Актуарные расчеты -

ГЛОССАРИЙ
Абандон (Abandoment) – право страхователя заявить об отказе от
своих прав на застрахованное имущество в пользу страховщика (в случае
пропажи, гибели имущества, нецелесообразности восстановления судна,
автомобиля или доставки застрахованного груза в место назначения) и
получить полное страховое возмещение.
Авансированная страховая премия (Advance Premium) – премия
полученная страховой компанией до наступления даты ее обязательной уплаты.
Аварийный комиссар (Average Agent) – лицо или фирма, занимающиеся
установлением причин, обстоятельств и размера убытка по застрахованным
грузам.
Аварийный
комиссар
составляет
аварийный
сертификат,
подтверждающий характер, размер и причины убытка, на основании которого
страховщик принимает решение об оплате или отклонении претензий
страхователя.
Агент страховой (Insurance Agent) – физическое или юридическое лицо,
имеющее договор со страховщиком и ведущее страховую деятельность от
имени и по поручению страховщика.
Агентское вознаграждение (Agency Fee) – оплата услуг агента за
выполнение им соответствующих обязанностей (поручений) в интересах и от
имени принципала в соответствии с условиями агентского соглашения
(договора–поручения), заключенного между ними. Как правило,агентское
вознаграждение выплачивается в виде комиссии в зависимости от суммы
поступивших в страховую компанию платежей, числа заключенных договоров
страхования, др.
Актуарные расчеты – совокупность экономико-математических методов
расчетов тарифных ставок.
Андеррайтер (Underwriter) – лицо, уполномоченное страховой
компанией анализировать, принимать на страхование (перестрахование)
2
и отклонять все виды рисков, а также классифицировать выбранные риски для
получения по ним оптимальной страховой премии. Андеррайтер
отвечает за формирование страхового (перестраховочного) портфеля,
должен обладать необходимыми знаниями и практикой для установления
соответствующей степени риска, ставок премии и условий страхования.
Андеррайтинг (Underwriting) – процесс анализа рисков; принятие
рисков на страхование (перестрахование) или отклонение, включающий их
оценку, классификацию на страховые или нестраховые; определение сроков,
условий и размеров покрытия; расчет размеров премии.
Аннуитет (Annuity) – договор страхования, по которому физическое лицо
приобретает право на регулярно поступающие суммы начиная с определенного
времени, например, выхода на пенсию. В общем случае аннуитет означает как
получение периодически уплачиваемой суммы,так и ее выплату.
Ассистанс (Assistance) – перечень услуг, помощь (поддержка) в рамках
договора
страхования;
вещественной
медицинское
ориентирован
форме
и
оказывается
и/или
финансовое
на
акции
в
в
виде
нужный
денежных
содействие).
социального
момент
средств
Ассистанс
и
в натурально(техническое,
преимущественно
гуманитарного
характера,
обеспечивающие безопасность путешественников при поездках за рубеж (в
случае болезни, несчастного случая и т.д.), предоставляя услуги врачей,
санитаров, госпитализацию в стационар (по медицинским показаниям),
специальный транспорт и др.
Базисная ставка (Basis Rate) – ставка премии, основанная на оценке
риска. Базисная ставка может пересматриваться в зависимостиот изменения
степени риска или условий страхования.
Бонус (Bonus) – скидка с суммы страховой премии в абсолютных
величинах, процентах или промиллях, которую предоставляет страховщик за
оформление договора страхования на особо выгодных для него условиях.
Величина бонуса отражается в полисе.
3
Брокер страховой (Insurance Broker) – страховой посредник; заключает
договоры страхования от имени страховщика (страхователя) и действует в
своих интересах. Брокер страховой должен быть экспертом в области
законодательства и практики страхования.
Брокерская
комиссия
(Brokerage;
Broker,s
Commission)
–
вознаграждение в пользу брокера за заключение договора страхования;
выплачивается из премии, предназначенной страховщику (перестраховщику).
Брутто-доля (Gross Line) – общая сумма страхования, принимаемая
страховщиком, включая собственное удержание и суммы, подлежащие
перестрахованию.
