1.2 Экономическая сущность разрабатываемого комплекса задач
advertisement
1.2 Экономическая сущность разрабатываемого комплекса задач 1.2.1 Анализ существующих методик решения комплекса экономических задач В рамках выполнения лабораторной работы из всего комплекса задач производственно-технического отдела была рассмотрена задача составления контура испытаний трубопроводов. Для раскрытия экономической сущности рассматриваемого процесса необходимо провести полное обследование существующей методики составления контура испытаний трубопроводов, и описать информационные потоки этого процесса. Для наглядности существующая методика формирования контура в виде мнемосхемы (рисунок 1.2). ОАО «АК ВНЗМ» Заключение договора на строительство Заключение договора на строительство Исполнительная документация Утвержденная исполнительная документация Генеральный директор Субподрядчики ОАО «ВНЗМ» Утверждение Комплект документов к исполнению Согласование Согласование Группа строительных предприятий Согласование Заказчик Проектно-сметная и техническая документация Согласованная Программа испытаний Трубопровода на исполнение Утверждение Согласование Согласование Утверждение Согласование Программа испытаний трубопроводов Рассмотрение Рассмотрение Главный инженер Составление Руководитель проекта Составление Производственно-технический отдел Главный технолог Рассмотрение Утверждение Начальник отдела Контур испытаний трубопроводов Составление Составление Трубный журнал,изометрический чертеж Инженер-технолог Инженер-механик Монтажно-технологическая схема Рисунок 1.2 – Мнемосхема существующего процесса Заказчик заключает договор на строительство линий трубопроводов с генеральным директором ОАО «АК ВНЗМ». В свою очередь генеральным директором ОАО «АК ВНЗМ» заключает договор с субподрядчиками. Заказчик передает проектно-сметную и техническую документацию генеральному директору и субподрядчикам, монтажно-технологические схемы инженер-технлогу, а трубный журнал и изометрические чертежи группе инженер-механику. Перед сдачей трубопровода в эксплуатацию необходимо провести испытания трубопровода. Для этого составляется программа испытаний трубопровода. Для составления данный программы необходим контур трубопровода, его составляет инженер-технолог и передают его инженер-механику на согласование. Согласованный контур испытаний трубопроводов поступает к главному технологу, который вносит при необходимости изменения. Инженер-механик на основе контура трубопровода, трубного журнала и изометрического чертежа составляют программу испытаний трубопровода и передают ее на рассмотрение главному технологу. Главный технолог вносит свои изменения, если таковые имеются и передает на рассмотрение начальнику отдела, а тот в свою очередь главному инженеру. После чего главный инженер также при необходимости вносит изменения и передает программу испытаний на рассмотрение руководителю проекта. руководителем проекта Далее на программа согласование испытаний заказчику и передается потом уже согласованная программа испытаний поступает к субподрядчикам для проведения испытаний исполнительная трубопровода. документация, которая После чего составляется утверждается генеральным директором и передается заказчику. 1.2.2 Формулировка задачи усовершенствования экономической сущности комплекса задач В предыдущих разделах был проведен анализ существующего процесса подготовки трубопроводов. Проанализировав, можно заметить явные недостатки данного процесса и определить задачи по его усовершенствованию. В ходе анализа существующего процесса подготовки к испытаниям трубопроводов был выявлен ряд недостатков, таких как: – высокая трудоёмкость процесса; – значительные временные затраты сотрудников производственнотехнического отдела из-за необходимости внесения изменений вручную; – низкая степень автоматизации процесса. Вышеперечисленные недостатки предлагается устранить с помощью разработки дополнительного модуля «Контур» в программе 1С:Предприятие. Для устранения перечисленных недостатков предложена автоматизация процесса формирования контура гидравлических испытаний технологических трубопроводов на нефтеперерабатывающих предприятиях. Для этого разработана информационная система, позволяющая: – обеспечивать однократный ввод информации в базу данных; – отслеживать данные по линиям объекта; – автоматически формировать контур испытаний; – проводить анализ возможных ошибок. Создание дополнительного модуля «Контур» в 1С:Предприятие позволит повысить экономическую эффективность этого процесса, поскольку после внедрения снизятся затраты (за счет сокращения времени), и увеличится производительность труда работников предприятия. Ожидаемый эффект от функционирования системы будет включать следующие составляющие: – снижение трудоемкости поставленной задачи; – повышение производительности труда работников производственно-технического отдела; – значительное уменьшение времени на формирование контура испытаний трубопроводов; – временной эффект, получаемый за счет сокращения времени на формирование и корректировку выходных форм документов; – эффект рационализации, получаемый за счет автоматизации обработки данных; – эффект полноты, достоверности и точности автоматизированной обработки данных; – сокращение числа ошибок, при формировании контура испытаний трубопроводов. При внедрении данной информационной системы повысится эффективность работы ОАО «АК ВНЗМ», произойдёт комплексная автоматизация формирования контура испытаний трубопроводов, сокращение затрат трудовых и временных ресурсов. 1.3 Технико-экономическое обоснование необходимости разработки информационной системы Основанием для проведения работ по теме «Информационная система формирования контура гидравлических испытаний технологических трубопроводов на нефтеперерабатывающих предприятиях» является задание на выполнение лабораторных работ. 1.3.1 Анализ проблемной области 1.3.1.1 Общая характеристика проблемной области Предметной областью является процесс формирование контура испытаний трубопроводов. Содержание рассматриваемого процесса было подробно описано в п.1.2. Существующий метод является трудоемким, требующим больших затрат времени и внимания, при этом сам процесс формирования контура осуществляется от руки на предоставляемых схемах. Таким образом, возникает необходимость более интенсивно использовать в этом процессе современные средства вычислительной техники и программного обеспечение, позволяющие ускорить обработку информации, повысить ее оперативность адекватность, снизить вероятность возникновения ошибок. Автоматизация процесса формирование контура испытаний трубопроводов позволит снизить трудоемкость и рутинность процесса. Для этого создаётся базы данных сбора и хранения данных об объектах. Существенные изменения предполагаются в процессе формирования контура испытаний трубопроводов, при этом процедура составления Программы испытаний не изменится. Мнемосхема предлагаемого процесса подготовки к испытаниям трубопроводов представлена на рисунке 1.3. ОАО «АК ВНЗМ» Заключение договора на строительство Заключение договора на строительство Исполнительная документация Утвержденная исполнительная документация Генеральный директор Субподрядчики ОАО «ВНЗМ» Утверждение Комплект документов к исполнению Согласование Согласование Группа строительных предприятий Согласование Заказчик Проектно-сметная и техническая документация Согласованная Программа испытаний Трубопровода на исполнение Утверждение Согласование Согласование Утверждение Согласование Программа испытаний трубопроводов Рассмотрение Рассмотрение Главный инженер Составление Руководитель проекта Составление Производственно-технический отдел Конту р труб испытани опро водо й в Инженер-технолог ий ытан р исп дов Конту опрово труб ИС формирования Контура гидравлических испытаний технологических трубопроводов Начальник отдела й ни та в пы до ис во ур р о н т оп Ко труб В тр во уб д оп л и ро н и во й да Главный технолог Инженер-механик Монтажно-технологическая схема, Трубный журнал,изометрический чертеж Рисунок 1.3 – Мнемосхема предлагаемого процесса Рассмотрим подробно предлагаемый процесс: для составления контура испытаний трубопроводов инженер-технологу необходимо пройти авторизацию в программе 1С:Предприятие и выбрать информационную базу «Контур». После чего программа запросит имя пользователя и пароль, ввести соответственно. Затем в графе «Объекты» иженер-технолог выбирает тот объект, контур которого