальную продукцию в этих оценках были определены на основе прогнозов аналитиков инвестиционных банков. Долгосрочный темп роста, использованный в моделях на обесценение, составляет 4,0% для разных групп активов. При выполнении тестирования на обесценение активов ОАО «НСММЗ» и ООО «НЛМК-Калуга» руководство Группы использовало ставки дисконтирования на уровне 16% для 2015 и 2016 годов, 15% для 2017 и 2018 годов, 14% для 2019 и 2020 годов и 12% в последующие годы. Руководство Группы сравнило балансовую стоимость активов с недисконтированными денежными потоками и пришло к выводу, что основные средства ОАО «НСММЗ» подлежат частичному обесценению. Убыток от обесценения в сумме 113 757 тыс. долларов США был включен в строку «Убытки от обесценения» в консолидированном отчете о прибылях и убытках. Расчеты продемонстрировали, что сумма недисконтированных денежных потоков превышает балансовую стоимость активов ООО «НЛМК-Калуга», данное превышение значительно и обесценение не требуется. Модель тестирования на обесценение ОАО «НСММЗ» чувствительна к использованным в ней допущениям. В частности, увеличение ставки дисконтирования на 1% приведет к дополнительному обесценению в размере 43,8 млн. долларов США, снижение долгосрочных темпов роста на 1% приведет к дополнительному обесценению в размере 17,7 млн. долларов США, снижение выручки на 1% приведет к дополнительному обесценению в размере 58,2 млн. долларов США. 9 ГУДВИЛЛ И НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ (а) Гудвилл Остаток на 31 декабря 2011 г. Кумулятивная корректировка по переводу валют Остаток на 31 декабря 2012 г. Выбытие гудвилла вследствие частичной продажи финансового вложения (Примечание 18) Кумулятивная корректировка по переводу валют Остаток на 31 декабря 2013 г. Кумулятивная корректировка по переводу валют Остаток на 31 декабря 2014 г. 760 166 25 975 786 141 (289 711) (33 021) 463 409 (178 012) 285 397 Гудвилл, возникший в ходе приобретений, был отнесен на соответствующие сегменты, к которым относятся приобретенные компании. Гудвилл, возникший в ходе приобретения SIF S.A. в 2011 г. (Примечание 18), составил 289 711 тыс. долларов США. На дату приобретения данный гудвилл был отнесен на стальной сегмент и сегмент зарубежный прокат в сумме 128 441 тыс. долларов США и 161 270 тыс. долларов США, соответственно, и выбыл в результате деконсолидации NBH (Примечание 18). По состоянию на 31 декабря 2014 г. гудвилл, относящийся к стальному сегменту, сегменту сортовой прокат, горнодобывающему сегменту и сегменту зарубежный прокат составил 179 118 тыс. долларов США, 3 293 тыс. долларов США, 66 643 тыс. долларов США и 35 726 тыс. долларов США, соответственно. 21 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 9 ГУДВИЛЛ И НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ (продолжение) Обесценение гудвилла По состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. Группа провела тест на обесценение гудвилла с использованием доходного подхода с входящими данными преимущественно Уровня 3, согласно ASC № 820. В результате по состоянию на каждую отчетную дату Группа выявила отсутствие обесценения в отношении тестируемых показателей. Ключевые предположения, использованные в модели обесценения, соответствуют ключевым предположениям, использованным для тестирования основных средств на предмет обесценения. Для целей тестирования на обесценение использовались ставки дисконтирования в диапазоне 12-16% по различным активам. Из общей суммы гудвилла на балансе Группы, 145 580 тыс. долларов США относится к ОАО «АлтайКокс». Модель тестирования на обесценение ОАО «Алтай-Кокс» демонстрирует чувствительность к уровню цен реализации, так, снижение цен на 4% приведет к обесценению в сумме 31 163 тыс. долларов США. (б) Нематериальные активы Дочерняя компания Клиентская база Объекты интеллектуальной промышленной собственности Клиентская база Договор на выгодных условиях Объекты интеллектуальной промышленной собственности Накопленная амортизация Общий срок полезного использования, месяцев Балансовая стоимость на 31 декабря 2014 г. Балансовая стоимость на 31 декабря 2013 г. Балансовая стоимость на 31 декабря 2012 г. ООО «ВИЗСталь» 110 57 684 99 154 106 846 ООО «ВИЗСталь» 110 30 375 52 209 56 260 Novexco, Novex 88 89 910 89 910 89 910 NLMK Indiana 974 8 700 8 700 8 700 60 - - 3 226 186 669 249 973 264 942 (135 529) (134 015) (123 020) 51 140 115 958 141 922 SIF S.A. Указанные нематериальные активы были приобретены в рамках объединения компаний и отвечают критериям отдельного отражения в учете, изложенным в ASC № 805. В соответствии с положениями ASC № 805 они были отражены по справедливой стоимости на дату приобретения на основании показателей, полученных в результате оценки. Совокупные амортизационные отчисления составили 42 316 тыс. долларов США, 15 293 тыс. долларов США и 25 919 тыс. долларов США за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг., соответственно. Оценочные амортизационные отчисления в последующих годовых периодах 2015 г. 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г. и далее (43 204) (107) (107) (107) (7 616) 22 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 10 КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ И ПРОЧИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА По состоянию на 31 декабря 2014 г. Кредиторская задолженность поставщикам и подрядчикам Авансы полученные Налоги, кроме налога на прибыль Кредиторская задолженность и начисленные обязательства перед персоналом Дивиденды к уплате Краткосрочная задолженность по финансовому лизингу Прочие кредиторы 11 По состоянию на 31 декабря 2013 г. По состоянию на 31 декабря 2012 г. 430 679 97 847 77 278 606 617 105 313 134 006 758 044 111 833 166 841 128 695 696 5 656 33 091 204 143 1 407 17 395 106 828 227 399 1 521 21 669 174 798 773 942 1 175 709 1 462 105 КРАТКОСРОЧНЫЕ И ДОЛГОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ И ЗАЙМЫ Ставки Облигационные займы 8% до 8,95% 4,45% до 4,95% Кредиты 8,25% до 10% LIBOR +1,2% до LIBOR +2,5%, PRIME+0,625% EURIBOR +0,3% до EURIBOR +3,5% Валюта Срок погашения По состоянию на 31 декабря 2014 г. По состоянию на 31 декабря 2013 г. По состоянию на 31 декабря 2012 г. RUR USD 2013-2017 гг. 2018-2019 гг. 543 943 1 195 993 1 400 660 1 319 585 1 669 297 506 531 RUR 2013-2017 гг. 23 122 38 406 366 345 USD 2013-2016 гг. 374 919 540 998 384 667 EUR 2013-2022 гг. 620 890 853 435 1 697 912 1 341 4 243 6 971 2 760 208 4 157 327 4 631 723 (798 608) (1 119 286) (1 816 169) 1 961 600 3 038 041 2 815 554 Прочие заимствования Минус: краткосрочные кредиты и текущая часть долгосрочных кредитов Долгосрочные кредиты и займы Суммы к уплате за акции SIF S.A. по состоянию на 31 декабря 2014 и 2013 гг. отражены в составе кредитов и займов в размере 100 016 тыс. долларов США и 250 024 тыс. долларов США, соответственно, так как они были переуступлены банку. Суммы к уплате за акции SIF S.A., отраженные в составе прочих долгосрочных обязательств по состоянию на 31 декабря 2012 г., составили 282 697 тыс. долларов США. В составе долгосрочных займов отражены облигационные займы с фиксированной ставкой на общую сумму 1 444 926 тыс. долларов США (по исторической стоимости). Справедливая стоимость этих облигационных займов, определённая в соответствии с уровнем 1 входящих данных, составила 1 278 645 тыс. долларов США по состоянию на 31 декабря 2014 г. Сроки