Брутто-премия
(Gross
Premium)
–
сумма
страховых
взносов,
исчисленная по брутто-ставке.
Брутто-ставка (Gross Rate) – полная тарифная ставка страховой премии
без каких-либо скидок и вычетов; является суммой нетто-ставки и нагрузки,
используемой, например, для возмещения расходов на проведение страховых
операций,
создания
фонда
предупредительных
мероприятий.
Принцип
определения нетто-ставки постоянен, а структура нагрузки и, следовательно,
брутто-ставки характеризуется существенными различиями.
Валюта страхования (Currency of Insurance) – валюта, в которой
заключен
договор
страховой/перестраховочной
страхования/перестрахования.
премии
и
выплата
Уплата
суммы
страхового/перестраховочного возмещения должны производиться в валюте
страхования/перестрахования.
Валютированный полис (Valued Policy) – страховой полис, в котором
указана согласованная стоимость объекта страхования. В результате размер
подлежащей выплате страховой суммы в случае полной фактической утраты
объекта страхования уже определен и не нуждается в дополнительном
обсуждении. Как правило, все полисы по страхованию грузов являются
валютированными, поскольку по невалютированным полисам на страхователе
4
лежит бремя доказательства размера ответственности страховщика по полису.
При страховании судов также применяются валютированные полисы, так как
старые суда с точки зрения получения фрахта для страхователя имеют такое же
значение, как и новые.
Валютный риск (Exchange Rate Exposure) – риск потенциальных потерь
при изменении валютных курсов.
Вероятность страхового случая (Probability of Loss) – количественная
характеристика
возможности
наступления
событий,
при
которых
выплачивается страховое возмещение (обеспечение). Степень вероятности
наступления страхового случая является основой расчета премии
соответствующему
виду
страхования
и,
следовательно,
по
устойчивости
страховых операций и финансового положения страховой компании.
Государственное страхование (National Insurance) – страхование, при
котором в качестве страховщика выступает государственная организация.
Государственный страховой надзор (Департамент страхового надзора
Министерства финансов Российской Федерации) – федеральный орган
исполнительной власти, на который возложена функция контроля за
соблюдением требований законодательства и иных правовых актов в сфере
страхования и регулирования этой деятельности. Помимо контроля за
деятельностью страховщиков, разрабатывает проекты нормативно-правовых
актов и предложения по различным вопросам страхования.
Диверсификация – расширение активности крупных страховых обществ
за рамками основного бизнеса. Чем больше направлений деятельности у
страховщика, тем выше уровень диверсификации. Выделяют относительную
(узкоспекторную) и безотносительную (широкоспекторную) диверсификацию,
т.е. не связанную с основной деятельностью страхового общества.
Договор перестрахования – юридическое соглашение (двусторонняя
сделка) между цедентом и перестраховщиком, при котором одна сторона –
5
цедент – обязуется передавать, а другая – перестраховщик – принимать риски в
перестрахование а определенных условиях.
Договор страхования – соглашение (юридическая сделка) между
страхователем и страховщиком, регулирующее их взаимные обязательства в
соответствии с условиями данного вида страхования.
Единовременный страховой взнос (Lump-Sum) – платеж по договору
страхования за весь срок его действия вместо ежегодных или ежемесячных
взносов.
Заработанные премии (Earned Premiums) – часть страховой премии
(взносов), относящаяся к истекшей части срока действия договора страхования.
Интерес страховой (Insurance Interest) – имущество, которое является
объектом страхования, право на него, или обязательство по отношению к нему,
т.е. все то, что может быть причиной материального ущерба страхователю или
возникновения ответственности страхователя перед третьими лицами.
Кумуляция – совокупность страховых рисков, при которых большое
количество объектов страхования со значительными страховыми суммами
может быть затронуто одним и тем же страховым случаем (например,
землетрясением), причиняющим катастрофический ущерб.
Контралимент – полученный перестраховочный интерес.