необходимо составить и заполняет БД данного объекта (ввод линий трубопровода и их характеристик) с помощью монтажно-технологической схемы, трубного журнала и изометрического чертежа. После ввода всех линий трубопровода БД объекта считается заполненной. Инженер-технолог нажимает «Печать контура» выбирает необходимый ему объект и нажимает «Сформировать». После чего выходит на экране контур по данному объекту. При необходимости можно распечатать данный контур нажав «Печать». ОАО «АК ВНЗМ» является крупнейшей и динамично развивающейся подрядной строительно-монтажной компанией, оказывающей услуги в области строительства объектов нефтегазового комплекса. На сегодняшний момент ОАО «АК ВНЗМ» ведет одновременно до 5-6 проектов. В связи с чем, перед специалистами производственно-технического отдела поставлено большое количество трудоёмких задач. Инженер-технологи и инженермеханики не всегда в силах справиться с поставленными задачами. Рутинность в работе предполагает большие затраты времени. Сопоставление монтажно-технологических схем с трубным журналом отнимает огромное количество времени, в тот момент, когда специалист мог потратить это время на выполнение других задач. Для того чтобы сформировать контур гидравлических испытаний технологических трубопроводов необходимо в среднем около 2 месяцев. Чтобы повысить работоспособность специалистов следует автоматизировать процессы, обновлять, дорабатывать программные обеспечение, всё это приведёт к сокращению временных, материальных затрат, повышению статуса компании. В рамках лабораторной работы, для построения функциональной модели было выбрано CASE-средство – Bisiness Studio 3.0 , поддерживающее методологию IDEF0. Ниже представлена контекстная диаграмма функциональной модели существующего процесса подготовки к испытаниям трубопроводов (рисунок 1.4). Контекстная диаграмма показывает, входную и выходную информации, нормативную документацию в виде управления и ресурсы, которые принимают участие в процессе. Входная информация: – монтажно-технологическая схема; – заключенный договор на строительство; – трубный журнал. Выходная информация: – контур испытаний трубопроводов; – согласованная программа испытаний трубопроводов. Регламент ОАО«АК ВНЗМ» Должностные инструкции Инструкции По составлению Контура трубопроводов Монтажно-техно-логическая схема Заключенный Договор на строительство Формирование контура гидравлических испытаний технологических трубопроводов на нефтеперерабатывающих предприятиях Контур испытаний трубопроводов Согласованная программа Испытаний трубопроводов Трубный журнал 0 Цель: Проектирование процесса формирования контура гидравлических испытаний технологических трубопроводов на нефтеперерабатывающих предприятиях Точка зрения: Инженер-технолог Сотрудники ОАО»АК ВНЗМ» Субподрядчики Заказчик Рисунок 1.4 – Контекстная диаграмма существующего процесса В процессе принимают участие: – сотрудники ОАО «АК ВНЗМ»; – субподрядчики; – заказчик. Управляют процессом: – регламент ОАО «АК ВНЗМ»; – должностные инструкции сотрудников; – инструкции по составлению контура испытаний трубопроводов. На рисунке функциональной 1.5 представлена модели, в которой декомпозиция раскрывается первого уровня процесс ведения перерасчётов с потребителями, состоящий из шести функциональных блоков: обработать монтажно-технологическую схему; сопоставить монтажно-технологическую схему с трубным журналом; Регламент ОАО«АК ВНЗМ» Заключенный Договор на строительство Монтажно-техно-логическая схема Должностные инструкции Инструкции По составлению Контура трубопроводов Обработать монтажнотехнологическую схему 1 Обработанная МТС Сопоставить монтажнотехнологическую схему с трубным журналом Трубный журнал 2 Сопоставленая МТС с трубным журналом Контур испытаний трубопроводов Сформировать контур испытаний трубопроводов 3 Контур испытаний трубопроводов Рассмотреть контур испытаний трубопроводов Рассмотренный контур Испытаний трубопроводов 4 Создать программу испытаний трубопроводов Инженер-технолог 5 Программа Испытаний трубопроводов Согласовать программу испытаний трубопроводов Инженер-механик Согласованная программа Испытаний трубопроводов 6 Замечания Начальник проекта Сотрудники ОАО»АК ВНЗМ» Заказчик