погашения по долгосрочным кредитам и займам Группы по состоянию на 31 декабря 2014 г. варьируются от 2 до 7 лет. 23 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 11 КРАТКОСРОЧНЫЕ И ДОЛГОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ И ЗАЙМЫ (продолжение) График платежей по долгосрочным кредитам и займам представлен в таблице ниже: 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г. после 2019 г. 291 798 285 557 816 023 531 388 36 834 1 961 600 Основные условия кредитных договоров Определенные кредитные договоры имеют условия, которые налагают ограничения на цели, на которые может быть использован кредит, условия, касающиеся выбытия и отчуждения активов, принятия какихлибо обязательств и предоставления займов, кредитов, поручительств или гарантий, обязательства в отношении какой-либо будущей процедуры реорганизации или банкротства заемщика, а также обязывают заемщика поддерживать заложенные активы в их текущей оценке и состоянии. Дополнительно данные соглашения содержат условия соблюдения некоторых финансовых коэффициентов, условия в отношении результатов деятельности заемщика, включая перекрестное неисполнение обязательств, а также наличие судебных исков, превышающих определенную сумму, в отношении которых имеются разумные ожидания негативного исхода, и, кроме того, условия, вступающие в силу при неспособности заемщика выполнять договорные обязательства. Компании Группы не имеют нарушений ограничительных условий по всем кредитным договорам по состоянию на 31 декабря 2014 г. 12 ПРОЧИЕ ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА По состоянию на 31 декабря 2014 г. Долгосрочная задолженность по финансовому лизингу Справедливая стоимость опциона (Примечание 18) Обязательства по обеспечению сотрудников Прочие долгосрочные обязательства По состоянию на 31 декабря 2013 г. По состоянию на 31 декабря 2012 г. 2 606 82 470 10 968 15 789 30 000 9 644 34 642 92 592 330 128 96 044 55 433 457 362 Прочие долгосрочные обязательства по состоянию на 31 декабря 2012 г. включают задолженность в размере 282 697 тыс. долларов США за акции SIF S.A. (Примечание 18). В 2012 г. условия погашения этой задолженности были изменены и оплата третьего транша отложена до 2014 г. Год, закончившийся 31 декабря 2012 г. Приведенная стоимость обязательств по пенсионным планам с установленными выплатами 116 197 Минус: Справедливая стоимость активов по пенсионным планам (14 922) Признанное обязательство по пенсионным планам с установленными выплатами на конец периода 101 275 Плюс: Обязательство по пенсионным планам с установленными взносами Итого обязательств по пенсиям Из них: Текущие Долгосрочные Основные актуарные допущения на дату баланса Ставка дисконтирования на конец периода Уровень инфляции Расход, отраженный в консолидированном отчете о прибылях и убытках 28 101 303 8 711 92 592 1,1% - 3% 2% 9 947 24 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 13 ИЗМЕНЕНИЕ ДОЛЕЙ НЕКОНТРОЛИРУЮЩИХ АКЦИОНЕРОВ В КОМПАНИЯХ СЕГМЕНТА СОРТОВОЙ ПРОКАТ В феврале 2013 г. Материнская Компания приобрела на открытом аукционе за 9 609 тыс. долларов США пакет акций ОАО «НСММЗ» в размере 35,59%. В результате данной сделки произошло уменьшение добавочного капитала на 49 469 тыс. долларов США с отражением соответствующего изменения доли неконтролирующих акционеров за год, закончившийся 31 декабря 2013 г. 14 АКЦИОНЕРНЫЙ КАПИТАЛ (а) Акции По состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. акционерный капитал Материнской Компании состоял из 5 993 227 240 выпущенных обыкновенных акций номинальной стоимостью 1 российский рубль каждая. Каждая обыкновенная акция дает своему владельцу 1 голос на собрании акционеров. (б) Дивиденды Дивиденды по обыкновенным акциям могут быть выплачены в соответствии с требованиями российского законодательства, накладывающего определенные ограничения, по решению общего собрания акционеров, принимаемого на основании рекомендации Совета директоров. Прибыль, возможная к распределению в отношении любого отчетного периода, определяется на основании данных бухгалтерской отчетности Материнской Компании, подготовленной в соответствии с российским законодательством. Нераспределенная прибыль Материнской Компании, возможная к распределению в соответствии с положениями российского законодательства по состоянию на 31 декабря 2014 г., составила 5 409 333 тыс. долларов США по курсу на 31 декабря 2014 г. Как было ранее указано в финансовой отчетности, подготовленной в соответствии с требованиями российского законодательства, величина нераспределенной прибыли Материнской Компании, возможная к распределению по состоянию на 31 декабря 2013 и 2012 гг. составила 8 971 697 тыс. долларов США и 10 361 802 тыс. долларов США по курсу на 31 декабря 2013 и 2012 гг., соответственно. Дивидендная политика устанавливает минимальный размер годовых дивидендов в размере не менее 20% от годовой чистой прибыли и ставит своей целью достижение среднего показателя дивидендных выплат в течение пятилетнего цикла в размере не менее 30% чистой прибыли, определенной в соответствии с ОПБУ США. В сентябре 2014 г. Материнская Компания объявила промежуточные дивиденды за 6 месяцев, закончившихся 30 июня 2014 г., в размере 0,88 российских рублей на акцию на сумму 133 904 тыс. долларов США (по историческому курсу). Сумма задолженности по дивидендам составляет 696 тыс. долларов США на 31 декабря 2014 г. В июне 2014 г. Материнская Компания объявила дивиденды за год, закончившийся 31 декабря 2013 г., в размере 0,67 российских рублей на акцию на общую сумму 115 042 тыс. долларов США (по историческому курсу). В июне 2013 г. Материнская Компания объявила дивиденды за год, закончившийся 31 декабря 2012 г., в размере 0,62 российских рублей на акцию на общую сумму 115 618 тыс. долларов США (по историческому курсу). Сумма задолженности по дивидендам составляет 1 407 тыс. долларов США на 31 декабря 2013 г. (Примечание 10). В мае 2012 г. Материнская Компания объявила дивиденды за год, закончившийся 31 декабря 2011 г., в размере 2 российских рублей на акцию на общую сумму 375 776 тыс. долларов США, включая промежуточные дивиденды за 6 месяцев, закончившихся 30 июня 2011 г., в размере 1,4 российских рубля на акцию на сумму 263 704 тыс. долларов США (по историческому курсу). Сумма задолженности по дивидендам составляет 1 521 тыс. долларов США на 31 декабря 2012 г. 25 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 15 ПРИБЫЛЬ НА АКЦИЮ Чистая прибыль (тыс. долларов США) Средневзвешенное количество акций Базовая и разводненная чистая прибыль на акцию (долларов США) Год, закончившийся 31 декабря 2014 г. Год, закончившийся 31 декабря 2013 г. Год, закончившийся 31 декабря 2012 г. 844 825 5 993 227 240 188 740 5 993 227 240 595 805 5 993 227 240 0,1410 0,0315 0,0994 Базовая чистая прибыль на одну обыкновенную акцию рассчитывается путем деления чистой прибыли на средневзвешенное число обыкновенных акций, находящихся в обращении в течение отчетного периода. Средневзвешенное число обыкновенных акций, находящихся в обращении для целей расчета базовой и разводненной чистой прибыли на акцию, составило 5 993 227 240 за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. У Материнской Компании нет в обращении акций, имеющих потенциально разводняющий эффект. 