Е Ж Е К В А Р Т А Л... за 4 квартал 2014 г. Общество с ограниченной ответственностью «Разгуляй-Финанс»

ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ
Общество с ограниченной ответственностью
«Разгуляй-Финанс»
Код эмитента: 36098-R
за 4 квартал 2014 г.
Место нахождения эмитента: 141070 Россия, Московская область, г. Королев,
Пионерская 1
Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит
раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных
бумагах
Генеральный директор
Дата: 12 февраля 2015 г.
Главный бухгалтер
Дата: 12 февраля 2015 г.
____________ Д.В. Селиверстова
подпись
____________ С.В. Федорова
подпись
Контактное лицо: Селиверстова Дарья Витальевна, Генеральный директор
Телефон: (495) 933-2616
Факс: (495) 937-4780
Адрес электронной почты: pravo@raz.ru
Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой раскрывается информация, содержащаяся в
настоящем ежеквартальном отчете: www.raz.ru, http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=5779
1
Оглавление
Оглавление..................................................................................................................................................................... 2
Введение ........................................................................................................................................................................ 5
I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах,
об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших
ежеквартальный отчет .................................................................................................................................................. 6
1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента ................................................................................ 6
1.2. Сведения о банковских счетах эмитента ......................................................................................................... 6
1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента ................................................................................................... 7
1.4. Сведения об оценщике эмитента ...................................................................................................................... 8
1.5. Сведения о консультантах эмитента ................................................................................................................ 8
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет ................................................................... 8
II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента ......................................................... 8
2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента ................................................................... 8
2.2. Рыночная капитализация эмитента .................................................................................................................. 8
2.3. Обязательства эмитента ..................................................................................................................................... 9
2.3.1. Кредиторская задолженность ......................................................................................................................... 9
2.3.2. Кредитная история эмитента .......................................................................................................................... 9
2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам .......................................... 11
2.3.4. Прочие обязательства эмитента ................................................................................................................... 11
2.4. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг ............ 12
2.4.1. Отраслевые риски ......................................................................................................................................... 12
2.4.2. Страновые и региональные риски ............................................................................................................... 13
2.4.3. Финансовые риски ........................................................................................................................................ 13
2.4.4. Правовые риски ............................................................................................................................................. 14
2.4.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента ............................................................................................. 15
III. Подробная информация об эмитенте .................................................................................................................. 16
3.1. История создания и развитие эмитента .......................................................................................................... 16
3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента .............................................................. 16
3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента ................................................................................. 16
3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента ................................................................................................. 16
3.1.4. Контактная информация ............................................................................................................................... 17
3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика ...................................................................................... 17
3.1.6. Филиалы и представительства эмитента ..................................................................................................... 17
3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента .......................................................................................... 17
3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента ........................................................................................................ 17
3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента ....................................................................................... 17
3.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента................................................................................. 17
3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента ...................................................................................... 17
3.2.5. Сведения о наличии у эмитента разрешений (лицензий) или допусков к отдельным видам работ ...... 18
3.2.6. Сведения о деятельности отдельных категорий эмитентов эмиссионных ценных бумаг ...................... 18
3.2.7. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является добыча
полезных ископаемых ............................................................................................................................................. 18
3.2.8. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является оказание услуг
2
связи ......................................................................................................................................................................... 18
3.3. Планы будущей деятельности эмитента ........................................................................................................ 18
3.4. Участие эмитента в банковских группах, банковских холдингах, холдингах и ассоциациях .................. 18
3.5. Подконтрольные эмитенту организации, имеющие для него существенное значение ............................. 18
3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению,
замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента .... 18
3.6.1. Основные средства ........................................................................................................................................ 18
IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента ....................................................................... 18
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента ................................................................... 18
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств ...................................................... 18
4.3. Финансовые вложения эмитента .................................................................................................................... 18
4.4. Нематериальные активы эмитента ................................................................................................................. 18
4.5. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении
лицензий и патентов, новых разработок и исследований ................................................................................... 18
4.6. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента ..................................................... 18
4.6.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента ......................................................... 19
4.6.2. Конкуренты эмитента ................................................................................................................................... 19
V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по
контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках)
эмитента ....................................................................................................................................................................... 19
5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента ......................................................... 19
5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента ................................................... 20
5.2.1. Состав совета директоров (наблюдательного совета) эмитента ............................................................... 20
5.2.2. Информация о единоличном исполнительном органе эмитента .............................................................. 20
5.2.3. Состав коллегиального исполнительного органа эмитента ...................................................................... 21
5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления
эмитента ................................................................................................................................................................... 22
5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
эмитента ................................................................................................................................................................... 22
5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
эмитента ................................................................................................................................................................... 22
5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за
финансово-хозяйственной деятельностью эмитента ........................................................................................... 25
5.7. Данные о численности и обобщенные данные о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об
изменении численности сотрудников (работников) эмитента ............................................................................ 26
5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся
возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента .................................. 26
VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении
которых имелась заинтересованность ....................................................................................................................... 26
6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента .......................................................... 26
6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного
(складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также
сведения о контролирующих таких участников (акционеров) лицах, а в случае отсутствия таких лиц - об их
участниках (акционерах), владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала
(паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций .................................................... 26
6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном)
капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ('золотой акции') ....................................... 27
6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента .... 27
6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не
менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5
3
процентами его обыкновенных акций................................................................................................................... 27
6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность ..... 33
6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности ......................................................................................... 33
VII. Бухгалтерская(финансовая) отчетность эмитента и иная финансовая информация ..................................... 33
7.1. Годовая бухгалтерская(финансовая) отчетность эмитента .......................................................................... 33
7.2. Квартальная бухгалтерская (финансовая) отчетность эмитента.................................................................. 33
7.3. Сводная бухгалтерская (консолидированная финансовая) отчетность эмитента ...................................... 33
7.4. Сведения об учетной политике эмитента ...................................................................................................... 33
7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж
.................................................................................................................................................................................. 33
7.6. Сведения о существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты
окончания последнего завершенного финансового года ..................................................................................... 33
7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно
отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента ...................................................................... 33
VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах ................... 33
8.1. Дополнительные сведения об эмитенте ......................................................................................................... 33
8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента ............. 34
8.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента .......... 34
8.1.3. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента
.................................................................................................................................................................................. 34
8.1.4. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами
уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций 35
8.1.5. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом ................................................................. 35
8.1.6. Сведения о кредитных рейтингах эмитента ............................................................................................... 35
8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента .................................................................................. 35
8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций
эмитента ................................................................................................................................................................... 35
8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены ................................................................. 35
8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых не являются погашенными ........................................... 37
8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям эмитента с
обеспечением, а также об условиях обеспечения исполнения обязательств по облигациям эмитента с
обеспечением ........................................................................................................................................................... 39
8.4.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием ................... 39
8.5. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента ...... 39
8.6. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые
могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам .................................. 39
8.7. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным
бумагам эмитента .................................................................................................................................................... 40
8.8. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о
доходах по облигациям эмитента .......................................................................................................................... 45
8.8.2. Сведения о начисленных и выплаченных доходах по облигациям эмитента.......................................... 45
8.9. Иные сведения .................................................................................................................................................. 57
8.10. Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных бумаг, право
собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками ................................... 57
4
Введение
Основания возникновения у эмитента обязанности осуществлять раскрытие информации в форме
ежеквартального отчета
В отношении ценных бумаг эмитента осуществлена регистрация проспекта ценных бумаг
Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления
эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития отрасли экономики, в которой
эмитент осуществляет основную деятельность, и результатов деятельности эмитента, в том числе планов
эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы
не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления эмитента, так как фактические
результаты деятельности эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим
причинам. Приобретение ценных бумаг эмитента связано с рисками, описанными в настоящем
ежеквартальном отчете.
5
I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления
эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о
финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших
ежеквартальный отчет
1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента
Состав совета директоров (наблюдательного совета) эмитента
Совет директоров (наблюдательный совет) не предусмотрен Уставом
Единоличный исполнительный орган эмитента
ФИО
Селиверстова Дарья Витальевна
Год рождения
1982
Состав коллегиального исполнительного органа эмитента
Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен
1.2. Сведения о банковских счетах эмитента
Сведения о кредитной организации
Полное фирменное наименование: Межрегиональный коммерческий банк развития связи и
информатики (открытое акционерное общество) "Связь-Банк"
Сокращенное фирменное наименование: ОАО АКБ "Связь-Банк"
Место нахождения: 125375, г. Москва, ул. Тверская, 7
ИНН: 7710301140
БИК: 044525848
Номер счета: 40702810700000006887
Корр. счет: 30101810900000000848
Тип счета: Расчетный (текущий)
Сведения о кредитной организации
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество Коммерческий банк
«Петрокоммерц»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО Банк «Петрокоммерц»
Место нахождения: 127051, г. Москва, ул. Петровка, д. 24, стр. 1
ИНН: 7707284568
БИК: 044525352
Номер счета: 40702810900000014671
Корр. счет: 30101810700000000352
Тип счета: Расчетный (текущий)
Сведения о кредитной организации
Полное фирменное наименование: Банк ЗЕНИТ (открытое акционерное общество)
Сокращенное фирменное наименование: ОАО Банк ЗЕНИТ г. Москва
Место нахождения: 129110, Г. Москва, Банный пер., д. 9
ИНН: 7729405872
БИК: 044525272
Номер счета: 40702810300002006295
Корр. счет: 30101810000000000272
Тип счета: расчетный
Сведения о кредитной организации
Полное фирменное наименование: СБ БАНК (общество с ограниченной ответственностью)
6
Сокращенное фирменное наименование: ООО СБ БАНК
Место нахождения: 113035, Москва, Садовническая ул., д.5
ИНН: 7723008300
БИК: 044579918
Номер счета: 40702810000000130925
Корр. счет: 30101810600000000918
Тип счета: расчетный
Сведения о кредитной организации
Полное фирменное наименование: Банк "ОТКРЫТИЕ" (открытое акционерное общество)
Сокращенное фирменное наименование: ОАО Банк "ОТКРЫТИЕ"
Место нахождения: 119021, Москва, ул. Тимура Фрунзе, 11, стр. 13
ИНН: 7744003399
БИК: 044585297
Номер счета: 40701810400000000951
Корр. счет: 30101810500000000297
Тип счета: расчетный
1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента
Указывается информация об аудиторе (аудиторах), осуществляющем (осуществившем) независимую
проверку бухгалтерской (финансовой) отчетности эмитента, а также сводной бухгалтерской
(консолидированной финансовой) отчетности эмитента и (или) группы организаций, являющихся по
отношению друг к другу контролирующим и подконтрольным лицами либо обязанных составлять такую
отчетность по иным основаниям и в порядке, которые предусмотрены федеральными законами, если хотя бы
одной из указанных организаций является эмитент (далее – сводная бухгалтерская (консолидированная
финансовая) отчетность эмитента), входящей в состав ежеквартального отчета, на основании заключенного с
ним договора, а также об аудиторе (аудиторах), утвержденном (выбранном) для аудита годовой
бухгалтерской (финансовой) отчетности эмитента, в том числе его сводной бухгалтерской
(консолидированной финансовой) отчетности, за текущий и последний завершенный финансовый год.
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью Аудиторская фирма
«Иллэрон»
Сокращенное фирменное наименование: ООО Аудиторская фирма «Иллэрон»
Место нахождения: 141191, Московская область, город Фрязино, ул. Станционная, д. 2, корп. 2, кв. 2
ИНН: 7713277569
ОГРН: 1037739359481
Телефон: (495) 788-7404
Факс: (495) 788-7404
Адрес электронной почты: illeron@yandex.ru
Данные о членстве аудитора в саморегулируемых организациях аудиторов
Полное наименование: Некоммерческое партнерство «Аудиторская Ассоциация Содружество»
Место нахождения
119192 Россия, г. Москва, Мичуринский пр-т 21 корп. 4
Финансовый год (годы) из числа последних пяти завершенных финансовых лет и текущего финансового
года, за который (за которые) аудитором проводилась (будет проводиться) независимая проверка годовой
бухгалтерской (финансовой) отчетности эмитента
Бухгалтерская (финансовая)
отчетность, Год
Сводная бухгалтерская
отчетность, Год
Консолидированная
финансовая отчетность,
Год
2009
2010
2011
2012
7
2013
Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, в том числе информация о
наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом
(должностными лицами эмитента)
Факторов, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, а также
существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом
(должностными лицами эмитента), нет
Порядок выбора аудитора эмитента
Наличие процедуры тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия:
нет.
Процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения собранием акционеров (участников), в
том числе орган управления, принимающий соответствующее решение:
кандидатура аудитора для утверждения общим собранием участников вносилась Генеральным
директором эмитента.
Указывается информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий:
специальных аудиторских заданий не было.
Описывается порядок определения размера вознаграждения аудитора, указывается фактический размер
вознаграждения, выплаченного эмитентом аудитору по итогам последнего завершенного финансового года,
за который аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерской (финансовой) отчетности
эмитента, приводится информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные
аудитором услуги:
размер вознаграждения аудитора определяется договорным путем из расчета времени, затраченного
на проведение проверки, и количества сотрудников, занимающихся проверкой отчетности
эмитента.
Фактический размер вознаграждения, выплаченного эмитентом аудитору по итогам последнего
завершенного финансового года, за который аудитором проводилась независимая проверка
бухгалтерской (финансовой) отчетности эмитента:
за аудит годовой бухгалтерской отчетности эмитента за 2013 г. – 100 000 руб.
Приводится информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги:
не имеются
1.4. Сведения об оценщике эмитента
Оценщики по основаниям, перечисленным в настоящем пункте, в течение 12 месяцев до даты
окончания отчетного квартала не привлекались
1.5. Сведения о консультантах эмитента
Финансовые консультанты по основаниям, перечисленным в настоящем пункте, в течение 12 месяцев
до даты окончания отчетного квартала не привлекались
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
ФИО: Федорова Светлана Васильевна
Год рождения: 1965
Сведения об основном месте работы:
Организация: ЗАО "Сахарная компания "Разгуляй"
Должность: Заместитель главного бухгалтера
II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии
эмитента
2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента
Не указывается в отчете за 4 квартал
2.2. Рыночная капитализация эмитента
Не указывается эмитентами, обыкновенные именные акции которых не допущены к обращению
организатором торговли
8
2.3. Обязательства эмитента
2.3.1. Кредиторская задолженность
Не указывается в отчете за 4 квартал
2.3.2. Кредитная история эмитента
Описывается исполнение эмитентом обязательств по действовавшим в течение последнего завершенного
финансового года и текущего финансового года кредитным договорам и/или договорам займа, в том числе
заключенным путем выпуска и продажи облигаций, сумма основного долга по которым составляла 5 и более
процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного
периода (квартала, года), предшествовавшего заключению соответствующего договора, в отношении
которого истек установленный срок представления бухгалтерской (финансовой) отчетности, а также иным
кредитным договорам и/или договорам займа, которые эмитент считает для себя существенными.
