МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ имени ШАКАРИМА г.СЕМЕЙ

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ
РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
имени ШАКАРИМА г.СЕМЕЙ
Документ СМК 4
УМКД
уровня
Учебно-методический
Комплекс дисциплины
«Деньги Кредит Банки»
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС
ДИСЦИПЛИНЫ
«Деньги Кредит банки»
для специальности 5В050900 «Финансы»
УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЕ МАТЕРИАЛЫ
Семей
2013
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
2 стр. из 120.
1. РАЗРАБОТАНО
Составитель:_____Ибраева А.К. старший преподаватель кафедры «Финансы»
Нурмадиева Г.Д. преподаватель кафедры «Финансы»
« 29 »_08_ 2013 г.
2 ОБСУЖДЕНО
2.1 На заседании кафедры «Финансы
Протокол от «_29_» __08__ 2013 года, № 1.
Заведующий кафедрой ___________ С.Ж. Масалимова
2.2 На заседании учебно-методического бюро финансово-экономического
факультета
Протокол от «_05_» __09_ 2013 года, № 1.
Председатель ______________С.Х. Тойкин
3 УТВЕРЖДЕНО
Одобрено и рекомендовано к изданию на заседании Учебно-методического
совета университета университета
Протокол от «_18_» __09_ 2013 года, № 1.
Председатель УМС _____________ Г.К. Искакова
4.ВВЕДЕНО ВПЕРВЫЕ
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
3 стр. из 120.
Содержание
Назначение и область применения
Нормативные ссылки
Документы, относящиеся к процедуре
Определение терминов, обозначения и сокращения
Ответственность
Описание процесса
6.1. Структура и содержание рабочей учебной программы дисциплины для
преподавателей
6.2. Структура и содержание рабочей программы дисциплины для студента
6.3. Структура и содержание учебно-методических материалов
6.4. Документационное обеспечение учебно-методического комплекса дисциплины
7. Документирование и архивирование
8. Порядок внесения изменений
9. Входящая и исходящая информация
10. Оценка эффективности исполнения процесса
11. Приложения
- Рабочая учебная программа дисциплины для преподавателя
- Программа дисциплины для студентов
- Учебно-методический материал
12 Лист регистрации изменений
1.
2.
3.
4.
5.
6.
4
4
4
4
4
5
5
19
23
135
135
135
136
137
158
167
185
УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС УМК 042.14-3-02-1.12-04-2010
___________________________________________________________________
Учебно-методический комплекс дисциплины «ДКБ»
_________________________________________________________________________
_________
Утверждено и введено в действие решением Учебно-методического совета
университета
от «____»_____________2008 г., № ____.
1. НАЗНАЧЕНИЕ И ОБЛАСТЬ ПРИМЕНЕНИЯ
Настоящее Положение включает основные требования, необходимые для
формирования учебно-методического комплекса дисциплин различного типа (УМКД) в
Семипалатинском государственном университете имени Шакарима.
Учебно-методический комплекс по дисциплине «ДКБ» предназначен для студентов
специальности «050509» – «Финансы». Он знакомит студентов с содержанием курса, его
актуальностью и необходимостью, политикой курса, с теми навыками и умениями,
которые студенты приобретут в процессе обучения. Учебно-методический комплекс
является основным руководством при изучении дисциплины.
2. НОРМАТИВНЫЕ ССЫЛКИ
Настоящее «Положение об учебно-методическом комплексе дисциплины»
разработано и устанавливает процедуры в соответствии с требованиями и
рекомендациями следующих нормативно-правовых документов:
- Закон Республики Казахстан «Об образовании» от 7 июня 1999 года;
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
4 стр. из 120.
- Типовые правила деятельности организаций образования, реализующих
образовательные программы высшего профессионального образования. Утверждены
постановлением Правительства Республики Казахстан от 2 марта 2005 года № 195.
- Государственные общеобязательные стандарты образования Республики Казахстан
по специальностям. Образование высшее профессиональное. Бакалавриат;
- Основы кредитной системы обучения в Казахстане / Под общ. ред. Ж.А. Кулекеева,
Г.Н. Гамарника, Б.С. Абдрасилова, Алматы: Қазақ университеті, 2004. – 198 с.
- Государственные общеобразовательные стандарты образования РК по
специальностям. Магистратуре
3. ДОКУМЕНТЫ, ОТНОСЯЩИЕСЯ К ПРОЦЕДУРЕ:
1. Ф ДП 042-08.10.12-2007-01 Форма оформления рабочей учебной программы
дисциплины для преподавателя
2. Ф ДП 042-08.10.12-2007-02 Форма оформления рабочей учебной программы
дисциплины для студентов
3. Ф ДП 042-08.10.12-2007-03 Форма оформления учебно-методических материалов
4. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ТЕРМИНОВ, ОБОЗНАЧЕНИЯ И СОКРАЩЕНИЯ
4.1. Термины и определения
Аккредитив - финансовый документ, выпускаемый банком импортера, который
обязывает другой банк выплатить экспортеру (или иному указанному в договоре лицу)
определенную сумму денег после выполнения поставленных условий.
Акцептный банк - торговый банк или аналогичная организация, которая подписывает
(гарантирует своим именем оплату) коммерческий переводной вексель за комиссионные.
Акцептованный чек - Чек, имеющий акцепт банка -его гарантию на уплату указанной в
нем суммы.
Акцептная форма расчетов - Одна из форм безналичных расчетов, в основе которой
лежит согласие покупателя на оплату счетов.
Акцепт - Согласие на оплату или гарантирование оплаты документов или товара во
внутреннем и международном товарообороте; согласие на заключение договора, на
условиях предложенных другой стороной; согласие плательщика на оплату переводного
векселя.
Акцепт векселя - Принятие плательщиком (трассатом) обязательства оплатить вексель
при наступлении указанного в нем срока. Акцепт векселя может быть произведен банком
плательщика. В этом случае банк принимает на себя обязательство перед получателем по
наступлении срока платежа при отсутствии средств у плательщика оплатить вексель за
счет кредита.
Ависта - Надпись на векселе, удостоверяющая, что вексель подлежит оплате по
предъявлении или по истечении определенного срока со дня его предъявления.
Аваль - Вексельное поручительство, суть которого заключается в том, что какое-то лицо
берёт на себя ответственность за платёж по векселю одного или нескольких
ответственных по векселю лиц.
Аллонж - Прикрепленный к векселю дополнительный лист, на котором указывается
аваль.
Акцептант - Лицо, подписывающее вексель (тратту) и берущее на себя тем самым
обязательство уплатить по векселю до наступления срока платежа.
Авалист - Лицо, принимающее ответственность за выполнение обязательств каким -либо
из обязанных по векселю лиц.
Авуары - а) Различные активы (денежные средства, чеки, векселя, переводы
аккредитивы), за счет которых могут быть произведены платежи и погашены
обязательства их владельца.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
5 стр. из 120.
б) Финансовые средства банка, в том числе и в иностранной валюте, ценных бумагах и
золоте, находящиеся на хранении в заграничных банках. Совокупность этих средств,
принадлежащих какому-либо государству, называется его иностранными авуарами.
Амальгамация банков - Слияние двух или нескольких ранее самостоятельных банков в
процессе конкурентной борьбы; одна из форм централизации банковского капитала.
Активы банка - Собственность в виде недвижимого и движимого имущества
производственного и бытового назначения.
Активные операции банка - Операции, посредством которых банки размещают
имеющиеся у них денежные средства (покупка ценных бумаг, выдача ссуд)
Аннуетант - Лицо, получающее как источник дохода ежегодную ренту.
Авизо - а) В банковской, коммерческой и бухгалтерской практике- официальное
извещение о выполнении расчетной операции, направляемое одним контрагентом
другому.
б) Письмо, уведомляющее получателя о посылке векселя, товара или о переводе денег.
Банковские операции - Операции банков по привлечению денежных средств и их
размещению, выдаче ссуд, расчетному обслуживанию клиентуры и выполнению других ее
поручений.
Банковский контроль - Контроль, осуществляемый банками за финансовохозяйственной деятельностью клиентуры в процессе проведения кредитных, расчетных и
других операций.
Банкомат - Автоматическое устройство, соединенное с банковским компьютером,
предназначенное для получения клиентом наличных денег со своего счета в банке,
наведения справок по счету, выполнения других операций, круг которых зависит от
технических возможностей банкомата и программы его работы, заложенной в
компьютере. Доступ клиента к пользованию банкоматом обеспечивается кредитной
карточкой, выдаваемой банком.
Банковский счет - Счет, на котором отражаются поступающие и изымаемые денежные
средства клиентов банка.
Банковская система - совокупность различных видов банков и банковских институтов в
их взаимосвязи. Составная часть кредитной системы.
Банковская ассоциация - Объединение частных банков, создаваемое с целью защиты их
профессиональных интересов.
Банк - Финансовое учреждение, аккумулирующее денежные средства и накопления,
предоставляющие кредитные ресурсы, а также осуществляющее посредничество во
взаимных платежах и расчетах между государством, предприятиями, учреждениями и
отдельными лицами, осуществляющее эмиссию денежных ресурсов и ценных бумаг,
операции с золотом и другие функции.
Банковский консорциум - Объединение нескольких банков с целью долгосрочного
кредитования крупных инвестиционных проектов, позволяющее мобилизовать
значительные средства и распределять кредитные риски между членами консорциума.
Бэерер - Держатель векселя, платеж по которому производится его предъявителю.
Банковский кредит - Кредит, предоставляемый банками, специальными кредитнофинансовыми учреждениями функционирующим предприятиям и другим заемщикам в
виде денежных ссуд.
Валютирование - Термин, применяемый для обозначения даты, с которой начисляются
проценты на каждую сумму, записанную банком по лицевому счету клиента или
корреспондента.
Валютная оговорка - условие, которое включается в международные кредитные,
платежные, внешнеторговые и другие контракты для страхования кредитора и экспортера
от риска падения курса валюты платежа с момента заключения контракта до момента его
оплаты.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
6 стр. из 120.
Валюта - Денежная единица, используемая для измерения величины стоимости товаров.
Валютные ценности - Ценности, в отношении которых валютным законодательством
установлен особый режим обращения на территории страны. Валютными ценностями
являются: национальная и иностранная валюта; платежные документы и фондовые
ценности, выписанные в иностранной валюте; золото, за исключением ювелирных
изделий из драгоценных металлов и камней.
Валютные отношения - Отношения с иностранными государствами, международными
организациями, юридическими и физическими лицами, возникающие при осуществлении
внешнеторговых, внешне кредитных, неторговых и других операций. Валютные
отношения возникают на основе международных экономических отношений и
регулируются совокупностью законодательных документов.
Валютная система - Совокупность экономических отношений, связанных с
функционированием валюты, исторически сложившихся на основе интернационализации
хозяйственных связей. Государственно-правовая форма
организации валютных
отношений.
Валютные операции - Вид банковской деятельности по купле-продаже иностранной
валюты (валютные сделки) Различаются наличные валютные операции (спот), при
которых обмен валют происходит либо в момент заключения сделки, либо по прошествии
одного рабочего дня и срочные сделки (форвард), при которых платежи производятся в
установленный срок (от одной недели до пяти лет) по курсу, зафиксированному в момент
заключения сделки.
Валютные соглашения - Двусторонние или многосторонние соглашения между
государствами относительно их взаимных прав и обязанностей по урегулированию
определенных валютных отношений.
Валютный клиринг - Межправительственное соглашение о взаимном зачете встречных
требований и обязательств, вытекающих из стоимостного равенства товарных поставок и
оказываемых услуг.
Валютное регулирование - Деятельность государства и Министерства финансов,
направленная на регулирование международных расчетов и порядка совершения сделок с
валютными ценностями.
Валютная политика - Совокупность экономических, правовых и организационных мер и
форм, осуществляемых государственными органами, центральными банками и
финансовыми учреждениями, международными валютно-финансовыми организациями в
области валютных отношений.
Валютная интервенция - Вмешательство Центрального банка в операции на валютном
рынке с целью воздействия на курс национальной валюты путем купли-продажи
иностранной валюты.
Валютные ограничения - Совокупность мероприятий и нормативных правил,
установленных в законодательном или административном порядке и направленных на
ограничение операций с валютой, золотом и другими валютными ценностями. Составная
часть валютной политики государства.
Валютная монополия - Право государства (в лице уполномоченных им банков)
совершать валютные сделки, а также на управление принадлежащими ему
золотовалютными резервами. По лицензии Центрального банка валютные операции могут
совершать коммерческие банки.
Валютный контроль - Система, посредством которой государство регулирует порядок
владения иностранной валютой и проведения операций с ней. Основная задача такого
контроля - направление валютных средств на обеспечение необходимых закупок по
импорту и прочие целевые расходы.
Валютная корзина - Набор национальных валют, который используется при котировке
иностранной валюты для определения валютного курса
национальной или
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
7 стр. из 120.
международной коллективной валюты, что позволяет более обосновательно учесть
покупательную способность валют, влияние общеэкономических условий обмена.
Валютный рынок - Система социально-экономических и организационных отношений
по купле продажи валюты и платежных документов. Официальные центры, где
сосредоточены купля-продажа валют на основе спроса и предложения.
Валютная биржа - Организационно оформленный и регулярно функционирующий
рынок, на котором происходит торговля крупными партиями валют. Покупателями и
продавцами являются преимущественно банки, которые совершают сделки за свой счет
или по поручению своих клиентов.
Валютная спекуляция - Деятельность банков и фирм, рассчитанная на получение
прибыли от изменения курса валют на валютных рынках
Валютный арбитраж - Приобретение иностранной валюты на одном валютном рынке с
одновременной ее продажей на другом валютном рынке в целях извлечения прибыли на
разнице в валютных курсах в валютных рынках.
Валютный демпинг - Вывоз товаров по ценам ниже мировых из страны с обесцененной
валютой в страны с более твердой или менее обесцененной валютой. Служит средством
борьбы за рынки сбыта.
Валютные фонды - Совокупность денежных средств в иностранной валюте, находящихся
в распоряжении предприятий и используемых ими для осуществления расчетов по
импорту.
Валютный счет - Банковский счет, на который производятся все зачисления и списания
денежных средств предприятия в иностранной валюте.
Валютный кредит - Средства, предоставляемые на возвратной основе одной страной
другой в национальной или иностранной валюте либо золотом.
Валютная котировка Валютный курс - Цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежных
единицах другой страны.
Вексельный арбитраж - Операции по купле и продаже векселей в иностранной валюте с
целью получения курсовой разницы.
Вексель, камбио (заемное письмо) - составленное по установленной законом форме
безусловное письменное долговое денежное обязательство, удостоверяющее бесспорное
право его владельца (векселедержателя) требовать по истечении определенного срока
уплаты денег векселедателем.
Вексельное обращение - Движение векселей в сфере обращения между поставщиками и
плательщиками, где они замещают деньги.
Вексельное законодательство (право) - Совокупность юридических норм,
регулирующих вексельные отношения.
Вексельная дисциплина - Совокупность правил точного выполнения вексельных
обязательств.
Вексельная ярмарка - Место, где в средние века купцы осуществляли расчеты по
векселям, и сосредоточивается вексельный оборот.
Вексельные реквизиты - Совокупность обязательных данных, вносимых при написании
векселя.
Вексельная метка - Один из реквизитов переводного векселя: включенное в текст
наименование вексель, написанное на том языке, на котором составлен документ.
Валюта векселя - Сумма долгового обязательства, указанная в векселе.
Вексельный брокер - Вексель брокер. Выступают посредниками на фондовых рынках в
сделках по учету и переучете векселей. Получают комиссионное вознаграждение в виде
определенного процента с суммы векселя.
Векселедатель - Лицо, выдающее вексель, т.е. получающее заем, ссуду под письменное
бесспорное обязательство со своей стороны погасить долг.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
8 стр. из 120.
Векселедержатель - Лицо, на чье имя выдается вексель, имеющее право требовать
уплаты денег векселедателем по истечении срока, указанного в векселе.
Валютный паритет - Соотношение между двумя валютами, устанавливаемое в
законодательном порядке, является основой валютного курса, который обычно
отклоняется от паритета.
Валютная позиция - В случае их равенства валютная позиция считается закрытой, а при
несовпадении - открытой. Открытая позиция в свою очередь может быть короткой и
длинной.
Валютный кризис - Резкое обострение противоречий в валютной сфере, проявляющееся
в резких колебаниях валютных курсов, быстрых и значительных по масштабам
перемещенных валютных резервов, девальвациях, ревальвация валют, ухудшении
международной валютной ликвидности, сопровождается торговыми войнами,
обострением в валютно-финансовых отношениях.
Валютный хаос - Понятие, применяемое для обозначения длительного расстройства
валютных отношений. Валютный хаос связан в основном с крахом золотого стандарта,
инфляцией, обесценением валют, борьбой за рынки сбыта с помощью валютного
демпинга.
Валютный риск - Опасность валютных потерь, связанных с изменением курса
иностранной валюты по отношению к национальной валюте при проведении
внешнеторговых, кредитных и валютных операций, операций на валютных биржах.
Возникает при наличии открытой валютной позиции.
Вальвация - Определение ценности, стоимости иностранной валюты в национальной
денежной единице.
Грациозные дни - Льготный срок для оплаты векселей.
Глобализация - широко вошедшее в 1999-е г.г во все сферы жизнедеятельности понятие,
которое, меняя свое содержание в зависимости от контекста, имеет главной
отличительной чертой возможность действия и распространения их результатов по всему
земному шару.
Дивиденд - доход акционера по принадлежащим ему акциям, выплачиваемый
акционерным обществом;
Деноминация - укрупнение национальной денежной единицы путем обмена по
установленному соотношению старых денежных знаков на новые в целях упорядочения
денежного обращения, облегчения учета и расчетов в стране.
Диверсификация - 1) разнообразие, разностороннее развитие; 2) распределение
инвестируемого или ссужаемого капитала между различными объектами вложений с
целью снижения риска возможных потерь капитала или доходов от него.
Дебитор - Должник, юридическое или физическое лицо, имеющее денежную
задолженность предприятию, организация
Депозит - денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансовокредитные, таможенные, судебные или административные учреждения.
Депозитная сделка - Сдача на хранение ценных бумаг и других ценностей финансовокредитному учреждению.