16 НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ Расходы по текущему налогу на прибыль Расходы по отложенному налогу на прибыль: образование и реализация временных разниц Всего расходов по налогу на прибыль За год, закончившийся 31 декабря 2014 г. За год, закончившийся 31 декабря 2013 г. За год, закончившийся 31 декабря 2012 г. (365 876) (141 070) (283 779) (40 427) (80 867) (20 933) (406 303) (221 937) (304 712) Ставка налога на прибыль применительно к Группе преимущественно составляет 20%. Ставка налога на прибыль, применимая к большей части прибыли зарубежных дочерних компаний, варьируется от 30% до 35%. Прибыль до налогообложения соотносится с суммой налога на прибыль следующим образом: За год, закончившийся 31 декабря 2014 г. Прибыль до вычета налога на прибыль Сумма налога, рассчитанная по действующей ставке Изменение суммы налога: - расходы, не принимаемые для целей налогообложения - необлагаемые разницы от пересчета валют - эффект разных ставок налога - налоговые убытки за отчетный год, по которым не признан отложенный налоговый актив - использованные отложенные налоговые активы с убытка - изменение величины опциона - списание ранее признанных отложенных налоговых активов - прочие Всего расходов по налогу на прибыль За год, закончившийся 31 декабря 2013 г. За год, закончившийся 31 декабря 2012 г. 1 770 485 483 481 914 869 (354 097) (96 696) (182 974) (30 553) 39 389 15 120 (50 039) (40 299) 19 038 58 890 (34 122) (30 951) (132 468) 22 633 (16 345) - - (53 021) 4 693 (62 659) (630) (7 861) (406 303) (221 937) (304 712) 26 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 16 НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ (продолжение) Налоговый эффект временных разниц выражается в образовании отложенных налоговых активов и обязательств, представленных ниже: По состоянию на 31 декабря 2014 г. Отложенные налоговые активы, развернуто Кредиторская задолженность и прочие обязательства Долгосрочные обязательства Дебиторская задолженность Чистые операционные убытки и льготы по убыткам, в т.ч.: - по компаниям Группы, расположенным в России (истекающие в 2016-2023 гг.) - по компаниям Группы, расположенным в США (истекающие в 2015-2029 гг.) - по компаниям Группы, расположенным в Европе (истекающие в 2015-2029 гг.) - по компаниям Группы, расположенным в Европе (без срока давности) Прочие Минус: резервы по отложенным налоговым активам Отложенные налоговые обязательства, развернуто Основные средства Нематериальные активы Запасы Прочие Итого отложенные налоговые обязательства, нетто По состоянию на 31 декабря 2013 г. По состоянию на 31 декабря 2012 г. 100 807 15 814 286 225 170 255 120 27 501 373 259 180 579 643 29 068 763 726 - 77 341 82 147 205 776 220 577 220 394 - - 1 734 80 449 21 320 (271 558) 75 341 6 581 (300 024) 459 451 (525 680) 152 608 277 692 448 336 (453 699) (8 469) (13 685) (704 253) (21 817) (32 247) - (869 586) (11 995) (43 004) (5 416) (475 853) (758 317) (930 001) (323 245) (480 625) (481 665) Сумма чистых операционных убытков, которые могут быть использованы каждый год, ограничена различными налоговыми юрисдикциями Группы. Группа создала оценочный резерв под определенные отложенные налоговые активы. Группа регулярно пересматривает допущения, которые лежат в основе оценки возмещаемости ее отложенных налоговых активов, и делает корректировки в необходимом размере. В своей оценке касательно высокой вероятности того, что в будущем появится налогооблагаемая прибыль, за счет которой убытки, перенесенные на будущие периоды, будут зачтены, руководство рассматривает текущую ситуацию и будущие экономические выгоды исходя из бизнес-планов по каждой дочерней компании. Учет отложенных налоговых активов предполагает наличие наилучших ожиданий будущих налоговых последствий. Изначальная или пересмотренная в результате анализа оценка подлежит учету в составе расходов по отложенному налогу на прибыль в консолидированных отчетах о прибылях и убытках. Во втором квартале 2013 г. модели оценки, ранее подтверждавшие обоснованность признания отложенных налоговых активов основных европейских компаний Группы, были пересмотрены по результатам анализа экономической ситуации в Европе. Обновленные модели не поддерживают возмещение части налоговых активов в сумме 62 659 тыс. долларов США, что привело к созданию соответствующего резерва во втором квартале 2013 г. По состоянию на 31 декабря 2013 г. показатели большинства этих европейских компаний были исключены из консолидированного бухгалтерского баланса Группы НЛМК (Примечание 18). В соответствии с законодательством Российской Федерации ряд российских компаний Группы, включая ОАО «НЛМК», были объединены в консолидированную группу налогоплательщиков в целях исчисления и уплаты налога на прибыль организаций с учетом совокупного финансового результата хозяйственной деятельности. Компании Группы, не входящие в консолидированную группу налогоплательщиков, исчисляют налог на прибыль индивидуально. По состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. Группа провела анализ своих налоговых позиций на наличие неопределенности в признании и оценке по ним. На основании анализа Группа считает, что большинство налоговых позиций, указанных в декларации по налогу на прибыль, которые уменьшают налоговую базу по налогу на прибыль, вероятно, выдержат проверку налоговых органов. 27 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 17 ФИНАНСОВЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ Справедливой стоимостью финансовых инструментов считается стоимость, которая будет получена от продажи актива или уплачена за передачу обязательства в ходе обычных сделок между участниками рынка. Руководство Группы полагает, что балансовая стоимость денежных средств, дебиторской и кредиторской задолженности, а также краткосрочных кредитов и займов соответствует обоснованной оценке их справедливой стоимости в силу их краткосрочного характера. Справедливая стоимость инвестиций, за исключением инвестиций, учитываемых по методу долевого участия, определяется с использованием 2-ого уровня входящих данных, которые включают процентные ставки по подобным инструментам на активном рынке. Справедливая стоимость данных инвестиций рассчитана на основе дисконтированных денежных потоков и приблизительно соответствует их балансовой стоимости. Справедливая стоимость долгосрочных займов рассчитана на основе информации о текущих ставках по займам с аналогичными условиями и сроками и приблизительно соответствует их балансовой стоимости. Группа имеет и приобретает производные финансовые инструменты для целей, отличных от торговых, для снижения риска, относящегося к курсу обмена иностранной валюты. Заключенные форвардные валютные контракты являлись краткосрочными с датами погашения в январе, феврале и ноябре 2013 г. В 2012 г. Группа заключила кросс-валютные процентные своп контракты по валютной паре российский рубль / доллар США в отношении рублевых облигаций, выпущенных Группой. В результате данной операции Группа выплачивала проценты по фиксированным ставкам в диапазоне от 3,11% до 3,15% в долларах США и получала проценты по фиксированной ставке в размере 8,95% годовых в российских рублях. Погашение контрактов своп было привязано к выплатам по облигациям в российских рублях, погашение которых состоялось в ноябре 2014 г. В соответствии с ASC № 820, справедливая стоимость производных финансовых инструментов, выраженных в иностранной валюте, определена с использованием 2-ого уровня входящих данных. Использованные