Субподрядчики Рисунок 1.5 - Первый уровень декомпозиции существующего процесса сформировать контур испытаний трубопроводов; рассмотреть контур испытаний трубопроводов; создать программу испытаний трубопроводов; согласовать программу испытаний трубопроводов. Функциональная модель предлагаемого процесса Регламент ОАО «АК ВНЗМ» Должностные инструкции Инструкции к программе 1С:Предприятие. Контур Трубный журнал Формирование контура гидравлических испытаний технологических трубопроводов на нефтеперерабатывающих предприятиях Заключенный Договор на строительство Согласованная программа Испытаний трубопроводов Монтажно-техно- -логическая схема 0 Цель: Проектирование процесса формирования контура гидравлических испытаний технологических трубопроводов на нефтеперерабатывающих предприятиях Точка зрения: Инженер-технолог Сотрудники ОАО «АК ВНЗМ» Субподрядчики Заказчик ИС формирования Контура гидравлических испытаний технологических трубопроводов Рисунок Б.1 - Контекстная диаграмма А-0 «Формирование контура гидравлических испытаний технологических нефтеперерабатывающих предприятиях» трубопроводов на Должностные инструкции Заключенный Договор на строительство Регламент ОАО «АК ВНЗМ» Инструкции к программе 1С:Предприятие. Контур Доступ к информационной базе «1С:Предприятие. Контур» 1 Авторизованный доступ Сформировать контур испытаний трубопроводов Трубный журнал Монтажно-техно-логическая схема 2 Контур испытаний трубопроводов Создать программу испытаний трубопроводов 3 Программа Испытаний трубопроводов Согласовать программу испытаний трубопроводов 4 Инженер-технолог Согласованная программа Испытаний трубопроводов Замечания Главный технолог Руководитель проекта Сотрудники ОАО «АК ВНЗМ» Субподрядчики ИС формирования Контура гидравлических испытаний технологических трубопроводов Заказчик Рисунок Б.2 - Декомпозиция контекстной диаграммы А0 «Формирование контура гидравлических испытаний технологических трубопроводов на нефтеперерабатывающих предприятиях» 3 Расчет экономической эффективности проекта Применение компьютерных средств способствует непрерывному росту и совершенствованию производства в различных сферах деятельности. Именно информационные технологии являются одними из главных средств повышения эффективности деятельности организации. При значительно внедрении повышается современных информационных производительность труда, технологий исключается человеческий фактор, все данные выбираются из баз данных. Решаются проблемы, которые связаны с нерациональным использованием рабочего времени и неравномерным распределением трудовых ресурсов. Целью внедрения информационной системы, рассмотренной в данной лабораторной работе, является автоматизация процесса формирования контура гидравлических испытаний технологических трубопроводов в ОАО «Акционерная компания Востокнефтезаводмонтаж». Разработка информационной системы 1С:Предприятие.Контур предназначена для повышения качества и эффективности работы сотрудников производственно-технического отдела. В результате разработки информационной системы ожидается качественное улучшение оказания услуг со стороны ОАО «АК ВНЗМ» за счет автоматизации процесса формирования контура гидравлических испытаний технологических трубопроводов. Применение разработок системы позволит снизить временные затраты, сократить объем бумажной документации, повысить качество работы специалистов и снизить количество ошибок. Основными факторами, обуславливающие повышение эффективности от внедрения ЭИС являются: - сокращение времени на выполнение поставленных задач; - сокращение количества ошибок, при формировании контура гидравлических испытаний технологических трубопроводов; - сокращение затрат на накладные расходы. 