НОВОСИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ—«НИНХ» На правах рукописи

НОВОСИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ—«НИНХ»
На правах рукописи
ЭЗРОХ Юрий Семенович
МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ
КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
Специальность: 08.00.10 – Финансы, денежное обращение и кредит
ДОКЛАД
На межкафедральный семинар
Научный руководитель:
доктор экономических наук, профессор
Тарасова Г.М.
Новосибирск 2012
Актуальность темы исследования. Кредитные организации, работающие
на
рынке
в
современных
конкурентной борьбы
положения.
Банки
юридическим
условиях,
находятся
в
жестких
рамках
за сохранение и улучшение своего рыночного
предлагают
своим
лицам—практически
потребителями—физическим
одинаковые
и
услуги—размещение
денежных средств (кредитование, факторинговые, лизинговые и иные
операции) и привлечение денежных средств (вклады физических лиц,
депозиты юридических лиц, доверительное управление и т.д.). Банк как
участник рынка «продает» и «покупает» идентичный товар—деньги, в то
время как иные предприятия осуществляют реализацию похожих, но в чём-то
отличающихся товаров.
Данная ситуация, когда продавцы на рынке реализуют одинаковый товар,
порождает сильную конкуренцию, носящую как ценовой так и неценовой
характер. На 01.12.2011 года в Российской Федерации зарегистрировано 982
кредитные организации. В Новосибирской области на 03.02.2012 года
фактически работают 62 филиала иногородних банков
и семь местных
банков
Взаимодействие,
(Акцепт,
БКС
—
Инвестиционный
Банк,
Левобережный, МДМ Банк, Новосибирский Муниципальный Банк, НомосБанк Сибирь). Соответственно, между коммерческими банками идет
ожесточенная конкуренция за клиентов. Каждая кредитная организация
стремится повысить свою конкурентоспособность, конкурентоспособность
своих продуктов и услуг, чтобы потребители воспользовались именно её
предложением. В таких условиях стабильность и возможность развития
существует
у
тех
банков,
которые
обладают
высокой
конкурентоспособностью—интегральной характеристикой, включающей в
себя совокупность финансовых и нефинансовых показателей.
В
связи
с
вышеизложенным,
конкурентоспособности
разработка
уточнение
коммерческого
практически
банка
применимой
2
теоретических
на
аспектов
современном
методики
этапе,
оценки
конкурентоспособности
коммерческого
банка
видится
актуальной
современной задачей.
Целью настоящего диссертационного исследования является развитие
теоретических исследований в области банковской конкурентоспособности и
разработка современных методических основ оценки конкурентоспособности
коммерческого банка.
Объектом исследования выступают коммерческие банки России как
специфический финансовый институт.
Предметом исследования являются—экономические процессы, лежащие в
основе осуществления банками коммерческой деятельности, являющиеся
источником конкурентоспособности банка.
Научная новизна диссертационного исследования состоит в:
–
уточнении
методологического
аппарата
исследования
конкурентоспособности коммерческого банка, учитывающего специфику
банковской деятельности на микроуровне;
–
выявлении и классификации факторов, прямо и опосредованно
влияющих на конкурентоспособность коммерческого банк в условиях
постоянно меняющейся конъюнктуры, анализ и оценка которых позволит
повысить конкурентоспособность кредитной организации;
–
формировании авторского методического подхода к исследованию
конкурентоспособности коммерческого банка с точки зрения выполняемых
конкуренцией базовых функций;
–
разработке многофакторной методики оценки конкурентоспособности
коммерческого банка, основанной на оценке пяти направлений (секторов),
учитывающей специфику деятельности банка на микроуровне;
–
построении
подробного
алгоритма
выполнения
оценки
конкурентоспособности коммерческого банка с его апробацией для
подтверждения достоверности и фактической исполнимости.
Теоретическая
значимость
работы.
Обоснованные
теоретические
положения в области конкурентоспособности коммерческих банков и
3
методологии её оценки могут быть использованы в дальнейшем при
разработке и углублении научного исследования данной темы. Полученные в
ходе исследования эмпирические данные расширяют возможность изучения
теоретических аспектов конкуренции и конкурентной борьбы между
кредитными организации в современных условиях нестабильности на
финансовом рынке.
Практическая
значимость
состоит
в
возможности
применения
результатов оценки конкурентоспособности банка для формирования
предложений по её увеличению. Авторская методика может быть внедрена
коммерческом банке, а её использование даст возможность принимать
обоснованные решения в области повышения конкурентоспособности банка.
Указанные наработки могут быть использованы в учебном процессе
студентов по специальности 08.01.05 «Финансы и кредит» при чтении курсов
«Банковский менеджмент», «Банковское дело» в учреждениях высшего
профессионального образования России.