входящие данные включают котировки по аналогичным активам или обязательствам на активном рынке. Справедливая стоимость форвардных валютных контрактов определена как сумма разниц между форвардным рыночным курсом в месяце исполнения, по состоянию на 31 декабря 2012 г., и соответствующим курсом исполнения, умноженных на дисконтированные базовые стоимости по соответствующим договорам. Справедливая стоимость свопов определена как контрактная сумма платежей в рублях и долларах США, приведенных к справедливой стоимости на 31 декабря 2012 г. Суммы представляют собой эквивалент обязательств по продаже и покупке иностранной валюты, выраженный в долларах США. Ниже в таблице приводятся контрактные суммы и положительная справедливая стоимость нереализованных форвардных договоров Группы, выраженные в долларах США. Доллары США Евро По состоянию на 31 декабря 2014 г. По состоянию на 31 декабря 2013 г. По состоянию на 31 декабря 2012 г. Базовая Справедливая стоимость стоимость Базовая Справедливая стоимость стоимость Базовая Справедливая стоимость стоимость - - - - 34 551 31 912 1 196 468 - - - - 66 463 1 664 В течение 2014, 2013 и 2012 гг. прибыли по форвардным договорам составили ноль, 4 611 тыс. долларов США и 9 109 тыс. долларов США, соответственно. Данные прибыли включены в строку «Прибыль по курсовым разницам, нетто» консолидированных отчетов о прибылях и убытках. 28 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 17 ФИНАНСОВЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ (продолжение) Ниже в таблице приводятся контрактные суммы и положительная справедливая стоимость по кроссвалютным процентным своп контрактам Группы, выраженные в долларах США. Доллары США По состоянию на 31 декабря 2014 г. По состоянию на 31 декабря 2013 г. По состоянию на 31 декабря 2012 г. Базовая Справедливая стоимость стоимость Базовая Справедливая стоимость стоимость Базовая Справедливая стоимость стоимость - - 83 258 573 99 931 7 264 - - 83 258 573 99 931 7 264 В течение 2014, 2013 и 2012 гг., прибыли / (убытки) по кросс-валютным процентным своп контрактам составили (25 811) тыс. долларов США, (6 448) тыс. долларов США и 6 976 тыс. долларов США, соответственно, и включены в строку «Прибыль по курсовым разницам, нетто» консолидированных отчетов о прибылях и убытках. 18 ЧАСТИЧНАЯ ПРОДАЖА ФИНАНСОВОГО ВЛОЖЕНИЯ В сентябре 2013 г. Группа подписала соглашение с бельгийской государственной компанией Societe Wallonne de Gestion et de Participations S.A. (далее – «SOGEPA») о продаже 20,5% акций холдинга NLMK Belgium Holdings S.A. (далее – «NBH»), принадлежащего дочерней компании SIF S.A., в состав которого входят производственные и сбытовые компании дивизиона NLMK Europe, за исключением компании NLMK DanSteel, за 91,1 млн. евро (122,9 млн. долларов США). В соответствии с соглашением SOGEPA получила права участия в управлении компанией NBH и ее дочерними компаниями, включая совместное с Группой принятие решений по ключевым вопросам через представительство в совете директоров NBH. Привлечение SOGEPA в качестве стратегического инвестора было осуществлено в рамках продолжающейся реструктуризации европейских активов Группы, направленной на дальнейшее повышение эффективности и оптимизацию затрат. Данное соглашение привело к потере Группой контроля над NBH и, соответственно, прекращению включения показателей NBH в состав консолидированной финансовой отчетности Группы начиная с 30 сентября 2013 г. Справедливая стоимость оставшихся в распоряжении Группы 79,5% акций NBH была рассчитана на основе наилучших оценок руководством будущих денежных потоков, включая допущения относительно увеличения загрузки производственных мощностей и исполнения операционного бизнес-плана, включающего план реструктуризации. Данные акции были приняты к учету в сумме 459,2 млн. долларов США в качестве долгосрочных финансовых вложений в ассоциированную компанию, которая является связанной стороной. В результате сделки Группа признала прибыль от выбытия, относящуюся к данной операции, в сумме 18,9 млн. долларов США, которая отражена по строке «Прибыли / (убытки) от финансовых вложений, нетто». млн. долл. США Поступления Списание чистых активов NBH на дату выбытия Справедливая стоимость оставшегося пакета (79,5%) Списание трансляционной разницы Списание гудвилла Справедливая стоимость пут/колл опциона Прибыль от выбытия 122,9 (373,8) 459,2 130,3 (289,7) (30,0) 18,9 Информация об операциях Группы с SIF S.A. и NBH приведена в Примечании 21. 29 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 18 ЧАСТИЧНАЯ ПРОДАЖА ФИНАНСОВОГО ВЛОЖЕНИЯ (продолжение) Балансовая стоимость активов и обязательств NBH по состоянию на дату выбытия представлена в таблице ниже: млн. долл. США Оборотные активы Денежные средства и их эквиваленты Дебиторская задолженность и авансы выданные, нетто Запасы, нетто Прочие оборотные активы Внеоборотные активы Основные средства, нетто Отложенные налоговые активы по налогу на прибыль Прочие внеоборотные активы Итого активы Текущие обязательства Краткосрочные кредиты и займы, включая: - займы от Группы НЛМК Торговая и прочая кредиторская задолженность, включая: - кредиторскую задолженность Группе НЛМК Долгосрочные обязательства Долгосрочные кредиты и займы, включая: - займы от Группы НЛМК Отложенное налоговое обязательство по налогу на прибыль Прочие долгосрочные обязательства Итого обязательства Капитал 76,7 329,5 609,4 14,3 1 029,9 980,7 149,1 3,7 1 133,5 2 163,4 (302,2) (0,1) (624,7) (422,2) (926,9) (531,9) (76,6) (199,2) (131,6) (862,7) (1 789,6) 373,8 Информация по операциям NBH за период с 1 января 2013 г. по дату выбытия представлена в таблице ниже: млн. долл. США Выручка от реализации Чистый убыток 1 062,0 (276,7) Выручка и чистый убыток NBH за 4 квартал 2013 г. составили 420 513 тыс. долларов США и (70 882) тыс. долларов США, соответственно. Выручка и чистый убыток NBH до убытков от обесценения за 2014 г. составили 1 540 365 тыс. долларов США и (243 373) тыс. долларов США, соответственно. 30 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 18 ЧАСТИЧНАЯ ПРОДАЖА ФИНАНСОВОГО ВЛОЖЕНИЯ (продолжение) Обобщенная финансовая информация о NBH до убытков от обесценения представлена в таблице ниже (млн. долл. США): По состоянию на 31 декабря 2014 г. Оборотные активы Внеоборотные активы По состоянию на 31 декабря 2013 г. 921,9 935,3 993,0 1 101,2 1 857,2 2 094,2 Текущие обязательства Долгосрочные обязательства (1 054,3) (488,6) (819,4) (963,0) Итого обязательства (1 542,9) (1 782,4) 314,3 311,8 Итого активы Капитал Доля Группы в чистых убытках NBH за год, закончившийся 31 декабря 2014 г. и с даты выбытия до 31 декабря 2013 г. составила (193 481) тыс. долларов США и (54 218) тыс. долларов США, соответственно, и включена в строку «Доля в чистых (убытках) / прибылях зависимых компаний до вычета убытков от обесценения» консолидированных отчетов о прибылях и убытках. Справедливая стоимость опционов В сентябре 2013 г. SOGEPA и Группа также подписали опционное соглашение, которое предусматривает возможность для Группы реализовать опционы на покупку, а для компании SOGEPA – опционы на продажу ее 20,5% пакета акций (5,1% обыкновенных акций NBH в каждом из 2016, 2017 и 2018 гг. и все оставшиеся акции после 2023 г.). По условиям опциона цена исполнения определяется исходя из балансовой стоимости чистых активов NBH. При этом минимальная стоимость 20,5% акций составляет 