Делистинг - Операция обратная листингу, исключение ценных бумаг из торгов на
фондовой бирже.
Домициль - Место платежа по векселю.
Денежный рынок - Совокупность национальных кредитных и депозитных рынков, где
Центральный банк, коммерческие банки и финансовые институты совершают операции по
краткосрочному кредитованию.
Деньги - Металлические или бумажные знаки, являющиеся мерой стоимости при куплепродаже и выполняющие роль всеобщего эквивалента, то есть выражающие стоимость
всех других товаров и обмениваемые на любой из них. Реальная стоимость денег не
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
9 стр. из 120.
должна быть больше стоимости заменяемого ими в обращении золота. Чрезмерный
выпуск денег (эмиссия) приводит к инфляции.
Денежные знаки - Представители определенного количества золота или серебра,
замещающие в обращении золотые или серебряные деньги. В качестве денежных знаков
выступают неполноценные монеты (из меди, никеля и т.д.), бумажные деньги и
банковские билеты.
Денежная единица - Установленный в законодательном порядке денежный знак; один из
элементов национальной денежной системы. Служит для соизмерения и выражения цен
всех товаров.
Денежно-кредитное регулирование - Совокупность мероприятий государства,
регламентирующих деятельность денежно-кредитной системы, показатели денежного
обращения и кредита, рынок ссудных капиталов, порядок безналичных расчетов в целях
воздействия на экономику.
Денежное обращение - Непрерывное движение денег, выполняющих функции средства
обращения и средства платежа. Обслуживает кругооборот товаров, услуги расчеты в
хозяйстве. Денежное обращение возникло с появлением денег, совершается в рамках
денежной системы каждой страны.
Денежные системы - Форма организаций денежного обращения, исторически
сложившиеся в разных странах и обычно закрепленные в законодательном порядке.
Денежная система характеризуется определением валютного металла, денежной единице,
порядка чеканки монет и эмиссии денежных знаков. Денежная система включает
следующие основные элементы: денежная единица, масштаб цен, виды денежных знаков,
порядок эмиссии и регулирования денег
Денежный мультипликатор - Прирост предложения денег, вызванный увеличением
денежной базы на 1 доллар.
Денежная масса - Весь объем выпущенных в обращение металлических и бумажных
денег, обслуживающий хозяйственный оборот и принадлежащий частным лицам,
предприятиям и государству.
Денежный агрегат - Показатель объема и структуры денежной массы.
Денежно-кредитный кризис - Взрыв противоречий в денежно-кредитной сфере,
порождаемый циклическими кризисами
перепроизводства или чрезвычайными
экономическими и политическими событиями.
Документарное инкассо
- Инкассо финансовых документов сопровождаемых
коммерческими документами, а также инкассо только коммерческие документы
Домицилирование- Назначение плательщиком по векселю какого-либо третьего лица.
Дилинг - комплекс торговых, посреднических и деловых услуг.
Жирорасчет - Разновидность безналичных расчетов, проводимых банками и сберкассами
путем перечисления сумм с одного счета на другой. К жирорасчетам относятся расчеты с
помощью векселей, чеков. Термин жирорасчеты употребляется также и в более широком
смысле - для обозначения всей системы безналичных расчетов.
Золотой паритет - соотношение денежных единиц разных стран, устанавливаемое по их
официальному золотому содержанию.
Золотовалютный стандарт - международная валютная система, при которой в качестве
международных платежных средств, наряду с золотом, используются национальные
валюты.
Залог - Один из способов обеспечения, исполнения договорных обязательств, в силу
залога кредитор имеет право в случае неисполнения должником обеспеченного залогом
обязательства, получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества.
Заем. Ссуда. Кредит - Ссуда в денежной или товарной форме, то есть предоставление
денег или товаров в долг (пользование на срок с с условием возвратности) и, как правило
с уплатой процента; выражает экономические отношения между кредитором и
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
10 стр. из 120.
заемщиком.
Выступает
как
банковский,
коммерческий,
государственный,
потребительский.
Закладная - Долговое свидетельство о залоге недвижимости, выдаваемое банком
заемщику.
Золотой запас - Централизованный фонд золота в слитках или монетах, принадлежащий
Центральному эмиссионному банку страны, казначейству страны, международным
валютно-финансовым организациям. Служит резервным фондом государства.
Золотой паритет - Зафиксированное законом страны весовое содержание чистого золота
в национальной денежной единице.
Золотой пул - Организация, в которую входят 8 стран - Бельгия, Франция, Италия,
Нидерланды; Швейцария, Великобритания, США и Германия, созданная с целью
стабилизации цены золота.
Золотая оговорка - Разновидность защитной оговорки, основанная на фиксации золотого
содержания валюты платежа пропорционально изменению этого золотого содержания на
дату исполнения.
Золотые точки - Пределы отклонений курсов валют от монетного паритета, которые при
золотом стандарте служили стихийным регулятором колебаний курсов, благодаря свободе
покупки и продаже золота, его перемещению из страны в страну.
Инкассо - Вид банковской операции, заключающейся в получении банком денег по
различным документам (векселям, чекам и т.п.) от имени и за счет своих клиентов.
Инкассовое распоряжение - Способ осуществления платежа, используемый для изъятия
денег с банковского счета-отправителя без его согласия.
Индоссант, жирант - Лицо, делающее на обороте векселя, чека и т.п. передаточную
надпись в пользу индоссамента.
Индоссат - Лицо, в пользу которого переводится вексель, чек и т.п. по передаточной
надписи.
Ипотечный рынок - Составная часть рынка ссудных капиталов, где аккумулируются
долгосрочные денежные накопления путем выпуска ипотечных облигаций, используемых
для предоставления кредитов под залог недвижимости.
Ипотека - Денежная ссуда, выдаваемая под залог недвижимости, если залог, служащий
обеспечением этой ссуды не передается кредитору, а остается в руках должника; на
заложенное по такой ссуде имущество налагается запрет.
Кредитно-денежная политика государства - действия национального центрального
банка, направленные на регулирование темпов инфляции, экономического роста и
процентных ставок с помощью варьирования предложениями краткосрочных капиталов.
Клиринг - Система безналичных расчетов между контрагентами на фондовой бирже,
основанная на зачете взаимных требований и обязательств.
Клиринговые палаты. Расчетные палаты - Организация, осуществляющая расчеты по
биржевым операциям, регистрирующая их, а также выступающая гарантом их
исполнения.
Кредитор Заимодавец (организация) предприятие или отдельное лицо,
предоставляющее кредит.
Кредитная карточка - Форма расчетов, при которой банки берут на себя риск
немедленной оплаты товаров и услуг, приобретаемых их вкладчиками. Кредитная
карточка представляет собой пластиковую карточку, содержащую номер, имя владельца,
образец его подписи, срок действия.
Кросс-курс - Курсовое соотношение между двумя валютами, рассчитанное на базе их
курсов к одной и той же третьей валюте ; в качестве промежуточной валюта может
выступать любая национальная денежная единица, но на практике эту роль обычно
выполняет доллар США.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
11 стр. из 120.
Лоро, счет лоро - Счета, открытые банком своим банкам-корреспондентам, на которых
отражаются все операции, осуществляемые по их поручению.
Листинг - Процедура допуска ценных бумаг на фондовую биржу и включение их в
копировальный лист.
Ностро, счет ностро - Банковские корреспондентские счета, по которым осуществляются
все операции по исполнению корреспондентом поручений банка.
Номинал - Номинальная цена, стоимость акции указанная на ней, она показывает, какое
долевое участие имеет акционер в основном капитале акционерного общества.
Норма обязательных резервов
- Норма, устанавливаемая Центральным банком
государства по отношению к коммерческим банкам с целью обеспечения ликвидности
банков; уменьшения эмиссии кредитов; расширения финансовых возможностей
Центрального банка в области денежно - кредитного регулирования.
Операции на открытом рынке (рынке ценных бумаг) - Операции по купле-продаже
векселей, государственных облигаций и других ценных бумаг.
Облигация - единичное долговое обязательство на возврат вложенной денежной суммы
через установленный срок с уплатой или без уплаты определённого дохода.
Опцион - производная ценная бумага установленной формы, покупатель которой
приобретает право по истечении определенного срока купить или продать базовый актив,
оговоренный в опционе по обусловленной цене;
Платеж - Исполнение денежного обязательства с использованием наличных денег либо
без их использования путем перевода денег, либо выдачи платежного документа,
содержащего денежное обязательство, либо приказ о выплате денег.
Платежный перевод - Последовательное исполнение банками-получателями указаний
отправителей о передаче денег, связанных с осуществлением платежа или иными целями.
Платежный документ - Документ, на основании которого или с помощью которого
производятся платежи и переводы денег.
Платежная карточка - Средство доступа к деньгам через электронные терминалы или
иные устройства, которое содержит информацию, позволяющую держателю такой
карточки осуществлять платежи, получать наличные деньги, производить обмен валют и
другие операции, определенные эмитентом платежной карточки на его условиях.
Платежное поручение - Способ осуществления платежа и (или) перевода денег,
предусматривающий предъявление отправителем указания банку-получателю о переводе
определенной в данном указании суммы денег в пользу бенефициара.
Платежное требование-поручение - Способ осуществления платежа, при котором в банк
отправителя денег предъявляется требование отправителя к отправителю денег о выплате
денег в сумме, указанной в таком требовании, на основании и с приложением
документов, подтверждающих указанное требование.
Платежные международные соглашения - Договоры, устанавливающие систему и
порядок осуществления международных расчетов (платежей) по торговым и неторговым
операциям, заключаемые на межправительственном либо межведомственном уровнях.
Платежный оборот - Часть денежного оборота, в которой деньги функционируя как
средство платежа, используются для погашения обязательств. Осуществляется как в
безналичной, так и в налично-денежной формах. Основную часть платежного оборота
составляют безналичные расчеты между предприятиями и организациями за
приобретенные товарно-материальные ценности, выполненные работы и оказанные
услуги.
Платежная дисциплина - Обязанность предприятий, объединений, организаций,
учреждений или отдельных граждан осуществлять платежи точно в установленные сроки
и в полном объеме. Невыполнение отдельными предприятиями планов по производству и
реализации приводит к финансовым затруднениям, нарушениям платежной дисциплины.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
12 стр. из 120.
Платежный баланс - Соотношение между общей суммой денежных поступлений,
полученных данной страной из-за границы, и всех платежей, произведенных этой страной
за границу за определенный период времени (год, квартал).
Превышение поступлений над платежами составляет активное сальдо платежного
баланса, а превышение платежей над поступлениями - пассивное сальдо (дефицит).
Простой (соло) вексель - Вексель, содержащий простое и ничем не обусловленное
обещание векселедателя (должника) уплатить определенную сумму векселеполучателю
(кредитору) или по его приказу.
Пролонгация векселя - Продление срока действия векселя. Пролонгация срока платежа
по векселю осуществляется либо по закону, либо по договоренности между
векселедержателем и плательщиком (договорная пролонгация векселя). Пролонгация
векселя по закону наступает при наступлении обязательств объективно препятствующих
предъявлению векселя к оплате или совершению протеста.
Пул - Особый вид картелей, отличающихся тем, что прибыль всех участников поступает в
общий фонд, а затем распределяется между ними согласно заранее установленной
пропорции.
Пассивные операции банков - Операции, посредством которых банки формируют
собственные, привлеченные, эмитированные и другие средства для проведения кредитных
и других активных операций банков
Плавающий валютный курс Режим свободно колеблющихся курсов валют,
основанный на использовании рыночного механизма валютного регулирования.
Поручитель, гарант - Лицо, организация, государство, предоставляющее определенные
гарантии и наблюдающее за их осуществлением.
Рынок ссудного капитала - Система экономических отношений, обеспечивающая
аккумуляцию свободных денежных средств, превращение их в ссудный каптал и его
перераспределение между участниками процесса воспроизводства.
Рецессия - Обратная уступка, переуступка.
Рамбурс - В международной торговле оплата через банк купленного товара.
Ремиссия - Коммерческая скидка для округления суммы платежа по счету.
Регресс - Обратное требование о возмещении уплаченной суммы, предъявляемое одним
физическим или юридическим лицом другому обязанному лицу.
Регрессивный иск - Обратное требование гражданина или организации к лицу, по вине
которого заявителю причинены убытки.
Ретратта. Рекамбио - Обратный переводный вексель (встречная тратта). Требование к
одному из обязанных по векселю лиц, предоставленное лицом, которое оплатило
опротестованный вексель, о возмещении ему внесенной суммы и об уплате процентов,
пени и расходов по протесту. Ретратта выписывается на имя векселедателя (трассата) в
случае опротестования векселя, лицом его оплатившим.
Римесса - Переводной вексель в иностранной валюте, приобретаемый должником на
национальную валюту у третьего лица и пересылаемый им своему иностранному
кредитору в погашение задолженности перед ним.
Ревокация - Предложение чекодателя отменить выданный чек.
Рекредитив- Распоряжение банка своему корреспонденту об аннулировании или
досрочном отзыве аккредитива.
Ремитент - Лицо, в пользу которого выписан переводной вексель.
Регрессант - Лицо, предъявляющее обратное требование на возмещение уплаченной им
суммы по опротестованному векселю или чеку другому лицу, обязанному оплатить
данное долговое обязательство.
Регрессат - Лицо, к которому предъявляется обратное требование со стороны другого
лица на возмещение последнему уплаченной суммы по опротестованному векселю или
чеку
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
13 стр. из 120.
Резервная валюта - Валюта какой-либо страны, наиболее часто применяемая другими
странами в международной торговле и используемая, поэтому в качестве резерва
международных платежных средств.
Ставка рефинансирования - Процент, по которому Центральный банк предоставляет
кредиты коммерческим банкам. Величина ставки процента зависит от спроса и
предложения на кредитные ресурсы.
Ссуда - Передача материальных ценностей или денег одними участниками договора займа
другим на условиях возврата и, как правило, с уплатой процента.
Ссудный счет - Счет, на котором банки учитывают предоставление и возврат кредитов.
Ссудный капитал - Денежный капитал, предоставляемый в ссуду на условиях
возвратности за плату в виде процента.
Стоимость кредита - Сумма, которую заемщик уплачивает кредитору за пользование
кредитом. Главными составляющими стоимости кредита являются процентная ставка,
комиссия, сборы, страховая премия.
Своп - производная ценная бумага, удостоверяющая соглашение двух сторон по обмену
финансовыми инструментами в течение определенного периода времени на определенных
условиях;
Стоимость денег - Количество товаров и услуг, которое можно обменять на единицу
денег.
Тратта, переводной вексель - Письменный документ, содержащий безусловное
распоряжение одного лица (кредитора, именуемого трассантом ) другому (заёмщику,
именуемого трассатом) уплатить определённую сумму третьему лицу (предъявителю,
именуемому ремитентом ) в установленный срок или по первому требованию.
Трассант - Кредитор (лицо, выдающее вексель) в вексельном обращении. Трассант
выпускает и подписывает переводной вексель (тратту), в соответствии с которым должник
(трассат) обязан уплатить в указанный срок обозначенную в векселю сумму третьему
лицу (ремитенту).
Трассат - Заемщик в вексельном обращении Трассат в соответствии с переводным
векселем (траттой), выпускаемым и подписываемым трассантом, обязан выплатить сумму,
указанную в этом векселе, третьему лицу- ремитенту
Центральный валютный курс - Официальный валютный курс, установленный
Центральным банком государства.
Цедент - Кредитор, уступающий свое право требования другому лицу.
Ценные бумаги - Это соответствующим образом оформленные документы, имеющие ряд
обязательных реквизитов и выражающие имущественные (долговые)отношения между
сторонами, подтверждающие право ("титул")на какое-либо имущество или денежную
сумму.
Центрального банка страны на валютный рынок и валютный курс, осуществляемое путем
продажи или закупки банком крупных партий иностранной валюты. Валютная
интервенция осуществляется для регулирования курса иностранных валют в стране в
интересах государства, чаще для поддержания курса.
Чек -Платежный документ, содержащий письменный приказ чекодателя банкуполучателю, основанный на договоре между ними об уплате указанной в таком приказе
суммы денег чекодержателю.
Учетные дома - Кредитные учреждения, занимающиеся краткосрочными кредитными
операциями, исторически специализировались на учете векселей.
Учетные операции - Операции банков по учету (дисконту) векселей и некоторых других
видов долговых обязательств; способ авансирования денежных средств.
Учетный процент, ставка - Плата, взимаемая банками за авансирование денег путем
покупки (учета) векселей, акций, облигаций и других долговых обязательств до
наступления сроков оплаты по ним. Представляет собой разницу между номиналом
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
14 стр. из 120.
векселя или другого долгового обязательства и суммой, уплаченной банком при его
покупке.
Фьючерс - производная ценная бумага, обращаемая на организованном рынке ценных
бумаг, покупатель которой берет на себя обязательства по истечении определенного срока
продать (приобрести) базовый актив в соответствии с условиями сделки;
Фондовая биржа - юридическое лицо, созданное в организационно-правовой форме
акционерного общества, осуществляющее организационное и техническое обеспечение
торгов путем их непосредственного проведения с использованием торговых систем
данного организатора торгов;
Эмиссия - Выпуск и обращение денежных знаков и ценных бумаг.
5. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ
Ответственность за разработку учебно-методических комплексов дисциплин, за
одобрение изменений и их внесение в УМКД несут автор данного документа, руководство
университета и Учебно-методический совет факультета. Оценку целесообразности и
согласование разработки новых изменений, произошедших в данной документированной
процедуре Системы качества с точки зрения соответствия требованиям ISO 9001:2000 и
повышения эффективности работы университета осуществляет ЦУКО.
Ответственность за реализацию данной документированной процедуры (ДП 04208.10.10.12-2007) несут УМУ, факультеты, кафедры и ЦУКО.
6. ОПИСАНИЕ ПРОЦЕССА
Учебно-методический комплекс по соответствующей дисциплине должен состоять
из следующего комплекта документов:
- рабочая учебная программа дисциплины для преподавателя;
- рабочая программа дисциплины для студента;
- учебно-методические материалы.