3.1 Исходные данные для расчёта эффективности проекта Расчет экономической эффективности ЭИС осуществлен в соответствии с ГОСТ 24.702-85 «Эффективность автоматизированных систем управления». Исходные данные для расчета экономической эффективности проекта были собраны во время прохождения практики в ОАО «АК ВНЗМ». Источниками получения исходной информации являются нормативные документы, документы бухгалтерской отчётности, должностные инструкции специалистов предприятия. После внедрения обновлений 1С:Предприятие. Контур значительно сократиться время на формирование контура гидравлических испытаний технологических трубопроводов, сократится количество ошибок специалистов, сократятся материальные затраты. Исходные данные для расчета приведены в таблицах 3.1, 3.2, 3.3, 3.4. Таблица 3.1 – Нормативные показатели ОАО «АК ВНЗМ» Наименование показателя 1 Число рабочих дней в месяц Коэффициент дополнительной заработной платы Уральский коэффициент Коэффициент накладных расходов Отчисления во внебюджетные фонды Пенсионный фонд Фонд медицинского страхования Фонд социального страхования Страхование от несчастных случаев Нормативный срок окупаемости капитальных вложений Коэффициент готовности Стоимость машино-часа Условное обозначение 2 ЧРД Единица измерения 3 месяц Значение показателя 4 22 kД - 0,2 kУ - 0,15 kНР - 0,3 kОВФ - 0,302 kпф - 0,22 kфмс - 0,051 kфсс - 0,029 kснс - 0,002 Тн лет 3 руб. 0,95 29,7 См-ч Таблица 3.2 – Затраты времени на создание информационной системы 2 час (tраз; tвн;) 3 110 В т.ч. машинное время (tразм; tвнм) 4 70 разработка алгоритма решения задачи проектирование контрольного примера тестирование и отладка контрольного примера час 130 100 час 220 130 час 128 120 ИТОГО час 588 420 установить ИС на сервере предприятия час 32 32 обучить специалистов час 52 52 час час 84 672 84 504 Единица измерения Этап создания 1 Внедрение Разработка (предположительная стоимость) изучение описания задачи ИТОГО Значение всего Таблица 3.3 – Исходные данные для расчета затрат на разработку (предположительная стоимость) и внедрение ИС Наименование показателя 1 Оклад разработчика Количество разработчиков Условное обозначение 2 Ор Чр Единица измерения 3 руб. чел. Значение показателя 4 20 000 1 Таблица 3.4 – Состав затрат на хозяйственно-операционные нужды при разработке ЭИС Наименование 1. 2. Бумага Канцелярские товары Цена за единицу, руб. 150 _ Итого: Количество, шт. Всего, руб. 2 _ 300 308 608 Таблица 3.5 – Исходные данные для расчета экономической эффективности (процесс формирования контура) Наименование показателя Перечень работ процесса, для которого спроектирована ИС Получение данных по договору (трубный журнал, МТС) Ввод данных по контуру испытаний Сопоставление данных с трубным журналом и МТС Формирование (печать) контура испытаний Итого: Условное обозначение Единица измерения Значение показателя Базовый Внедряемый вариант, вариант, tБВ tмаш tВВ tмаш Т1 час 3 - 3 - Т2 час - - 40 40 Т3 час 200 - 24 24 Т4 час 48 - 1 1 час 251 - 68 65 Продолжение таблицы 3.5 ед. 4 4 МЗ руб. 608 608 Ос руб. 17 000 25 0001 2 1 1 1 Периодичность процесса в год Материальные затраты Другие показатели в соответствии с выделенными факторами экономической эффективности 1 Оклад инженератехнолога Количество сотрудников задействованных в процессе Количество ЭВМ (коммуникаторов) n шт. -увеличение заработной платы связано с изменением штатного расписания в производственно-техническом отделе, а именно, сократилось количество сотрудников участвующих в данном процессе и увеличилось количество функций за назначенной должностью. 3.2 Расчет затрат на создание информационной системы 3.2.1. Расчет затрат на разработку программного продукта Затраты на разработку программного продукта рассчитываются по следующей формуле: ЗРПР ЗФОТР ЗОВФ ЗЭВМ ЗСПП З ХОН РН , (3.1) где ЗФОТР – общий фонд оплаты труда разработчиков ПП; ЗОВФ – начисления на заработную плату разработчиков ПП во внебюджетные фонды; ЗЭВМ – затраты, связанные с эксплуатацией техники; ЗСПП – затраты на специальные программные продукты, необходимые для разработки ПП; ЗХОН – затраты на хозяйственно-операционные нужды (бумага, литература, носители информации и т.