91,1 млн. евро плюс фиксированный процент. Группа признала соответствующее обязательство по опционам по справедливой стоимости в сумме 82 млн. долларов США и 30 млн. долларов США по состоянию на 31 декабря 2014 и 2013 гг., соответственно. Соответствующее обязательство было включено в состав прочих долгосрочных обязательств. Изменение величины опциона в размере 52 млн. долларов США отражено по строке «Прибыли / (убытки) от финансовых вложений, нетто». Опционы были оценены с использованием стандартных рыночных моделей оценки. Существенными допущениями, использованными при оценке справедливой стоимости опционного соглашения, являются волатильность базовых акций, рассчитанная за год, и справедливая стоимость базовых акций. Изменения в структуре владения и управления NLMK Belgium Holdings В марте 2015 г. Группа и SOGEPA подписали соглашение об увеличении доли владения SOGEPA в NBH с 20,5% до 49% и совместном управлении активами NBH. В рамках соглашения прекращены действующие опционы Группы НЛМК на выкуп и компании SOGEPA на продажу доли в NBH. Численность совета директоров NBH увеличена: в него войдут четыре представителя Группы НЛМК и три представителя SOGEPA. Представители SOGEPA также войдут в советы директоров производственных подразделений NBH. Ранее, в декабре 2014 г. Группа осуществила конвертацию займов выданных в акционерный капитал NBH на сумму 220 млн. евро с соответствующим отражением в консолидированной финансовой отчетности за год, закончившийся 31 декабря 2014 г. Эти инвестиции также являются частью подписанного в марте 2015 г. соглашения. Группа и SOGEPA договорились о поддержке NBH в получении финансирования оборотного капитала. В марте 2015 г. акционеры осуществили дополнительные денежные вклады в акционерный капитал NBH пропорционально долям владения (20,4 млн. евро и 19,6 млн. евро, соответственно). В первом квартале 2015 г. Группа отразит прибыль от прекращения признания обязательства по опционам на сумму 68 млн. евро (82 млн. долларов США по курсу на 31 декабря 2014 г.), а также убыток от выбытия 28,5% акций NBH в сумме 37 млн. евро (45 млн. долл. США по курсу на 31 декабря 2014 г.). 31 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 19 ИНФОРМАЦИЯ ПО СЕГМЕНТАМ У Группы имеется четыре сегмента, отдельно раскрываемых в отчетности: стальной, зарубежный прокат (Примечание 18), сортовой прокат и горнодобывающий. Показатели деятельности по производству кокса и другой коксохимической продукции представлены в настоящей консолидированной финансовой отчетности в составе стального сегмента. Данные сегменты включают различные дочерние компании, имеющие самостоятельное руководство и реализующие различные продукты и услуги. Четыре вышеуказанных сегмента удовлетворяют критериям сегментов, отдельно раскрываемых в отчетности. Дочерние компании включаются в сегмент, к которому они относятся по виду производимой ими продукции и в рамках которого осуществляется управление их деятельностью. Выручка сегментов, количественные показатели которых не превышают установленных пороговых значений, в основном относится к двум операционным сегментам Группы. Эти сегменты включают страховые и прочие услуги. Ни один из данных сегментов не превысил установленных пороговых значений по количественным показателям для того, чтобы быть выделенным как отдельно раскрываемый сегмент. Инвестиции в компании, учитываемые по методу долевого участия, и доля в чистых прибылях / (убытках) зависимых компаний включаются в сегмент зарубежный прокат (Примечание 18) и стальной сегмент. Руководство Группы определяет реализацию и передачу активов между сегментами, как если бы данная реализация или передача производилась третьим сторонам. Руководство Группы оценивает результаты деятельности сегмента на основании показателей выручки от реализации, валовой прибыли, операционной прибыли и прибыли от продолжающихся операций за вычетом налога на прибыль. Информация по сегментам за год, закончившийся 31 декабря 2014 г., представлена в таблице ниже: Сегмент Стальной зарубежный сегмент прокат Выручка от внешних покупателей Выручка от операций между сегментами Амортизация Валовая прибыль / (убыток) Операционная прибыль / (убыток) Проценты к получению Проценты к уплате Налог на прибыль Прибыль / (убыток) за вычетом налога на прибыль Активы сегмента, включая гудвилл Капитальные затраты Сегмент сортовой прокат Горнодобывающий сегмент Все прочие 6 587 765 2 014 985 1 446 944 345 935 117 1 284 193 (525 281) (87 374) 367 659 (106 601) 721 831 (63 621) 2 153 221 111 874 230 066 1 096 103 9 332 145 031 (147 938) (207 844) Итого 10 395 746 Операции и остатки между Консолидисегменрованные тами данные - 10 395 746 (2 114) 2 373 683 (2 373 683) (784 991) - (784 991) 717 164 (2 055) 3 210 270 (272 771) 2 937 499 (71 265) 576 131 (4 526) 1 605 775 (121 784) 1 483 991 1 788 (39 047) 12 122 3 762 (85 307) (39 013) 30 423 (192 221) 1 059 (97) (152) 182 063 (272 389) (427 108) (145 569) 145 569 20 805 36 494 (126 820) (406 303) 1 384 342 (111 049) 11 727 755 821 74 2 040 915 (676 733) 1 364 182 8 792 244 1 696 666 1 486 842 1 934 766 99 565 14 010 083 (3 604 326) 10 405 757 (291 891) (17 894) (49 886) (181 996) (18 752) (560 419) - (560 419) 32 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 19 ИНФОРМАЦИЯ ПО СЕГМЕНТАМ (продолжение) Информация по сегментам за год, закончившийся 31 декабря 2013 г., представлена в таблице ниже: Сегмент Стальной зарубежный сегмент прокат Выручка от внешних 6 468 371 покупателей Выручка от операций между сегментами 1 396 165 Амортизация (538 837) Валовая прибыль / (убыток) 1 190 897 Операционная прибыль / (убыток) 98 110 Проценты к получению 208 412 Проценты к уплате (150 181) Налог на прибыль (57 655) Прибыль / (убыток) за вычетом налога на прибыль 160 479 Активы сегмента, включая гудвилл 13 046 727 Капитальные затраты (391 476) Сегмент сортовой прокат Горнодобывающий Все сегмент прочие Итого Операции и остатки между Консолидисегменрованные тами данные 2 740 056 1 328 178 372 210 627 10 909 442 - 10 909 442 1 698 (163 193) 388 149 (87 958) 978 765 (71 482) (46) 2 764 777 (861 516) (2 764 777) - (861 516) (33 739) 204 281 923 749 312 2 285 500 (166 095) 2 119 405 (257 182) 6 807 788 308 (2 513) 633 530 10 286 643 816 658 (51 143) (45 380) 5 914 (112 869) (3 445) 24 540 (116 806) 1 147 (106) (232) 240 671 (314 299) (223 518) (200 430) 200 430 1 581 40 241 (113 869) (221 937) (343 533) 187 042 762 328 (114) 766 202 (504 658) 261 544 1 925 216 2 781 821 2 374 010 62 838 20 190 612 (3 906 531) 16 284 081 (48 483) (179 791) (756 290) - (756 290) (125 663) (10 877) Информация по сегментам за год, закончившийся 31 декабря 2012 г., представлена в таблице ниже: Сегмент Стальной зарубежный сегмент прокат Выручка от внешних 7 149 802 покупателей Выручка от операций между сегментами 1 526 183 Амортизация (416 897) Валовая прибыль / (убыток) 1 728 436 Операционная прибыль / (убыток) 551 072 Проценты к получению 254 444 Проценты к уплате (98 877) Налог на прибыль (161 158) Прибыль / (убыток) за вычетом налога на прибыль 817 389 Активы сегмента, включая гудвилл 14 713 625 Капитальные затраты (747 608) Сегмент сортовой прокат Горнодобывающий Все сегмент прочие Итого Операции и остатки между Консолидисегменрованные тами данные 3 466 682 1 198 660 340 776 672 12 156 592 - 12 156 592 1 336 (198 500) 446 057 (84 787) 996 889 (67 479) (52) 2 970 465 (767 