Маркетинг страховой (Insurance Marketing) – одна из главных функций
деятельности страховой компании по продвижению своих продуктов к
страхователям. Реализуется через службу маркетинга страховой компании,
которая формирует спрос на страховые услуги с учетом имеющегося у
потенциальных клиентов страхового интереса и условий конкуренции на
страховом рынке.
Нагрузка (Loading) – часть страхового тарифа, не связанная с
формированием
фонда
выплат
страхового
возмещения.
Обеспечивает
поступление средств для покрытия расходов на проведение страхования
(оплата
труда
работников
страховых
компаний,
содержание
зданий,
приобретение
формирование
офисного
запасных
6
оборудования,
фондов
по
расходы
на
рисковым
рекламу
видам
и
т.п.),
страхования,
финансирование мероприятий по предупреждению стихийных бедствий,
несчастных случаев, пожаров, аварий и т.п., а также для уменьшения
причиняемого ими ущерба (вреда). Нагрузка может включать другие расходы и
определенную прибыль страховых компаний. Состав и величина нагрузки
обусловливаются объективными потребностями страховой деятельности,
тарифной политики, задачами, решаемыми при тех или иных видах
страхования, а также конкуренцией между страховыми компаниями.
Надбавка рисковая (Risk Loading) – метод обеспечения финансовой
устойчивости страховых операций путем включения в страховые тарифы
соответствующей дополнительной фиксированной суммы (обычно в процентах
от нетто-ставки). Нагрузка рисковая предназначена для создания ежегодного
фонда
страхования
в
размерах,
обеспечивающих
выплату
страхового
возмещения при колебаниях размеров страховых выплат.
Объекты страхования – не противоречащие законодательству РФ
имущественные интересы:
-
связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным
обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);
-
связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом
(имущественное страхование);
-
связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда
имуществу или личности физического лица, а также вреда, причиненного
юридическому лицу (страхование ответственности).
Объем страховой ответственности – перечень конкретных событий
(например,
кража,
пожар),
предусмотренных
законом
или
договором
страхования, при наступлении которых страховщик производит выплату
страхователю за счет средств страхового фонда.
7
Общество взаимного страхования – взаимная страховая компания,
членами и
владельцами которой являются держатели страховых полисов.
Форма организации страхового фонда.
Объекты страхования:
-
в личном
страховании - жизнь, здоровье, трудоспособность
граждан;
-
в имущественном страховании – здания, сооружения, транспортные
средства, фрахт коллекции, домашнее имущество, перевозимые грузы и другие
материальные ценности;
-
в страховании
гражданской
ответственности
–
гражданская
ответственность страхователя за материальный ущерб, причиненный третьим
лицам (например, при эксплуатации средств повышенной опасности).
Предельная система страхового обеспечения – возмещению подлежат
только относительно крупные убытки, выходящие за пределы допустимых.
Встречается крайне редко.
Перестрахование – система экономических отношений вторичного
страхования, при которой страховщик (цедент) передает часть своей
ответственности по объекту страхования другому страховщику (цессионарию
или цессионеру) с целью создания сбалансированного страхового портфеля.
Выступает как страхование одним страховщиком (цедентом) на определенных
договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед
страхователем у другого страховщика (перестраховщика).
Перестраховщик – страховщик, принимающий риски перестрахования.
Пропорциональное перестрахование – форма организации договоров
перестрахования. Включает квотные, эксцедентные и квотно-эксцедентные
договоры.
8
Риск:
1.
Опасность неблагоприятного исхода на одно ожидаемое явление.
Фактор риска и необходимость возмещения ущерба в результате его
проявления вызывают его необходимость в страховании;
2.
Объект страхования;
3.
Вид ответственности страховщика.
Рисковые
регистрация
обстоятельства
риска
для
данной
–
факторы,
рисковой
которыми
определяется
совокупности.
Рисковые
обстоятельства – условия осуществления (реализации) риска, анализируются
страховщиком. Исходя из рисковых обстоятельств определяется тариф.
Системы страхового обеспечения – методы расчета страхового
возмещения:
-
пропорциональный;
-
первого риска;
-
предельный.