Методологической основой проведенного диссертационного исследования
является системный подход. В исследовании мы применяли следующие
методы
научного
познания:
метод
наблюдения;
группировки;
классификаций; сравнения; отдельные математико-статистические методы;
метод
экспертных
оценок.
Формирование
методики
оценки
конкурентоспособности построено на дедуктивном принципе после анализа
существующих
методических
подходов
и
теоретических
наработок
российских и зарубежных ученых. Оценка же конкурентоспособности
конкретного банка, полученная в ходе применения алгоритма оценки носит
индуктивный принцип. Диссертационное исследование проведено по
классическому
научному
подходу
с
использованием
теоретического
научного метода (теории, гипотезы) и эмпирического научного метода
(научные исследования, наблюдение, измерение).
Методической основой диссертационного исследования являлись научные
труды
российских
и
иностранных
ученых,
4
занимающихся
теорией
банковского дела, конкурентоспособностью банков, маркетингом банковских
услуг, финансовой устойчивостью кредитных организаций.
Информационной базой диссертационной работы является анализ форм
открытой бухгалтерской отчетности коммерческих банков, публикуемой
Центральным Банком Российской Федерации, статистической информации,
публикуемой
Федеральной
службой
статистики.
Дополнительными
источниками информации являлось использование информации, полученной
в ходе переговоров с рассматриваемыми в работе банками, инсайдерской
информации, информации, полученной в ходе самостоятельно проведенного
статистического исследования опросным методом. В качестве нормативноправовой информации нами были использованы федеральные законы,
инструкции, положения, действующие на момент написания работы в
области банковского дела и ведения бухгалтерского банковского учета.
Внедрение
результатов.
Результаты
диссертационной
работы
апробированы и используются в ОАО Ханты-Мансийского Банк с целью
осуществления анализа и повышения конкурентоспособности Банка в городе
Новосибирске на постоянной основе.
Суть нового подхода к оценке конкурентоспособности коммерческого
банка. Для оценки конкурентоспособности банка важно рассмотреть
особенности его работы на ключевых сегментах-индикаторах. Методический
подход основан на разделении анализа банковской конкурентоспособности
на пять секторов анализа, имеющих разный вес (Кз) в итоговой оценке.
Уровень конкурентоспособности банка определяется исключительно на
основании
имеющейся
количественной
и
качественной
информации,
прогнозные данные формируются мотивированным суждением группы
экспертов, проводящих оценку.
5
Рисунок 1—Балльное распределение между секторами оценки конкурентоспособности.
В каждом секторе определяются конкретные расчетные показатели и
соотношения,
за
выполнение/невыполнение
которых
будет
начисление/снятие баллов. Максимальный рейтинговый балл установлен
условно в размере 200 баллов.
Для расчета показателей первого, третьего и четвертого секторов
необходимы данные по банкам-конкурентам. Полученную информацию
следует систематизировать в таблицы, где показатели исследуемого банка
сравниваются с аналогичными показателями конкурентов. Таким образом,
определяется позиция кредитной организации на банковском рынке.
Данные, необходимые для анализа второго сектора, формируются из
официальной отчетности банков, данных оборотно-сальдовых ведомостей по
счетам бухгалтерского учета (формы 101, 102, 134, 135), справок о
выполнении нормативов Центрального банка РФ и других материалов
финансового
характера,
имеющихся
в
открытом
доступе.
Наличие
достоверной исходной информации является существенным условием. Банк
России обязывает коммерческие банки публиковать существенный массив
финансовой и иной информации, объем которой достаточен для построения
6
модели оценки конкурентоспособности. Алгоритм проведения оценки указан
ниже.
Рисунок 2—Алгоритм проведения оценки конкурентоспособности
Общая
структура
проведения
оценки
конкурентоспособности
коммерческого банка приведена в приложении А.
Самым важным и значимым сектором является первый: финансовоэкономическое положение –
основа
деятельности банка. В нем были
выявлены четыре основные группы показателей определения финансовой
устойчивости банка – достаточность и величина собственного капитала,
ликвидность баланса, риски, рентабельность. Первый сектор – наиболее
важная
характеристика
кредитной
организации,
это
финансово-
экономический базис и источник ресурсов.
Наиболее простым способом интерпретации полученных результатов
является сравнение с неким эталоном, это позволило бы классифицировать
банк в какой-либо категории. Однако ни в финансово-экономической
литературе, ни в банковской практике нет единого мнения о том, какие
именно показатели необходимо рассчитывать и внутри каких диапазонов
должны быть оптимальные значения финансово-экономических показателей.