6.1 Структура и содержание рабочей учебной программы дисциплины для
преподавателя
6.1.1 Область применения
Учебно-методический комплекс дисциплины «ДКБ» является основой
организационно-методического обеспечения учебного процесса и представляет собой
совокупность учебно-методических материалов, в которых дается системное описание
учебного процесса, и которые должны способствовать эффективному освоению
студентами учебного материала, входящего в учебную программу дисциплины «ДКБ»
специальности 050509.
6.1.2 Нормативные ссылки
Учебно-методический комплекс дисциплины «ДКБ» разработан в соответствии с
содержанием ГОСО РК, квалификационной характеристикой, типовым и рабочим
учебными планами специальностей 050509.
 Фамилия, имя, отчество преподавателей – Хасенова К.Е.
 Кафедра – «Финансы»;
 Контактная информация – тел: 53-03-16, учебный корпус № 8, кабинет № 211;
 Количество кредитов – 3.
6.1.3 Общие положения
* Лектор – Хасенова К.Е., старший преподаватель
Редакция №1 от 18.09. 2013
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
15 стр. из 120.
* Кафедра - Финансы;
* Контактная информация - тел: 53-03-16, учебный корпус № 8, кабинет № 220;
* Место проведения лекционных занятий - аудитория № 316, 333;
* Место проведения практических занятий - аудитория 321;
* Название дисциплины - "Деньги, кредит, банки";
* Количество кредитов - 3;
* Выписка из рабочего учебного плана (Табл. 1):
Курс
2
Семестр
3
Выписка из рабочего учебного плана
Кредиты
ЛК
СПЗ
СРСП
СРС
(час.)
(час.)
(час.)
(час.)
3
30
15
45
45
Всего
(час.)
135
Форма
итогового
контроля
экзамен
6.1.4 Краткое описание содержания дисциплины.
Курс "Деньги, кредит, банки" занимает важное место среди учебных дисциплин,
формирующих специалистов высшей квалификации для финансово-банковской системы.
Данный курс является базовой
теоретической дисциплиной, которая в
значительной мере развивает, конкретизирует
и углубляет знание, полученные
студентами экономического профиля.
Предметом курса "Деньги, кредит, банки" являются основные закономерности и
тенденции функционирования денег, кредитов и банков, а также принципы и формы
организации современной денежно-кредитной и валютной системы.
Схема учебного курса "Деньги, кредит, банки" и его структура позволяет в
значительной степени облегчить процесс изучения, и в необходимых случаях с учетом
распределения часов по разделам и темам.
В программе раскрыты содержание основных разделов курса и основных разделов
тем, которые между собой взаимосвязаны с другими экономическими дисциплинами.
Представлены методы изучения курса, общий образ отечественной и зарубежной
литературы, посвященной деньгам, предмету, банкам.
В программу внесен также список рекомендуемой литературы, который включает
Законы Республики Казахстан, Указы Президента, официальные материалы и
нормативные акты, учебники и учебные пособия.
Целью данного курса является получение студентами совокупных знаний по
теоретическим аспектам денег, кредита, деятельности банков, основам функционирования
денежной и кредитной системы, международным кредитным расчетам и валютным
отношениям, а также особенностям рынка ценных бумаг.
Основная задача изучения дисциплины - дать углубленные знания по основным
аспектам дисциплины "Деньги, кредит, банки";
В результате изучения дисциплины студент должен:
* знать теоретические аспекты понятия и функционирования денег, кредитов и банков, а
также принципов и форм организации современной денежно-кредитной и валютной
системы;
* владеть навыками самостоятельного экономического мышления и анализа; знаниями и
практическими навыками в кредитной сфере;
* усвоить основные теоретические аспекты понятия денег и кредита, основ денежного
обращения и кредитования; понятие денежно-кредитной системы, основные аспекты
международных расчетно-кредитных и валютных отношений и т. д.;
* уметь применить полученные теоретические знания на практике, разрабатывать
мероприятия, способствующие улучшению деятельности денежно-кредитной системы;
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
16 стр. из 120.
* понимать экономические категории предмета "Деньги, кредит, банки", современную
денежно-кредитную политику, понимать основные правила проведения банковских
операций;
* иметь понятия об основных экономических категориях денежно-кредитной системы,
основ денежного обращения, основ расчетно-кредитных и валютных отношений, иметь
понятия о деятельности коммерческих банков и банковской системы, основ
функционирования финансового рынка и т.д.;
* приобрести знания и практические навыки самостоятельного экономического
мышления, умения обобщать результаты анализа и разрабатывать мероприятия по
принятию качественных решений, приобрести особые специальные знания в областях
банковской деятельности.
Пререквизиты курса: финансы, экономическая теория.
Постреквизиты курса: банковское дело, денежно-кредитное регулирование
экономики, платежная система, вексельное кредитование, рынок ценных бумаг.
6.1.4 Содержание рабочей учебной программы дисциплины для преподавателя
Таблица 2 - Содержание дисциплины. Распределение часов по видам занятий.
Наименование тем и их содержание
КолЛитература
во
часо
в
1
2
3
Лекционные занятия
2
1.Банковское дело: Учебник под
Модуль 1. ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ ред. В.И. Колесникова, Л.П.
БАЗОВЫЕ ПОНЯТИЯ
Кроливецкой. - М; Финансы и
Тема 1. Сущность и функции денег
Происхождения и товарная природа денег.
статистика, 1995 г.
Развитие формы стоимости. Относительная и
2. Борискин А.В. и др. Деньги,
эквивалентная
форма
стоимости
две
кредит, банки. -Спб, 2000.
противоположные
стоимости
товара.
3. Долан Э. Дж., Кэмпбелл
Особенности эквивалентной формы стоимости.
Колин Д., Кэмпбелл Розмари
Деньги как всеобщий эквивалент стоимости.
ДЖ. Деньги, банковское дело и
Процесс демонетизации золота. Кризис Бреттонденежно-кредитная политика”,
Будской
системы.
Функции
денег,
их
Пер.с англ. Л. 1996 г.
особенности и модификация. Деньги как мера и
4. “Деньги, кредит, банки”.
масштаб цен. Цена как денежное выражение
Учебник
под ред. Проф. Г.
стоимости. Деньги как средство обращения.
Сейткасимова;
Алматы,
Закон денежного обращения. Деньги как
КазГАУ; “Экономика”. 1996г.
средство платежа. Деньги как средство
5. Деньги, кредит, банки./ Под
накоплений и сбережений. Функция мировых
ред. Жукова Е.Ф.-М., 2000г.
денег. Роль золота в современных условиях.
3
1.Банковское дело: Учебник под
Тема
2.
Денежный
оборот,
денежное
ред. В.И. Колесникова, Л.П.
обращение и денежная система.
Эволюция денежного обращения Понятие
Кроливецкой. - М; Финансы и
денежного обращения и его характеристика.
статистика, 1995 г.
Закон
денежного
обращения.
Эволюция
2. Борискин А.В. и др. Деньги,
денежного обращения Структура денежных
кредит, банки. -Спб, 2000.
средств в обращении. Денежная масса.
3. Долан Э. Дж., Кэмпбелл
Организация безналичных расчетов их формы.
Колин Д., Кэмпбелл Розмари
Понятия денежной системы, ее элементы и
ДЖ. Деньги, банковское дело и
основные типы.
денежно-кредитная политика”,
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
Тема 3. Денежные реформы
Сущность денежных реформ. Историческое
значение денежных реформ для лучшего
осознания современности. Денежная реформа в
СССР в 1922-1924гг., ее этапы. Денежная
реформа в СССР в 1947г. и ее значение для
развития
экономики.
Денежная
реформа
Республики Казахстан в 1993г., ее необходимость
и порядок проведения.
2
Тема 4. Ссудный капитал, процент и кредит
Возникновение
и
развитие
кредитных
отношений.
Товарное
производство
и
общественное воспроизводство как основа
развития кредитных отношений. Источники
формирования ссудного капитала. Особенности
формирования ссудного фонда в нашей стране.
Сущность кредита и его характеристика как
самостоятельной
экономической
категории.
Характеристика ссудного капитала и ссудного
фонда (кредитных ресурсов), их отличительные
черты и особенности. Рынок ссудных капиталов
и кредитных ресурсов. Экономическая сущность
ссудного процента. Товарное производство и
кредитные отношения как база развития ссудного
процента. Факторы, определяющие нормы
процента. Источники уплаты процентов в
зависимости от кредиторов и заемщиков. Формы
кредита:
банковский,
коммерческий,
потребительский,
государственный,
международный. Функции кредита.
Тема 5. Кредитная и банковская система.
Виды кредитных учреждений
Виды
кредитных
учреждений.
Понятие
кредитной
системы,
условие
ее
функционирования,
структурные
основные
элементы. Виды кредитных учреждений: банки
и банковско-кредитные финансовые институты
(парабанки).
Виды банковских учреждений.
Эмиссионные и неэмиссинные банки, модели и
правовые
формы
их
организаций.
Неэмиссионные
банки:
универсальные
и
2
2
17 стр. из 120.
Пер. с англ. Л. 1996 г.
4. “Деньги, кредит, банки”.
Учебник
под ред. Проф. Г.
Сейткасимова;
Алматы,
КазГАУ; “Экономика”.1996
5. Деньги, кредит, банки./ Под
ред. Жукова Е.Ф.-М., 2000г.
1. Указ Президента Республики
Казахстан от 12 ноября 1993 г.
“О
введении
национальной
валюты Республики Казахстан”.
2. Борискин А.В. и др. Деньги,
кредит, банки. –Спб, 2000.
4. “Деньги, кредит, банки”.
Учебник
под ред. Проф. Г.
Сейткасимова;
Алматы,
КазГАУ; “Экономика”.1996
6. Деньги, кредит, банки./ Под
ред. Жукова Е.Ф.-М., 2000г.
1.Банковское дело: Учебник под
ред. В.И. Колесникова, Л.П.
Кроливецкой. М, 1995
2. Борискин А.В. и др. Деньги,
кредит, банки. -Спб, 2000.
3. Долан Э. Дж., Кэмпбелл
Колин Д., Кэмпбелл Розмари
ДЖ. Деньги, банковское дело и
денежно-кредитная политика",
Пер. с англ. Л. 1996 г.
4. "Деньги, кредит, банки".
Учебник
под ред. проф. Г.
Сейткасимова;
Алматы,
КазГАУ;. 1996 г.
5. Деньги, кредит, банки./ Под
ред. Жукова Е.Ф.-М., 2000г.
1.Банковское дело: Учебник под
ред. В.И. Колесникова, Л.П.
Кроливецкой. - М; Финансы и
статистика, 1995 г.
2. Борискин А.В. и др. Деньги,
кредит, банки. -Спб, 2000.
3. Долан Э. Дж., Кэмпбелл
Колин Д., Кэмпбелл Розмари
ДЖ. Деньги, банковское дело и
денежно-кредитная политика”,
Пер. с англ. Л. 1996 г.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
специализированные на
отдельных видах
операций (учетные, торговые, инвестиционные,
интонационные, коммунальные, сберегательные
и т.д.). Двухуровневая банковская система.
Специализированные
кредитно-финансовые
институты (квазибанки) их типы и специфика
деятельности.
Факторинговые,
лизинговые,
брокерские, финансовые компании, ломбарды,
клиринговые палаты и т.д. Банковская система
как самостоятельная отрасль экономики, ее
составные элементы, функции и роль в
экономике.
Структура
и
механизм
функционирования двухуровневой системы, ее
основные
составляющие.
Специфика
организации деятельности банков первого и
второго уровней. Банковское законодательство.
Модуль 2. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ,
ФУНКЦИИ
И
ОРГАНИЗАЦИЯ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Тема 6. Основы организации деятельности
банков второго уровня.
Правовой статус коммерческого банка. Указ
Президента РК, имеющий силу закона от 31
августа 1995 года "О банках и банковской
деятельности". Основные функции банков.
Принципы организации деятельности банков.
Порядок создания, реорганизации и прекращения
деятельности банков. Понятие банковской
лицензии. Механизм и последовательность
действий в случае банкротства банка.
Тема 7. Активные и пассивные операции
банков.
Краткая характеристика активных и пассивных
операций банков. Пассивные операции. Способы
формирования собственных средств банков.
Привлечение средств банков.
Депозиты, понятия и виды. Оптимизация
структуры пассивов банков: соотношение
собственных и привлеченных средств. Активные
операции банков. Кредитные операции, операции
с векселем и другими ценными бумагами.
Инвестиции,
факторинг,
лизинги,
консорциальные операции. Понятие "кредитная
линия", ссуды, выдаваемые под недвижимость.
Комиссионно-посреднические и доверительные
операции банков. Прибыль банка. Источники
банковской прибыли, способы ее образования и
ее структура. Факторы, влияющие на уровень
доходов и расходов коммерческого банка.
18 стр. из 120.
4. “Деньги, кредит, банки”.
Учебник
под ред. проф. Г.
Сейткасимова;
Алматы,
КазГАУ; “Экономика”.1996
5. Деньги, кредит, банки./ Под
ред. Жукова Е.Ф.-М., 2000г.
6.НуреевР.М. Деньги, банки и
денежно-кредитная политика. М.; Финстатинформ, 1995.
2
2
1. Закон о банках и банковской
деятельности, имеющий силу
Закона от 31 августа 1995 г.
2. Банковское дело: Учебник под
ред. В.И. Колесникова, Л.П.
Кроливецкой. - М; Финансы и
статистика, 1995 г.
3. Борискин А.В. и др. Деньги,
кредит, банки. –Спб, 2000.
4. Долан Э. Дж., Кэмпбелл
Колин Д., Кэмпбелл Розмари
ДЖ. Деньги, банковское дело и
денежно-кредитная политика”,
Пер. с англ. Л. 1996 г.
5. Деньги, кредит, банки./ Под
ред. Жукова Е.Ф.-М., 2000г.
1. Ачкасов А.Н. Активные
операции коммерческих банков.
- М.; Консолтбанкир, 1994 г.
2.
Банки
и
банковские
операции./ под ред. Жукова
Е.Ф.-М.,1997г.
3. Банковское дело: Учебник под
ред. В.И. Колесникова, Л.П.
Кроливецкой. - М; Финансы и
статистика, 1995 г.
4. Банковское дело. Под ред.
О.И. Лаврушина - М.; Банк и
биржевой
научноконсультативный центр, 1999.
5. Банковское дело: Справочное
пособие.
Под
ред.
Ю.А.
Бабичевой - М.; Экономика,
1993 г.
6. “Деньги, кредит, банки”.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
19 стр. из 120.
Учебник
под ред. Проф. Г.
Сейткасимова;
Алматы,
КазГАУ; “Экономика”.1996
7. Деньги, кредит, банки./ Под
ред. Жукова Е.Ф.-М., 2000г.
Тема 8. Риски в банковской практике
Классификация рисков в банковской практике.
Кредитные, валютные, процентные риски, риск
несбалансированной
ликвидности,
риск
неплатежа,
рыночные,
экономические
и
политические риски. Методы хеджирования
различных рисков, их краткая характеристика и
порядок осуществления.
2
Модуль 3. Центральные банки – основное
звено кредитной и банковской системы.
Тема 9. Центральный банк государства, его
становление и развитие.
Возникновение
центральных
эмиссионных
банков, виды и роль в экономике государств.
Национальный банк - центральный банк
Республики Казахстан. Центральные банки стран
с развитой экономикой, их роль. Закон о
Национальном банке республике Казахстан.
(Указ Президента РК от 30 марта 1995 г.).
Структура и юридический статус Национального
банка Республики Казахстан, его подотчетность.
Функции эмиссионного центра страны "банк
банков", органа регулирования экономики
денежно-кредитными методами и банкира
2
8. Кочмола К.В. Банк, расчетнокассовые операции.-М., 1997г.
9. Маркова О.М. и др.
Коммерческие
банки
и
операции. - М.; Барки и биржи.
Юнити, 1995.
10. Усоскин В.М. Современные
коммерческие
банки.
Управление и операции. М,1994
г.
11. Челноков В.А. банки и
банковские операции.-М.,1998г.
1. Банковское дело и финансовое
управление рисками. Учебное
пособие. М. Озиус и Б. Путнам.
(на русском и английском
языках) под редакцией Шакила
Фаруки. ИЭР Мирового банка
Вашингтон, 1992.
2. Усоскин В.М. Современные
коммерческие
банки.
Управление и операции. М,1994
г.
3.
Comercial
Bank
Risk
Manadement.
K.Walraven
(
Управление
рисками
коммерческого
банка).
К.
Валравен
на русском и
английском языках
1. Банковское дело ифинансовое
управление рисками. Учебное
пособие. М. Озиус и Б. Путнам.
(на русском и английском
языках) под редакцией Шакила
Фаруки. ИЭР Мирового банка
Вашингтон, 1992.
2. Усоскин В.М. Современные
коммерческиебанки. Управление
и операции. М,1994 г.
3.
Comercial
Bank
Risk
Manadement.
K.Walraven(Управление рисками
коммерческого
банка).
К.
Валравен
на русском и
английском
языках).
ИЭР
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
правительства. Формирование и распределения
прибыли.
Тема 10. Функции и операции Национального
банка Республики Казахстан.
Краткая характеристика активных и пассивных
операций Нацбанка. Механизм лицензирования
кредитных и других операций банков в
национальной и иностранной валютах.
Ограничения на право заниматься банковской
деятельностью на открытие филиалов и
отделений, создание дочерних образований.
Типы
денежно-кредитной
политики:
регистрационная,
экспансионистская,
дефляционная, селективная и эффективность их
применения.
Возможности
и
пределы,
обоснование стратегических целей и постановка
задач. Денежно-кредитная политика: политика
процентных ставок (дисконтная или учетная)
политика, ликвидность коммерческих банков и
операции по рефинансированием. Операции по
купле-продаже Центральным банком ценных
бумаг (операции на открытом рынке), политика
обязательных резервов (минимальных).
Внешнеэкономическая деятельность Нацбанка и
управление золотовалютными резервами. Надзор
за банковской деятельностью и ее регулирование.