715) (2 970 465) - (767 715) (71 609) 273 209 922 654 504 2 853 194 41 245 2 894 439 (346 901) 85 696 793 094 (2 316) 1 080 645 52 130 1 132 775 1 442 (53 838) 41 829 4 170 (168 622) (16 085) 20 182 (160 823) 1 242 (24) (372) 281 480 (321 361) (296 609) (252 899) 252 899 (8 103) 28 581 (68 462) (304 712) (429 860) (40 140) 618 056 580 966 025 (355 868) 610 157 3 861 038 2 822 417 2 269 724 55 224 23 722 028 (5 264 508) 18 457 520 (173 174) (300 214) (230 010) (2 380) (1 453 386) - (1 453 386) 33 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 19 ИНФОРМАЦИЯ ПО СЕГМЕНТАМ (продолжение) Распределение общей суммы выручки по географическим регионам производится по местоположению конечного покупателя продукции Группы. Общая сумма доходов Группы от операций с внешними покупателями по географическим регионам за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг., приводится в таблице ниже: За год, закончившийся 31 декабря 2014 г. Россия Страны ЕС Страны Ближнего Востока, включая Турцию Северная Америка Страны Азии и Океании Прочие регионы За год, закончившийся 31 декабря 2013 г. За год, закончившийся 31 декабря 2012 г. 4 352 345 1 901 570 636 540 2 084 939 319 269 1 101 083 4 373 360 2 073 889 875 412 1 558 876 794 218 1 233 687 4 398 398 2 538 793 902 346 1 646 819 1 364 965 1 305 271 10 395 746 10 909 442 12 156 592 В географическом плане все существенные активы, производственные мощности и административные учреждения Группы в основном расположены на территории Российской Федерации, в США и в Европе. 20 РИСКИ И НЕОПРЕДЕЛЕННОСТИ (а) Условия ведения деятельности Группы Экономике Российской Федерации по-прежнему присущи некоторые черты развивающегося рынка, в частности, фактическая неконвертируемость российского рубля в большинстве стран, а также сравнительно высокая инфляция. Правовая, налоговая и административная системы продолжают развиваться и допускают различные толкования (Примечание 22(е)). Экономические перспективы Российской Федерации во многом зависят от эффективности экономических мер, финансовых механизмов и денежной политики, предпринимаемых Правительством, а также от развития фискальной, правовой и политической систем. Руководство полагает, что им предпринимаются все необходимые меры для поддержки устойчивости и развития бизнеса Группы. Политическая и экономическая нестабильность, в том числе развитие событий в Украине, оказали и могут продолжать оказывать негативное влияние на российскую экономику, в том числе на ослабление курса российского рубля. В настоящее время существует угроза санкций против России и российских должностных лиц, воздействие которых на российскую экономику, если они будут применены, на данном этапе трудно определить. Данные события могут оказать существенное влияние на деятельность и финансовое положение Группы, эффект которого трудно предсказать. Основные финансовые риски, присущие деятельности Группы, включают в себя рыночный риск, кредитный риск и риск ликвидности. Целью управления финансовыми рисками является определение лимитов риска и дальнейшее обеспечение соблюдения установленных лимитов. (б) Рыночный риск Рыночный риск – это риск того, что справедливая стоимость будущих денежных потоков по финансовому инструменту будет колебаться вследствие изменений рыночных цен. Рыночный риск включает в себя три вида рисков: риск изменения процентных ставок, валютный риск и риск изменения цен на товары. Риск изменения процентных ставок Риск изменения процентных ставок – это риск того, что справедливая стоимость будущих денежных потоков по финансовому инструменту будет колебаться ввиду изменений рыночных процентных ставок. Риск изменения рыночных процентных ставок относится, прежде всего, к долгосрочным долговым обязательствам Группы с плавающей процентной ставкой. Для управления этим риском проводится анализ рисков процентных ставок на регулярной основе. В целях снижения влияния данного риска принимаются меры по поддержанию оптимального соотношения кредитных обязательств с фиксированными и плавающими ставками. 34 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 20 РИСКИ И НЕОПРЕДЕЛЕННОСТИ (продолжение) Валютный риск Валютный риск – это риск того, что справедливая стоимость будущих денежных потоков по финансовому инструменту будет колебаться вследствие изменений в валютных курсах. Экспортно-ориентированные компании Группы подвержены влиянию валютных рисков. С целью минимизации валютных рисков экспортная программа формируется с учетом возможных (прогнозируемых) курсовых колебаний основных валют. Группа осуществляет мероприятия по диверсификации выручки, выраженной в различных валютах. При заключении внешнеторговых контрактов Группа осуществляет контроль сбалансированности валютных позиций: платежи в иностранных валютах покрываются встречными поступлениями экспортной выручки в одноименной валюте. При этом не исключается применение стандартных инструментов хеджирования валютных рисков. Чистая валютная позиция, представленная ниже, рассчитана в отношении основных валют по статьям консолидированного бухгалтерского баланса на 31 декабря 2014 г. как разница между активами и обязательствами, выраженными в валюте, отличной от функциональной валюты компании. Доллар США Денежные средства и их эквиваленты Дебиторская задолженность и авансы выданные Краткосрочные финансовые вложения Долгосрочные финансовые вложения Кредиторская задолженность и прочие обязательства Краткосрочные займы Долгосрочные займы Евро Прочие валюты 230 441 11 418 422 951 (51 159) (117 710) (1 178 299) 107 074 406 664 164 821 141 219 (107 651) (126 862) (494 028) 2 556 4 324 (130) - (682 358) 91 237 6 750 Доллар США является презентационной валютой консолидированной финансовой отчетности Группы, а российский рубль – функциональной валютой большинства компаний Группы. Поэтому изменение курса российского рубля к доллару США оказывает существенное влияние на показатели консолидированной финансовой отчетности. В период с 31 декабря 2014 г. по 26 марта 2015 г. официальный курс российского рубля к доллару США, устанавливаемый Центральным банком Российской Федерации, увеличился с 56,2584 до 57,3879. Официальный курс российского рубля к евро, устанавливаемый Центральным банком Российской Федерации, в период с 31 декабря 2014 г. по 26 марта 2015 г. снизился с 68,3427 до 62,7651. Риск изменения цен на товары Риск изменения цен на товары – возможное изменение цен на сырье и металлопродукцию, их влияние на будущие показатели деятельности и результаты операционной деятельности Группы. Минимизация рисков Группы, связанных со сбытом продукции, осуществляется посредством широкой географии продаж, позволяющей гибко реагировать на ухудшение конъюнктуры одного или нескольких рынков сбыта продукции на основе проводимого анализа существующих и потенциальных рынков сбыта продукции. Одним из инструментов управления риском изменения цен является вертикальная интеграция. Высокая степень вертикальной интеграции позволяет контролировать издержки и эффективно управлять всем процессом производства: от добычи сырья и генерации электрической и тепловой энергии до производства, обработки и распределения металлопродукции. Для снижения соответствующего риска Группа также использует формульное ценообразование с привязкой к индексам цен на металлопродукцию при заключении ряда контрактов на поставку сырья и вспомогательных материалов. 