Вид и идентификационные признаки обязательства
1. облигационный займ, неконвертируемые документарные процентные облигации на
предъявителя серии 04 с обязательным централизованным хранением, государственный
регистрационный номер 4-04-36098-R от 12.03.2008
Условия обязательства и сведения о его исполнении
Наименование и место нахождения или
фамилия, имя, отчество кредитора
(займодавца)
Приобретатели ценных бумаг выпуска,
Сумма основного долга на момент
возникновения обязательства, RUR
3000000 RUR X 1000
Сумма основного долга на дату
окончания отчетного квартала, RUR
785000 RUR X 1000
Срок кредита (займа), (лет)
5
Средний размер процентов по кредиту
займу, % годовых
0
Количество процентных (купонных)
периодов
10
Наличие просрочек при выплате
процентов по кредиту (займу), а в случае
их наличия – общее число указанных
просрочек и их размер в днях
Нет
Плановый срок (дата) погашения кредита
(займа)
22.05.2013
Фактический срок (дата) погашения
кредита (займа)
22.05.2013
Иные сведения об обязательстве,
указываемые эмитентом по собственному
усмотрению
нет
Вид и идентификационные признаки обязательства
2. облигационный займ, неконвертируемые документарные процентные облигации на
предъявителя серии 05 с обязательным централизованным хранением, государственный
регистрационный номер 4-05-36098-R от 12.03.2008
Условия обязательства и сведения о его исполнении
Наименование и место нахождения или
фамилия, имя, отчество кредитора
(займодавца)
Приобретатели ценных бумаг выпуска,
Сумма основного долга на момент
возникновения обязательства, RUR
2000000 RUR X 1000
Сумма основного долга на дату
окончания отчетного квартала, RUR
1024392 RUR X 1000
Срок кредита (займа), (лет)
5
9
Средний размер процентов по кредиту
займу, % годовых
0
Количество процентных (купонных)
периодов
10
Наличие просрочек при выплате
процентов по кредиту (займу), а в случае
их наличия – общее число указанных
просрочек и их размер в днях
Нет
Плановый срок (дата) погашения кредита
(займа)
23.10.2013
Фактический срок (дата) погашения
кредита (займа)
23.10.2013
Иные сведения об обязательстве,
указываемые эмитентом по собственному
усмотрению
нет
Вид и идентификационные признаки обязательства
3. облигационный займ, неконвертируемые документарные процентные биржевые облигации на
предъявителя серии БО-01 с обязательным централизованным хранением, идентификационный
номер 4В02-01-36098-R от 02.10.2013
Условия обязательства и сведения о его исполнении
Наименование и место нахождения или
фамилия, имя, отчество кредитора
(займодавца)
Приобретатели ценных бумаг выпуска,
Сумма основного долга на момент
возникновения обязательства, RUR
2000000 RUR X 1000
Сумма основного долга на дату
окончания отчетного квартала, RUR
2000000 RUR X 1000
Срок кредита (займа), (лет)
5
Средний размер процентов по кредиту
займу, % годовых
11,3
Количество процентных (купонных)
периодов
10
Наличие просрочек при выплате
процентов по кредиту (займу), а в случае
их наличия – общее число указанных
просрочек и их размер в днях
Нет
Плановый срок (дата) погашения кредита
(займа)
03.10.2018
Фактический срок (дата) погашения
кредита (займа)
действующий
Иные сведения об обязательстве,
указываемые эмитентом по собственному
усмотрению
нет
Вид и идентификационные признаки обязательства
4. облигационный займ, неконвертируемые документарные процентные биржевые облигации на
предъявителя серии БО-02 с обязательным централизованным хранением, идентификационный
номер 4В02-02-36098-R от 02.10.2013
Условия обязательства и сведения о его исполнении
Наименование и место нахождения или
фамилия, имя, отчество кредитора
(займодавца)
Приобретатели ценных бумаг выпуска,
Сумма основного долга на момент
возникновения обязательства, RUR
2000000 RUR X 1000
10
Сумма основного долга на дату
окончания отчетного квартала, RUR
2000000 RUR X 1000
Срок кредита (займа), (лет)
5
Средний размер процентов по кредиту
займу, % годовых
11,3
Количество процентных (купонных)
периодов
10
Наличие просрочек при выплате
процентов по кредиту (займу), а в случае
их наличия – общее число указанных
просрочек и их размер в днях
Нет
Плановый срок (дата) погашения кредита
(займа)
17.10.2018
Фактический срок (дата) погашения
кредита (займа)
действующий
Иные сведения об обязательстве,
указываемые эмитентом по собственному
усмотрению
нет
Вид и идентификационные признаки обязательства
5. облигационный займ, неконвертируемые документарные процентные биржевые облигации на
предъявителя серии БО-03 с обязательным централизованным хранением, идентификационный
номер 4В02-03-36098-R от 16.04.2014
Условия обязательства и сведения о его исполнении
Наименование и место нахождения или
фамилия, имя, отчество кредитора
(займодавца)
Приобретатели ценных бумаг выпуска,
Сумма основного долга на момент
возникновения обязательства, RUR
1000000 RUR X 1000
Сумма основного долга на дату
окончания отчетного квартала, RUR
1000000 RUR X 1000
Срок кредита (займа), (лет)
5
Средний размер процентов по кредиту
займу, % годовых
13
Количество процентных (купонных)
периодов
10
Наличие просрочек при выплате
процентов по кредиту (займу), а в случае
их наличия – общее число указанных
просрочек и их размер в днях
Нет
Плановый срок (дата) погашения кредита
(займа)
16.04.2019
Фактический срок (дата) погашения
кредита (займа)
действующий
Иные сведения об обязательстве,
указываемые эмитентом по собственному
усмотрению
нет
2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
Указанные обязательства отсутствуют
2.3.4. Прочие обязательства эмитента
Прочих обязательств, не отраженных в бухгалтерской (финансовой) отчетности, которые могут
существенно отразиться на финансовом состоянии эмитента, его ликвидности, источниках
финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходов, не имеется
11
2.4. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных
бумаг
Политика эмитента в области управления рисками:
Анализ факторов риска, связанных с приобретением эмиссионных ценных бумаг эмитента, в
частности:
отраслевые риски;
страновые и региональные риски;
финансовые риски;
правовые риски;
риски, связанные с деятельностью эмитента.
Политика эмитента в области управления рисками:
В целях снижения рисков эмитент при осуществлении текущей деятельности, производит оценку,
направленную на выявление существенных рисков на ранней стадии, и принимает меры по их
минимизации.
Следует учитывать, что в настоящем отчете описаны риски, которые, по мнению эмитента,
представляются существенными лишь на данный момент. Предположения, сделанные в настоящем
отчете, не исключают наличия в деятельности эмитента и иных рисков, о которых эмитент в
настоящее время не знает или считает их незначительными и которые могут привести к снижению
доходов, увеличению затрат или к другим негативным последствиям.
2.4.1. Отраслевые риски
Влияние возможного ухудшения ситуации в отрасли эмитента на его деятельность и исполнение
обязательств по ценным бумагам. Приводятся наиболее значимые, по мнению эмитента, возможные
изменения в отрасли (отдельно на внутреннем и внешнем рынках), а также предполагаемые действия
эмитента в этом случае:
Основным видом деятельности эмитента является финансовое посредничество. Финансовое
положение эмитента, в том числе его способность исполнять свои обязательства по ценным
бумагам, существенно зависит от платежеспособности и финансового положения аффилированных
компаний. Поэтому эмитент в высокой степени подвержен влиянию рисков его аффилированных
компаний.
К наиболее значимым отраслевым рискам аффилированных компаний можно отнести:
•
усиление конкуренции в сельскохозяйственном секторе;
•
риски, связанные с государственным регулированием в секторе;
•
изменение цен на закупаемое сырье;
•
снижение потребительского спроса на продукцию, производимую дочерними и зависимыми
обществами.
Группа «Разгуляй» принадлежит к потребительскому сектору экономики, и в целом, критическое
ухудшение ситуации в отрасли представляется маловероятным, т.к. зерно и сахар являются
компонентами продуктов первой необходимости (под Группой «Разгуляй» понимается ОАО «Группа
«РАЗГУЛЯЙ» и аффилированные с ним юридические лица).
Для снижения негативных последствий отраслевых рисков Группа «Разгуляй» продолжает
осуществлять политику создания вертикально интегрированного холдинга с выходом на конечного
потребителя продукции.
Риски, связанные с возможным изменением цен на сырье, услуги, используемые эмитентом в своей
деятельности (отдельно на внутреннем и внешнем рынках), и их влияние на деятельность эмитента
и исполнение обязательств по ценным бумагам:
Конъюнктура внутреннего рынка сельскохозяйственного сырья зависит от целого ряда факторов,
среди которых наибольшее влияние имеют: погодные условия и государственное регулирование рынка.
На внешних рынках большое влияние имеет изменение цен на мировых товарных биржах.
Неблагоприятное изменение цен может негативно отразиться на финансовых результатах
деятельности Группы «Разгуляй». Группа «Разгуляй» в целом обладает определенным уровнем
финансовой стабильности, чтобы преодолевать краткосрочные негативные ценовые изменения.
Риски, связанные с возможным изменением цен на продукцию и/или услуги эмитента (отдельно на
внутреннем и внешнем рынках), их влияние на деятельность эмитента и исполнение обязательств по
ценным бумагам:
Большинство факторов потребительских предпочтений на внутреннем рынке трудно прогнозируемы,
что может приводить к неблагоприятному уровню цен реализации продукции на рынке.
На внешнем рынке изменения цен на мировых товарных биржах также трудно прогнозируемы, что
может приводить к значительным колебаниям цен на производимую дочерними и зависимыми
обществами продукцию. Неблагоприятное изменение цен (в том числе и за счет дисбаланса между
ценами на ресурсы и готовую продукцию) может негативно отразиться на финансовых результатах
12
деятельности Группы «Разгуляй».
2.4.2. Страновые и региональные риски
Риски, связанные с политической и экономической ситуацией в стране (странах) и регионе, в которых
эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и/или осуществляет основную
деятельность при условии, что основная деятельность эмитента в такой стране (регионе) приносит
10 и более процентов доходов за последний завершенный отчетный период, предшествующий дате
окончания отчетного квартала.
Эмитент зарегистрирован в Московской области и осуществляет свою деятельность на территории
Российской Федерации, поэтому ситуация в стране оказывает влияние на деятельность эмитента и
Группы «Разгуляй».
Российская Федерация является федеративным государством, состоящим из 83 субъектов. Наличие
этнических, религиозных, исторических и иных различий в субъектах Российской Федерации может
приводить к возникновению напряженности, а в некоторых случаях и к вооруженным конфликтам. На
социальную обстановку в Российской Федерации также оказывают влияние высокий уровень
безработицы, нерегулярность и несвоевременность выплаты некоторыми российскими компаниями
заработной платы.
Перспективы экономической стабильности в Российской Федерации в значительной степени зависят
от эффективности экономических мер, предпринимаемых Правительством, а также от развития
законодательной базы и политической ситуации.
Роль Российской Федерации как крупнейшего производителя и экспортера газа и нефти определяет
зависимость российской экономики от цен на указанные ресурсы на мировых рынках. В связи с этим,
снижение цен на нефть и газ в настоящее время приводит к замедлению или прекращению темпов
роста российской экономики, ограничению доступа российских компаний к источникам
заимствований и оказывает существенное неблагоприятное воздействие на хозяйственную
деятельность, финансовое положение и перспективы развития эмитента и Группы «Разгуляй».
Негативные тенденции на мировых рынках, продолжающийся мировой финансовый кризис,
ограничивают доступ к иностранному капиталу российских компаний.
Риски, связанные с возможными военными конфликтами, введением чрезвычайного положения и
забастовками в стране (странах) и регионе, в которых эмитент зарегистрирован в качестве
налогоплательщика и/или осуществляет основную деятельность:
Эмитент, как и Группа «Разгуляй» в целом, находятся вне зоны военных конфликтов.
Регионы, где осуществляет свою деятельность эмитент, а также Группа «Разгуляй», являются
достаточно стабильными в социально-политическом плане. За последние годы не было зафиксировано
фактов забастовки на предприятиях Группы «Разгуляй». Предприятия ведут активную работу с
персоналом, установлен конкурентоспособный уровень зарплат для рабочих и служащих.
Риски, связанные с географическими особенностями страны (стран) и региона, в которых эмитент
зарегистрирован в качестве налогоплательщика и/или осуществляет основную деятельность, в том
числе повышенная опасность стихийных бедствий, возможное прекращение транспортного
сообщения в связи с удаленностью и/или труднодоступностью и т.п.:
Эмитент и Группа «Разгуляй» расположены в средней полосе России, это достаточно спокойные
регионы с точки зрения риска стихийных бедствий, возможного прекращения транспортного
сообщения в связи с удаленностью и/или труднодоступностью и пр.
Предполагаемые действия эмитента на случай отрицательного влияния изменения ситуации в
стране (странах) и регионе на его деятельность:
Эмитент и Группа «Разгуляй» в целом обладают определенным уровнем финансовой стабильности,
чтобы преодолевать краткосрочные негативные изменения в стране.
В случае возникновения существенной политической нестабильности в России или в отдельно взятом
регионе, которая негативно повлияет на деятельность и доходы эмитента и Группы «Разгуляй»,
эмитент предполагает принятие ряда мер по антикризисному управлению с целью мобилизации
бизнеса и максимального снижения возможности оказания негативного воздействия политической
ситуации в стране и регионе на бизнес эмитента и Группы «Разгуляй».
2.4.3. Финансовые риски
Подверженность эмитента рискам, связанным с изменением процентных ставок, курса обмена
иностранных валют, в связи с деятельностью эмитента либо в связи с хеджированием,
осуществляемым эмитентом в целях снижения неблагоприятных последствий влияния
вышеуказанных рисков:
13
Поскольку в своей деятельности эмитент использует заемные средства, рост ставки процента по
банковским кредитам или иным инструментам заемного финансирования увеличивает расходы
эмитента, связанные с обслуживанием долговых обязательств, а также ограничивает возможности
эмитента по привлечению кредитно-финансовых ресурсов для финансирования инвестиционных
программ, проектов и текущей деятельности, что в целом негативно влияет на финансовое
положение эмитента.
В то же время увеличение процентных ставок может снижать стоимость обслуживания в реальном
выражении уже существующих займов, ставки по которым фиксированы.
Эмитент не осуществляет хеджирование.
Подверженность финансового состояния эмитента, его ликвидности, источников финансирования,
результатов деятельности и т.п. изменению валютного курса (валютные риски):
Эмитент осуществляет свою хозяйственную деятельность на территории Российской Федерации.
Однако хозяйственная деятельность эмитента также подвержена риску изменения обменного курса,
так как компании Группы «Разгуляй» экспортируют часть своей продукции. Также Группа «Разгуляй»
является стороной импортных контрактов.
Предполагаемые действия эмитента на случай отрицательного влияния изменения валютного курса и
процентных ставок на деятельность эмитента:
В случае неблагоприятных изменений валютного курса Группа «Разгуляй» предполагает повысить
степень соответствия структуры активов и обязательств, доходов и затрат по валютам и срокам.
В случае неблагоприятного изменения процентных ставок предполагается использовать возможности
рефинансирования и досрочного погашения задолженности. Также в случае наступления
неблагоприятных изменений процентных ставок эмитент предполагает осуществлять привлечение
долгосрочных кредитных ресурсов с фиксированными ставками с целью снижения негативного влияния
краткосрочных колебаний процентных ставок.
Влияние инфляции на выплаты по ценным бумагам, приводятся критические, по мнению эмитента,
значения инфляции, а также предполагаемые действия эмитента по уменьшению указанного риска:
Так как ценные бумаги эмитента номинированы в национальной валюте, доход по ним подвержен
влиянию инфляции. Инвесторы должны учитывать риск изменения покупательной способности рубля
при принятии решения о покупке ценных бумаг эмитента.
По мнению эмитента, критические значения инфляции (25-30%) лежат значительно выше темпов
инфляции, прогнозируемой Правительством РФ на ближайшие годы. Риск превышения указанных
критических значений оценивается эмитентом как низкий.
Показатели финансовой отчетности эмитента, наиболее подверженные изменению в результате
возможного негативного влияния указанных финансовых рисков:
Риски
Вероятность
их
Характер
изменений
в
отчетности
возникновения
эмитента
Увеличение процентных ставок
вероятная
увеличение расходов
по займам и кредитам
Неблагоприятные
изменения
вероятная
1. снижение доходных показателей
валютного курса
2. увеличение расходов
2.4.4. Правовые риски
В обозримой перспективе риски, связанные с изменением валютного, налогового, таможенного и
лицензионного регулирования, которые могут повлечь ухудшение финансового состояния эмитента,
являются незначительными. Эмитент строит свою деятельность на четком соответствии
налоговому, таможенному и валютному законодательству, отслеживает и своевременно реагирует
на изменение в них, а также стремится к конструктивному диалогу с регулирующими органами в
вопросах интерпретации норм законодательства.
Риски, связанные с изменением валютного регулирования:
Валютное регулирование в РФ осуществляется на основании Федерального закона от 10 декабря 2003
года №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», положения которого являются
элементами валютного администрирования в Российской Федерации, следовательно, требуют от
эмитента исключительно планово-организационных действий. Изменение валютного регулирования
зависит от состояния внешнего и внутреннего валютных рынков, ситуация на которых позволяет
оценить риск изменения валютного регулирования как незначительный. Поэтому риск изменения
валютного регулирования, рассматривается эмитентом как минимальный.
14
Риски, связанные с изменением налогового законодательства:
Как и любой иной субъект хозяйственной деятельности, эмитент является участником налоговых
отношений. Нормативные правовые акты в области налогов и сборов нередко содержат нечеткие
формулировки и пробелы регулирования. Кроме того, различные органы государственной власти
(например, федеральная налоговая служба и ее территориальные подразделения) и их представители
зачастую дают различные толкования тех или иных налоговых норм, что создает определенные
противоречия и неясность. Как следствие, налоговые органы могут оспорить правильность
применения налогового законодательства, и субъектам хозяйственной деятельности могут быть
начислены дополнительные налоги, пени и штрафы, сумма которых может оказаться значительной.
Период, в течение которого отчетность может быть проверена налоговыми и таможенными
органами, составляет три года. Определенные процессы в рамках деятельности Группы «Разгуляй» в
некоторых случаях могли использоваться как элемент налогового планирования. По мнению
руководства эмитента, эмитентом в полной мере соблюдается действующее налоговое
законодательство. Вместе с тем российские государственные органы в прошлом с успехом оспаривали
различные схемы налогового планирования, применявшиеся другими российскими компаниями. В этой
связи, нет полной уверенности в том, что аналогичные действия со стороны российских
государственных органов не приведут к возникновению у Группы «Разгуляй» налоговых и иных
обязательств (а также начислению соответствующих штрафов и пеней), что может оказать
существенное влияние на финансовое положение и деятельность эмитента и Группы «Разгуляй».