Модуль 4. ФИКТИВНЫЙ КАПИТАЛ И
ФОНДОВАЯ БИРЖА
Тема 11. Фиктивный капитал и его формы
Понятие фиктивного капитала. Отличие
фиктивного капитала от действительного и
ссудного капитала. Ценные бумаги как форма
фиктивного капитала. Виды ценных бумаг:
акции, облигации, казначейские обязательства
государства,
сберегательные
сертификаты,
вексель. Порядок регистрации выпуска и
обращения
ценных
бумаг
и
факторы,
определяющие текущую стоимость ценных
бумаг. Становление рынка ценных бумаг в
Казахстане.
Законы РК от 5 марта 1997г. «О
рынке ценных бумаг», «О регистрации сделок с
ценными бумагами в РК». Происхождение и
сущность акционерных обществ. Организация
акционерных обществ, обществ с ограниченной
ответственностью, открытого и закрытого типов.
Распределение прибыли акционерных обществ.
Понятие учредительной прибыли. Права и
обязанности акционеров.
Тема 12. Фондовая биржа
Возникновение и развитие фондовых бирж.
Особенности
организации
и
управления
2
20 стр. из 120.
Мирового банка, Вашингтон,
1995.
1.Банковское дело: Учебник под
ред. В.И. Колесникова, Л.П.
Кроливецкой. - М; Финансы и
статистика, 1995 г.
2. Борискин А.В. и др. Деньги,
кредит, банки. -Спб, 2000.
3. Долан Э. Дж., Кэмпбелл
Колин Д., Кэмпбелл Розмари
ДЖ. Деньги, банковское дело и
денежно-кредитная политика”,
Пер. с англ. Л. 1996 г.
4. “Деньги, кредит, банки”.
Учебник
под ред. проф. Г.
Сейткасимова;
Алматы,
КазГАУ; “Экономика”.1996
5. Деньги, кредит, банки./ Под
ред. Жукова Е.Ф.-М., 2000г.
2
1. Закон о Национальном банке
Республики Казахстан. Указ
Президента РК., имеющий силу
Закона от 30 марта 1995 года.
2. Банковское дело: Учебник под
ред. В.И. Колесникова, Л.П.
Кроливецкой. - М; Финансы и
статистика, 1995 г.
3. Борискин А.В. и др. Деньги,
кредит, банки. -Спб, 2000.
4. “Деньги, кредит, банки”. Учебник
под ред. проф. Г. Сейткасимова;
Алматы, КазГАУ; “Экономика”.1996 г.
5.
Деньги,
кредит,
банки./Подред. Жукова Е.Ф.-М.,
2000г.
2
1. Роде З. “ Банки, биржи,
валюта
современного
капитализма”. М.; Финансы и
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
21 стр. из 120.
фондовых бирж в развитых капиталистических
статистика. 1996 г.
странах. Фондовые биржи Казахстана, их цели и
Рынок иностранной валюты,
виды деятельности. Права и обязанности членов
ИЭР
Мирового
банка,
фондовой биржи. Доходы фондовой биржи.
Вашингтон, 1995.
Специфика
процессов
формирования
и
распределения прибыли. Биржевые сделки.
2
1. Роде З. “ Банки, биржи,
Модуль 5. МЕЖДУНАРОДНЫЕ ВАЛЮТНОвалюта
современного
КРЕДИТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ
капитализма”. М.; Финансы и
Тема 13.
Понятие валютных систем и
статистика. 1996 г.
валютных отношений. Форма организации
2. Рынок иностранной валюты,
валютных
систем:
национальная
и
ИЭР
Мирового
банка,
международная.
Формы
организации
валютных
систем:
Вашингтон, 1995.
национальная,
международная.
Элементы
валютных систем. Этапы развития валютных
систем:
Парижская
конференция
1867г.,
Генуэзская 1922г., Бреттон-Вудская 1944г.,
Ямайская 1976г. Платежный баланс, его
структура. Расчетный баланс и его отличие от
платежного. Факторы, влияющие на платежный
баланс: инфляция, изменение в международной
торговле. Понятие валютного курса. Порядок
осуществления международных расчетов в
валюте. Валютная политика и управление
валютно-финансовым портфелем банка.
2
1. Международные валютноТема 14. Международные валютно-кредитные
кредитные
и
финансовые
институты.
Группа Всемирного банка, ее составные части:
отношения. Учебник под. ред.
МФК, МАР, МАГИ, МБРР; Цели и задачи
Л.Н. Красавиной, - М.; Финансы
Всемирного банка (МБРР), его организационная
и статистика, 1994.
структура и управление. Европейский банк
2. Носкова И.Я. Максимова Л.М.
реконструкции и развития, его цель и функции.
Международные экономические
Азиатский банк Развития, функции и задачи.
отношения. - М.; “ЮНИТИ”,
Банк международных расчетов и его операции.
1995.
Международный Валютный Фонд, его значение и
3.Рынок иностранной валюты,
функции. Участие Республики Казахстан в
ИЭР
Мирового
банка,
Международных
финансово-кредитных
Вашингтон, 1995.
институтах.
Практические (семинарские) занятия
1
Борискин А.В. и др. Деньги,
Тема 1: Сущность и функции денег
1. Происхождение денег.
кредит, банки. -Спб, 2000.
2. Необходимость и сущность денег.
3. Долан Э. Дж., Кэмпбелл
3. Функции денег, их особенности.
Колин Д., Кэмпбелл Розмари
4.Функции спроса и предложения
в
ДЖ. Деньги, банковское дело и
количественной теории и кейнсианской модели.
денежно-кредитная политика”,
5. Роль золота в современных условиях.
Пер.с англ. Л. 1996 г.
4. “Деньги, кредит, банки”.
Учебник
под ред. Проф. Г.
Сейткасимова;
Алматы,
КазГАУ; “Экономика”. 1996г.
5. Деньги, кредит, банки./ Под
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
22 стр. из 120.
ред. Жукова Е.Ф.-М., 2000г.
Тема 2: Денежный оборот, денежное
обращение и денежная система.
1. Характеристика денежного обращения.
2. Функциональные формы денег: полноценные,
бумажные, кредитные деньги.
3.Наличный, безналичный и платежные обороты.
Виды денежных и платежных средств.
4.Эволюция
денежного
обращения,
металлическое денежное обращение.
5. Понятие денежной системы, ее элементы,
основные типы.
6. Инфляция и закон денежного обращения.
7. Инфляционные процессы в Казахстане и
методы их регулирования..
Тема 3: Денежные реформы
1. Необходимость и методы проведения
денежных реформ.
2. Денежные реформы в дореволюционной
России.
3. Денежные реформы в 1922-1924 гг.
4. Денежная реформа в СССР в 1947г.
5. Денежная реформа в СССР 1961г.
6. Денежная реформа в СССР 1991г.
7. Реформа денег в РК в 1993г. Введение
национальной денежной единицы.
Тема 4: Судный капитал, процент и кредит.
1. Сущность ссудного капитала.
2. Источники формирования ссудного капитала.
3. Ссудный процент как экономическая
категория.
4. Методы начисления процентов.
5. Сущность и необходимость кредита, его
функции.
6. Формы и виды кредита.
7. Характеристика ссудного капитала и ссудного
фонда (кредитных ресурсов), их особенности,
сходства и отличительные черты.
8. Рынок ссудных капиталов и кредитных
ресурсов.
Тема 5: Кредитная и банковская система.
Виды кредитных учреждений.
1.
Кредитная
система,
условия
ее
функционирования,
основные
структурные
элементы.
2. Виды банковских учреждений, правовые
формы их организации.
3. Специализированные кредитно-финансовые
институты, их типы и специфика деятельности
(факторинговые,
финансовые
компании,
ломбарды, кредитные союзы и товарищества).
1
1
1
1
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
4. Страховые компании, их функции, задачи и
роль в экономике.
5. Инвестиционные компании и фонды, функции,
задачи и роль в экономике.
6. Лизинговые компании.
7. Пенсионные фонды, как участники
финансового рынка.
Тема 6: Основы организации деятельности
банков второго уровня
1. Правовой статус коммерческого банка.
2.Порядок
создания,
реорганизации,
прекращения деятельности банка.
3. Межбанковские объединения.
4. Организационная структура банка.
5. Функции банков второго уровня.
6. Собственный капитал банка и его функции.
7. Депозитная политика банка.
8. Прибыль и рентабельность банков
Тема 7: Активные и пассивные операции
коммерческих банков.
1. Пассивные операции банков, методы
привлечения кредитных ресурсов.
2.
Межбанковские
корреспондентские
отношения. Операции по счетам ЛОРО и
НОСТРО.
3. Виды депозитов .и формирование их цены.
4. Централизованные кредитные ресурсы
(ломбардные
кредиты,
операции
РЕПО,
обратного РЕПО)
5. Источники формирования собственного
капитала банка. Стоимость и доходность
собственного капитала.
6. Оптимизация структуры пассивов банка:
соотношение собственных и привлеченных
средств.
7. Классификация активов.
8. Кредитные операции.
9. Операции с векселями и др. ценными
бумагами.
10. Комиссионно-посреднические и
доверительные операции банков.
Тема 8: Риски в банковской практике.
1. Понятие и классификация банковских рисков.
2. Влияние внешних рисков на банковскую
деятельность.
3. Влияние внутренних рисков на банковскую
деятельность.
4. Методы хеджирования кредитных рисков, их
характеристика.
Тема 9: Центральный банк государства, его
становление и развитие.
1
2
1
1
23 стр. из 120.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
1. Возникновение центральных банков.
2. Правовая основа деятельности Центрального
банка.
3. Организация управления Центральным
банком.
4. Задачи и функции Центрального банка.
5. Роль Центрального банка в управлении
денежным оборотом.
6. Сущность и основные типы денежнокредитной политики.
Тема 10: Функции и операции Национального
банка Республики Казахстан.
Структура и юридический статус Национального
банка РК.
2.
Основные
направления
деятельности
Национального банка РК.
3. Национальный банка - "банк банков".
4. Национальный банк - финансовый агент
правительства.
5. Роль Национального банка в становлении и
развитии платежной системы РК.
6.
Внешнеэкономическая
деятельность
Национального
банка
и
управление
золотовалютными резервами.
7. Регулирование банковской деятельности в РК.
8. Основные инструменты денежно-кредитного
регулирования.
9. Операции НБ РК. Доходы и расходы,
формирование и использование прибыли.
Тема 11: Фиктивный капитал и его формы
1. Понятие фиктивного капитала и его отличие от
действительного и ссудного.
2. Виды ценных бумаг.
3. Порядок выпуска и использования ценных
бумаг.
4. Государственное регулирование обращения
ценных бумаг.
5. Становление рынка ценных бумаг в РК.
6. Мировой рынок ценных бумаг.
Тема 12: Фондовая биржа
1 Возникновение и развитие фондовых бирж.
2. Особенности деятельности биржевого и
внебиржевого рынка ценных бумаг в РК.
3. Казахстанская фондовая биржа, правовой
статус, цели и задачи.
4. Биржевые сделки.
5. Банки и фондовый рынок.
6. Кастодиальная деятельность банков. Основные
функции и задачи.
Тема 13: Понятие валютных систем и
валютных отношений
1
1
1
1
24 стр. из 120.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
1. Форма организации валютных систем
(национальная, международная, региональная).
2. Этапы развития мировых валютных систем.
3. Элементы валютных систем.
4. Платежный и расчетный балансы.
5. Валютные операции и их виды. Расчет
открытых и закрытых позиций.
Тема 14: Международные валютно-кредитные
институты.
1. Международный валютный фонд, его цели и
задачи.
2. Группа Всемирного банка м ее составные
части.
3. Европейский банк реконструкции и развитии,
его цели и функции.
4. Участие Республики Казахстан в
международных финансово-кредитных
институтах.
25 стр. из 120.
1
6.1.5 Перечень тем для самостоятельной работы студентов
Тематика для самостоятельной работы студентов
1. Происхождение денег. Необходимость и экономическая сущность денег.
2. Виды денег.
3. Роль денег в воспроизводственном процессе
4. Функции денег, состав и особенности.
5. Понятие "денежного оборота", его содержание и структура .
6. Особенности денежного оборота при разных моделях экономики.
7. Экономическое содержание налично-денежного оборота. Организация наличноденежного оборота.
8. Основы организации денежного оборота .
9. Принципы и основы организации безналичных расчетов.
10. Формы безналичных расчетов.
11. Характеристика законов денежного обращения.
12. Денежная масса и скорость обращения денег.
13. Понятие денежной системы. Её элементы .
14. Современный тип денежной системы её характеристика.
15. Денежная система РК.
16. Валютная система : сущность , виды, элементы .
17. Характеристика видов валютных систем.
18. Валютный курс и его роль в экономике.
19. Балансы международных расчетов.
20. Сущность инфляции и факторы её определяющие. Виды инфляции.
21. Особенности инфляции в РК.
22. Понятие кредитной системы .Виды кредитных учреждений . Виды банковских
учреждений. Виды специализированных кредитно-банковских институтов.
23. Общая характеристика центральных банков. Задачи и функции центральных банков.
Денежно-кредитное регулирование. Роль и функции центральных банков в реализации
денежно-кредитной политики.
24. Понятие и виды пассивных операций КБ. Формирование собственных ресурсов
банка. Структура привлеченных средств банка. Методы управления пассивами.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
26 стр. из 120.
25. Понятие и виды активных операций. Активы банка их состав и структура. Методы
управления активами.
26. Состав и структура баланса КБ. Методы анализа баланса КБ. Ликвидность КБ.
Методы регулирования ликвидностью КБ.
27. Классификация рисков в банковской практике. Методы хеджирования различных
рисков.
6.1.6 Учебно-методическая карта по дисциплине
Таблица 3 - Учебно-методическая карта по дисциплине
Тема
Наглядные
Вопросы для самостоятельного
пособия,
изучения
ТСО,
плакаты,
лабораторн
ый стенд
ЛЗ
ПЗ
Лаб
.
2
1
Схемы
1. Происхождение денег.
2. Необходимость и сущность денег.
3. Функции денег, их особенности.
4. Функции спроса и предложения в
количественной теории и кейнсианской
модели.
5. Роль золота в современных условиях.
3
1
Схемы
1. Характеристика денежного обращения.
2.
Функциональные
формы
денег:
полноценные,
бумажные,
кредитные
деньги.
3. Наличный, безналичный и платежные
обороты. Виды денежных и платежных
средств.
4. Эволюция денежного обращения,
металлическое денежное обращение.
5. Понятие денежной системы, ее
элементы, основные типы.
6. Инфляция и закон
денежного
обращения.
7. Инфляционные процессы в Казахстане
и методы их регулирования..
2
1
Схемы
1. Необходимость и методы проведения
денежных реформ.
2. Денежные реформы в дореволюционной
России.
3. Денежные реформы в 1922-1924 гг.
4. Денежная реформа в СССР в 1947г.
5. Денежная реформа в СССР 1961г.
6. Денежная реформа в СССР 1991г.
7. Реформа денег в РК в 1993г.
Введение национальной денежной
единицы.
2
1
Схемы
1. Сущность ссудного капитала.
Форма
контрол
я
Экономи
ческий
диктант
Устный
опрос
Экономи
ческий
диктант
Устный
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
2
1
Схемы,
таблицы
2
1
Схемы
2
2
Схемы
27 стр. из 120.
2. Источники формирования ссудного
капитала.
3. Ссудный процент как экономическая
категория.
4. Методы начисления процентов.
5. Сущность и необходимость кредита, его
функции.
6. Формы и виды кредита.
7. Характеристика ссудного капитала и
ссудного фонда (кредитных ресурсов), их
особенности, сходства и отличительные
черты.
8. Рынок ссудных капиталов и
кредитных ресурсов.
1. Кредитная система, условия ее
функционирования, основные структурные
элементы.
2. Виды банковских учреждений, правовые
формы их организации.
3.
Специализированные
кредитнофинансовые институты, их типы и
специфика деятельности (факторинговые,
финансовые
компании,
ломбарды,
кредитные союзы и товарищества).
4. Страховые компании, их функции,
задачи и роль в экономике.
5. Инвестиционные компании и фонды,
функции, задачи и роль в экономике.
6. Лизинговые компании.
7. Пенсионные фонды, как
участники финансового рынка.
1. Правовой статус коммерческого банка.
2. Порядок создания, реорганизации,
прекращения деятельности банка.
3. Межбанковские объединения.
4. Организационная структура банка.
5. Функции банков второго уровня.
6. Собственный капитал банка и его
функции.
7. Депозитная политика банка.
8. Прибыль и рентабельность
банков
1. Пассивные операции банков, методы
привлечения кредитных ресурсов.
2. Межбанковские
корреспондентские
отношения. Операции по счетам ЛОРО и
НОСТРО.
3. Виды депозитов .и формирование их
цены.
4. Централизованные кредитные ресурсы
(ломбардные кредиты, операции РЕПО,
опрос
Устный
опрос
Экономи
ческий
диктант
Устный
опрос
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
2
1
Схемы,
таблицы
2
1
Схемы,
структура
2
1
Схемы
28 стр. из 120.
обратного РЕПО)
5. Источники формирования собственного
капитала банка. Стоимость и доходность
собственного капитала.
6. Оптимизация структуры пассивов банка:
соотношение собственных и привлеченных
средств.
7. Классификация активов.
8. Кредитные операции.
9. Операции с векселями и др. ценными
бумагами.
10. Комиссионно-посреднические
и доверительные операции
банков.
1. Понятие и классификация
банковских рисков.
2. Влияние внешних рисков на
банковскую деятельность.
3. Влияние внутренних рисков
на банковскую деятельность.
4. Методы хеджирования
кредитных рисков, их
характеристика.
1. Возникновение центральных банков.
2.
Правовая
основа
деятельности
Центрального банка.
3. Организация управления Центральным
банком.
4. Задачи и функции Центрального банка.
5. Роль Центрального банка в управлении
денежным оборотом.
6. Сущность и основные типы
денежно-кредитной политики.
1.Структура и юридический статус
Национального банка РК.
2. Основные направления деятельности
Национального банка РК.
3. Национальный банка - "банк банков".
4. Национальный банк - финансовый агент
правительства.
5.
Роль
Национального
банка
в
становлении и развитии
платежной
системы РК.
6. Внешнеэкономическая деятельность
Национального банка и управление
золотовалютными резервами.
7. Регулирование банковской деятельности
в РК.
8. Основные инструменты денежнокредитного регулирования.