35 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 20 РИСКИ И НЕОПРЕДЕЛЕННОСТИ (продолжение) (в) Кредитный риск Кредитный риск – это риск того, что Группа понесет финансовые убытки, когда контрагенты не выполнят свои обязательства по финансовому инструменту или клиентскому договору. Группа подвержена кредитному риску, связанному с ее операционной деятельностью (прежде всего, в отношении торговой дебиторской задолженности и авансов, выданных поставщикам) и финансовой деятельностью, включая депозиты в банках и финансовых организациях, валютные операции и прочие финансовые инструменты. Управление кредитным риском, связанным с клиентами, осуществляется каждым операционным подразделением в соответствии с политикой, процедурами и системой контроля, установленными Группой в отношении управления кредитным риском, связанным с клиентами. Группа контролирует кредитный риск, оценивая степень риска каждого контрагента или группу связанных лиц. Мониторинг таких рисков осуществляется регулярно (не реже одного раза в квартал). Руководство Группы проводит анализ по срокам задержки платежей дебиторской задолженности по основной деятельности и отслеживает просроченные остатки дебиторской задолженности. (г) Риск ликвидности Риск ликвидности – это риск того, что компания столкнется с трудностями при исполнении финансовых обязательств. Группа подвержена риску в связи с ежедневной необходимостью использования имеющихся денежных средств. Группа осуществляет контроль над риском дефицита денежных средств, используя инструменты планирования текущей ликвидности. Целью Группы является поддержание баланса между непрерывностью финансирования и гибкостью путем использования банковских овердрафтов, банковских кредитов, облигаций, финансовой аренды. В целях обеспечения достаточного количества денежных средств, необходимых для своевременного погашения своих обязательств, Группа использует инструменты детального бюджетирования и прогнозирования движения денежных средств. (д) Страхование В целях минимизации рисков Группа заключила договоры страхования имущества и убытков от перерыва в производстве, страхования грузов, страхования общей ответственности и КАСКО. С учетом требований законодательства, Группой заключены договоры обязательного страхования автогражданской ответственности, обязательного страхования опасных производственных объектов. Также Группа приобретает страховое покрытие гражданской ответственности членов саморегулируемых организаций, страхование ответственности директоров и должностных лиц, добровольное медицинское страхование сотрудников Группы. 21 ОПЕРАЦИИ СО СВЯЗАННЫМИ СТОРОНАМИ Операции со связанными сторонами определяются в соответствии со стандартом ASC № 850 «Раскрытие информации о связанных сторонах». Сальдо расчетов по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и операции со связанными сторонами Группы за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг., включают следующие статьи: (а) Реализация связанным сторонам и закупки у связанных сторон Реализация Реализация продукции Группы группе NBH за годы, закончившиеся 31 декабря 2014 и 2013 гг., составила 985 679 тыс. долларов США и 227 697 тыс. долларов США, соответственно. Реализация прочим связанным сторонам за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг., составила 7 683 тыс. долларов США, 9 079 тыс. долларов США и 11 320 тыс. долларов США, соответственно. 36 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 21 ОПЕРАЦИИ СО СВЯЗАННЫМИ СТОРОНАМИ (продолжение) Дебиторская задолженность и авансы, выданные группе NBH, составили 300 912 тыс. долларов США и 294 213 тыс. долларов США по состоянию на 31 декабря 2014 и 2013 гг., соответственно. Дебиторская задолженность и авансы, выданные прочим связанным сторонам, составили 17 488 тыс. долларов США, 36 773 тыс. долларов США и 39 930 тыс. долларов США по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг., соответственно. Закупки Закупки у компаний под общим контролем (транспортные услуги, оказанные компаниями группы Universal Cargo Logistics Holding) за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг., составили 375 924 тыс. долларов США, 411 256 тыс. долларов США и 521 331 тыс. долларов США, соответственно. Приобретение продукции у прочих связанных сторон за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг., составили 60 582 тыс. долларов США, 16 334 тыс. долларов США и 11 366 тыс. долларов США, соответственно. Кредиторская задолженность связанным сторонам составила 27 479 тыс. долларов США, 21 512 тыс. долларов США и 6 837 тыс. долларов США по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг., соответственно. (б) Финансовые операции Займы, выданные компаниям группы NBH (Примечание 18) и учтенные в составе краткосрочных и долгосрочных финансовых вложений, составили 209 574 тыс. долларов США и 185 595 тыс. долларов США по состоянию на 31 декабря 2014 и 2013 гг., соответственно. Депозиты и расчетные счета компаний Группы в банках, находящихся под значительным влиянием контролирующего акционера Группы (ОАО Банк ЗЕНИТ и ОАО «Липецккомбанк»), составили 36 530 тыс. долларов США, 92 449 тыс. долларов США и 77 079 тыс. долларов США по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг., соответственно. Процентный доход по депозитам и текущим счетам за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг., составил 3 453 тыс. долларов США, 3 344 тыс. долларов США и 1 361 тыс. долларов США, соответственно. (в) Выданные финансовые гарантии По состоянию на 31 декабря 2014 и 2013 гг. предоставленные Группой гарантии по займам, выданным компаниям группы NBH, составили 611 644 тыс. долларов США и 790 618 тыс. долларов США, соответственно, что является максимальной потенциальной суммой будущих выплат. Соответствующие гарантии были учтены внутри Группы по состоянию на 31 декабря 2012 г. По состоянию на 31 декабря 2012 г. у Группы не было гарантий, предоставленных по займам компаний, не входящих в Группу. Ни одна из сумм по гарантийным обязательствам Группы не была начислена в консолидированной финансовой отчетности, так как Группа оценивает вероятность оттока денежных средств по данным гарантиям как низкую. (г) Отчисления в негосударственный пенсионный фонд и благотворительный фонд Общие отчисления в негосударственный пенсионный фонд и благотворительный фонд составили 9 144 тыс. долларов США, 6 517 тыс. долларов США и 13 151 тыс. долларов США в 2014, 2013 г. и 2012 гг., соответственно. Группа не имеет долгосрочных обязательств по осуществлению финансирования, гарантий или других форм поддержки указанных фондов. 22 ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И УСЛОВНЫЕ СОБЫТИЯ (а) Антидемпинговые расследования При экспорте продукции внешнеторговая деятельность Группы рассматривается время от времени на предмет ее соответствия торговому законодательству стран-импортеров. Экспортные продажи Группы были предметом нескольких антидемпинговых расследований. Группа принимает ряд мер по предотвращению негативных последствий текущих и возможных антидемпинговых расследований, а также участвует в переговорах, проводимых российской стороной. Резервы по возможным соглашениям и решениям в результате антидемпинговых расследований в представленной консолидированной финансовой отчетности не начислялись. 