Развитие финансовой политики РФ в условиях ликвидации

РАЗВИТИЕ ФИНАНСОВОЙ ПОЛИТИКИ РФ В УСЛОВИЯХ
ЛИКВИДАЦИИ ПОСЛЕДСТВИЙ МИРОВОГО ФИНАНСОВОГО
КРИЗИСА
THE DEVELOPMENT OF FINANCIAL POLICY OF THE RUSSIAN
FEDERATION IN TERMS OF EFFECTS OF WORLD FINANCIAL CRISIS
Гербутова М.В.
Ростовский Государственный Экономический Университет (РИНХ)
Финансовый факультет
Научный руководитель: Вовченко Н.Г. д.э.н., профессор
Аннотация. Научная работа на тему: «Развитие финансовой политики РФ в
условиях ликвидации последствий мирового финансового кризиса» посвящена
исследованию наиболее перспективных направлений финансовой политики в
России в посткризисный период под влиянием глобализационных процессов.
Изучены институциональные характеристики финансовой политики РФ,
проанализированы текущие направления бюджетной политики в период
ликвидации последствий мирового финансового кризиса, а также рассмотрены
перспективы перехода к стабилизационной финансовой политике под влиянием
глобализационных процессов.
На
основе
проведенного
исследования
выдвинуты
собственные
предложения по совершенствованию бюджетной политики и сохранению
финансовой
стабильности
с
помощью
инновационных
инструментов
финансовой политики.
Commentation. Scientific project on the topic «The development of financial
policy of the Russian Federation in terms of effects of world financial crisis» is
dedicated to the comprehensive view of the topic of the most promising areas of
financial policy in Russia in the post-crisis period, under the influence of
globalization.
Examined the institutional characteristics of the financial policy of the Russian
Federation, analyzed the current budget policy during the settlement terms of effects
of the global financial crisis, and the prospects for transition to a stabilizing fiscal
1
policy under the influence of globalization.
Based on the research put forward their own proposals for improving fiscal
policy and maintaining financial stability through the innovative tools of financial
policy.
Ключевые слова: финансовая политика, мировой финансовый кризис,
поскризисное
развитие,
основные
направления
бюджетной
политики,
активизация процессов глобализации, мировые финансовые риски, финансовая
стабильность, стабилизационная финансовая политика.
Key words: financial policy, global financial crisis, post-crisis development,
fiscal policy guidelines, the intensification of globalization, global financial risks,
financial stability, financial stabilization policy.
В условиях финансовой глобализации национальная финансовая политика
может и должна способствовать эффективному контролю за возникающими
рисками и сведению к минимуму издержек глобализационных процессов.
Изменение цели развития экономики, особенно в кризисные периоды,
обуславливает необходимость изменения финансовых отношений в ее
отраслях, сферах деятельности, пересматриваются источники формирования
ресурсов и формы их использования.
В этих условиях государство вырабатывает соответствующую финансовую
политику. Разрабатываются определенные механизмы в области использования
финансов с целью определения эффективных современных мероприятий для
создания финансовой основы реализации принятой экономической политики.
Актуальность выбранной темы является несомненной, так как финансовая
политика России является составной частью ее экономической политики и
должна быть направлена на обеспечение экономического роста и социального
развития, безопасности национальной финансовой системы России и ее
институтов, а также главным ориентиром в преодолении финансовых кризисов
и их последствий. Финансовая политика России представляет собой
2
совокупность
методологических
принципов,
форм
организации
и
инструментов, используемых в финансовых отношениях или основанную на
законодательстве целенаправленную деятельность государства в области
мобилизации финансовых ресурсов, их распределения с целью выполнения
государством своих функций.
Целью данной работы является исследование наиболее перспективных
направлений финансовой политики в России в посткризисный период под
влиянием глобализационных процессов.
Под финансовой политикой понимают совокупность целенаправленных мер
государства в области использования финансов с целью определения наиболее
эффективных, отвечающих современным условиям мероприятий для создания
финансовой основы реализации экономической политики государства.