9. Операции НБ РК. Доходы и
Устный
опрос
Расчет
удельно
го веса
Экономи
ческий
диктант
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
2
1
Схемы
2
1
Схемы
2
1
Схемы
2
1
Схемы
29 стр. из 120.
расходы,
формирование
и
использование прибыли.
1. Понятие фиктивного капитала и его
отличие от действительного и ссудного.
2. Виды ценных бумаг.
3. Порядок выпуска и использования
ценных бумаг.
4.
Государственное
регулирование
обращения ценных бумаг.
5. Становление рынка ценных бумаг в РК.
6. Мировой рынок ценных бумаг.
1 Возникновение и развитие фондовых
бирж.
2. Особенности деятельности биржевого и
внебиржевого рынка ценных бумаг в РК.
3.
Казахстанская
фондовая
биржа,
правовой статус, цели и задачи.
4. Биржевые сделки.
5. Банки и фондовый рынок.
6. Кастодиальная деятельность
банков. Основные функции и
задачи.
1. Форма организации валютных систем
(национальная,
международная,
региональная).
2. Этапы развития мировых валютных
систем.
3. Элементы валютных систем.
4. Платежный и расчетный балансы.
5. Валютные операции и их
виды. Расчет открытых и
закрытых позиций.
1. Международный валютный фонд, его
цели и задачи.
2. Группа Всемирного
банка м ее
составные части.
3. Европейский банк реконструкции и
развитии, его цели и функции.
4. Участие Республики
Казахстан в международных
финансово-кредитных
институтах.
6.1.7 Карта обеспеченности учебно-методической литературой
Заполняется таблица 4
Таблица 4. Карта обеспеченности учебно-методической литературой
Количество
Количество
№ Наименование учебников
экземпляров в
студентов
библиотеке
1. Ачкасов
А.Н.
Активные
операции
коммерческих
банков.
М.;
Устный
ответ
Экономи
ческий
диктант
Устный
ответ
Устный
ответ
Экономи
ческий
диктант
%
обеспечен
ности
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10
11
12
13
14
Редакция №1 от 18.09. 2013
Консолтбанкир, 1994 г.
Банки и банковские операции./ под ред.
Жукова Е.Ф.-М.,1997г.
Банковское дело: Учебник под ред. В.И.
Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М;
Финансы и статистика, 1995 г.
Банковское дело. Под ред. О.И.
Лаврушина - М.; Банк и биржевой научноконсультативный центр, 1999.
Банковское дело: Справочное пособие.
Под ред. Ю.А. Бабичевой - М.;
Экономика, 1993 г.
“Деньги, кредит, банки”. Учебник под
ред. Проф. Г. Сейткасимова; Алматы,
КазГАУ; “Экономика”.1996
Деньги, кредит, банки./ Под ред. Жукова
Е.Ф.-М., 2000г.
Кочмола К.В. Банк, расчетно-кассовые
операции.-М., 1997г.
Маркова О.М. и др. Коммерческие банки
и операции. - М.; Барки и биржи. Юнити,
1995.
Усоскин
В.М.
Современные
коммерческие банки. Управление и
операции. М,1994 г.
Челноков В.А. банки и банковские
операции.-М.,1998г
Нурсеитова Р. Механизм регулирования
инвестиционного процесса: финансовобанковский аспект. Алматы, 2001
Менкулов Л.С. – М.. Организация и
финансирование инвестиций, 2000
Учебник под ред. В.И. Колесникова,
Торкановского В.С. Ценные бумаги М:
1998, 2000 Г.
30 стр. из 120.
2
12
16,6
49
12
408,3
10
12
83,3
3
12
25
8
12
66,6
3
12
25
50
6
12
1
8
12
12
8,3
66,6
3
12
25
6
4
12
12
50
40
14
12
117
21
12
175
6.1.8. Литература.
Законодательные и нормативно-правовые акты:
 Закон РК «О государственной поддержке прямых иностранных инвестиций» от 28.02.97г.
 Закон РК «Об иностранных инвестициях в РК» от 27.12.94 г.с изменениями и
дополнениями.
 Закон РК «О рынке ценных бумаг в РК» от 07.03.97 г .
 Закон РК от 29.09.1995 г. «О банках и банковской деятельности в РК» с изменениям и
дополнениями.
 Закон РК от 30.03.1995 г. № 2155 «О Национальном Банке Республики Казахстан».
 Закон РК «Об акционерных обществах» от 13.05.2003 г. № 415-II;
 Закон РК «О внесении изменений в некоторые законодательные акты РК по вопросам
банковской деятельности» от 11.07.1997 г.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
31 стр. из 120.

Указ Президента РК «О мерах по повышению эффективности государственного
управления и регулирования процессов привлечения иностранного капитала в
экономику
РК»
от
24.01.95г.
 Государственная программа индустриально-инновационного развития РК на 20032015 годы
Учебная литература:
1.Брук Н. Банковское дело и финансирование инвестиций – Вашингтон: ИЭР,1996 г.
1.Бочаров В.В. Финансово-кредитные методы регулирования рынка инвестиций. -Москва,
Финансы и статистика, 1999г.
3. Поляков В.П., Московкина Л.А. Структура и функции центральных банков.
Зарубежный опыт – Москва, ИНФРА – М., 1996 г.
4.Деньги, кредит, банки. Под ред. Сейткасимова Г.С. – Алматы, Экономика, 2005 г.
5. Банковское дело. Под ред. Сейткасимова Г.С. – Алматы, Қаржы-Қаражат, 2001 г
6.Игошин Н.В. Инвестиций. Организация управления и финансирования. УчебникМосква, Финансы, ЮНИТИ, 1999г.
7.Нурсеитова Р.Механизм регулирования инвестиционного процесса: финансовобанковский аспект. Алматы, 2001 г.
8.Жданов В.П. Организация и финансирование инвестиций. Калининград, 2000г.
9.Звонова Е.А. Международное внешнее финансирование в современной экономке.Москва, Экономика, 2001 г.
10.Катасонов В.Ю. Проектное финансирование- новый метод организации в реальном
секторе экономики . М.1999 г.
11.Кочмола К.В. Инвестиционная деятельность коммерческих банков.- М. «Контур» 1998
г.
12.Ковалев В.В. Методы оценки инвестиционных проектов.- М.: Финансы и статистика,
1998 г.
13.Садвакасов К. Долгосрочные инвестиции банков: анализ, структура, практика. М.: Ось,
2002 г.
14.Шарп У.Ф. и др. Инвестиции: пер. с англ. – М.:Инфра-М.. 1997 г..
15.Инвестиционная политика в Казахстане. Анализ предлоги. Мысль, №8,2001г.
16.Коммеерческая оценка инвестиционных проектов: основные положения методик: «АльИнвест».- М.:1997 г.
17. По вопросам финансирования инвестиции. Деловая неделя. Август 2002 г.
18.Менкулов Л.С. . Организация и финансирование инвестиций – М.:2000 г.
19.Ценные бумаги под ред. Колесникова В.И., Торкановского В.ЯС. – М.:1998-2000 г.
20.Инвестиции и инновации под ред. Бора М. – М.:1998 г.
21.Журналы: «Экономика и жизнь», «Финансы Казахстана», «Финансы», «Вопросы
экономики», «Бизнес и право», «Вестник КазЭУ им. Т.Рыскулова» и др. Информационный
бюллетень Министерства финансов Республики Казахстан.
22.Рынок ценных бумаг. Под редак.Таллапова, Пассова.-М.: 2000 г.
1.
2.
3.
4.
Дополнительная литература:
Вестник КазЭУ им. Т.Рыскулова
Транзитная экономика
Периодическая печать
Сайты Интернета
6.2 СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ РАБОЧЕЙ ПРОГРАММЫ ДИСЦИПЛИНЫ
ДЛЯ СТУДЕНТОВ
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
32 стр. из 120.
Структура рабочей программы дисциплины для студентов должна иметь вид в
соответствии с формой Ф ДП 042-08.10.10.12-2007-02.
При составлении рабочей программы дисциплины для студента рекомендуется
придерживаться следующей структуры:
6.2.1 Общие положения
Общие сведения о преподавателе, о дисциплине, краткое ее описание выписка из
учебного плана (таблица 1), цель, задачи, пререквизиты, постреквизиты приводятся в
разделе «Общие положения».
Таблица 1. Выписка из учебного плана
Курс
Семестр Кредиты
ЛК
СПЗ
СРСП
СРС
Всего
Форма
(час.)
(час.)
(час.)
(час.)
(час.)
итогового
контроля
2
4
3
30
15
45
45
135
экзамен
6.2.2 Методические рекомендации по изучению дисциплины
В данном разделе показывается таким образом, чтобы студент, ознакомившись с
ним, мог оптимальным образом организовать процесс освоения дисциплины «ДКБ». При
разработке рекомендаций необходимо исходить из того, что часть курса изучаться
студентом самостоятельно. Методические рекомендации включают:
- советы по планированию и организации времени, необходимого на изучение
дисциплины;
- описание последовательности действий студента, или «сценарий изучения дисциплины»;
- рекомендации по использованию материалов учебно-методического комплекса;
- рекомендации по работе с литературой;
- советы по подготовке к экзамену (зачету) и др.
В дисциплине “ ДКБ”изучаются теоретические вопросы сущности денег, банков,
кредит как экономической категории; рассматриваются основные звенья банковской
системы страны, их роль в процессе расширенного воспроизводства, раскрываются такие
понятия, как история появления денег, сущность и организация управление банками,
формы и методы кредита и важнейшие определения в области финансов. В целях
усвоения теории и практики студентами предлагается выполнение контрольных работ по
курсу “ДКБ ”.Необходимо использовать основные статистические материалы по
Республике Казахстан.
При написании СРС необходимо соблюдение требований оформления работы. Она
должна быть написана разборчиво, приводимые в тексте цитаты и цифровой материал
должны быть снабжены соответствующими ссылками на источники. В расчетной части
следует дать решение задач с последовательностью выполнения расчетов и пояснить их
содержание. Объем работы должен составлять 5 листов формата А4 с соответствующим
оформлением титульного листа. На 1-м листе приводится план работы с указанием
страниц соответствующих разделов. В конце работы приводится список использованной
литературы.
Качество письменной работы оценивается, прежде всего, по тому насколько
самостоятельно и правильно студент раскрывает содержание вопросов с использованием
новейшего материала по теме.
6.2.3 Формат и политика курса
В данном разделе раскрывается, в каком формате будут проводиться аудиторные
занятия, какие вопросы выносятся на СРСП и СРС и др. А также составитель УМКД
излагает свои требования к студенту в процессе изучения дисциплины.
Методические рекомендации для студентов по изучению дисциплины:
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
33 стр. из 120.
 Количество времени, отведенного на изучение дисциплины по конкретным темам
указано в таблице.
 Последовательность действий студента: студент должен ознакомиться с общими
положениями по изучению дисциплины, с перечнем тем, с нормативами времени по
изучению конкретной темы, с источниками базовой и дополнительной литературы; перед
лекционными занятиями ознакомиться с
кратким содержанием данной темы; к
семинарско-практическим занятиям студент должен готовиться по вопросам, а также по
вопросам экономического диктанта; под руководством преподавателя студент выполняет
самостоятельную работу, в СРСП входит выполнение аудиторной контрольной и
курсовой работы (требования по выполнению КР указаны ниже); выносятся вопросы для
самостоятельного изучения (темы СРС указаны ниже).
 СПЗ будут проходить в интенсивном режиме, предусматривающие устные и
письменные ответы, решение тестовых вопросов, проведение дискуссий и тренингов,
ситуационных кейсов. Поэтому следует проработать основную и дополнительную
литературу, а также законодательно и нормативно-правовые источники.
 Политика курса.
Систематическое нарушение дисциплины будет наказываться исключением из
аудитории или выставлением оценки «неудовлетворительно».
Все задания преподавателя студент должен выполнить в установленные сроки. При
несвоевременном выполнении задания предусмотрено снижение баллов.
Рубежная аттестация проставляется с учетом посещаемости, активности на занятиях,
выполнения СРСП и СРС в установленные сроки, среднего балла по пройденному
материалу… и результата рубежного контроля. В течение изучения курса предусмотрены
2 рубежные аттестации.
Плагиат (использование и копирование готовых заданий других студентов и с
ИНТЕРНЕТА) будет пресекаться в виде выставления оценки «неудовлетворительно».
Во время занятия все сотовые телефоны должны быть отключены.
 Политика выставления оценок.
При подсчете рейтинга студентов преподаватель учитывает следующие виды работ,
по которым он оценивает студента:
 Посещение занятий
 Выполнение аудиторной контрольной работы (АКР)
 Выполнение домашнего задания (ДЗ)
 Выполнение графика самостоятельной работы
 Участие в студенческой конференции, предметных олимпиадах и др.
 Соблюдение графика по выполнению курсовой работы
 Другие виды работ
Студент, полностью выполнивший задания одного рубежного контроля, может, как
«идеальный студент», набрать 100%.
Если студент пропустил занятия и не смог сдать рубежный контроль в
установленные сроки по болезни или другим уважительным причинам, документально
подтвержденным, соответствующей организацией, он имеет право на индивидуальное
прохождение рубежного контроля. В этом случае декан факультета устанавливает
индивидуальные сроки сдачи рубежного контроля согласно предоставленным
документам, до начала экзаменационной сессии и выдает студенту индивидуальную
рейтинговую ведомость.
Преподавателю предоставляется право самостоятельно устанавливать определенное
количество баллов за каждый вид работы, выполняемой студентом в процессе изучения
дисциплины, в соответствии с положением об аттестации студентов, обучающихся по
кредитной системе П042-13.1.30.07-2005.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
34 стр. из 120.
За несвоевременную сдачу домашних заданий, непосещение занятий применяются
штрафные санкции в виде снижения баллов.
График
проведения текущего и рубежного контроля знаний студентов по дисциплине «ДКБ»
№
Наименование тем
Сроки проведения
Сроки
Темы
текущего контроля
проведения
(неделя)
рубежного
контроля
(неделя)
1
2
3
4
1
Сущность и функции денег
1
2
Денежный оборот, денежное обращение и
2
денежная система.
3
Денежные реформы
3
4
Ссудный капитал, процент и кредит
4
5
Кредитная и банковская система. Виды
5
кредитных учреждений
6
Основы организации деятельности банков
6
второго уровня.
7
Активные и пассивные операции банков.
7
7
8
Риски в банковской практике
8
9
Центральный
банк
государства,
его
9
становление и развитие.
10
Функции и операции Национального банка
10
Республики Казахстан.
11
Фиктивный капитал и его формы
11
12
Фондовая биржа
12
13
Понятие валютных систем и валютных
13,14
отношений. Форма организации валютных
систем: национальная и международная.
14
Международные
валютно-кредитные
15
институты.
6.2.4 Политика выставления оценок
Чтобы предъявлять требования к студенту необходимо:
- разработать четкие критерии выставления оценок по отдельным компонентам курса
(описание рейтинговой системы по данной дисциплине с указанием видов работ,
контрольных точек, баллов за каждый вид работы), а также штрафные санкции за
несвоевременную сдачу домашних заданий, непосещение занятий;
- составить график проведения текущего и рубежного контроля;
- своевременно вести учет оценок в журнале и базе данных и объявлять их студентам.
Преподавателю предоставляется право самостоятельно устанавливать определенное
количество баллов за каждый вид работы, выполняемой студентом в процессе изучения
дисциплины, в соответствии с положением об аттестации студентов, обучающихся по
кредитной системе П 042-13.1.30.07-2005.
Контроль знаний студента по дисциплине осуществляется в форме:
 текущего контроля (проводится еженедельно)
 рубежного контроля (7 и 15 недели)
 итогового контроля – проводится один раз в конце академического периода (экзамен
или защита курсовой работы), в соответствии с ГОСО РК специальности).
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
35 стр. из 120.
Текущий контроль – это систематическая проверка знаний обучающихся,
проводимая в рамках лекционных, практических, лабораторных занятий и
самостоятельной работы обучающегося под руководством преподавателя.
При изучении дисциплины предусмотрены различные виды текущего контроля
знаний студентов:
 устный опрос;
 письменный опрос;
 комбинированный опрос;
 защита и презентация домашних заданий;
 дискуссия, тренинги, круглые столы,;
 тесты;
6.2.5 Содержание дисциплины и распределение часов по видам занятий
В данном разделе содержание дисциплины и распределение часов по видам занятий
оформляется в виде таблицы 5.
Таблица 5 - Содержание дисциплины «ДКБ». Распределение часов по видам занятий.
Количество часов
№
Наименование темы
ЛК СПЗ СРСП СРС
1. Тема 1. Сущность и функции денег
2
1
3
3
2. Тема 2. Денежный оборот, денежное обращение и денежная 3
1
4
4
система.
3. Тема 3. Денежные реформы
2
1
3
3
4. Тема 4. Ссудный капитал, процент и кредит
2
1
3
3
5. Тема 5. Кредитная и банковская система. Виды кредитных 2
1
4
4
учреждений
6. Тема 6. Основы организации деятельности банков второго
уровня.
2
1
4
4
7. Тема 7. Активные и пассивные операции банков.
3
2
2
2
8. Тема 8. Риски в банковской практике
2
1
4
4
9. Тема 9. Центральный банк государства, его становление и 2
1
4
4
развитие.
10. Тема 10. Функции и операции Национального банка 2
1
3
3
Республики Казахстан.
11. Тема 11. Фиктивный капитал и его формы
2
1
3
3
12. Тема 12. Фондовая биржа
2
1
3
3
13. Тема 13.
Понятие валютных систем и валютных 2
1
3
3
отношений. Форма организации валютных систем:
национальная и международная.
14. Тема 14. Международные валютно-кредитные институты.
2
1
3
3
Итого
30
15
45
45
6.2.6 Содержание самостоятельной работы студентов под руководством
преподавателя и чисто самостоятельной работы студента.
В данном разделе заполняется таблица 6.
Таблица 6. Планы СРСП и СРС
№
СРСП
СРС, часов
п/п
Аудиторная, часов
Внеаудиторная, часов
1
22,5
22,5
45
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
36 стр. из 120.
6.2.7 Календарный график учебного процесса по дисциплине «ДКБ»
Для организации четкого контроля над выполнением самостоятельной работы
необходимо составить график, который представлен в виде таблицы 7.