Поэтому необходимо произвести аналогичные расчеты для ближайших
банков-конкурентов и определить балльный рейтинг рассматриваемого
7
банка. Полученным результатам присваивается балльная оценка: 1 –
наихудший результат, 2 – результат не выше среднего; 3
– вхождение в
группу 50–75% лучших, 4 – вхождение в группу 75–99,9% лучших, 5 баллов
– первый результат в группе.
При анализе второго сектора производится расчет динамики изменения
значений обязательных нормативов ЦБ РФ в помесячном исчислении за
период не менее 24 месяцев путем построения динамических рядов.
Разработанная методика включает корреляционное сравнение пяти пар
финансово-экономических показателей: нетто-активы и прибыль; неттоактивы и просроченная задолженность; совокупный кредитный портфель и
сумма просроченной задолженности; нетто-активы и сумма кредитов,
предоставленных физическим лицам; нетто-активы и сумма кредитов,
предоставленных юридическим лицам. Сила связи определяется по таблице
Чеддока.
Коммерческий успех банков базируется на их финансовой надежности, но
также подвержен влиянию конкурентоспособности предлагаемых услуг,
определяемых в том числе их стоимостью, качеством и удобством. Ввиду
того, что банковская услуга в достаточной степени формализована, т.е. имеет
четко
заданные,
большей
частью
числовые,
параметры,
конкурентоспособность банковских продуктов и услуг будет определена
сравнением с аналогичными продуктами банков-конкурентов. Для этого
выделяется несколько сегментов банковской деятельности, в рамках которых
проводится исследование третьего сектора оценки конкурентоспособности.
Данный вариант распределения учитывает, что рассматриваться будет
универсальный, а не специализированный банк:
– группа А. Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц;
– группа B. Депозиты для физических лиц;
– группа C. Кредитование физических лиц;
– группа D. Кредитование юридических лиц.
В четвертом секторе проводится анализ:
8
- известности банковского бренда (путем проведения социологического
опроса);
- точек присутствия и развитости банкоматной сети (расчетным путем).
Пятый сектор при оценке конкурентоспособности банка имеет наименьшую
значимость (5% от интегральной оценки). Влияние макроэкономических
факторов зачастую оказывает серьезное воздействие на работу коммерческих
структур, к которым относятся все банки, поэтому в предлагаемой модели
проводится анализ с сопоставимыми коммерческими структурам, которые
одинаково подвержены глубинным макроэкономическим изменениям. Если
рассматривается конкурентоспособность коммерческих банков на любом,
кроме федерального, уровне (округ, субъект Федерации и т.п.), необходимо
изучить
ограниченное
количество
индикаторов
привлекательности
и
перспективности территории.
Таблица 1—Показатели, включенные в пятый сектор оценки конкурентоспособности
Показатель
Соотношение темпов роста ВРП и ВВП
Соотношение темпов роста объемов производства
продукции промышленности региона и страны
Средняя заработная плата, соотнесенная с
аналогичным показателем в стране
Уровень безработицы в регионе, соотнесенный
общероссийской безработицей среди
экономически активного населения
Темп прироста городского населения
Характеристика
Темпа роста экономики региона
Темпа роста реального сектора
экономики региона
Относительного уровня доходов
потенциальных клиентов банка
Активности населения и
возможности найти, при
необходимости, иную работу
Характеристика общей
привлекательности и
комфортности региона
На основании данной методики можно проводить эмпирический анализ и
разработку
рекомендаций
по
повышению
конкурентоспособности
конкретного коммерческого банка. Для совершенствования методики в
процессе практического применения возможны изменения коэффициентов
значимости, математический алгоритм анализа реализуется в компьютерной
программе при соответствующих настройках.
9
10
нецелевое потребительское кредитование
ипотечное кредитование
кредитные карты
11
Кредитование малого и
среднего бизнеса
кредитование на приобретение автотранспорта
Кредитование
крупного бизнеса
Анализ в контексте населения
Интенсив-ть
присутствия
банка
Анализ в контексте ВВП и ВРП
развитость собственной банкоматной сети
Конкурентоспособность
продуктов и услуг
количественный и качественный анализ
точек присутствия банка
общая известность банковского бренда
кредитование юридических лиц
кредитование физических лиц
депозиты для физических лиц
Динамика и корреляция
финансовоэкономических пок-ей
расчетно-кассовое обслуживание
юридических лиц
Финансово-экономическое
положение
корреляционное сравнение финансовоэкономических показателей банка
анализ временных рядов нормативных
показателей банка
рентабельность деятельности банка
риски коммерческого банка
ликвидность баланс а банка
капитал банка
Приложение А
Общая структура проведения оценки конкурентоспособности коммерческого банка.
Конкурентоспособность банка
Общая
экономическая ситуация