Руководство Группы «Разгуляй», тем не менее, считает вероятность возникновения фактических
расходов, связанных с такими действиями, незначительной и не создавало каких-либо резервов по
соответствующим платежам.
В целом, налоговые риски, связанные с деятельностью эмитента, характерны для большей части
субъектов предпринимательской деятельности, осуществляющих свою деятельность на территории
Российской Федерации, и могут рассматриваться как общестрановые.
Риски, связанные с изменением правил таможенного контроля и пошлин:
Для эмитента риск изменения таможенного законодательства существует и связан, прежде всего, с
повышением таможенных пошлин на импортное сырье, используемое эмитентом и компаниями
Группы «Разгуляй» в производстве, а также с изменениями, направленными на ужесточение
пропускного режима импортного сырья, что приведет к повышению цен на указанное сырье, а также
повысит транзакционные издержки. На внутреннем рынке указанные риски влияния не оказывают.
Риски, связанные с изменением требований по лицензированию основной деятельности эмитента
либо лицензированию прав пользования объектами, нахождение которых в обороте ограничено
(включая природные ресурсы):
Основная деятельность, осуществляемая эмитентом, не является лицензируемой, и поэтому риск
изменения правил лицензирования не влияет на его деятельность. В случае изменений требований
законодательства по лицензированию, в результате которых возникнет необходимость в получении
лицензий, эмитент предполагает предпринимать все необходимые действия для соответствия
лицензионным требованиям и получения соответствующих лицензий.
В то же время некоторым компаниям Группы «Разгуляй» для отдельных видов деятельности
требуется лицензирование. Риск изменения требований по лицензированию оценивается как
несущественный.
Изменения судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью эмитента (в том числе по
вопросам лицензирования), которые могут негативно сказаться на результатах его деятельности, а
также на результаты текущих судебных процессов, в которых участвует эмитент:
В настоящее время эмитент не является участником судебных процессов, способных оказать
существенное влияние на его деятельность, поэтому риск изменения судебной практики также не
является существенным.
2.4.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента
Риски, связанные с текущими судебными процессами, в которых участвует эмитент:
В отчетном квартале эмитент не принимал участие (как в качестве истца, так и в качестве
ответчика) в судебных разбирательствах, результаты которых могли бы существенно отразиться на
результатах его деятельности или на результатах деятельности Группы «Разгуляй».
Риски, связанные с отсутствием возможности продлить действие лицензии эмитента на ведение
определенного вида деятельности либо на использование объектов, нахождение которых в обороте
ограничено (включая природные ресурсы):
Поскольку основная деятельность эмитента не является лицензируемой, указанные риски не
являются существенными.
15
Риски, связанные с возможной ответственностью эмитента по долгам третьих лиц, в том числе
дочерних обществ эмитента:
Риски, связанные с возможной ответственностью эмитента по долгам дочерних обществ эмитента
отсутствуют, ввиду отсутствия у эмитента самих дочерних обществ. Риски, связанные с возможной
ответственностью эмитента по долгам третьих лиц отсутствуют по причине отсутствия у
эмитента поручительств по долгам третьих лиц.
Риски, связанные с возможностью потери потребителей, на оборот с которыми приходится не менее
чем 10 процентов общей выручки от продажи продукции (работ, услуг) эмитента:
Эмитент получает выручку от оказания услуг аффилированным компаниям, входящим в Группу
«Разгуляй», таким образом, риск потери данных потребителей оценивается эмитентом как
незначительный.
III. Подробная информация об эмитенте
3.1. История создания и развитие эмитента
3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента
Полное фирменное наименование эмитента: Общество с ограниченной ответственностью
«Разгуляй-Финанс»
Дата введения действующего полного фирменного наименования: 27.06.2005
Сокращенное фирменное наименование эмитента: ООО «Разгуляй-Финанс»
Дата введения действующего сокращенного фирменного наименования: 27.06.2005
Все предшествующие наименования эмитента в течение времени его существования
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Агрокофинанс»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «Агрокофинанс» / «Agrocofinance» LLC
Дата введения наименования: 08.09.2003
Основание введения наименования:
Протокол общего собрания учредителей б/н от 27.08.2003 г.
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Разгуляй-Финанс»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «Разгуляй-Финанс», «Razguliay-Finance» LLC
Дата введения наименования: 27.06.2005
Основание введения наименования:
Протокол общего собрания участников б/н от 25.05.2005 г.
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Разгуляй-Финанс»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «Разгуляй-Финанс» / «Razgulay-Finance» LLC
Дата введения наименования: 20.11.2006
Основание введения наименования:
Протокол общего собрания участников б/н от 15.11.2006 г.
3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента
Основной государственный регистрационный номер юридического лица: 1037721031787
Дата государственной регистрации: 08.09.2003
Наименование регистрирующего органа: Инспекция Министерства Российской Федерации по налогам и
сборам № 21 по Юго-Восточному административному округу г. Москвы
3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента
Эмитент создан на неопределенный срок
Краткое описание истории создания и развития эмитента. Цели создания эмитента, миссия эмитента (при
наличии), и иная информация о деятельности эмитента, имеющая значение для принятия решения о
приобретении ценных бумаг эмитента:
Общество с ограниченной ответственностью «Разгуляй-Финанс» учреждено компаниями, входящими
16
в Группу «Разгуляй» с целью привлечения финансирования.
В соответствии с Уставом эмитента основными видами его деятельности являются:
- капиталовложения в ценные бумаги;
- капиталовложения в собственность;
- предоставление займов организациям;
- финансовое посредничество;
- разработка и осуществление инвестиционных проектов;
- оптовая и розничная торговля продовольственными и непродовольственными товарами, в том числе
сельскохозяйственной продукцией и продуктами ее переработки;
- производство и переработка продовольственных и непродовольственных товаров, в том числе
сельскохозяйственной продукции и продуктов ее переработки;
- внешнеэкономическая деятельность, включая экспортно-импортные операции;
- осуществление в РФ и других государствах иных видов услуг и работ, не запрещенных
соответствующими законодательствами.
3.1.4. Контактная информация
Место нахождения эмитента
141070 Россия, Московская область, г. Королев, Пионерская 1
Телефон: (495) 933-26-16
Факс: (495) 937-47-80
Адрес электронной почты: pravo@raz.ru
Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация об эмитенте,
выпущенных и/или выпускаемых им ценных бумагах: www.raz.ru,
http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=5779
3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика
7721262887
3.1.6. Филиалы и представительства эмитента
Эмитент не имеет филиалов и представительств
3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента
3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента
Основное отраслевое направление деятельности эмитента согласно ОКВЭД: 65.12
Коды ОКВЭД
65.22
51.70
52.48
74.13
74.14
74.84
3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента
Информация не указывается в отчете за 4 квартал
3.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента
Информация не указывается в отчете за 4 квартал
3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента
Основные рынки, на которых эмитент осуществляет свою деятельность:
Эмитент осуществляет свою деятельность на финансовых рынках Российской Федерации.
Факторы, которые могут негативно повлиять на сбыт эмитентом его продукции (работ, услуг), и возможные
17
действия эмитента по уменьшению такого влияния:
Возможные факторы, которые могут негативно повлиять на сбыт эмитентом его продукции (работ,
услуг), отсутствуют, т.к. эмитент привлекает ресурсы в интересах компаний Группы «Разгуляй».
3.2.5. Сведения о наличии у эмитента разрешений (лицензий) или допусков к отдельным видам
работ
Эмитент не имеет разрешений (лицензий) сведения которых обязательно указывать в
ежеквартальном отчете
3.2.6. Сведения о деятельности отдельных категорий эмитентов эмиссионных ценных бумаг
Эмитент не является акционерным инвестиционным фондом, страховой или кредитной организацией,
ипотечным агентом.
3.2.7. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является
добыча полезных ископаемых
Основной деятельностью эмитента не является добыча полезных ископаемых
3.2.8. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является
оказание услуг связи
Основной деятельностью эмитента не является оказание услуг связи
3.3. Планы будущей деятельности эмитента
В ближайшее время эмитент планирует продолжать осуществлять деятельность по оказанию
финансово-посреднических услуг компаниям Группы «Разгуляй».
3.4. Участие эмитента в банковских группах, банковских холдингах, холдингах и ассоциациях
Эмитент не участвует в банковских группах, банковских холдингах, холдингах и ассоциациях
3.5. Подконтрольные эмитенту организации, имеющие для него существенное значение
Эмитент не имеет подконтрольных организаций, имеющих для него существенное значение
3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по
приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения
основных средств эмитента
3.6.1. Основные средства
Не указывается в отчете за 4 квартал
IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента
Не указывается в отчете за 4 квартал
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
Не указывается в отчете за 4 квартал
4.3. Финансовые вложения эмитента
Не указывается в отчете за 4 квартал
4.4. Нематериальные активы эмитента
Не указывается в отчете за 4 квартал
4.5. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в
отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований
Не указывается в отчете за 4 квартал
4.6. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента
Основные тенденции развития отрасли экономики, в которой эмитент осуществляет основную
18
деятельность:
Основным видом деятельности эмитента является финансовое посредничество. Негативные
тенденции на мировых рынках, продолжающийся мировой финансовый кризис, ограничивают доступ к
заемным финансовым ресурсам и способствуют уходу с рынка большой доли инвесторов, готовых
вкладывать средства в российскую экономику.
Основные факторы, оказывающие влияние на состояние отрасли: одним из основных факторов,
повлиявших на ситуацию на российском финансовом рынке является низкий уровень мировых цен на
нефть и связанная с этим наполняемость золотовалютных резервов.
4.6.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента
Факторы и условия, влияющие на деятельность эмитента и прогноз в отношении
продолжительности действия указанных факторов и условий: на деятельность эмитента на
российском финансовом рынке оказывают влияние факторы, определяющие развитие рынка в целом.
Эмитент предполагает, что действие данных факторов в будущем сохранится.
Действия, предпринимаемые эмитентом, и действия, которые эмитент планирует предпринять в
будущем для эффективного использования данных факторов и условий: эмитент планирует
сохранить свое присутствие на российском финансовом рынке, в том числе на рынке корпоративных
облигаций.
Способы, применяемые эмитентом, и способы, которые эмитент планирует использовать в будущем
для снижения негативного эффекта факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента:
эмитент планирует продолжать переговоры с инвесторами и проводить работу по
рефинансированию задолженности.
4.6.2. Конкуренты эмитента
Эмитент осуществляет деятельность по оказанию финансово-посреднических услуг компаниям
Группы «Разгуляй». Конкурентами эмитента являются банковские и кредитные учреждения.
Основным фактором конкурентоспособности эмитента являются условия оказания
финансово-посреднических услуг. Степень влияния данного фактора на конкурентоспособность
оказываемых услуг оценивается как высокая.
V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления
эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной
деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента
5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента
Полное описание структуры органов управления эмитента и их компетенции в соответствии с уставом
(учредительными документами) эмитента:
Высшим органом управления эмитента (далее по тексту так же «Общество») является Общее
собрание участников. Руководство текущей деятельностью осуществляется единоличным
исполнительным органом - Генеральным директором. Генеральный директор подотчетен Общему
собранию участников.
Компетенция Общего собрания участников:
1)
определение основных направлений деятельности Общества, а также принятие решения об
участии в ассоциациях и других объединениях коммерческих организаций;
2)
изменение Устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала Общества;
3)
избрание Генерального директора Общества и досрочное прекращение его полномочий, а также
принятие решения о передаче полномочий Генерального директора Общества управляющему,
утверждение такого управляющего и условий договора с ним;
4)
избрание и досрочное прекращение полномочий ревизионной комиссии Общества;
5)
утверждение годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов;
6)
принятие решений о распределении чистой прибыли Общества между Участниками Общества;
7)
утверждение (принятие) документов, регулирующих внутреннюю деятельность Общества
(внутренних документов Общества);
8)
принятие решения о размещении Обществом облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг;
9)
назначение аудиторской проверки, утверждение аудитора и определение размера оплаты его
услуг;
10) принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества;
11) назначение ликвидационной комиссии и утверждение ликвидационных балансов;
12) принятие решений об открытии филиалов и представительств Общества;
19
13) предоставление Участнику (Участникам) Общества дополнительных прав, а также принятие
решения об ограничении или прекращении дополнительных прав, предоставленных всем Участникам
Общества;
14) возложение на всех Участников Общества дополнительных обязанностей, а также их
прекращение;
15) принятие решения о внесении Участниками вкладов в имущество Общества;
16) решение вопроса о разрешении Участнику Общества заложить свою долю третьему лицу;
17) установление порядка проведения Общего собрания Участников Общества в части,
неурегулированной Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью»,
Уставом Общества, а также внутренними документами Общества;
18) решение иных вопросов, предусмотренных Федеральным законом «Об обществах с ограниченной
ответственностью» или Уставом Общества.
Компетенция Генерального директора:
Генеральный директор:
1)
без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и
совершает сделки от имени Общества с учетом ограничений (условий), установленных Федеральным
законом «Об обществах с ограниченной ответственностью», Уставом Общества и Положением о
единоличном исполнительном органе (Генеральном директоре);
2)
распоряжается имуществом Общества для обеспечения его текущей деятельности в пределах,
определенных Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью», Уставом
Общества и Положением о единоличном исполнительном органе (Генеральном директоре);
3)
выдает доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе
доверенности с правом передоверия;
4)
издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении,
применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания;
5)
организует выполнение решений Общего собрания участников Общества;
6)
организует выполнение указаний Участника, имеющего право давать обязательные указания
Обществу;
7)
принимает решения по другим вопросам, связанным с деятельностью Общества, не входящим в
компетенцию Общего собрания участников;
8)
осуществляет иные полномочия, не отнесенные Федеральным законом «Об обществах с
ограниченной ответственностью» или Уставом Общества к компетенции Общего собрания
участников Общества.
Генеральный директор может действовать от имени Общества только с согласия Общего собрания
участников, в случаях:
1)
совершения сделок, связанных с приобретением, отчуждением и возможностью отчуждения
акций (паев, долей в уставном капитале) других коммерческих (российских и зарубежных) организаций;
2)
совершения сделок, связанных с приобретением, отчуждением и возможностью отчуждения
Обществом недвижимого имущества независимо от суммы сделки;
3)
совершения сделок, связанных с приобретением, отчуждением и возможностью отчуждения
Обществом имущества стоимостью свыше 10 процентов балансовой стоимости активов,
определяемой по бухгалтерскому балансу на последнюю отчетную дату;
4)
совершения сделок, связанных с выдачей и получением Обществом займов, кредитов и
поручительств на сумму свыше 10 процентов балансовой стоимости активов, определяемой по
бухгалтерскому балансу на последнюю отчетную дату;
5)
совершения Обществом вексельной сделки, в том числе о выдаче Обществом векселей,
производстве по ним передаточных надписей, авалей, платежей независимо от суммы сделки.
Внутреннего документа, устанавливающего правила корпоративного поведения эмитента, нет.
Сведения о наличии внутренних документов эмитента, регулирующих деятельность его органов:
отсутствуют.
В отчетном квартале в устав эмитента не вносились изменения, касающиеся структуры и
компетенции органов управления эмитента.
Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен полный текст
действующей редакции устава эмитента: http://www.raz.ru/.
5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента
5.2.1. Состав совета директоров (наблюдательного совета) эмитента
Совет директоров (наблюдательный совет) не предусмотрен Уставом
5.2.2. Информация о единоличном исполнительном органе эмитента
20
ФИО: Селиверстова Дарья Витальевна
Год рождения: 1982
Образование: высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в
настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству
Период
с
Наименование организации
Должность
по
01.08.2006
30.01.2009
ООО "Разгуляй-Финанс"
Главный специалист
Департамента корпоративного
финансирования
02.02.2009
30.07.2010
ООО "Разгуляй-Финанс"
Генеральный директор
02.08.2010
наст. вр.
ООО "Разгуляй-Финанс"
Генеральный директор
(совместительство)
02.08.2010
31.08.2010
ОАО "Группа "РАЗГУЛЯЙ"
Руководитель департамента
корпоративного
финансирования
01.09.2010
16.04.2012
ОАО "Группа "РАЗГУЛЯЙ"
Начальник отдела
корпоративного
финансирования
17.04.2012
05.05.2013
ОАО "Группа "РАЗГУЛЯЙ"
Руководитель Управления
стратегического планирования
и корпоративного
финансирования финансовой
дирекции
06.05.2013
наст. вр.