Таблица 7 - Календарный график учебного процесса по дисциплине «ДКБ»
№
Недели
1
2
3
4
5
6
7
8
9 10 11 12 13 14 15
п/п
1 Вид
ТК ТК ТК ТК ТК ТК РК ТК ТК ТК ТК ТК ТК ТК РК
контроля
1
2
6.3
СТРУКТУРА
И
СОДЕРЖАНИЕ
УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИХ
МАТЕРИАЛОВ ПО ДИСЦИПЛИНЕ «ДКБ»
Структура учебно-методических материалов должна соответствовать форме Ф ДП
042-08.10.10.12-2007-03. При составлении учебно-методических материалов для студента
рекомендуется придерживаться следующей структуры:
6.3.1 Лекции
Тема 1: Сущность, функции и формы денег.
1. Необходимость денег.
2. Сущность денег.
3. Функции денег.
4. Инструменты денежного рынка.
1. Необходимость денег.
1. Деньги - металлические, бумажные знаки, являющиеся мерой стоимости при
купле-продаже, выполняющие роль всеобщего эквивалента, то есть выражающие
стоимость всех других товаров и обмениваемые на любой из них.
Бумажные деньги заменяют в обращении действительные деньги (золото и
серебро) и выпускаются в обращение государством для покрытия своих расходов и имеют
принудительный характер. Необходимость денег вызвана товарным производством.
Товарное производство предполагает рассмотрение общих причин, объясняющих
необходимость производства и, следовательно, необходимость денег во всех
экономических формациях. Т-Д-Т
Общая причина возникновения денег - общественное разделение труда. Товарное
производство возможно без денег, но деньги не могут существовать без товарного
производства.
Чеканка монет началась в 10- 11 веках, затем была прервана монголо-татарским
нашествием. Термин "рубль" возник в 13 веке в Новгороде и обозначал половину гривны
(слиток серебра весом в 200 грамм). Половина рубля называлась полтиной, а позднее
московским рублем. В то время рубль выполнял функции платежной и весовой единицы.
Чеканка монет возобновилась во второй половине 15 века. Рубль утратил значение
весовой единицы и стал счетно - денежной единицей.
1704 год- реформа Петра 1: введена и узаконена десятичная денежная система.
1841 год - впервые введена в обращение бумажный кредитный рубль.
1919 год - в РФ выпущен первый советский рубль.
С 1993 года была введена собственная валюта тенге, в РК отменено золотое
содержание тенге, прекращен выпуск казначейских билетов.
Существование денег связано с различиями в труде, вызывающими необходимость
оплаты труда не только по количеству затраченного труда, но и по качеству путем
комплексного измерителя труда, который может классифицироваться по различным
признакам.
Кроме того, наличие денег вызвано:
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
37 стр. из 120.
1. необходимостью учета результатов хозяйственной деятельности не только в
натуральных показателях, но в стоимостных;
2. существованием различных форм собственности и соответствующих им
производственных отношений, предполагающих организацию и ведение хозяйственной
деятельности на основе коммерческого расчета, основанного на товарно-денежных
отношениях.
В качестве денег в различные исторические эпохи в различных странах выступали
разные товары. Закрепление за благородными металлами денежных функций
способствовало обладание ими такими свойствами, которыми не был наделен ни один
другой товар на роль всеобщего эквивалента: делимость, однородность, сохраняемость,
портативность.
История распорядилась таким образом, что перемены, происходящие в хозяйственном и
денежном механизмах, способствовали утрате благородными металлами денежных
функций, т.е. происходила их демонетизация.
2. Сущность денег.
Сущность- это внутреннее содержание предмета, выражающееся в единстве всех
его многообразных свойств и отношений.
Сущность как внутреннее содержание предмета имеет внешнее проявление и
является нам в конкретных формах своего существования. Сущность денег раскрывается
через формы ее проявления.
1) Первая форма проявления - как всеобщий эквивалент товаров. Деньги- товар
особого рода, который имеет внутреннюю стоимость, и через этот товар измеряется
стоимость.
2) Деньги как выражение производственных отношений. Деньги- не просто вещь, а
такая вещь, которая выражает определенные экономические отношения. Деньгиэкономическая категория. Экономическая категория- теоретическое выражение,
абстракция общественных отношений производства.
Эти отношения в свою очередь могут быть кредитными (предоставление ссуды),
финансовыми (начисление налога), расчетными и т.д.
3) Деньги как форма всеобщей обмениваемости. Одной из черт, характеризующих
сущность денег, является их всеобщая непосредственная обмениваемость на все другие
товары. (Товар- это продукт на продажу, имеет потребительную стоимость,
проявляющуюся в денежной форме- стоимости). Это свойство проявляется во всех
формациях, но характеризуется в зависимости от сфер применения денег.
4) Деньги как внешняя вещная мера труда. Деньги являются внешней мерой труда,
потому что в деньгах выражается внутренняя стоимость всех товаров. Вещь- каждый
товар обладает только одному ему присущими качествами.
Товар обладает стоимостью и потребительной стоимостью.
Цена = себестоимость + прибыль.
Деньги выражают стоимость и потребительную стоимость.
5) Золотое содержание денег. В обращении находятся денежные знаки обычно
неразменные на золото. Исключение составляют Французский золотой франк и валюта
ЮАР. Денежные знаки являются представителями золота, то есть их должно быть
столько, сколько необходимо золота. Следует различать понятия золотое содержание и
золотое обеспечение денег.
Золотое содержание - техническая сторона денег как меры стоимости - весовое
содержание золота в денежной единице государства - масштаб цен. Золото при этом
выступает идеально.
Золотое обеспечение - требует реальных золотых запасов.
6) Кредитный характер денег. В современных условиях деньги имеют кредитный
характер, что проявляется в том, что деньги выпускаются (должны выпускаться), во-
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
38 стр. из 120.
первых, в процессе кредитных операций, во-вторых, в процессе кредитных эмиссий, втретьих, деньги представляют собой кредитные операции государства.
Основные причины превращения кредитных денег в бумажные:
1. дефицит государственного бюджета,
2. неудовлетворенные платежеспособный спрос населения,
3. диспропорции в н/х и бюджете,
4. нарушения в процессе кредитования: пролонгация ссуд, невозврат % за пользование.
7). Деньги - всеобщий эквивалент товаров, их роль выполняет золото.
В целом вопрос о сущности денег имеет ряд различных трактовок.
1 группа экономистов рассматривает деньги с позиции товарного характера
производства. Выделяются позиции, рассматривающие стоимость в классическом стиле.
Позиции:
Деньги - товар-эквивалент, обладающий внутренней стоимостью: Конник,
Усоскин, Красавина, Зайцева, Геращенко.
На основе закона стоимости деньги измеряют стоимость, но не в вещном механизме, а в
ином: Кашин.
2 группа - позиция, рассматривающая модификацию закона стоимости. Позиции:
Деньги - особый товар, обладающий представительной стоимостью. Роль всеобщего
эквивалента выполняют кредитные деньги: Шинаев, Матюхин, Белеченко, Божан.
Деньги рассматриваются не как товар, а рассматривается новая родовая сущность
денег: Коган, Козакевич.
Отрицает деньги как всеобщий эквивалент товаров вообще: Певзнер (каждый товар
свою стоимость выражает во всех остальных товарах, деньги из меры стоимости
превращаются в соизмеритель - счетные единицы).
3 группа - нетоварный характер, отрицает закон стоимости. Считает, что при
социализме существуют полуденьги, т.к. социалистическое производство полу товарное:
Бадер, Андрэс.
3. Функции денег
Во внутрихозяйственном обороте деньги выполняют 4 функции:
1). Мера стоимости.
2). Средства обращения.
3). Средства платежа.
4). Средства накопления.
5). Мировые деньги
На национальном уровне они выполняют функцию мировых денег.
1). Назначение денег функции как меры стоимости заключается в том, что деньги
используются:
1. Для учета затрат труда.
Учитываются затраты труда:
- общественно-необходимые, - индивидуальные, - живого труда, выраженные в
заработной плате, - овеществленного труда в виде сырья, топлива. производственных
фондов.
1. Для контроля за мерой труда и потребления. Осуществляется путем сопоставления
плановых и фактических затрат труда (живого и овеществленного, каждого работника,
коллективов, отрасли, по н/х в целом).
2. Деньги функции меры стоимости используются для контроля за финансовой и
хозяйственной деятельностью предприятий и организаций, независимо от формы
стоимости.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
39 стр. из 120.
В процессе ценообразования. Установление цен на продукты труда невозможно без
использования денег в функции меры стоимости. Цена - денежное выражение стоимости
товара. Виды цен: оптовые, розничные, закупочные, расчетные, договорные.
2). Функция денег как средства обращения. Представляет собой одновременное движение
товара и денег. Назначение этой функции в том, что:
1. Деньги опосредствуют (обслуживают) движение товаров.
Деньги опосредуют движение товаров в государственной, кооперативной торговле, при
движении товаров между хозяйственными операциями, при закупку с/х продукции, при
осуществлении сделок купли-продажи на рынке.
2. Деньги способствуют реализации денежных доходов в соответствии с количеством и
качеством затрачиваемого труда. Деньги в данной функции являются эластичной формой
распределения по труду, т.е. получив определенную сумму денежных знаков, как правило
в соответствии с количеством и качеством затраченного труда, их можно использовать на
покупку товаров в соответствии с потребностями.
3. Деньги служат средством контроля за производством и распределением общественного
продукта.
На дальнейшее развитие денег функции средства обращения могут влиять
факторы:
1. Увеличение товарооборота.
2. Увеличение или снижение доходов населения.
3. Увеличение или снижение товаров народного потребления.
3). Особенность денег функции средства платежа заключается в том, что:
1. В этой функции имеет место самостоятельное движение стоимости непосредственно не
связанное с движением товара или движением денег оторвано от движения товаров.
2. Деньги используются как наличные, так и безналичные перечисления.
3. Деньги должны быть реальные. Могут быть мысленно представляемые, когда
осуществляется зачет взаимных требований (клиринговая операция), но и тогда сальдо по
зачету примет форму реальных денег.
4. Функцию выполняют знаки стоимости (неполные деньги).
4) Функция денег как средства накопления (СН).
Назначение денег в функции СН:
1) деньги отражают действительное накопление материальных благ;
2) деньги являются средством контроля за производством и распределением
общественного продукта;
3) деньги являются средством укрепления коммерческого расчета;
4) деньги способствуют перераспределению части НД;
5) деньги способствуют установлению пропорций между платежеспособным спросом
населения и предложением товаров.
4. Инструменты денежного рынка
Термин денежный рынок используется для описания рынка долговых
инструментов со сроком погашения менее 1 года, обычно операции такими продуктами
осуществляется между банками и профессиональными управляющими краткосрочными
денежными средствами в основном на внебиржевом рынке. Это сложный рынок, на
котором банки могут покрывать свои потребности в ликвидности (краткосрочные
потребности в денежных средствах), а Национальный банк может использовать данный
рынок для поставки или использования средств национальной денежной системы. На
данном рынке действуют следующие инструменты:
– казначейские векселя
– переводные векселя (коммерческие)
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
40 стр. из 120.
– коммерческие бумаги
– депозитные сертификаты
Казначейские - фактический уровень доходности векселя на момент эмиссии
определяется на основе процентной ставки, которая лежит в основе дисконта. Например,
если, а настоящий момент основная процентная ставка по государственным ценным
бумагам составляет 10%, то тогда трех месячный вексель с номинальной стоимостью 100
долл. Будет выпущен по цене 97,56 долл. это составит доход в размере 2,44 долл., что
составляет 2,5%. Выпускается государством в качестве обязательств выплатить
определенную денежную сумму. Они выпускаются с дисконтом по отношению к лицевой
(номинальной) стоимости.
Вексель представляет долговой инструмент, но по нему не выплачивается процент,
он просто обладает лицевой стоимостью, которая будет выплачена на дату погашения.
Как правило правительство осуществляет эмиссию казначейских векселей регулярно это
дает ему возможность изымать деньги из обращения (потому что после покупки таких
векселей. У банка остается меньше средств для предоставления кредитов) или вкладывать
их в обращение ( когда правительство выкупает их у банка). В итоге формируется
активный вторичный рынок, т.к. банки используют эти инструменты для того чтобы их
ресурсы постоянно приносили доход.
Переводной вексель выпускается предприятием под покупку товара, услуг
Коммерческие бумаги аналогичны простому векселю, хотя вексель является
самостоятельным инструментом, а коммерческая бумага выпускается как часть
программы финансирования. Фактически коммерческая бумага является альтернативой
краткосрочного банковского кредита, соответственно эмитент является исходным
заемщиком и не перекладывает свои долговые обязательства на третью сторону.
В РК коммерческая бумага не призвана в качестве ценной бумаги и на практике не
применяется.
Депозитный сертификат - документ, подтверждающий разрешение депозита по
эмитентам и являющийся объектом для торговли. Депозитный сертификат м.б.
переводным, выпускаться с фиксированной процентной ставкой, погашаться по его
лицевой стоимости + сумма процентов. В РК депозитный сертификат не является ценной
бумагой, но на практике применяется.
Тема 2: Денежный оборот: содержание, структура, функции
1. Понятие денежного оборота в рыночной экономике.
2. Понятие безналичного денежного оборота. Факторы, определяющие изменение его
объема и структуры.
3. Принципы организации и формы безналичных расчетов.
1. Понятие денежного оборота в рыночной экономике.
Денежный оборот - проявление сущности денег в их движении (словарь).
Денежный оборот - сумма всех денежных платежей предприятий, организаций,
учреждений и населения, совершаемых с участием денег, функционирующих в качестве
средства обращения и средства платежа (Шварц).
Предпосылки денежного оборота:
- денежный оборот представляет собой совокупность всех денежных потоков;
- независимо от формы организации денежного оборота деньги выступают единым
мерилом стоимости общественного продукта и национального богатства. Они
обслуживают весь процесс воспроизводства.
- денежный оборот должен иметь кредитную основу, т.е. авансирование денег
хозяйственному обороту, а также платежных средств населению должны осуществляться
преимущественно в кредитной форме;
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
41 стр. из 120.
- в настоящее время повышается научный уровень планирования денежного оборота,
конкретным проявлением которого являются финансовые, кредитные планы и планы по
денежному обращению не только текущего, но и перспективного характера.
Понятие "денежный оборот" нельзя отождествлять с понятием "платежный
оборот".
Платежный оборот - совокупность платежей с использованием денег в качестве
платежного средства. Он охватывает все платежи путем перечислений, т.е. весь
безналичный денежный оборот. Это определяется тем, что при перечислении по счетам
денежные средства всегда выступают как средство платежа, т.к. перечисления
осуществляются в процессе кредитных операций.
Наличный денежный оборот входит в платежный оборот не полностью, а в той его
части, в которой наличные деньги функционируют как средство платежа. Напр., выплата
ЗП, оплата финансовых обязательств, погашение банковских ссуд частными лицами.
Таким образом, платежный оборот -это часть денежного оборота, и денежный
оборот - не всегда платежный.
На величину денежного оборота влияют следующие факторы:
1. стоимость общественного продукта и других элементов.
2. в какой мере производимая продукция вступает в обращение.
3. концентрация предприятий, их специализация.
4. изменения в функционировании денег как средства обращения и средства платежа.
Важнейшими показателями денежного оборота являются скорость обращения
денег и денежная масса, взаимосвязь между которыми находит выражение в законе
денежного обращения "Количество денег, необходимых для обращения, зависит от суммы
цен товаров, подлежащих реализации, и скорости оборота денег".
М = (Р-К+С)/V,
где М - количество денег в обращении,
Р - сумма цен товаров,
К - товары, отпущенные в кредит,
С - платежи по товарам, ранее отпущенным в кредит,
V - скорость обращения денег.
Денежная масса - объем выпущенных в обращение металлических и бумажных
денег. Она включает в себя показатели своего объема и структуры, которые называют
денежными агрегатами. Каждый последующий денежный агрегат включает в себя
элементы предыдущего, является носителем большей массы денег, но менее ликвиден,
чем предыдущий.
Структура денежных средств в обращении в Казахстане выглядит следующим
образом:
- М0 = наличные деньги, находящиеся на руках населения и остатки в кассах
предприятий, организаций и учреждений;
- М1 = М0 + остатки средств на текущих и расчетных счетах в банках;
- М2= М1+ срочные вклады на сберегательных банковских счетах;
- М3= М2+ казначейские облигации
- Денежная база, величина которой представляет собой итог:
- суммы наличных денег в обращении и в кассах коммерческих банков;
- остатков на корреспондентских счетах коммерческих банков в НБ РК.
2. Понятие безналичного денежного оборота. Факторы, определяющие изменение
его объема и структуры.
Различают 2 сферы денежного оборота:
- налично-денежный оборот: 8-12% денежного оборота
- безналично - денежный: 88-92%.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
42 стр. из 120.
Денежное обращение представляет собой движение только наличных денежных
знаков. Денежное обращение - часть совокупного денежного оборота.
Налично-денежный оборот осуществляется во взаимоотношениях государства с
населением, между отдельными гражданами общества, группами населения, между
предприятиями и организациями.
Безналично-денежный оборот. Его преимущественное развитие объясняется
объективными причинами и сознательно проводимыми гос-вом мероприятиями, цель
которых - создание рациональной системы ден. расчетов и экономия общественных
издержек обращения.
3. Принципы организации и формы безналичных расчетов
Система безналичных расчетов состоит из ряда элементов:
- принципы организации безналичных расчетов
- вид расчетного или платежного документа
- способ платежа
- форма безналичных расчетов
- порядок документооборота
Безналичные расчеты по экономическому содержанию подразделяются:
- расчеты по товарным операциям
- по нетоварным операциям
по месту нахождения поставщика и покупателя:
- одногородние
- иногородние
Принципы организации безналичных расчетов по товарным операциям:
1. платежи после отгрузки
2. платежи должны осуществляться по распоряжению плательщика
3. платежи производятся за счет средств, находящихся на соответствующем счете
плательщика (либо за счет собственных средств на расчетном счете, либо за счет кредита
банка).
- по нетоварным операциям: (перечисление налогов, погашение задолженности и т.д.)