Финансовая политика государства включает в себя фискальную (бюджетноналоговую), а также институциональные преобразования, инвестиционную
политику, социальную политику.
И в настоящее время современная финансовая политика нацелена на
формирование финансовой основы для «перехода от экспортно-сырьевой
модели к инновационному социально ориентированному типу экономического
развития,
создания
долгосрочном
необходимых
периоде
высоких
предпосылок
темпов
для
поддержания
экономического
роста
в
и
макроэкономической стабильности».
В ее составе главное место отводится бюджетной политике, которая играет
определяющую роль в формировании финансовой базы развития государства и
обеспечении достойных условий жизни для его граждан.
Главной стратегической задачей бюджетной политики РФ на современном
этапе является обеспечение условий для поддержания макроэкономической
стабильности и долгосрочной сбалансированности бюджетной системы РФ при
безусловном финансовом обеспечении проводимых в условиях перехода к
новому типу экономического развития структурных реформ.
В целом, финансовая политика РФ должна быть нацелена на построение
3
такого
финансового
механизма,
который
позволяет
с
наибольшей
эффективностью обеспечивать достижение стратегических и тактических
целей, заявленных в долгосрочной программе социально-экономического
развития страны на перспективу. В условиях финансового кризиса основная
задача финансовой политики состоит в максимальном сокращении сроков
перехода от спада к оживлению активности путем задействования всех ее
составляющих.
На современном этапе Российская экономика вошла в посткризисный
период своего развития, хотя до 2014 г. продолжается действие кризисных
явлений. Не достигают докризисного уровня темпы экономического роста,
сохраняются дефицит бюджета и сильная нефтегазовая зависимость, медленно
повышается инновационная активности.
В условиях продолжающегося зарубежного кризиса и угрозы наступления
его второй волны необходимо не только удержать достигнутые успехи и
максимально оградить страну от проникновения кризисных явлений, но и
выйти на новый более инновационный уровень экономического развития.
Бюджетная политика на
посткризисный период 2013—2015 годов
направлена на снижение уровня нефтегазового дефицита федерального
бюджета. Кроме того, в документе отмечается необходимость предусмотреть в
пределах
утвержденных
перераспределения
параметров
ресурсов
для
бюджета
реализации
механизмы
возможного
дополнительных
мер
по
поддержке отраслей экономики, отраслей социальной сферы, рынка труда в
случае ухудшения кризисной ситуации в мировой экономике.
Новация трехлетнего бюджета - его расчет по новым бюджетным правилам,
которые позволят свести к минимуму зависимость Госказны от колебания цен
на мировом рынке энергоресурсов и повысить точность долгосрочного
прогнозирования доходов и расходов. Бюджетные правила - это порядок
управления нефтегазовыми доходами. У страны есть доходы от иных отраслей
экономики, и есть доходы от нефтегазового сектора экономики, которые очень
волатильны. В основном они складываются из экспортных пошлин и налогов
4
на прибыль. Самые волатильные компоненты. Если проследить тенденции, они
сильно зависят от цен на нефть, которые тоже местами волатильны. Эта
волатильность создает угрозу для стабильности исполнения расходной части
бюджета. Поэтому введение бюджетных правил с 1 января 2013 года позволит в
2013-2015
годах
снизить
внешнеэкономической
зависимость
конъюнктуры,
федерального
повысить
бюджета
от
устойчивость
и
сбалансированность бюджетной системы, сократить дефицит федерального
бюджета, начать сокращение ненефтегазового дефицита и увеличить Резервный
фонд.
Для современной стадии развития мировой экономики характерна
активизация
процессов
глобализации,
в
том
числе
ее
финансовой
составляющей (см. табл.1).
Таблица 1. Усиление глобализации1
Что касается России, то вполне очевидно подчинение ее национальной
бюджетной политики требованиям МВФ к ВБ, а экономики в целом бюджетной политике.
Инновационный
проведения
этап
финансовой
финансовых
Разработанная
пропорций
функционирования
финансовой
системы
политики потребует существенного
и
перераспределения
Правительством
Концепция
финансовых
долгосрочного
и
изменения
потоков.