ОАО "Группа "РАЗГУЛЯЙ"
Руководитель Управления
стратегического планирования
и корпоративного
финансирования Дирекции по
корпоративным финансам и
стратегии
Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ
эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления
эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведений о привлечении такого лица к административной ответственности за правонарушения в области
финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за
преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведений о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период,
когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из
процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности
(банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
5.2.3. Состав коллегиального исполнительного органа эмитента
Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен
21
5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому
органу управления эмитента
Сведения о размере вознаграждения по каждому из органов управления (за исключением физического лица,
осуществляющего функции единоличного исполнительного органа управления эмитента). Указываются все
виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, льготы и (или) компенсации
расходов, а также иные имущественные представления:
Дополнительная информация:
Сведения не указываются, поскольку функции единоличного исполнительного органа осуществляет
физическое лицо, а коллегиальный исполнительный орган и совет директоров (наблюдательный совет)
эмитент не имеет.
5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента
Приводится полное описание структуры органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) и внутренними
документами эмитента:
В соответствии с уставом эмитента в обществе может быть образована ревизионная комиссия,
избираемая в составе трех человек общим собранием участников эмитента сроком на один год.
Ревизионная комиссия эмитента вправе в любое время, в том числе по требованию участника
эмитента, проводить проверки финансово-хозяйственной деятельности эмитента и иметь доступ
ко всей документации, касающейся деятельности эмитента. По требованию ревизионной комиссии
Генеральный директор эмитента, а также работники эмитента обязаны давать необходимые
пояснения в устной или письменной форме и предоставлять информацию в форме и в сроки,
определенные ревизионной комиссией эмитента.
Ревизионная комиссия эмитента в обязательном порядке проводит проверку годовых и бухгалтерских
балансов эмитента до утверждения их общим собранием участников эмитента.
Порядок работы ревизионной комиссии эмитента определяется уставом и внутренними
документами эмитента.
Эмитентом утвержден (одобрен) внутренний документ эмитента, устанавливающего правила по
предотвращению неправомерного использования конфиденциальной и инсайдерской информации.
Сведения о наличии внутреннего документа эмитента, устанавливающего правила по предотвращению
неправомерного использования конфиденциальной и инсайдерской информации:
Положение об инсайдерской информации, утвержденное приказом Генерального директора №
600-15-4/5/585-п от 30.12.2011 г.
Перечень инсайдерской информации, утвержденный Приказом Генерального директора №
600-15-4/4/585-п от 08.12.2011 г.
5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента
Наименование органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: Ревизионная
комиссия
ФИО: Хоруженко Тихон Васильевич
Год рождения: 1963
Образование: высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в
настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству
Период
с
Наименование организации
Должность
по
22.07.2004
21.02.2005
ЗАО "Весна 21 век"
Заместитель финансового
директора
23.01.2006
27.08.2007
Акционерная компания "АЛРОСА" (ЗАО)
Представительство "Управление делами
акционерной компании "АЛРОСА" в г.
Москве"
Главный специалист отдела
методологии, тематических
проверок и оперативного
контроля
Контрольно-ревизионного
управления аппарата
акционерной компании
22
"АЛРОСА" в г. Москве
03.09.2007
14.06.2010
ОАО "Группа "РАЗГУЛЯЙ"
Главный ревизор Контрольноревизионного управления
15.06.2010
25.08.2010
ОАО "Группа "РАЗГУЛЯЙ"
Главный ревизор Департамента
внутреннего контроля
26.08.2010
25.05.2012
ОАО "Группа "РАЗГУЛЯЙ"
Главный ревизор Контрольноревизионного отдела Дирекции
внутреннего контроля
28.05.2012
14.02.2013
ФГУП "ГУСДА при Спецстрое России"
Главный специалист отдела
внутренней безопасности
Управления внутренней
безопасности
19.02.2013
01.12.2013
ОАО "Группа "РАЗГУЛЯЙ"
Начальник
контрольно-ревизионного
отдела Дирекции внутреннего
контроля
02.12.2013
наст. вр.
ОАО "Группа "РАЗГУЛЯЙ"
Руководитель
Контрольно-ревизионного
управления
Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ
эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления
эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведений о привлечении такого лица к административной ответственности за правонарушения в области
финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за
преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведений о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период,
когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из
процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности
(банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
ФИО: Колодешников Сергей Анатольевич
Год рождения: 1959
Образование: высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в
настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству
Период
с
Наименование организации
Должность
по
24.02.2005
29.03.2005
ФГУП "Центральный
научно-исследовательский институт черной
металлургии И.П. Бардина"
Заведующий
финансово-экономическим
отделом
30.03.2005
08.06.2005
ФГУП "Центральный
научно-исследовательский институт черной
металлургии И.П. Бардина"
Начальник
финансово-экономического
управления
23
11.01.2008
03.05.2010
ОАО "Группа "РАЗГУЛЯЙ"
Главный ревизор
Контрольно-ревизионного
управления
04.05.2010
25.08.2010
ОАО "Группа "РАЗГУЛЯЙ"
Старший ревизор
Контрольно-ревизионного
управления
26.08.2010
08.03.2011
ОАО "Группа "РАЗГУЛЯЙ"
Старший ревизор
Контрольно-ревизионного
отдела Дирекции внутреннего
контроля
09.03.2011
01.12.2013
ОАО "Группа "РАЗГУЛЯЙ"
Главный ревизор
Контрольно-ревизионного
отдела Дирекции внутреннего
контроля
02.12.2013
наст. вр.
ОАО "Группа "РАЗГУЛЯЙ"
Главный ревизор
Контрольно-ревизионного
управления
Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ
эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления
эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведений о привлечении такого лица к административной ответственности за правонарушения в области
финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за
преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведений о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период,
когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из
процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности
(банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
ФИО: Смирнов Александр Николаевич
Год рождения: 1976
Образование: высшее
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в
настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству
Период
с
Наименование организации
Должность
по
19.11.2009
11.06.2010
ООО "ФинТехнологии"
Ревизор
12.07.2010
25.08.2010
ОАО "Группа "РАЗГУЛЯЙ"
Старший ревизор 2 категории
Департамента внутреннего
контроля
26.08.2010
30.03.2013
ОАО "Группа "РАЗГУЛЯЙ"
Старший ревизор
Контрольно-ревизионного
отдела Дирекции внутреннего
контроля
01.04.2013
01.12.2013
ОАО "Группа "РАЗГУЛЯЙ"
Главный ревизор
24
Контрольно-ревизионного
отдела Дирекции внутреннего
контроля
02.12.2013
наст. вр.
ОАО "Группа "РАЗГУЛЯЙ"
Главный ревизор
Контрольно-ревизионного
управления
Доли участия в уставном капитале эмитента/обыкновенных акций не имеет
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ
эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления
эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведений о привлечении такого лица к административной ответственности за правонарушения в области
финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за
преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведений о занятии таким лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в период,
когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из
процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности
(банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу
контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
Сведения о размере вознаграждения по каждому из органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью. Указываются все виды вознаграждения, в том числе заработная плата, премии,
комиссионные, льготы и (или) компенсации расходов, а также иные имущественные представления, которые
были выплачены эмитентом за период с даты начала текущего года и до даты окончания отчетного квартала:
Единица измерения: руб.
Наименование органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: Ревизионная
комиссия
Вознаграждение за участие в работе органа контроля
Единица измерения: руб.
Наименование показателя
2014
Вознаграждение за участие в работе органа контроля за
финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
0
Заработная плата
0
Премии
0
Комиссионные
0
Льготы
0
Компенсации расходов
0
Иные виды вознаграждений
0
ИТОГО
0
Сведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году:
Соглашения относительно выплат вознаграждения членам Ревизионной комиссии эмитента в
текущем году не заключались.
25
Дополнительная информация: отсутствует.
5.7. Данные о численности и обобщенные данные о составе сотрудников (работников)
эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента
Единица измерения: тыс. руб.
Наименование показателя
2014
Средняя численность работников, чел.
Фонд начисленной заработной платы работников за отчетный период
Выплаты социального характера работников за отчетный период
1
549
0
Изменение численности сотрудников (работников) эмитента за раскрываемый период не является для
эмитента существенным.
В состав сотрудников (работников) эмитента не входят сотрудники, оказывающие существенное
влияние на финансово-хозяйственную деятельность эмитента (ключевые сотрудники).
Сотрудниками (работниками) эмитента не создан профсоюзный орган.
5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками),
касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде)
эмитента
Эмитент не имеет обязательств перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их
участия в уставном (складочном) капитале эмитента
VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных
эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность
6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента
Общее количество участников эмитента на дату окончания отчетного квартала: 2
6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его
уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его
обыкновенных акций, а также сведения о контролирующих таких участников (акционеров)
лицах, а в случае отсутствия таких лиц - об их участниках (акционерах), владеющих не менее
чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20
процентами их обыкновенных акций
Участники (акционеры) эмитента, владеющие не менее чем 5 процентами его уставного (складочного)
капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций
Полное фирменное наименование: RAZGOULIAY-UKRROS GROUP LIMITED
Сокращенное фирменное наименование: отсутствует
Место нахождения
Кипр, Arch. Makariou III, 284 FORTUNA COURT BLOCK B, 2nd Floor, P.C. 3105, Limassol, Cyprus,
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 60
Лица, контролирующие участника (акционера) эмитента
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество "Группа "РАЗГУЛЯЙ"
Сокращенное фирменное наименование: ОАО "Группа "РАЗГУЛЯЙ"
Место нахождения
109428, г. Москва, 2-я Институтская 6 стр. 64
ИНН: 7721235763
ОГРН: 1027700159607
26
Основание, в силу которого лицо, контролирующее участника (акционера) эмитента, осуществляет такой
контроль (участие в юридическом лице, являющемся участником (акционером) эмитента, заключение
договора простого товарищества, заключение договора поручения, заключение акционерного соглашения,
заключение иного соглашения, предметом которого является осуществление прав, удостоверенных акциями
(долями) юридического лица, являющегося участником (акционером) эмитента):
участие в юридическом лице, являющемся участником эмитента
Признак осуществления лицом, контролирующим участника (акционера) эмитента, такого контроля : право
распоряжаться более 50 процентами голосов в высшем органе управления юридического лица,
являющегося участником (акционером) эмитента
Вид контроля: прямой контроль
Размер доли такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) участника (акционера) эмитента,
%: 60
Иные сведения, указываемые эмитентом по собственному усмотрению: отсутствуют
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Место нахождения
109428 Россия, г. Москва, 2-я Институтская 6 стр. 64
ИНН: 7721235763
ОГРН: 1027700159607
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 40
Лица, контролирующие участника (акционера) эмитента
Указанных лиц нет
Участники (акционеры) данного лица, владеющие не менее чем 20 процентами его уставного (складочного)
капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами его обыкновенных акций
Указанных лиц нет
6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном
(складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ('золотой
акции')
Сведения об управляющих государственными, муниципальными пакетами акций
Указанных лиц нет
Лица, которые от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального
образования осуществляют функции участника (акционера) эмитента
Указанных лиц нет
Наличие специального права на участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации,
муниципальных образований в управлении эмитентом - акционерным обществом ('золотой акции'), срок
действия специального права ('золотой акции')
Указанное право не предусмотрено
6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде)
эмитента
Ограничений на участие в уставном (складочном) капитале эмитента нет
6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента,
владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда)
или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций
Составы акционеров (участников) эмитента, владевших не менее чем 5 процентами уставного (складочного)
капитала эмитента, а для эмитентов, являющихся акционерными обществами, - также не менее 5 процентами
обыкновенных акций эмитента, определенные на дату списка лиц, имевших право на участие в каждом
общем собрании акционеров (участников) эмитента, проведенном за последний завершенный финансовый
27
год, предшествующий дате окончания отчетного квартала, а также за период с даты начала текущего года и
до даты окончания отчетного квартала по данным списка лиц, имевших право на участие в каждом из таких
собраний
Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников)
эмитента: 29.03.2013
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: RAZGOULIAY-UKRROS GROUP LIMITED
Сокращенное фирменное наименование: отсутствует
Место нахождения: Arch. Makariou III, 284 FORTUNA COURT BLOCK B, 2nd Floor, P.C. 3105, Limassol,
Cyprus
Не является резидентом РФ
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 60
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Место нахождения: 109428, г. Москва, ул. 2-я Институтская, д.6, стр.64
ИНН: 7721235763
ОГРН: 1027700159607
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 40
Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников)
эмитента: 28.06.2013
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: RAZGOULIAY-UKRROS GROUP LIMITED
Сокращенное фирменное наименование: отсутствует
Место нахождения: Arch. Makariou III, 284 FORTUNA COURT BLOCK B, 2nd Floor, P.C. 3105, Limassol,
Cyprus
Не является резидентом РФ
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 60
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Место нахождения: 109428, г. Москва, ул. 2-я Институтская, д.6, стр.64
ИНН: 7721235763
ОГРН: 1027700159607
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 40
Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников)
эмитента: 22.07.2013
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: RAZGOULIAY-UKRROS GROUP LIMITED
Сокращенное фирменное наименование: отсутствует
Место нахождения: Arch. Makariou III, 284 FORTUNA COURT BLOCK B, 2nd Floor, P.C. 3105, Limassol,
Cyprus
Не является резидентом РФ
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 60
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Место нахождения: 109428, г. Москва, ул. 2-я Институтская, д.6, стр.64
ИНН: 7721235763
28
ОГРН: 1027700159607
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 40
Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников)
эмитента: 13.08.2013
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: RAZGOULIAY-UKRROS GROUP LIMITED
Сокращенное фирменное наименование: отсутствует
Место нахождения: Arch. Makariou III, 284 FORTUNA COURT BLOCK B, 2nd Floor, P.C. 3105, Limassol,
Cyprus
Не является резидентом РФ
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 60
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Место нахождения: 109428, г. Москва, ул. 2-я Институтская, д.6, стр.64
ИНН: 7721235763
ОГРН: 1027700159607
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 40
Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников)
эмитента: 06.09.2013
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: RAZGOULIAY-UKRROS GROUP LIMITED
Сокращенное фирменное наименование: отсутствует
Место нахождения: Arch. Makariou III, 284 FORTUNA COURT BLOCK B, 2nd Floor, P.C. 3105, Limassol,
Cyprus
Не является резидентом РФ
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 60
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Место нахождения: 109428, г. Москва, ул. 2-я Институтская, д.6, стр.64
ИНН: 7721235763
ОГРН: 1027700159607
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 40
Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников)
эмитента: 10.09.2013
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: RAZGOULIAY-UKRROS GROUP LIMITED
Сокращенное фирменное наименование: отсутствует
Место нахождения: Arch. Makariou III, 284 FORTUNA COURT BLOCK B, 2nd Floor, P.C. 3105, Limassol,
Cyprus
Не является резидентом РФ
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 60
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Место нахождения: 109428, г. Москва, ул. 2-я Институтская, д.6, стр.64
29
ИНН: 7721235763
ОГРН: 1027700159607
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 40
Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников)
эмитента: 16.09.2013
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: RAZGOULIAY-UKRROS GROUP LIMITED
Сокращенное фирменное наименование: отсутствует
Место нахождения: Arch. Makariou III, 284 FORTUNA COURT BLOCK B, 2nd Floor, P.C. 3105, Limassol,
Cyprus
Не является резидентом РФ
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 60
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Место нахождения: 109428, г. Москва, ул. 2-я Институтская, д.6, стр.64
ИНН: 7721235763
ОГРН: 1027700159607
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 40
Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников)
эмитента: 21.09.2013
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: RAZGOULIAY-UKRROS GROUP LIMITED
Сокращенное фирменное наименование: отсутствует
Место нахождения: Arch. Makariou III, 284 FORTUNA COURT BLOCK B, 2nd Floor, P.C. 3105, Limassol,
Cyprus
Не является резидентом РФ
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 60
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Место нахождения: 109428, г. Москва, ул. 2-я Институтская, д.6, стр.64
ИНН: 7721235763
ОГРН: 1027700159607
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 40
Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников)
эмитента: 24.10.2013
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: RAZGOULIAY-UKRROS GROUP LIMITED
Сокращенное фирменное наименование: отсутствует
Место нахождения: Arch. Makariou III, 284 FORTUNA COURT BLOCK B, 2nd Floor, P.C. 3105, Limassol,
Cyprus
Не является резидентом РФ
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 60
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
30
Место нахождения: 109428, г. Москва, ул. 2-я Институтская, д.6, стр.64
ИНН: 7721235763
ОГРН: 1027700159607
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 40
Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников)
эмитента: 25.02.2014
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: RAZGOULIAY-UKRROS GROUP LIMITED
Сокращенное фирменное наименование: отсутствует
Место нахождения: Arch. Makariou III, 284 FORTUNA COURT BLOCK B, 2nd Floor, P.C. 3105, Limassol,
Cyprus
Не является резидентом РФ
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 60
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Место нахождения: 109428, г. Москва, ул. 2-я Институтская, д.6, стр.64
ИНН: 7721235763
ОГРН: 1027700159607
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 40
Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников)
эмитента: 21.03.2014
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: RAZGOULIAY-UKRROS GROUP LIMITED
Сокращенное фирменное наименование: отсутствует
Место нахождения: Arch. Makariou III, 284 FORTUNA COURT BLOCK B, 2nd Floor, P.C. 3105, Limassol,
Cyprus
Не является резидентом РФ
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 60
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Место нахождения: 109428, г. Москва, ул. 2-я Институтская, д.6, стр.64
ИНН: 7721235763
ОГРН: 1027700159607
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 40
Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников)
эмитента: 28.03.2014
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: RAZGOULIAY-UKRROS GROUP LIMITED
Сокращенное фирменное наименование: отсутствует
Место нахождения: Arch. Makariou III, 284 FORTUNA COURT BLOCK B, 2nd Floor, P.C. 3105, Limassol,
Cyprus
Не является резидентом РФ
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 60
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
31
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Место нахождения: 109428, г. Москва, ул. 2-я Институтская, д.6, стр.64
ИНН: 7721235763
ОГРН: 1027700159607
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 40
Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников)
эмитента: 30.06.2014
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: RAZGOULIAY-UKRROS GROUP LIMITED
Сокращенное фирменное наименование: отсутствует
Место нахождения: Arch. Makariou III, 284 FORTUNA COURT BLOCK B, 2nd Floor, P.C. 3105, Limassol,
Cyprus
Не является резидентом РФ
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 60
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Место нахождения: 109428, г. Москва, ул. 2-я Институтская, д.6, стр.64
ИНН: 7721235763
ОГРН: 1027700159607
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 40
Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников)
эмитента: 29.07.2014
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: RAZGOULIAY-UKRROS GROUP LIMITED
Сокращенное фирменное наименование: отсутствует
Место нахождения: Arch. Makariou III, 284 FORTUNA COURT BLOCK B, 2nd Floor, P.C. 3105, Limassol,
Cyprus
Не является резидентом РФ
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 60
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Место нахождения: 109428, г. Москва, ул. 2-я Институтская, д.6, стр.64
ИНН: 7721235763
ОГРН: 1027700159607
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 40
Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (участников)
эмитента: 16.11.2014
Список акционеров (участников)
Полное фирменное наименование: RAZGOULIAY-UKRROS GROUP LIMITED
Сокращенное фирменное наименование: отсутствует
Место нахождения: Arch. Makariou III, 284 FORTUNA COURT BLOCK B, 2nd Floor, P.C. 3105, Limassol,
Cyprus
Не является резидентом РФ
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 60
32
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Место нахождения: 109428, г. Москва, ул. 2-я Институтская, д.6, стр.64
ИНН: 7721235763
ОГРН: 1027700159607
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 40
6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась
заинтересованность
Указанных сделок не совершалось
6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности
Не указывается в данном отчетном квартале
VII. Бухгалтерская(финансовая) отчетность эмитента и иная финансовая
информация
7.1. Годовая бухгалтерская(финансовая) отчетность эмитента
Не указывается в данном отчетном квартале
7.2. Квартальная бухгалтерская (финансовая) отчетность эмитента
Не указывается в данном отчетном квартале
7.3. Сводная бухгалтерская (консолидированная финансовая) отчетность эмитента
Эмитент не составляет сводную бухгалтерскую (консолидированную финансовую) отчетность
Основание, в силу которого эмитент не обязан составлять сводную (консолидированную) бухгалтерскую
отчетность: эмитент не имеет дочерних и зависимых обществ.