1. платежи осуществляются не позднее установленного срока;
2. за счет собственных средств плательщика.
Безналичные расчеты осуществляются на основе расчетных документов, которые
представляют собой распоряжение клиента банку о переводе средств с одного счета на
другой или о зачете взаимных требований.
Существуют документы: платежные поручения, чеки, платежные требованияпоручения, векселя.
Документооборот: расчетные документы совершают определенные движения
между хозяйственными организациями и банками.
Форма безналичных расчетов - порядок оформления и оплаты расчетных
документов. Форма определяется способом платежа и организацией документооборота.
Способ платежа - порядок перечисления средств при осуществлении расчетов:
- платеж в полной форме, указанной в расчетном документе;
- платеж в сумме сальдо взаимных требований поставщиков и покупателей;
- гарантированный платеж, т.е. с предварительным депонированием (резервированием)
средств на отдельном счете в банке;
- плановый платеж: исходя из суммы плановых, а не фактических поставок;
- предоплата ( полная или частичная (авансовый платеж)).
Счета предприятий, организаций бывают: расчетные, текущие, ссудные.
Расчетные счета открываются предприятиям, организациям, имеющим самостоятельный
баланс и функционирующим в соответствии с правилами коммерческого расчета.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
43 стр. из 120.
Структурные подразделения этих предприятий открывают расчетные субсчета или
текущие счета.
В зарубежной практике на текущий счет зачисляются все текущие поступления в
адрес владельца, и осуществляются все текущие платежи.
Основные формы безналичных расчетов:
1930-1932 гг.: - аккредитивная
- акцептная
- расчеты по особым счетам
1996: - аккредитивная
- платежными поручениями
- чеками
- в порядке плановых платежей
- требованиями-поручениями
- в порядке зачетов взаимных требований
Расчеты платежными поручениями:
- при предварительной оплате товаров и услуг
- при последующей оплате
Это самая простая технически форма. Одна из наиболее распространенных.
Недостатки: нет гарантии платежа.
- расчеты с предоплатой
Аккредитивная форма. Аккредитив - условное денежное обязательство банка,
выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору. по которому
банк, открывший аккредитив, может произвести поставщику платеж или предоставить
полномочия другому банку производить такие платежи при условии предоставления им
документов, предусмотренных в аккредитиве и при выполнении других условий
аккредитива.
Денежный аккредитив- документ, на основании которого клиенты банка могут
получить наличные денежные средства в банке. Его в основном используют при переезде.
1) отзывные
2) безотзывные
3)покрытые (депонированные)
4) непокрытые (гарантированные)
Существуют другие виды, используемые в международной практике:
-подтвержденные (третьим банком) и неподтвержденные
-револьверные (возобновляемые): предоставляет право неоднократного использования
суммы аккредитива в пределах установленной квоты в течение всего срока действия
аккредитива.
-трансферабельные: получателем может быть не бенефициар, а другое лицо
- резервные: открываются, но не обязательно используются
- циркулярные: для использования любым банком
Отзывной может быть отозван, изменен или аннулирован банком-эмитентом без
согласования с бенефициаром. Безотзывной - не может...//...
Тема 3: Денежные реформы
1. Денежные реформы 1922-24 гг.
2. Денежная реформа 1947 года.
1. Денежная реформа 1922-24 гг.
В основе этой реформы лежал ленинский план реформы 1918 года. Необходимость
проведения реформы заключалась в том, что надо было упрочить национальную валюту,
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
44 стр. из 120.
прекратить ее обесценение, изъять денежные суррогаты из обращения и обеспечить
основы для дальнейшего поступательного развития экономики.
Предпосылки реформы:
1. Увеличение производства и обращения товаров. К 22 году Россия резко увеличила
объем производства различных отраслей, в основном преобладал социальный сектор.
Препятствием для развития была обесценивающаяся валюта.
2. Золотое обеспечение денег. Необходимо было увеличить золотой запас государства,
чтобы обеспечить ту денежную массу, которую предполагалось выпустить:
- увеличить добычу золота в стране
- операции по покупке золота
С 1.01.22 по 1.01.23 золотые запасы государства увеличились с 6,7 млн. руб. до 31 млн.
руб.
3. Проведение двух деноминации, т.е. мероприятий по уменьшению номинала или
нарицательной стоимости денежной единицы. В результате советский знак 23 года
выпуска соответствовал 1 млн. советских знаков, выпущенных до 22 года. В результате: 1)
упрощен счет денежной массы; 2) стабилизация денежного обращения на короткий
промежуток времени.
Деноминации служили улучшению денежного обращения, но стабилизировать
советские знаки не могли, т.к. бюджетный дефицит покрывался выпуском денежных
знаков, были трудности в период индустриализации. Все нехватки средств покрывались
путем денежного станка.
Население стремилось отказываться от советских знаков, приобретая товарноматериальные ценности либо переходя к использованию царских золотых монет.
Начало денежной реформы относят к принятию декретов Совнаркома от 25.06.22 и
11.10.22. Этими декретами Государственному банку было предоставлено право выпуска
банковских билетов для пополнения оборотных средств при кредитовании народного
хозяйства. Эти банковские билеты назвали червонцами. Номинал: 1, 2, 3, 5,10, 25, 50 руб.
1 червонец = 10 руб. (7,74234 грамм золота). Червонец имел реальную золотую основу и
представлял собой устойчивую денежную единицу, т.к. 1) червонцы выпускались в
результате кредитной эмиссии;
2) правительство обязало Государственный банк дополнительно обеспечивать
червонцы золотом и устойчивой иностранной валютой в размере не менее 25 % от суммы
выпуска.
Червонец не был размениваем на золото, но ЦБ следил за соответствием курса червонца и
золотом поддерживал это соответствие.
На 1.04.23 г. червонцы составляли 15% денежной массы; на 1.07.23 - 37%; на 1.10.23 74%.
I этап денежной реформы заключался во введении в оборот устойчивых денежных
знаков - червонцев.
В конце 22 года был сильнейший неурожай. Восстановление промышленности шло
медленнее, чем восстановление сельского хозяйства, индустриализация требовала
дополнительных средств. Возникли "ножницы в ценах" на с/х и промышленную
продукцию. На промышленную - увеличение цен, на с/х - снижение. Превышение
расходов государственного бюджета над доходами. Для покрытия бюджетного дефицита
Минфин продолжал эмиссию советских знаков. В 22-23 годы темпы обесценения
советских денег катастрофически увеличивались. Параллельно шло обращение
устойчивого червонца.
Червонцы выпускались Государственным банком как кредитные деньги. Советские
знаки эмитировались Минфином на покрытие бюджетного дефицита. Червонец по
номиналу был крупной валютой, было не удобно использовать для расчетов на мелкие
суммы.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
45 стр. из 120.
На государственных предприятиях з/плата выплачивалась советскими знаками, т.к.
государство было заинтересовано в получении эмиссионной прибыли.
Происходило разграничение сферы оборота: устойчивая валюта - в городе,
обесценивающиеся деньги - на селе.
В конце 23 -начале 24 гг. возникли экономические предпосылки завершения
денежной реформы:
1. успехи в хозяйственном развитии страны, завершение индустриализации;
2. увеличился объем товаров в обращении;
3. укрепилась финансово-кредитная система страны;
4. Дефицит государственного бюджета был снижен до 15% ;
5. На базе червонцев успешно развивались расчетные и кредитные операции
Государственного банка. В 23 году было принято решение создать дополнительно
различные кредитные учреждения наряду с банками;
6. накопление дополнительных золотых запасов; на конец 1.01.24 г. - 147,9 млн.руб
Завершающий этап реформы - 13 конференция РКП(б) и 2-й съезд Советов:
решение заменить обесценивающиеся советские знаки новыми устойчивыми деньгами
мелких купюр. В феврале 24 года в обращение были выпущены гос. казначейские билеты
достоинством 1 руб, 3, 5 рублей. !0 казначейских билетов = 1 червонец. Они были
обязательны для приема и осуществления платежей на всей территории СССР.
С 15.02. 24 выпуск советских знаков был прекращен, а их наличные запасы уничтожены. В конце февраля 24г. выпустили мелкую разменную монету: серебряная 10,
15, 20, 50 копеек и медную 1, 2, 3, 5 копеек. В марте 24 года начали производить выкуп
находящихся в обращении советских знаков по курсу : 1 казначейский билет = 50000
рублей советскими знаками, выпуска 23 года = 50.000.000 выпуска до 23 года.
В июле 24 года был ликвидирован дефицит государственного бюджета и с 25 года
все денежные знаки стали выпускаться в оборот только Государственным банком. Таким
образом реформа была завершена.
Результаты:
1. Была в корне перестроена денежная система страны. Страна перешла от выпуска
бумажных к выпуску кредитных денежных знаков.
2. Была построена социалистическая денежная система страны.
3. Страна получила устойчивую денежную единицу, что стало дополнительным
импульсом для развития экономики, что повлияло на развитие финансово-кредитных
отношений, повысился престиж рубля среди населения, рост накоплений.
2. Денежная реформа 1947 года.
Необходимость реформы:
1. надо было стабилизировать рубль;
2. изъять денежные суррогаты из обращения (денежные знаки местных органов власти);
3. необходимо дополнительно стимулировать экономический рост.
Предпосылки:
1. экономический рост страны, увеличение объема производства продукции;
2. Были накоплены необходимые финансовые резервы.
Проведение реформы началось в декабре 47 года. Принято постановление Совмина СССР
и ЦК ВКП(б).
Реформа предусматривала выпуск полноценных денежных знаков и отмену
карточной системы. Выпустили новые денежные знаки, которые обменивались в
пропорции 1:10. Были изъяты денежные излишки, страна освободилась от фальшивок.
Реформа ударила по спекулянтам. Для широких масс потери были незначительны и
кратковременны, т.к. реформа проводилась быстро в середине месяца (перед второй
заработной платой). Был осуществлен обмен 1:10 и переоценка денежных вкладов в
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
46 стр. из 120.
сберегательных кассах и Государственном банке на более льготных условиях, чем обмен:
суммы до 3.000 обменивались 1:1; суммы 3-10 тыс.руб. - 3:2; свыше 10 тыс. - 2:1.
Проводилась конверсия всех ранее выпущенных государственных займов, кроме
займа 1947 года. Все займы до 47 года преобразовались в новый 2% заем 48 года.
Облигации обменивались 3:1.
При проведении денежной реформы заработная плата и другие трудовые доходы
населения выплачивались новыми деньгами в прежних размерах. Была отменена
карточная система на все товары. Продажа товаров в розничной торговле стала открытой
по единым ценам. На хлебные изделия и крупу цены снизились на 10-12% против
карточных.
Значение:
1. Государство получило полноценные деньги для приобретения товаров без ограничений
по единым ценам.
2.Выигрыш населения от снижения розничных цен составил 57 млрд. руб. на 1 год.
Снижение государственных цен повлекло снижение цен на колхозных рынках еще на 29
млрд. руб. на 1 год. Общий выигрыш - 86 млрд. руб.
Результат: покупательная сила рубля повысилась за 47-48 год на 41 %. Реальные
доходы населения увеличивались, материальные стимулы для повышения
производительности труда, в результате она увеличилась на 15 %. Внедрение устойчивой
денежной единицы - важный фактор развития народного хозяйства.
Деноминация - укрупнение денежной единицы по отношению к старой (например,
в России 1 января 1961 года проводилась деноминация и новый рубль приравнивался к 10
старым. У нас деноминация проводилась и в 1922 году.
Тема 4: Ссудный капитал и ссудный процент.
1. Сущность ссудного капитала (С.К.)
2. Источники формирования С.К.
3. Ссудный процент, как экономическая категория
4. Методы начисления процентов.
1. Сущность ссудного капитала.
Предшественником ссудного капитала был ростовщический капитал. Деление
первобытной общины в период ее разложения на богатые и бедные семьи, накопление
денежных богатств в руках одних и нужд в деньгах других создали почву для
ростовщических ссуд. 1/2 ссуды мелким производителям рабовладельцам, усиление
эксплуатации рабов.
Ссудный капитал - п.с. совокупность денежный капиталов, отданных в ссуду на условиях
возвратности, плотности, срочности.
С.К.- это специфическая форма капитала, возникающая и развивающая в условиях
производства и выражающая производственные отношения.
При феодализме Р.К. 2 формы: 1 ссуды мелким производителям-крестьянам и ; 2. Ссуды
феодальной знати.
2. Источники формирования ссудного капитала.
Первым источником образования ссудного капитала являются денежные капиталы,
временно высвобождающееся в процессе кругооборота промышленного капитала. К этому
источнику относятся средства, накопившееся субъектами хозяйствования в
амортизационном фонде. Например: машина стоит 10,0 тысяч $ и служит 10 лет, то
ежегодно высвобождается в денежной форме амортизационный фонд в сумме 1,0 тысяч $.
Также несовпадение периодов реализации товаров со временем покупки сырья и
материалов. Постепенное расходование денег, вырученных от реализации товаров, на
оплату рабочей силы. Этот источник еще называют дешевый.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
47 стр. из 120.
Вторым источником С.К. являются капиталы рантье. Рантье или денежные
капиталисты, не вкладывают свой капитал ни в промышленность, ни в торговлю, а
предоставляют его в ссуду другим капиталистам (или государству) (этот источник более
дорогой, т.к. % - ты повышены)
Третьим источником С.К. становятся денежные сбережения и доходы различных
классов общества, помещенные в виде вкладов в кредитные учреждения. Кроме того, в
С.К. превращаются также временно свободные денежные средства государственного
бюджета, страховых компаний, фондов и др.
3. Ссудный процент, как экономическая категория
Ссудный процент-это объективно экономическая категория, представляющий
собой цену ссуженной во временное пользование стоимости. Ссудный процент возникает
тогда, когда кредитор передает заемщику определенную стоимость во временное
пользование с целью ее производительного потребления.
Движение ссужаемой стоимости:
Д-Д1 ,
где Д- ссудная стоимость
Д1 - наращенная стоимость
Д-Д1 = ( Д-%
Ссудный процент есть та часть прибавочной стоимости, которую,
функционирующие капиталисты отдают ссудным капиталистам. Прибыль, получаемая от
ссудного капитала, распадается на 2 части:
* Процент, присваиваемый ссудным капиталистом кредиторам
* Предпринимательский доход, присваиваемый функционирующим капиталистамзаемщикам.
Классификация форм ссудного процента
1. По формам кредита ссудный процент бывает
А) коммерческий %
Б) банковский %
В) потребительский %
Г) % по лизинговым сделкам
Д) % по государственному кредиту.
2. По видам кредитных учреждений
А) учетный % ц.б.
Б) банковский %
В) ломбардный %
3. По видам инвестиции, с привлечением кредитов банка
А) % по кредитам в оборотные средства
Б) % по инвестициям в основные фонды
В) % по инвестициям в ц.б.
4. По срокам кредитования
А) % по краткосрочным кредитам
Б) % по среднесрочном
В) % по долгосрочном
5. По видам операций кредитных учреждений
А) депозитные %
Б) вексельные %
В) Учетные % банка
Г) % по ссудам
Д) % по межбанковским кредитам
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
48 стр. из 120.
Уровень ссудного % определяется макроэкономическими показателями, степенью
доходности на другие сегменты финансового рынка
Функции ссудного процента
* перераспредели тельный
* стимулирующая
* регулирующая
4. Методы начисления процентов.
Существуют следующие методы:
1. Простой, когда процент начисляется на сумму оставшегося долга
2. Сложный % начисляется на наращенную сумму долга, т.е. капитализируется
В зависимости от определения периода (Т) года в днях или месяцах и периода (t)
кредита в днях или месяцах применяются следующие методики:
1. точные %, с точным числом у ней между датой выдачи кредита и его возврата. Точное
количество дней определяется по календарю при этом день выдачи кредита и его возврата
считается как один день.
2. Банковский метод
t-точное количество дней
Т-360 дней
3. обыкновенный % с приближенным числом дней. Число дней в месяц принимается за 30
Т=360 дней
Тема 5: Кредитная и банковская система. Виды кредитных учреждений.
1. Понятие кредитной системы.
2. Специализированные кредитно-финансовые учреждения.
3. Банковская система, ее основные элементы
1. Понятие кредитной системы.
С функциональной точки зрения кредитная система - это совокупность кредитных
отношений, форм и методов кредитования.
С институциональной точки зрения - совокупность кредитных финансовых,
аккумулирующих свободных денежных средств и предоставляющие их в ссуду.
Кредитная система представляет собой совокупность кредитных отношений, форм
и методов кредитования. В институциональной форме кредитная система представлена
кредитными учреждениями, осуществляющими кредитно-финансовые операции. В
структуре кредитной системы выделяют два звена: банковские институты и
специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения. К основным
принципам построения кредитной системы относят:
- государственная монополия на организацию банковского дела означает исключительное
право государства контролировать создание и ликвидацию банков, законодательно
закреплять порядок и правила проведения банковских операций;
- организация двухуровневой банковской системы;
- единство денежно-кредитной политики необходимо для обеспечения внутренней и
внешней устойчивости национальной валюты путем регулирования объема денежной
массы;
- максимальное развитие кредитных учреждений и концентрация в них денежных
операций позволяет сосредоточить в них кредитные ресурсы и рационально
инвестировать их в экономику;
- государственная валютная монополия является одним из условий сохранения
независимости государства за счет увеличения валютных резервов и защиты денежного
обращения от влияния валют других государств;
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
49 стр. из 120.
- автономия центрального банка.
Важнейшими элементами кредитной системы являются:
- центральный банк, являющийся главным эмиссионным, денежно-кредитным
институтом, не выполняющим операций с физическими и юридическими лицами. Его
клиентами являются коммерческие банки и другие кредитные учреждения, а также
правительственные организации.
- Коммерческие банки, являющиеся многофункциональными учреждениями,
оперирующими в различных секторах финансового рынка. Они выполняют большинство
финансовых операций и выступают базовым звеном кредитной системы.