социально-
экономического развития РФ до 2020 года и соответствующие прогнозы
предполагают смену приоритетов и формирование реальных механизмов
1
По данным сайта www.mirkin.ru
5
инновационного экономического роста.
Необходимо
спекулятивной
формирование
модели
и
реализация
политики
перехода
системы,
зависимой
от
финансовой
от
внешних
инвестиций, к устойчивой модели, основанной на балансе внутреннего и
внешнего денежного спроса, в центре которой - длинные инвестиции,
модернизация экономики, финансирование инноваций.
Это предопределяет и смену парадигмы финансовой политики, ее
переориентации на укрепление внутреннего денежного спроса, снижение
зависимости от внешних источников капитала, предупреждение эксцессивного
расширения участия государства в собственности, снижение налоговой
нагрузки на экономику, противодействие системным рискам и обеспечение
стабильности всей финансовой системы.
В
настоящее
время
сложилась
следующая
модель
российских
государственных финансов: с одной стороны, сохраняется политика изъятия
нефтегазовых доходов из экономики и их направление в фонды «стабилизаторы»,
а
покрытие
возникающего
дефицита
бюджета
осуществляется за счет роста внутренних и частично внешних заимствований,
что повышает долговую нагрузку на бюджет и увеличивает расходы на
обслуживание долга; с другой стороны, избыточная фискальная нагрузка
(доходы бюджета составляют около 50% ВВП) приводит к формированию
значительных
объемов
свободных
денежных
средств
у
органов
государственной власти, которые не в полной мере используются на цели
модернизации экономики и расширение внутреннего спроса.
Рассматривая Россию можно сказать, что необходимость перехода к
инновационному экономическому росту обусловила новые требования к
развитию финансовой системы России и реализуемой финансовой политике в
денежной, валютной, кредитной сферах, в государственных финансах, налогах,
инвестициях,
при
регулировании
курса
рубля,
собственности, уровня монополизации экономики.
6
процента,
структуры
Снижение (таргетирование) процента,
введение элементов «администрируемого»
процента
Рост (таргетирование) монетизации,
усиление роли рефинансирования банков
как механизма эмиссии
Таргетирование инфляции
Сокращение разрыва между
реальным и номинальным
эффективным курсом рубля
(«наклонный «сужающийся»
коридор»), сбалансированное
ослабление рубля, элементы
администрируемого курса
Введение элементов
рационируемого кредита
(жилищная ипотека,
микрофинансирование,
аграрный кредит и др.)
Оптимизация международных
резервов
Взаимодействие с бюджетной, налоговой, ценовой
(тарифной), инвестиционной, антимонопольной
политикой, политикой управления государственным
имуществом, политикой управления
государственным долгом
«Квазирыночные» ограничения
на счет капиталов, лимитирующие риски «горячих денег»
1
Рисунок 1. Формула посткризисной финансовой политики2
В посткризисный период также появляется новейшее явление в сфере
государственных финансов, предполагающее использование финансовых
отношений
для
повышения
устойчивости
национальных
финансов
и
национальной экономики в целом - это стабилизационная финансовая политика
государства. В качестве цели стабилизационной финансовой политики принято
полагать сглаживание колебаний, обусловленных колебаниями конъектуры и
прочими факторами.
Стабилизационная финансовая политика-это политика, осуществляемая с
использованием инструментария налогово-бюджетной политики. Теория и
практика проведения стабилизационной финансовой политики показывает, что
использование бюджетных средств в рамках такой политики способно
обеспечить государству доходность, значительно превышающую средние
значения.
В настоящее время существует необходимость расширения поля действия
стабилизационной финансовой политики, которая должна быть не только
направлена на повышение устойчивости социально-экономического развития
страны вследствие демпфирования внешних и внутренних экономических
2
По данным сайта http://www.mirkin.ru/
7
шоков, но и воздействовать на распределительные и перераспределительные
процессы в обществе.