7.4. Сведения об учетной политике эмитента
Изменения в составе информации настоящего пункта в отчетном квартале не происходили
7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем
объеме продаж
Не указывается в данном отчетном квартале
7.6. Сведения о существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента
после даты окончания последнего завершенного финансового года
Сведения о существенных изменениях в составе имущества эмитента, произошедших в течение 12 месяцев
до даты окончания отчетного квартала
Существенных изменений в составе имущества эмитента, произошедших в течение 12 месяцев до
даты окончания отчетного квартала не было
Дополнительная информация: отсутствует
7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может
существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента
Эмитент не участвовал/не участвует в судебных процессах, которые отразились/могут отразиться
на финансово-хозяйственной деятельности, в течение периода с даты начала последнего завершенного
финансового года и до даты окончания отчетного квартала
VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им
эмиссионных ценных бумагах
8.1. Дополнительные сведения об эмитенте
33
8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда)
эмитента
Размер уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента на дату окончания последнего отчетного
квартала, руб.: 25 000
Размер долей участников общества
Полное фирменное наименование: RAZGOULIAY-UKRROS GROUP LIMITED
Место нахождения
Кипр, Арх. Макариу III, 284 ФОРТУНА КОРТ БЛОК Б, 2-ой этаж, П.К. 3105, Лимассол,
Доля участника в уставном капитале эмитента, %: 60
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
Место нахождения
109428 Россия, г. Москва, 2-я Институтская 6 стр. 64
ИНН: 7721235763
ОГРН: 1027700159607
Доля участника в уставном капитале эмитента, %: 40
Указывается информация о соответствии величины уставного капитала, приведенной в настоящем пункте,
учредительным документам эмитента:
Величина уставного капитала, приведенная в настоящем пункте, соответствует учредительным
документам эмитента.
8.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда)
эмитента
Изменений размера УК за данный период не было
8.1.3. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа
управления эмитента
Наименование высшего органа управления эмитента: общее собрание участников
Порядок уведомления акционеров (участников) о проведении собрания (заседания) высшего органа
управления эмитента:
общее собрание участников эмитента созывается посредством направления в адрес участников
уведомления заказным письмом. В уведомлении указываются дата, время, место проведения и
повестка дня общего собрания участников эмитента. Сообщение должно быть направлено
участникам не позднее чем за 30 (Тридцать) дней до даты проведения общего собрания участников. В
случае изменения повестки дня общего собрания участников, участники эмитента должны быть
уведомлены о внесенных в повестку дня изменениях не позднее, чем за 10 (Десять) дней до проведения
собрания заказным письмом.
Лица (органы), которые вправе созывать (требовать проведения) внеочередного собрания (заседания)
высшего органа управления эмитента, а также порядок направления (предъявления) таких требований:
внеочередное общее собрание участников эмитента созывается генеральным директором эмитента
по его инициативе, по требованию ревизионной комиссии эмитента, аудитора, а также участников
эмитента, обладающих в совокупности не менее чем одной десятой от общего числа голосов
участников эмитента.
Порядок определения даты проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента:
очередное общее собрание участников проводится не реже чем 1 раз в год, но не ранее, чем через два
месяца и не позднее, чем через четыре месяца после окончания финансового года. В случае принятия
решения о проведении внеочередного общего собрания участников, общее собрание участников должно
быть проведено не позднее сорока пяти дней со дня получения требования о его проведении.
Лица, которые вправе вносить предложения в повестку дня собрания (заседания) высшего органа
управления эмитента, а также порядок внесения таких предложений:
любой участник эмитента вправе вносить предложения о включении в повестку дня общего собрания
участников эмитента дополнительных вопросов не позднее чем за пятнадцать дней до его проведения.
Дополнительные вопросы, за исключением вопросов, которые не относятся к компетенции общего
собрания участников эмитента или не соответствуют требованиям федеральных законов,
включаются в повестку дня общего собрания участников эмитента.
Лица, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и
34
проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента, а также порядок ознакомления с
такой информацией (материалами):
к информации и материалам, подлежащим предоставлению участникам эмитента при подготовке
общего собрания участников эмитента, относятся годовой отчет эмитента, заключения
ревизионной комиссии (ревизора) эмитента и аудитора по результатам проверки годовых отчетов и
годовых бухгалтерских балансов эмитента, сведения о кандидате (кандидатах) в исполнительные
органы эмитента, совет директоров (наблюдательный совет) эмитента и ревизионную комиссию
(ревизоры) эмитента, проект изменений и дополнений, вносимых в устав эмитента, или проект
устава эмитента в новой редакции, проекты внутренних документов эмитента, а также иная
информация (материалы), предусмотренная уставом эмитента. Орган или лица, созывающие общее
собрание участников эмитента, обязаны направить участникам эмитента информацию и
материалы вместе с уведомлением о проведении общего собрания участников эмитента, а в случае
изменения повестки дня соответствующие информация и материалы направляются вместе с
уведомлением о таком изменении. Указанные информация и материалы в течение тридцати дней до
проведения общего собрания участников эмитента должны быть предоставлены всем участникам
эмитента для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Эмитент обязан по
требованию участника эмитента предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая
обществом за предоставление данных копий, не может превышать затраты на их изготовление.
Порядок оглашения (доведения до сведения акционеров (участников) эмитента) решений, принятых высшим
органом управления эмитента, а также итогов голосования:
решения, принятые общим собранием участников эмитента, и итоги голосования оглашаются на
общем собрании участников.
8.1.4. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5
процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5
процентами обыкновенных акций
Указанных организаций нет
8.1.5. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом
За отчетный квартал
Указанные сделки в течение данного периода не совершались
8.1.6. Сведения о кредитных рейтингах эмитента
Известных эмитенту кредитных рейтингов нет
8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента
Не указывается эмитентами, не являющимися акционерными обществами
8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением
акций эмитента
8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены
Вид ценной бумаги: облигации
Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя
Серия: 01
неконвертируемые процентные с обязательным централизованным хранением
Государственный регистрационный номер выпуска: 4-01-36098-R
Дата государственной регистрации выпуска: 08.09.2005
Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска: ФСФР России
Осуществлялись дополнительные выпуски ценных бумаг: Нет
Количество ценных бумаг выпуска: 2 000 000
В соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного
вида ценных бумаг не предусмотрено: Нет
Номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска, руб.: 1 000
Объем выпуска по номинальной стоимости: 2 000 000 000
Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска: 02.10.2008
Основание для погашения ценных бумаг выпуска: исполнение обязательств по ценным бумагам
35
Вид ценной бумаги: облигации
Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя
Серия: 02
неконвертируемые процентные с обязательным централизованным хранением
Государственный регистрационный номер выпуска: 4-02-36098-R
Дата государственной регистрации выпуска: 24.08.2006
Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска: ФСФР России
Осуществлялись дополнительные выпуски ценных бумаг: Нет
Количество ценных бумаг выпуска: 2 000 000
В соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного
вида ценных бумаг не предусмотрено: Нет
Номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска, руб.: 1 000
Объем выпуска по номинальной стоимости: 2 000 000 000
Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска: 27.09.2011
Основание для погашения ценных бумаг выпуска: исполнение обязательств по ценным бумагам
Вид ценной бумаги: облигации
Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя
Серия: 03
неконвертируемые процентные с обязательным централизованным хранением
Государственный регистрационный номер выпуска: 4-03-36098-R
Дата государственной регистрации выпуска: 01.03.2007
Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска: ФСФР России
Осуществлялись дополнительные выпуски ценных бумаг: Нет
Количество ценных бумаг выпуска: 3 000 000
В соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного
вида ценных бумаг не предусмотрено: Нет
Номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска, руб.: 1 000
Объем выпуска по номинальной стоимости: 3 000 000 000
Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска: 16.03.2012
Основание для погашения ценных бумаг выпуска: исполнение обязательств по ценным бумагам
Вид ценной бумаги: облигации
Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя
Серия: 04
неконвертируемые процентные с обязательным централизованным хранением
Государственный регистрационный номер выпуска: 4-04-36098-R
Дата государственной регистрации выпуска: 12.03.2008
Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска: ФСФР России
Осуществлялись дополнительные выпуски ценных бумаг: Нет
Количество ценных бумаг выпуска: 3 000 000
В соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного
вида ценных бумаг не предусмотрено: Нет
Номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска, руб.: 1 000
Объем выпуска по номинальной стоимости: 3 000 000 000
Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска: 22.05.2013
Основание для погашения ценных бумаг выпуска: исполнение обязательств по ценным бумагам
Вид ценной бумаги: облигации
Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя
Серия: 05
неконвертируемые процентные с обязательным централизованным хранением
Государственный регистрационный номер выпуска: 4-05-36098-R
Дата государственной регистрации выпуска: 12.03.2008
Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска: ФСФР России
36
Осуществлялись дополнительные выпуски ценных бумаг: Нет
Количество ценных бумаг выпуска: 2 000 000
В соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного
вида ценных бумаг не предусмотрено: Нет
Номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска, руб.: 1 000
Объем выпуска по номинальной стоимости: 2 000 000 000
Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска: 23.10.2013
Основание для погашения ценных бумаг выпуска: исполнение обязательств по ценным бумагам
8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых не являются погашенными
Вид ценной бумаги: биржевые облигации
Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя
Серия: БО-01
Иные идентификационные признаки ценных бумаг: неконвертируемые процентные с обязательным
централизованным хранением
Выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации: Да
Идентификационный номер выпуска: 4В02-01-36098-R
Дата присвоения идентификационного номера: 02.10.2013
Орган, присвоивший выпуску идентификационный номер: Закрытое акционерное общество «Фондовая
биржа ММВБ»
Количество ценных бумаг выпуска: 2 000 000
Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости: 2 000 000 000
Номинал: 1 000
В соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного
вида ценных бумаг не предусмотрено: Нет
Состояние ценных бумаг выпуска: находятся в обращении
Государственная регистрация отчета об итогах выпуска не осуществлена: Да
Количество процентных (купонных) периодов, за которые осуществляется выплата доходов (купонов,
процентов) по ценным бумагам выпуска: 10
Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска: 03.10.2018
Указывается точно: Да
Адрес страницы в сети Интернет, на которой опубликован текст решения о выпуске ценных бумаг и
проспекта ценных бумаг: www.raz.ru, http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=5779
Осуществлялись дополнительные выпуски ценных бумаг: Нет
Неисполненных обязательств по ценным бумагам выпуска нет
Вид ценной бумаги: биржевые облигации
Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя
Серия: БО-02
Иные идентификационные признаки ценных бумаг: неконвертируемые процентные с обязательным
централизованным хранением
Выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации: Да
Идентификационный номер выпуска: 4В02-02-36098-R
Дата присвоения идентификационного номера: 02.10.2013
Орган, присвоивший выпуску идентификационный номер: Закрытое акционерное общество «Фондовая
биржа ММВБ»
Количество ценных бумаг выпуска: 2 000 000
Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости: 2 000 000 000
Номинал: 1 000
В соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного
вида ценных бумаг не предусмотрено: Нет
Состояние ценных бумаг выпуска: находятся в обращении
Государственная регистрация отчета об итогах выпуска не осуществлена: Да
Количество процентных (купонных) периодов, за которые осуществляется выплата доходов (купонов,
процентов) по ценным бумагам выпуска: 10
37
Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска: 17.10.2018
Указывается точно: Да
Адрес страницы в сети Интернет, на которой опубликован текст решения о выпуске ценных бумаг и
проспекта ценных бумаг: www.raz.ru, http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=5779
Осуществлялись дополнительные выпуски ценных бумаг: Нет
Неисполненных обязательств по ценным бумагам выпуска нет
Вид ценной бумаги: биржевые облигации
Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя
Серия: БО-03
Иные идентификационные признаки ценных бумаг: неконвертируемые процентные с обязательным
централизованным хранением
Выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации: Да
Идентификационный номер выпуска: 4В02-03-36098-R
Дата присвоения идентификационного номера: 16.04.2014
Орган, присвоивший выпуску идентификационный номер: Закрытое акционерное общество «Фондовая
биржа ММВБ»
Количество ценных бумаг выпуска: 1 000 000
Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости: 1 000 000 000
Номинал: 1 000
В соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного
вида ценных бумаг не предусмотрено: Нет
Состояние ценных бумаг выпуска: находятся в обращении
Государственная регистрация отчета об итогах выпуска не осуществлена: Да
Количество процентных (купонных) периодов, за которые осуществляется выплата доходов (купонов,
процентов) по ценным бумагам выпуска: 10
Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска: 16.04.2019
Указывается точно: Да
Адрес страницы в сети Интернет, на которой опубликован текст решения о выпуске ценных бумаг и
проспекта ценных бумаг: www.raz.ru, http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=5779
Осуществлялись дополнительные выпуски ценных бумаг: Нет
Неисполненных обязательств по ценным бумагам выпуска нет
Вид ценной бумаги: биржевые облигации
Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя
Серия: БО-04
Иные идентификационные признаки ценных бумаг: неконвертируемые процентные с обязательным
централизованным хранением
Выпуск ценных бумаг не подлежал государственной регистрации: Да
Идентификационный номер выпуска: 4В02-04-36098-R
Дата присвоения идентификационного номера: 16.04.2014
Орган, присвоивший выпуску идентификационный номер: Закрытое акционерное общество «Фондовая
биржа ММВБ»
Количество ценных бумаг выпуска: 1 000 000
Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости: 1 000 000 000
Номинал: 1 000
В соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного
вида ценных бумаг не предусмотрено: Нет
Состояние ценных бумаг выпуска: размещение не началось
Государственная регистрация отчета об итогах выпуска не осуществлена: Да
Количество процентных (купонных) периодов, за которые осуществляется выплата доходов (купонов,
процентов) по ценным бумагам выпуска: 10
Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска: 1820-й (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты
начала размещения
Указывается точно: Нет
Адрес страницы в сети Интернет, на которой опубликован текст решения о выпуске ценных бумаг и
38
проспекта ценных бумаг: www.raz.ru, http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=5779
Осуществлялись дополнительные выпуски ценных бумаг: Нет
Неисполненных обязательств по ценным бумагам выпуска нет
8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям
эмитента с обеспечением, а также об условиях обеспечения исполнения обязательств по
облигациям эмитента с обеспечением
Эмитент не регистрировал проспект облигаций с обеспечением, допуск к торгам на фондовой бирже
биржевых облигаций с обеспечением не осуществлялся
8.4.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием
Эмитент не размещал облигации с ипотечным покрытием, обязательства по которым еще не
исполнены
8.5. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги
эмитента
В связи с отсутствием в обращении именных ценных бумаг эмитента, ведение реестра не
осуществляется
В обращении находятся документарные ценные бумаги эмитента с обязательным централизованным
хранением
Депозитарии
Полное фирменное наименование: Небанковская кредитная организация закрытое акционерное
общество «Национальный расчетный депозитарий»
Сокращенное фирменное наименование: НКО ЗАО НРД
Место нахождения: г. Москва, Средний Кисловский переулок, д. 1/13, строение 4
ИНН: 7702165310
ОГРН: 1027739132563
Данные о лицензии на осуществление деятельности депозитария на рынке ценных бумаг
Номер: 177-12042-000100
Дата выдачи: 19.02.2009
Дата окончания действия:
Бессрочная
Наименование органа, выдавшего лицензию: ФСФР России
8.6. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала,
которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам
Названия и реквизиты законодательных актов Российской Федерации, действующих на дату
окончания отчетного квартала, которые регулируют вопросы импорта и экспорта капитала и могут
повлиять на выплату процентов и других платежей, причитающихся нерезидентам - владельцам
ценных бумаг эмитента.
– Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»;
– «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 31.07.1998 № 146-ФЗ;
– «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 № 117-ФЗ;
– Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 № 39-ФЗ;
– Федеральный закон «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 №
86-ФЗ;
– Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ;
– Федеральный закон «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» от 09.07.1999 №
160-ФЗ;
– Инструкция ЦБ РФ «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным
банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета
уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок» от 15.06.2004 №
117-И.
39
8.7. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым
эмиссионным ценным бумагам эмитента
Налогообложение доходов по эмиссионным ценным бумагам Эмитента регулируется Налоговым
кодексом Российской Федерации (далее - НК), а также иными нормативными правовыми актами
Российской Федерации, принятыми в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации.
Налоговые ставки:
Вид дохода
Купонный доход
Доход от реализации ценных
бумаг
Доход в виде дивидендов
Юридические лица
Резиденты
Нерезиденты
20%
20%
20%
20%
9 %*
15%
Физические лица
Резиденты
Нерезиденты
13%
30%
13%
30%
9%
15%
*либо 0 % - по доходам, полученным российскими организациями в виде дивидендов при условии, что
на день принятия решения о выплате дивидендов получающая дивиденды организация в течение не менее
365 календарных дней непрерывно владеет на праве собственности не менее чем 50-процентным вкладом
(долей) в уставном (складочном) капитале (фонде) выплачивающей дивиденды организации или
депозитарными расписками, дающими право на получение дивидендов, в сумме, соответствующей не
менее 50 процентам общей суммы выплачиваемых организацией дивидендов.
Порядок налогообложения физических лиц:
Вид налога – налог на доходы физических лиц (НДФЛ).
К доходам от источников в Российской Федерации относятся:
дивиденды и проценты, полученные от российской организации, а также проценты, полученные
от российских индивидуальных предпринимателей и (или) иностранной организации в связи с
деятельностью ее постоянного представительства в РФ; доходы от реализации в РФ акций или иных
ценных бумаг, а также долей участия в уставном капитале организаций.
Налоговая база.
При определении налоговой базы учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как
в денежной, так и в натуральной формах, или право на распоряжение которыми у него возникло, а
также доходы в виде материальной выгоды. Доходом налогоплательщика, полученным в виде
материальной выгоды, является материальная выгода, полученная от приобретения ценных бумаг. При
получении налогоплательщиком дохода в виде материальной выгоды от приобретения ценных бумаг,
налоговая база определяется как превышение рыночной стоимости ценных бумаг над суммой
фактических расходов налогоплательщика на их приобретение. Рыночная стоимость ценных бумаг,
обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, определяется исходя из их рыночной цены с
учетом предельной границы ее колебаний. Рыночная стоимость ценных бумаг, не обращающихся на
организованном рынке ценных бумаг, определяется исходя из расчетной цены ценных бумаг с учетом
предельной границы ее колебаний. Порядок определения рыночной цены ценной бумаги, обращающейся на
организованном рынке ценных бумаг, признается средневзвешенная цена такой ценной бумаги,
рассчитанная организатором торговли на рынке ценных бумаг (фондовой биржей). При отсутствии
информации о средневзвешенной цене ценной бумаги у организаторов торговли на рынке ценных бумаг
(фондовой биржи) на дату совершения сделки рыночной ценой признается средневзвешенная цена,
сложившаяся на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки,
если торги по этим ценным бумагам проводились хотя бы один раз в течение последних трех месяцев.
При определении налоговой базы по доходам по операциям с ценными бумагами учитываются доходы,
полученные по следующим операциям: с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке
ценных бумаг; с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. К
ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, относятся, помимо прочих,
ценные бумаги, допущенные к торгам российского организатора торговли на рынке ценных бумаг, в том
числе на фондовой бирже. Указанные ценные бумаги относятся к ценным бумагам, обращающимся на
организованном рынке ценных бумаг, если по ним рассчитывается рыночная котировка ценной бумаги.
Под рыночной котировкой ценной бумаги понимается средневзвешенная цена ценной бумаги по сделкам,
совершенным в течение одного торгового дня через российского организатора торговли на рынке ценных
бумаг, включая фондовую биржу. Ценные бумаги для целей налогообложения НДФЛ также признаются
реализованными (приобретенными) в случае прекращения обязательств налогоплательщика передать
(принять) соответствующие ценные бумаги зачетом встречных однородных требований, в том числе
при осуществлении клиринга в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Однородными признаются требования по передаче имеющих одинаковый объем прав ценных бумаг одного
Эмитента, одного вида, одной категории (типа). При этом зачет встречных однородных требований
должен в соответствии с законодательством Российской Федерации подтверждаться документами о
40
прекращении обязательств по передаче (принятию) ценных бумаг, в том числе отчетами клиринговой
организации, лиц, осуществляющих брокерскую деятельность, или управляющих, которые в
соответствии с законодательством Российской Федерации оказывают налогоплательщику
клиринговые, брокерские услуги или осуществляют доверительное управление в интересах
налогоплательщика. Доходами по операциям с ценными бумагами признаются доходы от
купли-продажи (погашения) ценных бумаг, полученные в налоговом периоде. Доходы в виде процента
(купона, дисконта), полученные в налоговом периоде по ценным бумагам, включаются в доходы по
операциям с ценными бумагами, если иное не предусмотрено ст. 214.1 НК РФ. Доходы по операциям с
ценными бумагами, обращающимися и не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг,
осуществляемым доверительным управляющим (за исключением управляющей компании,
осуществляющей доверительное управление имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд)
в пользу выгодоприобретателя - физического лица, включаются в доходы выгодоприобретателя по
соответствующим операциям с ценными бумагами. Расходами по операциям с ценными бумагами
признаются документально подтвержденные и фактически осуществленные налогоплательщиком
расходы, связанные с приобретением, реализацией, хранением и погашением ценных бумаг. К указанным
расходам относятся: суммы, уплачиваемые Эмитенту ценных бумаг в оплату размещаемых ценных
бумаг, а также суммы, уплачиваемые в соответствии с договором купли-продажи ценных бумаг, в том
числе суммы купона; оплата услуг, оказываемых профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а
также биржевыми посредниками и клиринговыми центрами; биржевой сбор (комиссия); оплата услуг
лиц, осуществляющих ведение реестра; налог, уплаченный налогоплательщиком при получении им
ценных бумаг в порядке наследования; налог, уплаченный налогоплательщиком при получении им в
порядке дарения акций, паев в суммы процентов, уплаченные налогоплательщиком по кредитам и
займам, полученным для совершения сделок с ценными бумагами (включая проценты по кредитам и
займам для совершения маржинальных сделок), в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей
на дату выплаты процентов ставки рефинансирования ЦБ РФ, увеличенной в 1,1 раза, - для кредитов и
займов, выраженных в рублях, и исходя из 9 процентов - для кредитов и займов, выраженных в
иностранной валюте; другие расходы, непосредственно связанные с операциями с ценными бумагами.
Финансовый результат по операциям с ценными бумагами определяется как доходы от операций за
вычетом соответствующих расходов, указанных выше. При этом расходы, которые не могут быть
непосредственно отнесены на уменьшение дохода по операциям с ценными бумагами, обращающимися
или не обращающимися на организованном рынке, либо на уменьшение соответствующего вида дохода,
распределяются пропорционально доле каждого вида дохода. Финансовый результат определяется по
каждой операции и по каждой совокупности операций с ценными бумагами. Финансовый результат
определяется по окончании налогового периода, если иное не установлено статьей 214.1 НК РФ.
Отрицательный финансовый результат, полученный в налоговом периоде по отдельным операциям с
ценными бумагами, уменьшает финансовый результат, полученный в налоговом периоде по
соответствующим операциям. При этом по операциям с ценными бумагами, обращающимися на
организованном рынке ценных бумаг, сумма отрицательного финансового результата, уменьшающая
финансовый результат по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке,
определяется с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг. Отрицательный
финансовый результат, полученный в налоговом периоде по отдельным операциям с ценными бумагами,
не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, которые на момент их приобретения
относились к ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, может
уменьшать финансовый результат, полученный в налоговом периоде по операциям с ценными бумагами,
обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. Отрицательный финансовый результат по
каждой совокупности операций с ценными бумагами, признается убытком. Учет убытков по операциям
с ценными бумагами осуществляется в порядке, установленном ст. ст. 214.1 и 220.1 НК РФ.
При реализации ценных бумаг расходы в виде стоимости приобретения ценных бумаг признаются
по стоимости первых по времени приобретений (ФИФО). Если налогоплательщиком были приобретены
в собственность (в том числе получены на безвозмездной основе или с частичной оплатой, а также в
порядке дарения или наследования) ценные бумаги, при налогообложении доходов по операциям
купли-продажи (погашения) ценных бумаг в качестве документально подтвержденных расходов на
приобретение (получение) этих ценных бумаг учитываются суммы, с которых был исчислен и уплачен
налог при приобретении (получении) данных ценных бумаг, и сумма налога, уплаченного
налогоплательщиком. Если при получении налогоплательщиком ценных бумаг в порядке дарения или
наследования налог в соответствии с пунктами 18 и 18.1 статьи 217 НК РФ не взимается, при
налогообложении доходов по операциям купли-продажи (погашения) ценных бумаг, полученных
налогоплательщиком в порядке дарения или наследования, учитываются также документально
подтвержденные расходы дарителя (наследодателя) на приобретение этих ценных бумаг. Суммы,
уплаченные налогоплательщиком за приобретение ценных бумаг, в отношении которых предусмотрено
частичное погашение номинальной стоимости ценной бумаги в период ее обращения, признаются
расходами при таком частичном погашении пропорционально доле доходов, полученных от частичного
погашения, в общей сумме, подлежащей погашению. Налоговой базой по операциям с ценными бумагами
признается положительный финансовый результат по совокупности соответствующих операций,
41
исчисленный за налоговый период. Налоговая база по каждой совокупности операций (операций с
ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке, и операций с ценными бумагами, не
обращающимися на организованном рынке), определяется отдельно. Налогоплательщики, получившие
убытки в предыдущих налоговых периодах по операциям с ценными бумагами, обращающимися на
организованном рынке ценных бумаг, вправе уменьшить налоговую базу по операциям с ценными
бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, в текущем налоговом периоде на всю
сумму полученного ими убытка или на часть этой суммы (перенести убыток на будущие периоды). При
этом определение налоговой базы текущего налогового периода производится с учетом особенностей,
предусмотренных ст. ст. 214.1 и 220.1 НК РФ. Суммы убытка, полученные по операциям с ценными
бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, перенесенные на будущие периоды,
уменьшают налоговую базу соответствующих налоговых периодов по таким операциям. Не допускается
перенос на будущие периоды убытков, полученных по операциям с ценными бумагами, не обращающимися
на организованном рынке ценных бумаг. Налогоплательщик вправе осуществлять перенос убытка на
будущие периоды в течение 10 лет, следующих за тем налоговым периодом, в котором получен этот
убыток. Налогоплательщик вправе перенести на текущий налоговый период сумму полученных в
предыдущих налоговых периодах убытков. При этом убыток, не перенесенный на ближайший следующий
год, может быть перенесен полностью или частично на следующий год из последующих девяти лет.
Если налогоплательщик понес убытки более чем в одном налоговом периоде, перенос таких убытков на
будущие периоды производится в той очередности, в которой они понесены. Налогоплательщик обязан
хранить документы, подтверждающие объем понесенного убытка, в течение всего срока, когда он
уменьшает налоговую базу текущего налогового периода на суммы ранее полученных убытков. Учет
убытков в соответствии со статьей 220.1 НК РФ осуществляется налогоплательщиком при
представлении налоговой декларации в налоговый орган по окончании налогового периода. Суммы,
уплаченные по договору доверительного управления доверительному управляющему в виде
вознаграждения и компенсации произведенных им расходов по осуществленным операциям с ценными
бумагами, учитываются как расходы, уменьшающие доходы от соответствующих операций. При этом,
если учредитель доверительного управления не является выгодоприобретателем по договору
доверительного управления, такие расходы принимаются при исчислении финансового результата
только у выгодоприобретателя. Если договор доверительного управления предусматривает несколько
выгодоприобретателей, распределение между ними доходов по операциям с ценными бумагами,
осуществляемых доверительным управляющим в пользу выгодоприобретателя, осуществляется исходя
из условий договора доверительного управления. В случае, если при осуществлении доверительного
управления совершаются операции с ценными бумагами, обращающимися и (или) не обращающимися на
организованном рынке ценных бумаг, а также если в процессе доверительного управления возникают
иные виды доходов (в том числе доходы в виде дивидендов, процентов), налоговая база определяется
отдельно по операциям с ценными бумагами, обращающимися или не обращающимися на
организованном рынке ценных бумаг, и по каждому виду дохода. При этом расходы, которые не могут
быть непосредственно отнесены на уменьшение дохода по операциям с ценными бумагами,
обращающимися или не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, или на уменьшение
соответствующего вида дохода, распределяются пропорционально доле каждого вида дохода.
Отрицательный финансовый результат по отдельным операциям с ценными бумагами,
осуществляемым доверительным управляющим в налоговом периоде, уменьшает финансовый результат
по совокупности соответствующих операций. При этом финансовый результат определяется раздельно
по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, и по
операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.
Доверительный управляющий признается налоговым агентом по отношению к лицу, в интересах
которого осуществляется доверительное управление в соответствии с договором доверительного
управления. Налоговая база по операциям с ценными бумагами определяется по окончании налогового
периода. Налоговый агент (доверительный управляющий, брокер, лицо, осуществляющее операции по
договору поручения, договору комиссии, агентскому договору в пользу налогоплательщика, иное лицо,
признаваемое налоговым агентом в соответствии с НК РФ) определяет налоговую базу
налогоплательщика по всем видам доходов от операций, осуществляемых налоговым агентом в пользу
налогоплательщика. При этом доверительный управляющий, брокер, лицо, осуществляющее операции
по договору поручения, договору комиссии, агентскому договору в пользу налогоплательщика, иное лицо,
признаваемое налоговым агентом в соответствии с НК РФ, признается налоговым агентом по суммам
налога, недоудержанным Эмитентом ценных бумаг, в том числе в случае совершения в пользу
налогоплательщика операций, налоговая база по которым определяется в соответствии со статьями
214.3 и 214.4 НК РФ. Исчисление, удержание и уплата суммы налога осуществляются налоговым
агентом по окончании налогового периода, а также до истечения налогового периода или до истечения
срока действия договора доверительного управления. Под выплатой денежных средств понимаются
выплата налоговым агентом наличных денежных средств налогоплательщику или третьему лицу по
требованию налогоплательщика, а также перечисление денежных средств на банковский счет
налогоплательщика или на счет третьего лица по требованию налогоплательщика. Выплатой дохода в
натуральной форме в целях настоящего пункта признается передача налоговым агентом
42
налогоплательщику ценных бумаг со счета депо (лицевого счета) налогового агента или счета депо
(лицевого счета) налогоплательщика, по которым налоговый агент наделен правом распоряжения.