37 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 22 ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И УСЛОВНЫЕ СОБЫТИЯ (продолжение) (б) Судебные разбирательства В ходе обычной хозяйственной деятельности Группа участвует в ряде судебных разбирательств, являясь истцом или ответчиком. Руководство Группы считает, что обязательства, которые могут возникнуть у нее по результатам данных разбирательств, не могут оказать существенного отрицательного влияния на ее финансовое положение и результаты деятельности, и в представленной консолидированной финансовой отчетности их начисление не производились. Начатое в январе 2010 г. по инициативе неконтролирующего акционера ОАО «Макси-Групп» судебное разбирательство в Международном Коммерческом Арбитражном Суде при Торгово-Промышленной Палате Российской Федерации (далее «МКАС») в отношении взыскания с Материнской Компании дополнительной задолженности по оплате акций ОАО «Макси-Групп» завершилось в январе 2012 г. в пользу Материнской Компании. Начатое в декабре 2012 г. по инициативе неконтролирующего акционера ОАО «Макси-Групп» судебное разбирательство в МКАС об утрате им имущества в связи с соглашением о купле-продаже пакета акций завершилось в январе 2014 г. Арбитры МКАС приняли постановление об отсутствии компетенции МКАС по рассмотрению иска неконтролирующего акционера ОАО «Макси-Групп» к Материнской Компании и о прекращении разбирательства. Дальнейшее обжалование в отношении данных исков невозможно. В настоящее время продолжаются инициированные неконтролирующим акционером ОАО «Макси-Групп» судебные разбирательства в ряде европейских судов, связанные с иском, направленным в МКАС в январе 2010 г. В апреле 2014 г. французский суд вынес решение о приведении в исполнение на территории Франции решения МКАС, отмененного российскими судами. В декабре 2014 г. Материнской Компанией произведено обжалование данного решения. Руководство Группы оценивает вероятность неблагоприятного исхода и оттока денежных средств, связанных с данными судебными разбирательствами, как низкую и, соответственно, никакие начисления в отношении данных исков не были отражены в настоящей консолидированной финансовой отчетности. В 3 квартале 2014 г. Группа получила около 104 млн. долларов США в ходе конкурсного производства по исполнению судебного решения, вынесенного российским судом в 2012 г. Данная сумма отражена по строке «Прибыли / (убытки) от финансовых вложений, нетто» консолидированных отчетов о прибылях и убытках. (в) Вопросы охраны окружающей среды В настоящее время в России ужесточается природоохранное законодательство и позиция государственных органов Российской Федерации относительно его соблюдения. Группа проводит периодическую оценку своих обязательств, связанных с загрязнением окружающей среды. По мере выявления обязательств они немедленно отражаются в отчетности. Потенциальные обязательства, которые могут возникнуть в результате изменения существующего законодательства и нормативных актов, а также в результате судебной практики, не могут быть оценены с достаточной точностью. В условиях существующей системы контроля и мер наказания за несоблюдение действующего природоохранного законодательства руководство Группы полагает, что Группа выполняет требования федеральных и региональных регулирующих органов в части охраны окружающей среды, и, следовательно, в настоящее время не имеется значительных обязательств, связанных с нанесением ущерба окружающей среде и его исправлением. (г) Обязательства по капитальным вложениям По оценкам руководства по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. неисполненные контракты на поставку оборудования и строительно-монтажные работы составляют 481 487 тыс. долларов США, 498 557 тыс. долларов США и 712 527 тыс. долларов США, соответственно. 38 Открытое акционерное общество «Новолипецкий металлургический комбинат» Примечания к консолидированной финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. и за годы, закончившиеся 31 декабря 2014, 2013 и 2012 гг. (в тысячах долларов США) 22 ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И УСЛОВНЫЕ СОБЫТИЯ (продолжение) (д) Обязательства социального характера Группа производит отчисления средств на социальные программы обязательного и добровольного страхования. Как объекты социальной сферы, принадлежащие Группе, так и местные программы социального характера предназначены как для сотрудников Группы, так и для жителей региона. Отдельные объекты социальной сферы были переданы Группой муниципальным органам, тем не менее, руководство Группы предполагает, что Группа будет продолжать осуществлять финансирование различных социальных программ в ближайшем будущем. Данные затраты относятся на расходы в том периоде, когда они понесены. (е) Условные обязательства налогового характера Российское налоговое, валютное и таможенное законодательство допускает различные толкования и подвержено частым изменениям. Интерпретация руководством Группы данного законодательства применительно к операциям и деятельности компаний Группы может быть оспорена соответствующими региональными или федеральными органами. Недавние события, произошедшие в Российской Федерации, указывают на то, что налоговые органы могут занять более жесткую позицию при интерпретации законодательства и проверке налоговых расчетов, и, возможно, что будут оспорены операции и деятельность, включая некоторые операции, касающиеся финансирования российских предприятий внутри Группы, которые ранее не оспаривались. Как следствие, могут быть начислены значительные дополнительные налоги, пени и штрафы, а также оспорена правомерность включения некоторых расходов в декларации по налогу на прибыль. Налоговые проверки могут охватывать три календарных года деятельности, непосредственно предшествовавшие году проверки. При определенных условиях проверке могут быть подвергнуты и более ранние периоды. Российское законодательство, регулирующее порядок трансфертного ценообразования, претерпело изменения, начиная с 1 января 2012 г. Новые правила трансфертного ценообразования являются технически более сложными и, в определенной степени, более приближенными к международным принципам. Новое законодательство предусматривает право налоговых органов на осуществление корректировок трансфертных цен и начисления дополнительных налоговых обязательств в отношении контролируемых сделок (определенных в применимом законодательстве) при условии, если цена сделки не соответствует рыночному принципу. Руководство осуществляет анализ соответствия документации, подтверждающей примененные трансфертные цены, требованиям действующего законодательства и ее достаточности для подтверждения налоговых позиций Группы. Учитывая, что практика внедрения новых правил трансфертного ценообразования до сих пор находится в стадии разработки, влияние любых фактов оспаривания трансфертных цен Группы не может быть достоверно оценено, однако может быть существенным для финансового положения и результатов деятельности Группы. По мнению руководства, по состоянию на 31 декабря 2014 г. соответствующие положения законодательства интерпретированы им корректно, и положение Группы с точки зрения налогового, валютного и таможенного законодательства будет стабильным. 23 СОБЫТИЯ ПОСЛЕ ОТЧЕТНОЙ ДАТЫ Руководство Группы провело оценку событий после отчетной даты с 1 января 2015 г. по 26 марта 2015 г., которое является датой, когда настоящая консолидированная финансовая отчетность может быть выпущена и раскрыла их в Примечании 18. 39