п.); РН – накладные расходы (РН = 30% от ЗФОТР) При разработке программного продукта общее время разработки составило 3,34 месяца. Из них машинное время (непосредственная работа с вычислительной и оргтехникой) составляет 2,4 мес. Расчет общего времени связанного с разработкой ИС произведем (ТРПР) следующим образом: Т РПР t раз Ч РД * t раб , (3.2) где t раз – общее время, затраченное на разработку ИС, t раз = 588 часов; Ч РД – число рабочих дней в месяце, Ч РД = 22 день; tраб – продолжительность рабочего дня, tраб = 8 часов. Т РПР 588 3,34 мес. 22 * 8 Соответственно, машинное время составит: Т РПР 420 2,4 мес. 22 * 8 Фонд оплаты труда за время работы над программным продуктом: m ЗФОТР OPj TРПРj (1 k Д )(1 kУ ) , j 1 (3.3) где ОРj – оклад j-го разработчика. В разработке участвовал 1 разработчик, его оклад составляет 20 000 руб.; ТРПРj – общее время работы над ПР в месяцах, Т РПР 3,34 ; k Д – коэффициент дополнительной зарплаты, k Ä 0,2 ; kУ – районный коэффициент, kУ 0,15 . Таким образом, ЗФОТР 20 000 3,34 (1 0,2) (1 0,15) 92184 руб. Отчисления во внебюджетные фонды складываются из ЕСН и взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. Ставка страхования от несчастных случаев в соответствии с классом профессионального риска составляет 0,2 %. Значения всех используемых ставок приведены в таблице 3.1 Сумма начислений на заработную плату во внебюджетные фонды составляет: ЗОВФ 0,302 ЗФОТР , (3.4) ЗОВФ 0,302 * 92184 27839,57 руб. Затраты, связанные с использованием вычислительной и оргтехники: ЗЭВМ Т МРПР k Г n СМ Ч , (3.5) где k Г – коэффициент готовности ЭВМ, k Г 0,95 ; n – количество единиц техники, равно 1; С М Ч – себестоимость машино-часа, СМ Ч 29,7 руб.; Т МРПР – машинное время работы над программным продуктом, равно 420 час. ЗЭВМ 420 0,95 1 29,7 11850,3 руб. Затраты на специальные программные продукты, необходимые для разработки ПП рассчитываются по формуле: n ЗСПП Ц , 1 (3.6) где Цρ – цена ρ-го специального программного продукта. Программные продукты специального назначения при реализации предлагаемого процесса не использовались. Затраты на хозяйственно-организационные нужды приведены в табл. 3,4 и вычисляются по формуле: n З ХОН Ц K , 1 где Цτ – цена τ-го товара, руб.; Кτ – количество τ-го товара. (3.7) З ХОН 2 *150 308 608 (руб.) Накладные расходы: РН ЗФОТР k НР , (3.8) РН 92184 0,3 27655,2 руб. Таким образом, затраты на разработку ИС составят: ЗРПР 92184 27839,57 11850,3 608 27655,2 160137,1 руб. 3.2.2 Расчет затрат на внедрение программного продукта Затраты на внедрение программного продукта (КВПР) рассчитываются по формуле: ЗВПР ЗМ ЗКТС 1 kТУН З ПО ЗФОТВ ЗОВФ ЗЭВМ Рком РН , (3.9) где ЗМ – затраты на приобретение материалов, руб.; ЗКТС – затраты на приобретение комплекса технических средств, руб.; ЗПО – затраты на приобретение программного обеспечения, руб.; ЗФОТВ – затраты на оплату труда работников, занятых внедрением проекта, руб.; ЗОВФ – отчисления во внебюджетные фонды с заработной платы работников, занятых внедрением проекта, руб.; ЗЭВМ – затраты, связанные с эксплуатацией ЭВМ при внедрении проектного решения, руб.; Рком – командировочные расходы, руб.; РН – накладные расходы, руб.; kТУН – коэффициент транспортирования, установки и наладки комплекса технических средств, определяется действующими нормативами организации, а также спецификой конкретного проекта. Так как для внедрения программного продукта расходных материалов не требуется, то ЗМ =0. Дополнительного приобретения компьютеров или других КТС так же не требуется, следовательно, ЗКТС =0. Внедрением занят один системный инженер с окладом 20 000 руб. Общее время внедрения – 0,48 месяцев. По формуле рассчитываем затраты на оплату труда и отчисления во внебюджетные фонды. m ЗФОТР OPj TВПРj (1 k Д )(1 kУ ) , j 1 (3.10) Т ВПР t вн , Ч РД * t раб (3.11) где t вн – общее время, затраченное на разработку ИС, t вн = 84 часов; Ч РД – число рабочих дней в месяце, Ч РД = 22 день; tраб – продолжительность рабочего дня, tраб = 8 часов. Т РПР 84 0,48 мес. 22 * 8 По имеющимся данным рассчитаем затраты на оплату труда: ЗФОТВ = 20 000*0,48*(1+0,2)*(1+0,15)=13 248 руб. ЗОВФ 0,302 ЗФОТР , ЗОВФ =13 248*0,302=4 000,9 руб. (3.12) Затраты, связанные с эксплуатацией ЭВМ при внедрении проектного решения составят: ЗЭВМ 84 * 0,95 * 29,7 2370 руб. Командировочные расходы при внедрении программного продукта не планируются, следовательно, Рком=0. Так как коэффициент накладных расходов по данным организации составляет kНР =0,3, то величина накладных расходов равна: РН ЗФОТР k НР , (3.13) РН =13248*0,3=3974,4 руб. Суммарные затраты на внедрение составят: З ВПР 13248 4000,9 2370 3974,4 23593,3 руб. Общие затраты на создание информационной системы составят: З З созд З РПР З ВПР , созд 160137,1 23593,3 183730,4 руб. 3.2.3 