Выплатой дохода в натуральной форме не признается передача налоговым агентом ценных бумаг по
требованию налогоплательщика, связанная с исполнением последним сделок с ценными бумагами, при
условии, если денежные средства по соответствующим сделкам в полном объеме поступили на счет (в
том числе банковский счет) налогоплательщика, открытый у данного налогового агента. При выплате
налоговым агентом денежных средств (дохода в натуральной форме) до истечения налогового периода
или до истечения срока действия договора доверительного управления налог исчисляется с налоговой
базы, определяемой в соответствии со статьей 214.1 НК РФ. Для определения налоговой базы налоговый
агент производит расчет финансового результата для налогоплательщика, которому выплачиваются
денежные средства или доход в натуральной форме, на дату выплаты дохода. При этом, если сумма
выплачиваемых налогоплательщику денежных средств не превышает рассчитанную для него сумму в
размере финансового результата по операциям, по которым доверительный управляющий (брокер, лицо,
совершающее операции по договору поручения, договору комиссии, агентскому договору в пользу
налогоплательщика, иное лицо, признаваемое налоговым агентом в соответствии с НК РФ) выступает
налоговым агентом, налог уплачивается с суммы выплаты. При выплате дохода в натуральной форме
сумма выплаты определяется в сумме фактически произведенных и документально подтвержденных
расходов на приобретение передаваемых налогоплательщику ценных бумаг. Если сумма выплачиваемых
налогоплательщику денежных средств превышает рассчитанную для него сумму финансового
результата по операциям, по которым доверительный управляющий (брокер, лицо, совершающее
операции по договору поручения, договору комиссии, агентскому договору в пользу налогоплательщика,
иное лицо, признаваемое налоговым агентом в соответствии с НК РФ) выступает налоговым агентом,
налог уплачивается со всей суммы, соответствующей рассчитанной для данного налогоплательщика
сумме финансового результата по операциям, по которым доверительный управляющий (брокер, лицо,
совершающее операции по договору поручения, договору комиссии, агентскому договору в пользу
налогоплательщика, иное лицо, признаваемое налоговым агентом в соответствии с НК РФ) выступает
налоговым агентом. При выплате налогоплательщику налоговым агентом денежных средств (дохода в
натуральной форме) более одного раза в течение налогового периода исчисление суммы налога
производится нарастающим итогом с зачетом ранее уплаченных сумм налога. При наличии у
налогоплательщика разных видов доходов (в том числе доходов, облагаемых налогом по разным ставкам)
по операциям, осуществляемым налоговым агентом в пользу налогоплательщика, очередность их
выплаты налогоплательщику в случае выплаты денежных средств (дохода в натуральной форме) до
истечения налогового периода (до истечения срока действия договора доверительного управления)
устанавливается по соглашению налогоплательщика и налогового агента. При невозможности
удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога (полностью или частично) налоговый агент
(брокер, доверительный управляющий, лицо, совершающее операции по договору поручения, договору
комиссии, агентскому договору в пользу налогоплательщика, иное лицо, признаваемое налоговым агентом
в соответствии с НК РФ) в течение одного месяца с момента возникновения этого обстоятельства в
письменной форме уведомляет налоговый орган по месту своего учета о невозможности указанного
удержания и сумме задолженности налогоплательщика. Уплата налога в этом случае производится в
соответствии со статьей НК РФ.
Налоговые агенты исчисляют, удерживают и перечисляют удержанный у налогоплательщика
налог не позднее одного месяца с даты окончания налогового периода или с даты выплаты денежных
средств (передачи ценных бумаг). Вычет в размере фактически произведенных и документально
подтвержденных расходов предоставляется налогоплательщику при исчислении и уплате налога у
налогового агента (брокера, доверительного управляющего, управляющей компании, осуществляющей
доверительное управление имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд, или у иного лица,
совершающего операции по договору поручения, договору комиссии, агентскому договору или по иному
подобному договору в пользу налогоплательщика) либо по окончании налогового периода при
представлении налоговой декларации в налоговый орган. Особенности определения налоговой базы по
операциям РЕПО с ценными бумагами и по операциям займа ценными бумагами устанавливаются
статьями 214.3 и 214.4 НК РФ соответственно.
Порядок налогообложения юридических лиц:
Вид налога – налог на прибыль.
К доходам относятся: выручка от реализации имущественных прав (доходы от реализации);
внереализационные доходы в виде процентов по ценным бумагам и другим долговым обязательствам
и/или от долевого участия в других организациях.
Налоговая база.
Доходы налогоплательщика от операций по реализации или иного выбытия ценных бумаг (в том
числе погашения) определяются исходя из цены реализации или иного выбытия ценной бумаги, а также
суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной покупателем налогоплательщику, и
суммы процентного (купонного) дохода, выплаченной налогоплательщику Эмитентом. При этом в доход
налогоплательщика от реализации или иного выбытия ценных бумаг не включаются суммы процентного
43
(купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении. Расходы при реализации (или ином выбытии)
ценных бумаг определяются исходя из цены приобретения ценной бумаги (включая расходы на ее
приобретение), затрат на ее реализацию, размера скидок с расчетной стоимости инвестиционных паев,
суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной налогоплательщиком продавцу ценной
бумаги. При этом в расход не включаются суммы накопленного процентного (купонного) дохода, ранее
учтенные при налогообложении. Ценные бумаги также признаются реализованными (приобретенными)
в случае прекращения обязательств налогоплательщика передать (принять) соответствующие ценные
бумаги зачетом встречных однородных требований, в том числе в случае прекращения таких
обязательств при осуществлении клиринга в соответствии с законодательством Российской
Федерации. Ценные бумаги признаются обращающимися на организованном рынке ценных бумаг только
при одновременном соблюдении следующих условий: если они допущены к обращению хотя бы одним
организатором торговли, имеющим на это право в соответствии с национальным законодательством;
если информация об их ценах (котировках) публикуется в средствах массовой информации (в том числе
электронных) либо может быть представлена организатором торговли или иным уполномоченным
лицом любому заинтересованному лицу в течение трех лет после даты совершения операций с ценными
бумагами; если по ним в течение последних трех месяцев, предшествующих дате совершения
налогоплательщиком сделки с этими ценными бумагами, рассчитывалась рыночная котировка, если это
предусмотрено национальным законодательством. Под рыночной котировкой ценной бумаги для целей
налогообложения понимается средневзвешенная цена ценной бумаги по сделкам, совершенным в течение
торгового дня через российского организатора торговли на рынке ценных бумаг, включая фондовую
биржу, - для ценных бумаг, допущенных к торгам такого организатора торговли на рынке ценных бумаг,
такой фондовой биржи. Если по одной и той же ценной бумаге сделки совершались через двух и более
организаторов торговли, то налогоплательщик вправе самостоятельно выбрать рыночную котировку,
сложившуюся у одного из организаторов торговли. В случае, если средневзвешенная цена организатором
торговли не рассчитывается, то за средневзвешенную цену принимается половина суммы максимальной
и минимальной цен сделок, совершенных в течение торгового дня через этого организатора торговли.
Под накопленным процентным (купонным) доходом понимается часть процентного (купонного) дохода,
выплата которого предусмотрена условиями выпуска такой ценной бумаги, рассчитываемая
пропорционально количеству календарных дней, прошедших от даты выпуска ценной бумаги или даты
выплаты предшествующего купонного дохода до даты совершения сделки (даты передачи ценной
бумаги). Рыночной ценой ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей
налогообложения признается фактическая цена реализации или иного выбытия ценных бумаг, если эта
цена находится в интервале между минимальной и максимальной ценами сделок (интервал цен) с
указанной ценной бумагой, зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату
совершения соответствующей сделки. В случае совершения сделки через организатора торговли под
датой совершения сделки следует понимать дату проведения торгов, на которых соответствующая
сделка с ценной бумагой была заключена. В случае реализации ценной бумаги вне организованного рынка
ценных бумаг датой совершения сделки считается дата определения всех существенных условий
передачи ценной бумаги, то есть дата подписания договора. Если по одной и той же ценной бумаге
сделки на указанную дату совершались через двух и более организаторов торговли на рынке ценных бумаг,
то налогоплательщик вправе самостоятельно выбрать организатора торговли, значения интервала цен
которого будут использованы налогоплательщиком для целей налогообложения. При отсутствии
информации об интервале цен у организаторов торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения
сделки налогоплательщик принимает интервал цен при реализации этих ценных бумаг по данным
организаторов торговли на рынке ценных бумаг на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня
совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора
торговли хотя бы один раз в течение последних трех месяцев. При соблюдении налогоплательщиком
порядка, изложенного выше, фактическая цена реализации или иного выбытия ценных бумаг,
находящаяся в соответствующем интервале цен, принимается для целей налогообложения в качестве
рыночной цены.
В случае реализации (приобретения) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке
ценных бумаг, по цене ниже минимальной (выше максимальной) цены сделок на организованном рынке
ценных бумаг при определении финансового результата принимается минимальная (максимальная) цена
сделки на организованном рынке ценных бумаг. По ценным бумагам, не обращающимся на организованном
рынке ценных бумаг, фактическая цена сделки принимается для целей налогообложения, если эта цена
находится в интервале между минимальной и максимальной ценами, определенными исходя из
расчетной цены ценной бумаги и предельного отклонения цен. Предельное отклонение цен ценных бумаг,
не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, устанавливается в размере 20 процентов в
сторону повышения или понижения от расчетной цены ценной бумаги. В случае реализации
(приобретения) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже
минимальной (выше максимальной) цены, определенной исходя из расчетной цены ценной бумаги и
предельного отклонения цен, при определении финансового результата для целей налогообложения
принимается минимальная (максимальная) цена, определенная исходя из расчетной цены ценной бумаги
и предельного отклонения цен. Налоговая база по операциям с ценными бумагами определяется
44
налогоплательщиком отдельно, за исключением налоговой базы по операциям с ценными бумагами,
определяемой профессиональными участниками рынка ценных бумаг. При этом налогоплательщики (за
исключением профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую
деятельность) определяют налоговую базу по операциям с ценными бумагами, обращающимися на
организованном рынке ценных бумаг, отдельно от налоговой базы по операциям с ценными бумагами, не
обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. При реализации или ином выбытии ценных
бумаг налогоплательщик самостоятельно в соответствии с принятой в целях налогообложения
учетной политикой выбирает один из следующих методов списания на расходы стоимости выбывших
ценных бумаг: по стоимости первых по времени приобретений (ФИФО); по стоимости единицы.
Налогоплательщики, получившие убыток (убытки) от операций с ценными бумагами в предыдущем
налоговом периоде или в предыдущие налоговые периоды, вправе уменьшить налоговую базу, полученную
по операциям с ценными бумагами в отчетном (налоговом) периоде (перенести указанные убытки на
будущее) в порядке и на условиях, которые установлены статьей 283 НК. При этом убытки от операций
с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученные в
предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах), могут быть отнесены на уменьшение
налоговой базы от операций с такими ценными бумагами, определенной в отчетном (налоговом) периоде.
Убытки от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг,
полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах), могут быть отнесены на
уменьшение налоговой базы от операций по реализации данной категории ценных бумаг. В течение
налогового периода перенос на будущее убытков, понесенных в соответствующем отчетном периоде от
операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, и ценными
бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, осуществляется раздельно по
указанным категориям ценных бумаг соответственно в пределах прибыли, полученной от операций с
такими ценными бумагами.
8.8. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям
эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента
8.8.2. Сведения о начисленных и выплаченных доходах по облигациям эмитента
Вид ценной бумаги: облигации
Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя
Серия: 01
неконвертируемые процентные с обязательным централизованным хранением
Государственный регистрационный номер выпуска: 4-01-36098-R
Дата государственной регистрации выпуска: 08.09.2005
Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска: ФСФР России
Отчет об итогах выпуска
Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска: 27.10.2005
Орган, осуществивший государственную регистрацию отчета об итогах выпуска: ФСФР России
Количество облигаций выпуска: 2 000 000
Номинальная стоимость каждой облигации выпуска, руб.: 1 000
Объем выпуска по номинальной стоимости: 2 000 000 000
Основные сведения о доходах по облигациям выпуска:
вид дохода, выплаченного по облигациям 01 выпуска: процент (купон) за 1–й купонный период (с
06.10.2005 г. по 06.04.2006 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 57 руб. 34 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 114 678 152 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 06 апреля 2006 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 114 678 152 руб.;
вид дохода, выплаченного по облигациям 01 выпуска: процент (купон) за 2–й купонный период (с
06.04.2006 г. по 05.10.2006 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 57 руб. 34 коп.;
45
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 114 680 000 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 05 октября 2006 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 114 680 000 руб.;
общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в 2006 г.: 229 358 152 руб.
вид дохода, выплаченного по облигациям 01 выпуска: процент (купон) за 3–й купонный период (с
05.10.2006 г. по 05.04.2007 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 57 руб. 34 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 114 680 000 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 05 апреля 2007 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 114 680 000 руб.;
вид дохода, выплаченного по облигациям 01 выпуска: процент (купон) за 4–й купонный период (с
05.04.2007 г. по 04.10.2007 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 4 руб. 99 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 6 515 677,53 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 04 октября 2007 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 6 515 677,53 руб.;
общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в 2007 г.: 121 195 677,5 руб.
вид дохода, выплаченного по облигациям 01 выпуска: процент (купон) за 5–й купонный период (с
04.10.2007 г. по 03.04.2008 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 4 руб. 99 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 6 515 677,53 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 03 апреля 2008 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 6 515 677,53 руб.;
вид дохода, выплаченного по облигациям 01 выпуска: процент (купон) за 6–й купонный период (с
03.04.2008 г. по 02.10.2008 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 4 руб. 99 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 6 515 677,53 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 02 октября 2008 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 6 515 677,53 руб.;
общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в 2008 г.: 13 031 355,06 руб.
Вид ценной бумаги: облигации
Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя
Серия: 02
неконвертируемые процентные с обязательным централизованным хранением
Государственный регистрационный номер выпуска: 4-02-36098-R
Дата государственной регистрации выпуска: 24.08.2006
Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска: ФСФР России
46
Отчет об итогах выпуска
Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска: 31.10.2006
Орган, осуществивший государственную регистрацию отчета об итогах выпуска: ФСФР России
Количество облигаций выпуска: 2 000 000
Номинальная стоимость каждой облигации выпуска, руб.: 1 000
Объем выпуска по номинальной стоимости: 2 000 000 000
Основные сведения о доходах по облигациям выпуска:
вид дохода, выплаченного по облигациям 02 выпуска: процент (купон) за 1–й купонный период (с
03.10.2006 г. по 03.04.2007 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 51 руб. 11 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 102 220 000 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 03 апреля 2007 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 102 220 000 руб;
вид дохода, выплаченного по облигациям 02 выпуска: процент (купон) за 2–й купонный период (с
03.04.2007 г. по 02.10.2007 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 51 руб. 11 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 102 220 000 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 02 октября 2007 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 102 220 000 руб.;
общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в 2007 г.: 204 440 000 руб.
вид дохода, выплаченного по облигациям 02 выпуска: процент (купон) за 3–й купонный период (с
02.10.2007 г. по 01.04.2008 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 51 руб. 11 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 102 220 000 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 01 апреля 2008 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 102 220 000 руб.;
вид дохода, выплаченного по облигациям 02 выпуска: процент (купон) за 4–й купонный период (с
01.04.2008 г. по 30.09.2008 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 59 руб. 84 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 119 680 000 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 30 сентября 2008 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 119 680 000 руб.;
общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в 2008 г.: 221 900 000 руб.
вид дохода, выплаченного по облигациям 02 выпуска: процент (купон) за 5–й купонный период (с
30.09.2008 г. по 31.03.2009 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 59 руб. 84 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 119 680 000 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 31 марта 2009 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
47
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 119 680 000 руб.
вид дохода, выплаченного по облигациям 02 выпуска: процент (купон) за 6–й купонный период (с
31.03.2009 г. по 29.09.2009 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 84 руб. 77 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 135 542 228,57 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 29 сентября 2009 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 135 542 228,57 руб.;
общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в 2009 г.: 255 222 228,57 руб.
вид дохода, выплаченного по облигациям 02 выпуска: процент (купон) за 7–й купонный период (с
29.09.2009 г. по 30.03.2010 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 84 руб. 77 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 17 164 568,68 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 30 марта 2010 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 17 164 568,68 руб.