Система обеспечения первого риска – предусматривает выплату
страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы.
Весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется
полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) вообще не
возмещается.
Страхование – экономическая категория: система форм и методов
формирования целевых
возмещение
ущерба
фондов денежных средств и их использования на
при
различных
непредвиденных
неблагоприятных
явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении
определенных событий в их жизни. Выражает отношения по защите
имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении
определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов,
формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).
По форме проведения страхование подразделяется на:
-
9
обязательное (в силу закона);
-
добровольное (в силу договора сторон).
По виду страховых интересов:
-
личное;
-
имущественное;
-
гражданской ответственности за ущерб перед третьими лицами.
Кроме
того
выделяют
социальное
страхование,
медицинское,
противопожарное и т.д.
Страхователь:
1.
Физическое или юридическое лицо, выражающее страховой
интерес и вступающее в гражданско-правовые отношения со страховщиком в
силу закона или двусторонней сделки (договора);
2.
Владелец страхового полиса (полисодержатель).
Страховая оценка – стоимость имущества, определяемая для целей
страхования. На практике используется страховая оценка по действительной
стоимости; по заявленной стоимости, но не свыше предела, установленного
страховщиком; по рыночным ценам и т.д. Для правильной страховой оценки
страховщиком
при
необходимости
привлекаются
квалифицированные
эксперты. Информация о страховой оценке служит исходной базой для
определения тарифной ставки и конкретной страховой премии.
Страховая премия – оплаченный страховой интерес; плата за страховой
риск страхователя страховщику в силу закона или договора страхования.
Определяется исходя из тарифной ставки, страховой суммы, срока страхования
и др. факторов. Вносится страхователем единовременно авансом при
вступлении в страховые отношения или частями в течение всего срока
страхования. Размер страховой премии отражается в страховом полисе.
Страховая стоимость – действительная, фактическая стоимость объекта
страхования.
10
Страховая сумма – денежная сумма, адекватная страховому интересу и
страховому риску,
гражданская
на
которую
ответственность,
застрахованы
жизнь
и
материальные
здоровье
ценности,
страхователя.
Это
определенная договором или установленная законом денежная сумма, исходя
из которой устанавливаются размеры страхового взноса или страховой
выплаты. В международной страховой практике страховую сумму называют
страховым покрытием.
Страховая выплата – имеет вид страхового возмещения при страховом
случае с имуществом или страхового обеспечения при страховом случае с
личностью страхователя или третьего лица.
Страховое возмещение – сумма выплаты из страхового фонда в
покрытие ущерба в имущественном страховании и страховании гражданской
ответственности страхователя за материальный ущерб перед третьими лицами.
Оно может быть равно или меньше страховой суммы, исходя из конкретных
обстоятельств страхового случая и условий договора страхования.
Страховое событие – потенциально возможное причинение ущерба
объекту страхования.
Страховое поле – максимальное количество объектов, которое может
быть охвачено страхованием. Выражается в проценте охвата. В настоящее
время более широко используется термин «емкость страхового рынка»,
адекватный по смыслу.
Страховой агент – аквизитор: физическое или юридическое лицо,
действующее от имени страховщика и по его поручению в соответствии с
представленными
полномочиями.
Заключает
договоры
страхования,
инкассирует страховые взносы, ведет организационно-массовую работу среди
клиентов.
Страховой брокер – аквизитор: физическое или юридическое лицо,
зарегистрированное
в
качестве
предпринимателя,
осуществляющего
11
посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании
поручений страхователя или страховщика.
Страховой взнос – плата за страхование, которую страхователь обязан
внести в соответствии с договором страхования или законом.
Страховой интерес – мера материальной заинтересованности в
страховании. Выражается в страховой сумме и условиях страхового полиса.
Страховой полис – денежный документ установленного образца,
выдаваемый
страховщиком страхователю в удостоверение заключенного
договора страхования и содержащий его условия. Различают:
-
стандартный страховой полис – выписывается страховщиком по
широкому кругу типичных страховых рисков, носящих массовый характер;
-
индивидуальные – отражают личностные страховые интересы,
обычно связанные с профессиональной карьерой.