Расчет эксплуатационных текущих затрат по информационной системе по базовому варианту Годовые затраты на выполнение процесса до внедрения разработанного ИС (базовый вариант) рассчитываются по формуле: С1 ЗП1 ОТ в н1 ЗЭВМ 1 М з1 НР1 , (3.14) где ЗП1 – затраты на оплату труда сотрудника на выполнение функций до внедрения проектного решения, ОТвн1 – отчисления во внебюджетные фонды; ЗЭВМ1 – затраты, связанные с эксплуатацией ЭВМ; Мз1 – годовые материальные затраты на сопровождение процесса составляют 20% от общей суммы затрат на использование ЭВМ; НР1 – накладные расходы. Временные затраты работы сотрудника в месяцах рассчитываются по формуле: Т 1 мес Т 1час , Ч Ч рд рч (3.15) где Т1мес, Т1час – время, затрачиваемое сотрудником на выполнение процесса, в год; Ч рд – число рабочих дней в месяц; Чрч – число рабочих часов в день. Так как расчет эксплуатационных издержек рассчитывается за год, то по данным табл. 3.5 время Т1час составит: Т1час = 251 *4 = 1004 час. 1004 Т 5,7 мес. 1мес 22 8 Тогда затраты на оплату труда сотрудника составят: ЗП1 Ос Т 1мес Ч сп 1 К Д 1 КУ , (3.16) где Ос – оклад сотрудника (оклад составляет 17 000 руб.); Чсп – численность специалистов, участвующих в процессе, чел. (2); ЗП1год=17 000 5,7 2 (1+0,2) (1+0,15)=267444 руб. Отчисления на социальные нужды вычисляются по формуле: ОТ в н1 ЗП1 год 0,302 , (3.17) ОТ в н1 267444 0,302 80768 руб. Затраты на ЭВМ по базовому варианту не учитываются, т.к. весь процесс формирования контура осуществляется в ручную на прилагаемых документах, а именно на монтажно-технологической схеме. Годовые материальные затраты на сопровождение процесса не рассчитываются. Накладные расходы составляют 30 % от фонда оплаты труда и рассчитываются следующим образом: НР1 = ЗП1 30%, (3.18) НР1 =267444 0,3=80233,2. Подставив соответствующие значения в формулу, получим: С1 267444 80768 80233,2 428445,2 руб. Годовые затраты на эксплуатацию системы после внедрения программного продукта рассчитываются аналогично по формуле: С 2 ЗП 2 ОТ в н2 ЗЭВМ 2 М з 2 НР 2 , (3.19) где ЗП2 – затраты на оплату труда сотрудника после внедрения; ОТвн2 – отчисления во внебюджетные фонды; ЗЭВМ2 – затраты, связанные с эксплуатацией ЭВМ после внедрения; Мз2 – годовые материальные затраты на сопровождение процесса составляют 20% от общей суммы затрат на использование ЭВМ; НР2 – накладные расходы. Временные затраты работы сотрудника в месяцах: Т 2 мес Т 2час , Ч рд Ч рч (3.20) где Т2мес, Т2час – время, затрачиваемое сотрудником на обработку результатов, в месяцах и часах соответственно (Т2час = часов); Чрд – число рабочих дней в месяц; Чрч – число рабочих часов в день. Так как расчет эксплуатационных издержек рассчитывается за год, то по данным табл. 3.5 и формуле 3.28 время Т2год составит: Т2год = 68 *4 = 272 час. Т 2 м ес 272 1,5 мес. 22 8 Тогда затраты на оплату труда сотрудника: ЗП 2 Ос Т 2 мес Ч сп 1 К Д 1 КУ , (3.21) где Ос – оклад сотрудника (оклад составляет 25000 руб.); Чсп – численность специалистов, участвующих в процессе, чел. (1); В соответствии с установленным планом по количеству выполняемых заявок в месяц, оплату труда, за выполнение плана, составит: ЗП2год=25 000 1,5 1 (1+0,2) (1+0,15) = 51750 руб. Отчисления на социальные нужды вычисляются по формуле: ОТ в н2 ЗП 2 0,302 , (3.22) ОТ в н2 51750 0,302 15628,5 руб. Затраты на ЭВМ по внедряемому варианту рассчитываются следующим образом: ЗЭВМ 2 Т 2час С М Ч , где Т2год – машинное время выполнения процесса в год. ЗЭВМ 2 65 4 29,7 7722 руб. (3.23) Годовые материальные затраты на сопровождение процесса. Мз2 = Чзаяв tiВ См-ч 20%, (3.24) Мз1 =4 65 29,7 0,2=1544,4 руб. Накладные расходы составляют 30 % от фонда оплаты труда и рассчитываются следующим образом: НР2= ЗП2 30%, (3.25) НР1 =51750 0,3= 15525 руб. Подставив соответствующие значения в формулу, получим: С2 51750 15628,5 7722 1544,4 15525 92169,9 руб. Таким образом, текущие затраты на содержание системы до внедрения разработанной информационной системы (при количестве операции в год 4 штук) составляют 428445,2 руб., после внедрения (при количестве операции в год 4) 92169,9руб. 3.2.4 Расчет экономической целесообразности разработки и внедрения информационных технологий Для разрабатываемого проекта