вид дохода, выплаченного по облигациям 02 выпуска: процент (купон) за 8–й купонный период (с
30.03.2010 г. по 28.09.2010 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 84 руб. 77 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 105 376 739,30 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 28 сентября 2010 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 105 376 739,30 руб.
общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в 2010 г.: 122 541 307,98 руб.
вид дохода, выплаченного по облигациям 02 выпуска: процент (купон) за 9–й купонный период (с
28.09.2010 г. по 29.03.2011 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 84 руб. 77 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 579 402,95 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 29 марта 2011 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 579 402,95 руб.
общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в 2011 г.: 579 402,95 руб.
вид дохода, выплаченного по облигациям 02 выпуска: процент (купон) за 10–й купонный период (с
29.03.2011 г. по 27.09.2011 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 84 руб. 77 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 579 402,95 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 27 сентября 2011 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 579 402,95 руб.
общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в 2011 г.: 1 158 805,90 руб.
48
Вид ценной бумаги: облигации
Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя
Серия: 03
неконвертируемые процентные с обязательным централизованным хранением
Государственный регистрационный номер выпуска: 4-03-36098-R
Дата государственной регистрации выпуска: 01.03.2007
Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска: ФСФР России
Отчет об итогах выпуска
Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска: 24.04.2007
Орган, осуществивший государственную регистрацию отчета об итогах выпуска: ФСФР России
Количество облигаций выпуска: 3 000 000
Номинальная стоимость каждой облигации выпуска, руб.: 1 000
Объем выпуска по номинальной стоимости: 3 000 000 000
Основные сведения о доходах по облигациям выпуска:
вид дохода, выплаченного по облигациям 03 выпуска: процент (купон) за 1–й купонный период (с
23.03.2007 г. по 21.09.2007 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 54 руб. 80 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 164 400 000 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 21 сентября 2007 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 164 400 000 руб.;
общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в 2007 г.: 164 400 000 руб.
вид дохода, выплаченного по облигациям 03 выпуска: процент (купон) за 2–й купонный период (с
21.09.2007 г. по 21.03.2008 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 54 руб. 80 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 164 400 000 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 21 марта 2008 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 164 400 000 руб.
вид дохода, выплаченного по облигациям 03 выпуска: процент (купон) за 3–й купонный период (с
21.03.2008 г. по 19.09.2008 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 54 руб. 80 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 164 400 000 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 19 сентября 2008 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 164 400 000 руб.;
общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в 2008 г.: 328 800 000 руб.
вид дохода, выплаченного по облигациям 03 выпуска: процент (купон) за 4–й купонный период (с
19.09.2008 г. по 20.03.2009 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 54 руб. 80 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 164 400 000 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 20 марта 2009 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 164 400 000 руб.
49
вид дохода, выплаченного по облигациям 03 выпуска: процент (купон) за 5–й купонный период (с
20.03.2009 г. по 18.09.2009 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 84 руб. 77 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 230 888 896,70 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 18 сентября 2009 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 230 888 896,70 руб.;
общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в 2009 г.: 395 288 896,70 руб.
вид дохода, выплаченного по облигациям 03 выпуска: процент (купон) за 6-й купонный период (с
18.09.2009 г. по 19.03.2010 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 84 руб. 77 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 66 573 780,42 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 19 марта 2010 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 66 573 780,42 руб.
вид дохода, выплаченного по облигациям 03 выпуска: процент (купон) за 7-й купонный период (с
19.03.2010 г. по 17.09.2010 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 84 руб. 77 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 11 874 835,91 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 17 сентября 2010 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 11 874 835,91 руб.
общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в 2010 г.: 78 448 616,33 руб.
вид дохода, выплаченного по облигациям 03 выпуска: процент (купон) за 8-й купонный период (с
17.09.2010 г. по 18.03.2011 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 84 руб. 77 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 11 874 835,91 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 18 марта 2011 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 11 874 835,91 руб.
вид дохода, выплаченного по облигациям 03 выпуска: процент (купон) за 9-й купонный период (с
18.03.2011 г. по 16.09.2011 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 84 руб. 77 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 11 874 835,91 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 16 сентября 2011 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 11 874 835,91 руб.
общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в 2011 г.: 23 749 671,82 руб.
вид дохода, выплаченного по облигациям 03 выпуска: процент (купон) за 10-й купонный период (с
16.09.2011 г. по 16.03.2012 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 84 руб. 77 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 4 491 284,14 руб.;
50
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 16 марта 2012 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 4 491 284,14 руб.
общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в 2012 г.: 4 491 284,14 руб.
Вид ценной бумаги: облигации
Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя
Серия: 04
неконвертируемые процентные с обязательным централизованным хранением
Государственный регистрационный номер выпуска: 4-04-36098-R
Дата государственной регистрации выпуска: 12.03.2008
Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска: ФСФР России
Отчет об итогах выпуска
Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска: 05.06.2008
Орган, осуществивший государственную регистрацию отчета об итогах выпуска: ФСФР России
Количество облигаций выпуска: 3 000 000
Номинальная стоимость каждой облигации выпуска, руб.: 1 000
Объем выпуска по номинальной стоимости: 3 000 000 000
Основные сведения о доходах по облигациям выпуска:
вид дохода, выплачиваемого по облигациям 04 выпуска: процент (купон) за 1–й купонный период (с
28.05.2008 г. по 26.11.2008 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 58 руб. 34 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 175 020 000 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 26 ноября 2008 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 175 020 000 руб.;
общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в 2008 г.: 175 020 000 руб.
вид дохода, выплачиваемого по облигациям 04 выпуска: процент (купон) за 2–й купонный период (с
27.11.2008 г. по 27.05.2009 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 58 руб. 34 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 175 020 000 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 27 мая 2009 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 175 020 000 руб.
вид дохода, выплачиваемого по облигациям 04 выпуска: процент (купон) за 3–й купонный период (с
28.05.2009 г. по 25.11.2009 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 84 руб. 77 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 133 675 677,94 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 25 ноября 2009 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 133 675 677,94 руб.
общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в 2009 г.: 308 695 677,94 руб.
вид дохода, выплачиваемого по облигациям 04 выпуска: процент (купон) за 4–й купонный период (с
26.11.2009 г. по 26.05.2010 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
51
одну облигацию: 84 руб. 77 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 13 752 745,72 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 26 мая 2010 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 13 752 745,72 руб.
вид дохода, выплачиваемого по облигациям 04 выпуска: процент (купон) за 5–й купонный период (с
27.05.2010 г. по 24.11.2010 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 84 руб. 77 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 179 458,09 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 24 ноября 2010 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 179 458,09 руб.
общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в 2010 г.: 13 932 203,81 руб.
вид дохода, выплачиваемого по облигациям 04 выпуска: процент (купон) за 6–й купонный период (с
25.11.2010 г. по 25.05.2011 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 84 руб. 77 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 179 458,09 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 25 мая 2011 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 179 458,09 руб.
вид дохода, выплачиваемого по облигациям 04 выпуска: процент (купон) за 7–й купонный период (с
26.05.2011 г. по 23.11.2011 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 0 руб.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 0 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 23 ноября 2011 г.;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: проценты по облигациям не начислялись и
не выплачивались. Обязательство по выплате купонного дохода по седьмому купону облигаций не
возникло в связи с тем, что эмитентом установлена процентная ставка по седьмому купону
облигаций в размере 0 %.
вид дохода, выплачиваемого по облигациям 04 выпуска: процент (купон) за 8–й купонный период (с
24.11.2011 г. по 23.05.2012 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 0 руб.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 0 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 23 мая 2012 г.;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: проценты по облигациям не начислялись и
не выплачивались. Обязательство по выплате купонного дохода по восьмому купону облигаций не
возникло в связи с тем, что эмитентом установлена процентная ставка по восьмому купону
облигаций в размере 0 %.
вид дохода, выплачиваемого по облигациям 04 выпуска: процент (купон) за 9–й купонный период (с
24.05.2012 г. по 21.11.2012 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 0 руб.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 0 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 21 ноября 2012 г.;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: проценты по облигациям не начислялись и
не выплачивались. Обязательство по выплате купонного дохода по девятому купону облигаций не
52
возникло в связи с тем, что эмитентом установлена процентная ставка по девятому купону
облигаций в размере 0 %.
вид дохода, выплачиваемого по облигациям 04 выпуска: процент (купон) за 10–й купонный период (с
22.11.2012 г. по 22.05.2013 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 0 руб.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 0 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 21 ноября 2012 г.;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: проценты по облигациям не начислялись и
не выплачивались. Обязательство по выплате купонного дохода по десятому купону облигаций не
возникло в связи с тем, что эмитентом установлена процентная ставка по десятому купону
облигаций в размере 0 %.
Вид ценной бумаги: облигации
Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя
Серия: 05
неконвертируемые процентные с обязательным централизованным хранением
Государственный регистрационный номер выпуска: 4-05-36098-R
Дата государственной регистрации выпуска: 12.03.2008
Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска: ФСФР России
Отчет об итогах выпуска
Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска: 11.11.2008
Орган, осуществивший государственную регистрацию отчета об итогах выпуска: ФСФР России
Количество облигаций выпуска: 2 000 000
Номинальная стоимость каждой облигации выпуска, руб.: 1 000
Объем выпуска по номинальной стоимости: 2 000 000 000
Основные сведения о доходах по облигациям выпуска:
вид дохода, выплачиваемого по облигациям 05 выпуска: процент (купон) за 1–й купонный период (с
29.10.2008 г. по 29.04.2009 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 72 руб. 30 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 144 600 000 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 29 апреля 2009 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 144 600 000 руб.
вид дохода, выплачиваемого по облигациям 05 выпуска: процент (купон) за 2–й купонный период (с
29.04.2009 г. по 28.10.2009 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 72 руб. 30 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 144 600 000 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 28 октября 2009 г.;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: проценты по облигациям не начислялись и
не выплачивались. Обязательство по выплате купонного дохода по второму купону облигаций
прекращено совпадением должника и кредитора в одном лице (ст. 413 ГК РФ).
общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска в 2009 г.: 144 600 000 руб.
вид дохода, выплачиваемого по облигациям 05 выпуска: процент (купон) за 3–й купонный период (с
28.10.2009 г. по 28.04.2010 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 84 руб. 77 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 169 540 000 руб.;
53
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 28 апреля 2010 г.;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: проценты по облигациям не начислялись и
не выплачивались. Обязательство по выплате купонного дохода по третьему купону облигаций
прекращено совпадением должника и кредитора в одном лице (ст. 413 ГК РФ).
вид дохода, выплачиваемого по облигациям 05 выпуска: процент (купон) за 4–й купонный период (с
28.04.2010 г. по 27.10.2010 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 62 руб. 33 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 124 660 000 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 27 октября 2010 г.;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: проценты по облигациям не начислялись и
не выплачивались. Обязательство по выплате купонного дохода по четвертому купону облигаций
прекращено совпадением должника и кредитора в одном лице (ст. 413 ГК РФ).
вид дохода, выплачиваемого по облигациям 05 выпуска: процент (купон) за 5–й купонный период (с
28.10.2010 г. по 27.04.2011 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 0 руб.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 0 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 27 апреля 2011 г.;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: проценты по облигациям не начислялись и
не выплачивались. Обязательство по выплате купонного дохода по пятому купону облигаций не
возникло в связи с тем, что эмитентом установлена процентная ставка по пятому купону облигаций
в размере 0 %.
вид дохода, выплачиваемого по облигациям 05 выпуска: процент (купон) за 6–й купонный период (с
28.04.2011 г. по 26.10.2011 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 0 руб.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 0 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 26 октября 2011 г.;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: проценты по облигациям не начислялись и
не выплачивались. Обязательство по выплате купонного дохода по шестому купону облигаций не
возникло в связи с тем, что эмитентом установлена процентная ставка по шестому купону
облигаций в размере 0 %.
вид дохода, выплачиваемого по облигациям 05 выпуска: процент (купон) за 7–й купонный период (с
27.10.2011 г. по 25.04.2012 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 0 руб.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 0 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 25 апреля 2012 г.;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: проценты по облигациям не начислялись и
не выплачивались. Обязательство по выплате купонного дохода по седьмому купону облигаций не
возникло в связи с тем, что эмитентом установлена процентная ставка по седьмому купону
облигаций в размере 0 %.
вид дохода, выплачиваемого по облигациям 05 выпуска: процент (купон) за 8–й купонный период (с
26.04.2012 г. по 24.10.2012 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 0 руб.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 0 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 24 октября 2012 г.;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: проценты по облигациям не начислялись и
не выплачивались. Обязательство по выплате купонного дохода по восьмому купону облигаций не
возникло в связи с тем, что эмитентом установлена процентная ставка по восьмому купону
облигаций в размере 0 %.
54
вид дохода, выплачиваемого по облигациям 05 выпуска: процент (купон) за 9–й купонный период (с
25.10.2012 г. по 24.04.2013 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 0 руб.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 0 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 24 апреля 2013 г.;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: проценты по облигациям не начислялись и
не выплачивались. Обязательство по выплате купонного дохода по девятому купону облигаций не
возникло в связи с тем, что эмитентом установлена процентная ставка по девятому купону
облигаций в размере 0 %.
вид дохода, выплачиваемого по облигациям 05 выпуска: процент (купон) за 10–й купонный период (с
25.04.2013 г. по 23.10.2013 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 0 руб.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 0 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 23 октября 2013 г.;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: проценты по облигациям не начислялись и
не выплачивались. Обязательство по выплате купонного дохода по десятому купону облигаций не
возникло в связи с тем, что эмитентом установлена процентная ставка по десятому купону
облигаций в размере 0 %.
Вид ценной бумаги: биржевые облигации
Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя
Серия: БО-01
неконвертируемые процентные с обязательным централизованным хранением
Идентификационный номер выпуска: 4В02-01-36098-R
Дата присвоения идентификационного номера: 02.10.2013
Орган, присвоивший выпуску идентификационный номер: Закрытое акционерное общество «Фондовая
биржа ММВБ»
Количество облигаций выпуска: 2 000 000
Номинальная стоимость каждой облигации выпуска, руб.: 1 000
Объем выпуска по номинальной стоимости: 2 000 000 000
Основные сведения о доходах по облигациям выпуска:
вид дохода, выплачиваемого по облигациям серии БО-01: процент (купон) за 1–й купонный период (с
09.10.2013 г. по 09.04.2014 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 56 руб. 35 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 112 700 000 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 09 апреля 2014 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 112 700 000 руб.
вид дохода, выплачиваемого по облигациям серии БО-02: процент (купон) за 2–й купонный период (с
09.04.2014 г. по 08.10.2014 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 56 руб. 35 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 112 700 000 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 08 октября 2014 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 112 700 000 руб.
55
Вид ценной бумаги: биржевые облигации
Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя
Серия: БО-02
неконвертируемые процентные с обязательным централизованным хранением
Идентификационный номер выпуска: 4В02-02-36098-R
Дата присвоения идентификационного номера: 02.10.2013
Орган, присвоивший выпуску идентификационный номер: Закрытое акционерное общество «Фондовая
биржа ММВБ»
Количество облигаций выпуска: 2 000 000
Номинальная стоимость каждой облигации выпуска, руб.: 1 000
Объем выпуска по номинальной стоимости: 2 000 000 000
Основные сведения о доходах по облигациям выпуска:
вид дохода, выплачиваемого по облигациям серии БО-02: процент (купон) за 1–й купонный период (с
23.10.2013 г. по 23.04.2014 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 56 руб. 35 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 112 700 000 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 23 апреля 2014 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 112 700 000 руб.
вид дохода, выплачиваемого по облигациям серии БО-02: процент (купон) за 2–й купонный период (с
23.04.2014 г. по 22.10.2014 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 56 руб. 35 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 112 700 000 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 22 октября 2014 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 112 700 000 руб.
Вид ценной бумаги: биржевые облигации
Форма ценной бумаги: документарные на предъявителя
Серия: БО-03
неконвертируемые процентные с обязательным централизованным хранением
Идентификационный номер выпуска: 4В02-03-36098-R
Дата присвоения идентификационного номера: 16.04.2014
Орган, присвоивший выпуску идентификационный номер: Закрытое акционерное общество «Фондовая
биржа ММВБ»
Количество облигаций выпуска: 1 000 000
Номинальная стоимость каждой облигации выпуска, руб.: 1 000
Объем выпуска по номинальной стоимости: 1 000 000 000
Основные сведения о доходах по облигациям выпуска:
вид дохода, выплачиваемого по облигациям серии БО-01: процент (купон) за 1–й купонный период (с
22.04.2014 г. по 21.10.2014 г.);
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на
одну облигацию: 64 руб. 82 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 64 820 000 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 21 октября 2014 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным агентом
56
эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
общий размер дохода, выплаченного по облигациям выпуска: 64 820 000 руб.
8.9. Иные сведения
отсутствуют.
8.10. Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных бумаг,
право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками
Эмитент не является эмитентом представляемых ценных бумаг, право собственности на которые
удостоверяется российскими депозитарными расписками
57