Страховой портфель:
1.
Фактическое количество застрахованных объектов или число
договоров страхования, документально подтвержденных в делах страховщика;
2.
Совокупность страховых рисков, принятых страховщиком за
определенный период.
Страховой продукт — это комплексное решение страховщика, целью
которого является наиболее полное удовлетворение потребностей конкретного
страхователя за счет предоставления ему страховой защиты мирового уровня,
обеспеченное юридическим сопровождением, сервисным обслуживанием,
объединенными брендом страховщика.
Страховой рынок – система экономических отношений по поводу
страхования. Экономическая среда функционирования страховщиков. В узком
смысле страховой рынок – совокупность страховых обществ. Деятельность
страхового рынка регулируется государственным страховым надзором.
12
Страховой случай – фактически наступившее страховое событие,
влекущее
обязанность
страховщика
произвести
выплату
страхователю,
застрахованному лицу, выгодопреобретателю или иным третьим лицам.
Страховой тариф – ставка страхового взноса с единицы страховой
суммы или объекта страхования.
Страховой фонд – элемент общественного воспроизводства, резерв
материальных или денежных средств, формируемый за счет взносов
страхователей и находящийся в оперативно - организационном управлении у
страховщика.
Тарифная ставка – цена страхового риска. Брутто-ставка в абсолютном
денежном выражении, в процентах или промилле от страховой суммы в
течение определенного временного отрезка (срока страхования). Брутто-ставка
– это рассчитанная актуарием нетто-ставка плюс нагрузка. Нетто-ставка –
отражает расходы страховщика на выплату из страхового фонда; нагрузка –
расходы страховщика на ведение дела, оплату посреднических услуг
(комиссионное вознаграждение) страховых агентов или брокеров и др. расходы.
Франшиза
страхования
(Franchise)
освобождение
–
предусмотренное
страховщика
от
условиями
возмещения
договора
убытков,
не
превышающих определенный размер. Различают условную (невычитаемую) и
безусловную (вычитаемую) франшизы, которые устанавливаются в процентах
или абсолютной величине к страховой сумме.
Фронтирование – прием на страхование или в перестрахование рисков с
целью
передачи
их
полностью
(100
%)
другим
страховым
или
перестраховочным компаниям, часто по просьбе последних за соответствующее
вознаграждение.
Хеджирование (Hedging) – страхование от потерь, техника сведения до
минимума риска потери от складирования или уменьшения прибыли из-за
неблагоприятного изменения цен путем открытия контрактов на равную сумму,
но противоположных позиций в операциях за наличный расчет и срочных
13
операций. Хеджирование производится в дополнение к обычной коммерческой
деятельности промышленных и торговых компаний или финансовых операций
банков, страховых компаний, пенсионных фондов и т.д. и завершается
покупкой или продажей фьючерсных контрактов.
Цедент (Cedent) – страховщик, принявший на страхование риск и
передавший его частично в перестрахование.
Цедирование/цессия (Cede/Cession) – процесс передачи застрахованного
риска в перестрахование.
Цессионер или цессионарий (Cessionary) – лицо, которому передается
право, собственность и т.п. В страховании – перестраховщик, принимающий
часть риска в перестрахование.
Эксцедент суммы (Surplus) – вид договора пропорционального
перестрахования, согласно условиям которого все принятые на страхование
риски, страховая сумма которых превышает собственное удержание цедента,
подлежат передаче в перестрахование в пределах определенного лимита или
эксцедента, т.е. суммы собственного удержания цедента (линия), умноженной
на оговоренное число раз.
Эксцедент убытка (Excess of Loss) – вид договора непропорционального
перестрахования;
защищает
страховщика
от
наиболее
крупных
и
непредвиденных убытков; вступает в действие, когда сумма ущерба (убытка) в
результате наступления страхового случая или серии случаев, являющихся
следствием одного события превысит обусловленную сумму (приоритет).