расчет экономической эффективности производится исходя из следующих условий: – годовые текущие затраты до внедрения автоматизированной системы, С1 = 428445,2 руб.; – годовые текущие затраты после внедрения системы, С2 = 92169,9 руб.; – горизонт расчета принимается исходя из срока использования разработки, Т=Тн= 3 годам; – шаг расчета равен одному году, t = 1 году; – капитальные вложения равны затратам на создание системы, К = 183730,4 руб.; – норма дисконта равна норме дохода на капитал, Е = 15%. Ожидаемая условно-годовая экономия от внедрения системы рассчитывается по формуле: Э уг С1 С2 , (3.26) где Эуг – величина экономии, руб.; С1 – годовые текущие затраты до внедрения автоматизированной системы, руб.; С2 – годовые текущие затраты после внедрения системы, руб.; Эуг = 428445,2 – 92169,9 = 336275,3 руб. где Эуг – ожидаемая условно-годовая экономия, руб. Величина ожидаемого годового экономического эффекта от внедрения ИС рассчитывается по формуле: Эг Э уг К * Е н , (3.27) где Эг – ожидаемый годовой экономический эффект, руб.; Эуг – ожидаемая условно-годовая экономия, руб.; К – капитальные вложения (равны затратам на создание ИС), руб.; Ен – нормативный коэффициент экономической эффективности капитальных вложений. Подставив вычисленные выше значения в формулу, получим: Эг = 336275,3 – (183730,4*0,33) = 275031,8 руб. Нормативный коэффициент экономической капитальных вложений определяется по формуле: эффективности Ен 1 Тн , (3.28) где Тн – нормативный срок окупаемости капитальных вложений, лет. Ен 1 0,33 3 Расчетный коэффициент экономической эффективности капитальных вложений составляет: Ер Э уг К , (3.29) где Ер – расчетный коэффициент экономической эффективности капитальных вложений; Эуг – ожидаемая условно-годовая экономия, руб.; К – капитальные вложения на создание системы, руб. Подставив вычисленные выше значения в формулу, получим: Ер 336275,3 1,83 183730,4 Расчетный срок окупаемости капитальных вложений составляет: Тр 1 , Ер (3.30) где Ер – коэффициент экономической эффективности капитальных вложений. Подставив вычисленные выше значения в формулу, получим: Тр 1 0,55 года. 1,83 Срок окупаемости без дисконтирования 6,6 мес. 3.3 Результаты расчета экономической эффективности Результаты экономической эффективности разработки и внедрения ИС приведены ниже (таблицы 3.6, 3.7). Таблица 3.6 - Показатели сравнительной экономической эффективности Показатели расчетов Условное обозначение Значение Зсоз 183730,4 С1 428445,2 С2 92169,9 Эуг 336275,3 Эг 275031,8 Ер 1,83 Ен 0,33 Тр 0,55 Затраты на создание системы, руб. Текущие затраты на содержание и эксплуатацию ЭИС (выполнение процесса) по базовому варианту, руб. Текущие затраты на содержание и эксплуатацию ЭИС (выполнение процесса) по внедряемому варианту, руб. Ожидаемая условно-годовая экономия, руб. Ожидаемый годовой экономический эффект, руб. Расчетный коэффициент экономической эффективности капитальных вложений Нормативный коэффициент экономической эффективности капитальных вложений Расчетный срок окупаемости капитальных вложений, год Исходя из приведённых выше расчётов и анализа экономической эффективности информационной системы, можно сделать следующие выводы по результатам внедрения системы: − внедрение разработанного проекта информационной системы производственно-технического ОАО «АК ВНЗМ», позволит сократить временные затраты на решение поставленной задачи на 183 часа в год. Это приведет к сокращению годовых текущих затрат на эксплуатацию системы 428 445,2 руб. до 92169,9 руб.; − расчетный коэффициент экономической эффективности выше нормативного коэффициента эффективности капитальных затрат (Ер выше Ен (1,83>0,33)); − срок окупаемости капитальных вложений составляет менее 1 года (6,6 месяца), что меньше нормативного, исходя из полученных расчетов; − затраты на внедрение информационной системы отдела реализации ОАО «АК ВНЗМ» составляют 183730,4 руб., что с экономической точки зрения обосновано и оправдано; Опираясь на оценку экономической эффективности, а также принимая во внимание вышеперечисленные положительные эффекты от внедрения экономической информационной системы, можно сделать вывод о целесообразности затрат на разработку и внедрение предлагаемой системы.