Автором доказывается, что трансформация финансовой системы под
влиянием глобализации должна быть направлена на укрепление финансовой
стабильности и способности государства осуществлять самостоятельную
финансово-экономическую политику в соответствии со своими национальными
интересами, обеспечивающими длительное экономическое развитие и на
усиление устойчивости финансовой системы к внешним кризисным явлениям.
Литература
1. Федеральный закон от 03.12.2012 № 216-ФЗ "О федеральном бюджете на
2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов" [Электронный ресурс]
/ Режим доступа: http://www.minfin.ru/ru/
2. Основные направления бюджетной политики на 2013 год и плановый период
2014
и
2015
годов.
[Электронный
ресурс]
/
Режим
доступа:
http://www.minfin.ru/ru/
3. «Основные направления налоговой политики Российской Федерации на
2013 год и на плановый период 2014 и 2015» [Электронный ресурс] /
Режим доступа: http://www.minfin.ru/ru/
4. Конференция «Итоги исполнения федерального бюджета в 2012 году,
особенности исполнения федерального бюджета в 2013 году и основные
направления бюджетной политики на 2013-2015 годы» [Электронный
ресурс] / Режим доступа: http://www.minfin.ru/ru/
5. «Концепция
Российской
долгосрочного
Федерации
социально-экономического
на
период
до
2020
развития
года»
http://strategy2020.rian.ru/documents/
6. Поляк Г.Б., Бюджетная политика России: Москва, Юнити-Дана, 2007 г. с.
25-37
7. «Финансы» под ред. Поляка Г.Б., Юнити Москва 2008 г. – 703 с.
8. «Финансы» / под общ. ред. Грязновой А.Г., Маркиной Е.В., Москва
8
«Финансы и статистика», 2012 г.- 494 с.
9. «Финансы» под ред. С.И.Лушина и В.А.Слепова, 2007г.
10. Злобина А.А. «Финансы». – М.: МГИП, 2010 стр. 56-58
11. Ершов М.В. Мировой финансовый кризис. Что дальше? М.: Экономика.
2011. с. 11-25
12. Экспертный доклад НИУ ВШЭ «Об Основных направлениях бюджетной
политики на 2013-2015 гг.» [Электронный ресурс] / Режим доступа:
http://strategy2020.rian.ru/
13. В.А. Мау, Е.Г. Ясин «Двадцать лет рыночных реформ и новая модель
экономического роста»
Доклад. Издательский дом Высшей школы
экономики, Москва 2012 г. с 24-25
14. Пансков В.Г. О возможных направлениях налоговой политики //
Финансы, №5, 2012 г. с. 30-35
15. Ершов М.В. Мир в посткризисных условиях - новые проблемы // Деньги
и кредит, 1/2012 с. 48-53
16. Дьяченко М.В. Стабилизационная финансовая политика государства:
концептуальные представления // Финансы и кредит, №8, 2012г. с.
17.Маневич В. О роли монетарной и финансовой политики в России в
период кризиса и после него // Вопросы экономики № 12, 2010 год с.1732
18.http://er.ru/news/ Официальный сайт политической партии
«Единая
Россия»
19.http://sppmo.ru/
Официальный
сайт
промышленников
и
предпринимателей.
20.http://www.garant.ru Гарант законодательство
21.http://expert.ru/ Официальный сайт журнала «Эксперт»
22.http://www.rg.ru/ Официальный сайт газеты «Российская газета»
23.http://www.nakanune.ru/ Накануне. Аналитика
24.http://www.ecpol.ru/ Экономическая политика. Экспертный канал.
25.http://www.iep.ru/ Официальный сайт Института экономической политики
9
им. Е.Т. Гайдара
26.http://government.ru/ Интернет-портал Правительства РФ
27.http://strategy2020.rian.ru/ Стратегия 2020
28.http://journal.econorus.org/ Журнал новой экономической ассоциации
29.http://www.m-economy.ru/ Журнал проблемы современной экономики
30.http://opec.ru/ Экспертный портал высшей школы экономики
10