- Специализированные кредитные учреждения обеспечивают полноту и разнообразие
услуг, оказываемых кредитной системой. Их деятельность концентрируется на
обслуживании конкретного сегмента рынка и предоставлении услуг специфической
клиентуре. Для них характерна двойная подчиненность: с одной стороны, будучи
связанными, с осуществлением кредитно-расчетных операций, они руководствуются
требованиями центрального банка; с другой, специализируясь на каких-либо финансовых,
инвестиционных, страховых или других услугах, они попадают под контроль
соответствующих ведомств.
Банк - это юридическое лицо, создаваемая для привлечения денежных средств и
размещение их от своего на условиях платности, возвратности, срочности.
Кредитные учреждения - это юридическое лицо не являющиеся банками, которые по
лицензии ЦБ предоставлено право осуществлять отдельные виды банковских операций.
Существует две подсистемы организации кредитных отношений в рамках
банковских и небанковских институтов
2. Специализированные кредитно-финансовые учреждения.
Это совокупность финансовых институтов различной специализации,
функционирующих в относительно узких сферах рынка ссудного капитала, где требуются
специальные знания и особые технические приемы.
Эмиссионные банки нацелены правом эмиссии денежных знаков в обращении.
Главная задача эмиссионных банков заключается в управлении эмиссионной,
расчетной, кредитной деятельностью банковской системы. Эмиссионные банки
располагают самыми крупными средствами - это средства бюджетов, наличных денег в
обращении.
Основные принятия формы организации деятельности банков:
1. унитарный банк (100% участие государства)
2. АО
3. Объединение ассоциативного типа
4. Система независимых банков, выполняющие функции ЦБ.
Специализированные кредитно-финансовые учреждения - это отличительная
ориентация на обслуживание определенных типов клиентуры, на осуществление одной
или двух видов услуг.
Ломбарды- кредитные учреждения, выдающие кредит под залог движимого
имущества - потребительский кредит. Краткосрочность кредита: 40-80% стоимость залога.
Особенностями кредитных операций ломбарда являются отсутствие кредитного договора
и залогового обязательства. Клиент получает залоговый билет, как правило, на
предъявителя, имеющий регистрационный номер в журнале регистраций, где указываются
реквизиты заемщика и основные условия сделки.
Кредитные союзы - учреждения, организованные определенными группами
частных лиц или мелких кредитных учреждений. Они могут быть двух типов.
Организованные группой физических лиц по территориальному или профессиональному
признаку для предоставления краткосрочного потребительского кредита. В виде
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
50 стр. из 120.
добровольного объединения ряда самостоятельных кредитных товариществ. Капитал
кредитных союзов формируется путем оплаты паев, периодических взносов участников,
выпуска займов.
Лизинг - это аренда оборудования.
Лизинговые компании занимаются предоставлением в аренду оборудования. Чаще
всего являются посредником между лизингодателями и лизингополучателями.
Факторинговые компании - это компании осуществляющие операции по покупке
данных обязательств.
Трастовые компании - это компании, которые осуществляют операции на условиях
доверия в пользу клиента.
Инвестиционный фонд - юридическое лицо, которое создается в форме
акционерного общества и осуществляет деятельность по привлечению денежных средств
посредством выпуска и открытого размещения собственных акций с целью последующего
диверсифицированного инвестирования привлеченных средств в ценные бумаги.
В зависимости от взаимоотношений с акционерами инвестиционные фонды
делятся на открытые и закрытые. В первом случае фонд обязуется выкупать акции у
акционеров, во втором случае - нет. Акционерами инвестиционного фонда могут быть
любые физические и юридические лица. Все акции инвестиционного фонда являются
именными.
Пенсионный фонд - социально-экономический институт, способствующий
снижению социальной напряженности в обществе, уменьшению государства затрат на
выполнение своих обязательств, повышению устойчивости финансового рынка,
привлечению дешевых денег в долгосрочное инвестирование.
Сберегательные кассы - это государственные учреждения, принадлежащие
местным органам власти или создаваемые при государственных почтовых учреждениях.
Они привлекают капитал мелких вкладчиков, приобретая на него облигации
государственного займа.
Страховые компании выпускают долговые обязательства, которые их владельцы
могут использовать в будущем на покрытие непредвиденных расходов.
Инвестиционный банк - это специализированный банк, проводящий
инвестиционную политику по средствам проведения акций производственных корпораций
и предоставления долгосрочных кредитов, размещение капиталовложений в кредитный
проект.
Инновационный банк - это специализированный банк, основные операции которого
являются операции по
кредитованию новейших разработок, технического и
технологического прогресса.
Ипотечный банк - специализированный банк, занимающей выдачей ипотечного
кредитования, т.е. по залог недвижимость, либо на приобретение недвижимости
3. Банковская система, её основные элементы.
Банковская система РК представляет собой двухуровневую систему, первый
уровень которой представлен национальным банком РК, все остальные банки образуют
второй уровень банковской системы. Основная задача НБ - обеспечение внутренней и
внешней устойчивости национальной валюты. На НБ возлагается защита интересов
кредиторов и клиентов банка, осуществляющие отдельные виды банковских операций,
попадающих под регулирование НБ РК.
Функции НБ.
1. НБ - банк, т.е. НБ осуществляет функции управления коммерческими банками второго
уровня с момента выдачи разрешения на открытие коммерческими банками,
предоставления лицензии до момента консервации или закрытия коммерческого банка.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
51 стр. из 120.
Она осуществляется через нормативные или законодательные акты, которые регулируют
деятельность коммерческого банка.
2. Эмиссионный центр - она означает, что НБ имеет монопольное право на выпуск
денежных знаков в обращении в обращении, регулирование объема денежной массы в
наличной и безналичной форме, а также изъятие денег из обращения.
3. Валютное регулирование - означает, что коммерческий банк подотчетен проведению
валютных операций НЦ РК, т.е. НБ имеет монопольное право для продажи иностранной
валюты на внутреннем рынке, а также регулирования ее объема и выпуск
законодательного акта.
4. Финансовый агент, советник, кредитор правительства означает, что при утверждении
гос. плана на 1 год представитель НЦ является советником при утверждении
представительные интересы НЦ, государства и правительства РК при вмешательстве во
внешние дела и при увеличении расходной части бюджета.
5. Проведение денежно-кредитного регулирования в стране, т.е. НБ с помощью внедрения
инструментов денежно-кредитной политики (ДКП) регулирует объем денежной массы в
наличной форме.
Инструменты ДКП:
1. уровень ставок вознаграждения по кредитам, предоставляемых в НБ РК,
2. нормативные минимальные обязательства депонируемых НБ РК, а также с возможной
диверсификацией по срокам, объем, и выдача привлеченных средств установлено в
размере не более 40% от категории объема привлеченных ресурсов.
3. Операции на открытом рынке по покупке (продаже) государственных ценных бумаг,
4. Кредиты коммерческих банков
5. Интервенции на валютном рынке
6. Введение в исключительных случаях прямого количественного ограничения на уровень
и объем кредитных операций отдельных видов,
7. Официальная учетная (дисконтная) ставка, т.е. по ней НБ РК переучитывает векселя
выпущенные в обращение коммерческими банками,
В качестве промежуточных целей ДКП использует денежные агрегаты, т.е.
денежную массу, денежную базу, денежный мультипликатор.
Денежная масса включает наличные деньги, находящиеся в обращении, а также
остатки средств на различных счетах организаций и предприятий, срочные вклады и
депозиты, депозиты в иностранной валюте в банках второго уровня.
Денежная масса находиться в прямой связи с денежной базой, она же включает в
себя наличные деньги, банкноты, монеты. А также обязательства и избыточные резервы
коммерческих банков на корреспондентских счетах НБ. Объем денежной массы в два раза
больше, чем объем денежной базы.
Денежный мультипликатор - производственный показатель, характеризующий
влияние денежной базы на денежную массу который рассчитывается как отношение
денежной массы к денежной базе.
Структура НБ в РК:
Председатель правления НБ РК - назначает Президент РК на 6 лет с согласия Парламента.
Он, наделен полномочиями, принимать оперативную и исполнительно-распорядительную
деятельность НБ РК, несет ответственность за деятельность НБ РК. Заместитель,
назначаемый Президентом на 6 лет.
Правление НБ РК - высший орган управления:
- разработка ДКП;
- утверждение нормативно-правовых актов;
- установление официальной ставки рефинансирования;
- принятие решений о выдаче разрешений на открытие коммерческого банка;
- лицензирование банковской деятельности;
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
52 стр. из 120.
- утверждение нормативов резервных требований для банков;
- определение принципов управления золотовалютными активами;
- утверждение пруденциальных нормативов.
Совет директоров - исполнительный орган (орган оперативного управления) сюда
входят: Председатель: заместитель (5 лет): руководители структурных подразделений по
представлению председателя.
Тема 6: Основы организации деятельности банков второго уровня.
1. Правовой статус коммерческого банка.
2. Принципы деятельности коммерческих банков.
3. Функции коммерческих банков.
4. Порядок создания, реорганизации и прекращения деятельности банков.
1. Правовой статус коммерческого банка.
Коммерческие банки по форме собственности бывают государственные,
смешанные, частные.
Государственные создаются по решению правительства, которые являются
владельцем уставного фонда банка. Чаще всего государственная форма относиться к ЦБ.
Коммерческие банки в рыночной экономике чаще всего являются частными, в
централизованной экономике бывают государственными.
Классификация коммерческих банков:
1. по правовой основе: ОАО; ЗАО; паевые (ТОО)
2. по функциональному значению: эмиссионные; депозитные
3. по характеру выполнения операций: универсальные; специализированные
4. по числу филиалов: многофилиальные; бесфилиальные
5. по географическому охвату сфер обслуживания: внутринациональные; региональные;
международные
6. по масштабам деятельности: мелкие; средние; крупные; межбанковские объединения;
консорциум.
АО - это юридическое лицо, где право собственности учредителей удостоверяется
акциями, выпущенными на основе лицензии НБ. Ответственность акционера ограничено
только суммой купленных акций (закон "об акционерных обществах" май 2003 год)
2. Принципы деятельности коммерческих банков:
1. работа в пределах имеющихся ресурсов. Банк должен обеспечить
2. полнота экономической самостоятельности и экономической ответственности банка за
результаты своей деятельности.
3. Взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычно
рыночные отношения
4. регулирование деятельности банков может осуществляться косвенными
(мобилизироваными) методами или административными (рыночно экономическими)
3. Функции коммерческих банков
1. аккумулирование денежного капитала (мобилизация). Аккумулирование банком
свободные денежные средства юридических и физических лиц, с одной стороны ,
приносит их владельцам доход в виде процента, а с другой стороны, создают базу для
проведения ссудных операций.
2. посредничество в кредите.
3. создание кредитных денег. Создание платежных средств прямо связано с депозитной и
кредитной деятельностью банков. Депозит может создаваться двумя путями: внесением
клиентом наличных денег в банк или выдачей заемщику кредитов. Например, клиент внес
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
53 стр. из 120.
в банк 100, 0 тыс. тг. и поручил зачислить их на счет до востребования, то результатом
этой операции будет увеличение кассовых остатков в активе баланса, а в пассиве увеличение депозитов на данную сумму.
4. платежи и расчеты хозяйств.
5. организация выпуска и размещения ценных бумаг.
6. оказание консультационных услуг. Перечень консультационных услуг, оказываемых
КБ, могут быть:
- в области кредитования и расчетов - информация о конъюнктуре денежного рынка,
движении процентных ставок, условиях и формах кредитования, выдача рекомендаций по
кредитно-расчетному обслуживанию типов сделок, анализ организации безналичных
расчетов:
- в сфере выпуска ценных бумаг и операции с ними - информация о конъюнктуре РЦБ,
движении их курсов, об эмитентах цен. бумаг и правил их обращения;
- в сфере капитальных вложений - информация о конъюнктуре рынка строительных услуг,
ценах на строительные материалы и тарифах на различные виды строительно-монтажных
работ.
4. Порядок создания, реорганизации и прекращения деятельности банков
Коммерческие банки могут быть в РК:
1. банки с иностранным участием - это банки второго уровня 1/3 акций, которых
находиться во владении нерезидентов РК.
2. Межгосударственные банки - это банки созданные действующим на основании
международного договора (соглашения) учредителями которого являются Правительство
РК и правительством, подписавшего этот договор.
Изменение ОАО допускается только при условии изменение непрерывного безубыточного
функционирования в течении одного календарного года и соблюдения установленных
пруденциальных нормативов.
Юридическое или физическое лицо в праве обратиться на открытие банка с
заявлением, к нему прилагается:
1. учредительный договор
2. уставный договор
3. сведения об учредителях
4. бизнес-план
5. примерная организационная структура банка
6. положение о кредитном комитете
7. план маркетинга
Данное заявление подается в НБ, выдается разрешение, правление. Данное
заявление должно быть рассмотрено в течение 3 месяцев со дня предоставления
последней информации, но не более 6 месяцев со дня предоставления информации. После
получения разрешения учредитель обязан обратиться в органы министерства юстиции до
государственного реестра, должен в течении одного месяца со дня получения разрешения
уставный капитал должен быть оплачен на 50%.
Для получения лицензии на проведение операций в течение одного года со дня
государственной регистрации
Операции ком. Банков могут быть:
1. привлечение вкладов и предоставление кредитов по соглашению с заемщиками
2. ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов
3. финансирование кап. Вложений по поручению владельцев или распорядителей
инвестируемых средств
4. кассовое обслуживание клиентов и банков-корреспондентов
5. выпуск платежных документов
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
54 стр. из 120.
6. покупка, продажа и хранение платежных документов
7. покупка и продажа иностранной валюты и т.д.
Тема 7. Активные и пассивные операции коммерческих банков
1. Характеристика активных операций.
2. Кредитные операции банка.
3. Нетрадиционные операции банка.
1. Характеристика активных операций.
Активные операции - это операции банка, связанные с размещением ресурсов с
целью получения дохода.
По своим задачам активные операции можно подразделить:
1. на операции, имеющие целью поддержание на том или ином уровне ликвидность банка
2. на операции, направленные на получение прибыли
К вложениям, имеющим основною целью поддержание ликвидности банка
относятся, средства в кассе банка, остатки на счетах в центральном банке, инвестиции в
ценные быстрореализуемые бумаги, средства на счетах и вкладах в других банках.
При проведении активных операций для банков большое значение имеет вопрос о
распределении риска и недопущении их чрезмерной концентрации на каком-либо виде
риска.
К активным операциям относятся кассовые, кредитные, инвестиционные,
нетрадиционные, трастовые, факторинговые, форфейтинговые, лизинговые.
* краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной,
инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций.
* предоставление потребительских ссуд населению;
* приобретение ценных бумаг;
* лизинг;
* факторинг;
* инновационное финансирование и кредитование;
* предоставление ссуд другим банкам;
* долевое участие средствами в хоз. деятельности предприятия.
По экономическому содержанию активные операции делятся на:
* ссудные, в т.ч. учетно-ссудные;
* расчетно-ссудные;
* кассовые;
* инвестиционные и фондовые;
* гарантийные.
Ссудные операций - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на
началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой
или учетом векселей или принятием векселей в залог, - это учетные или учетно-ссудные
операции.
2) вид активных операций после ссудных - расчетные
Это операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе
для оплаты их обязательств перед контрагентами.
КБ обязаны осуществлять перечисление средств клиента и зачислять на его счет не
позднее следующего операционного дня после получения соответствующего платежного
док-та.
При несвоевременном (неправильном зачислении) списанных средств на счет
денежных средств КБ-ом выплачиваются % на суммы этих средств по официальной %-ой
ставке ЦБ.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
55 стр. из 120.
Расчетные операции осуществляются на основании инструкций ЦБ. При
отсутствии установленных правил по отдельным видам расчетов, они осуществляются по
договоренности между сторонами; при международных расчетах - по установленным
правилам, принятым в международной практике.
3) Кассовые операции банка - операции по приему и выдаче наличных средств. Или это
операции, связанные с движением денежных средств, а также формированием,
размещением и использованием денежных средств на активных различных счетах банков
(включая счет "касса" и корр. счета в других банках) и счетах клиентов банка.
4) Инвестиционные операции - по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги
и национальные небанковские структуры в целях совместной коммерческой и
хозяйственно -финансовой деятельности. А также размещения в виде срочных вкладов,
средств в других кредитных организациях. Отличие от кредитных - в том, что инициатива
проведения исходит от самого банка, а не от клиента.
5) Фондовые операции с ценными бумагами, помимо инвестиционных. Это операции с
векселями (учет и переучет; протест векселей; их инкассирование - получение средств; по
акцепту векселя; индоссирование векселя; операции по выдаче векселя; поручений авалей; хранение векселя; продажа их на аукционе). Оп. с ц/б, котирующимися на фонд.
биржах (т.е. как наиболее надежные ценные бумаги).
Гарантийные операции по выдаче банком гарантии (поручительства), уплаты долга
третьему лицу при наступлении гарантийных условий. По гарантии банк получает
комиссионные и выступает своеобразным кредитором.
Единой формы банк. гарантий нет, но в гарантии д.б. обязательно реквизиты:
- наименование получателя гарантии и гаранта
- сумма гарантии, гарантийный случай и его описание
- срок действия гарантии
- момент выплаты гарантийной суммы
Наиболее распространены условные и безусловные гарантии. Условные вступ. в
силу при наступлении условия. Безусловные - используют на любое невыполнение
условий клиентом. Условные применяется чаще. Гарантии м.б.:
– отзывные
– безотзывные
– договорные (тендерные)
2. Кредитные операции банка.
Правовой базой для проведения кредитных операций банка являются следующие
документы
– правила краткосрочного кредитования экономики РК 1994 г.
– гражданский кодекс
– кредитная политика банка
Для получения кредита необходимо предоставить в банк следующие документы:
1. заявление, в котором указывается сумма, срок кредита, экономический эффект
кредитного мероприятия
2. баланс за последние 3 года
3. отчет о финансовых результатах
4. экономическое обоснование кредитуемого мероприятия
5. обязательство по обеспечению своевременного возврата ссуды (залог, гарантии,
поручительства, страхование)
6. сведения об учредителях
Кредитование по обороту: кредит следует за движением оборота объекта
кредитования. Он авансирует затраты заемщика до момента высвобождения его ресурсов,
который имеет платежный характер.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
56 стр. из 120.
Кредитование по остатку: кредит взаимосвязан с остатком товарно-материальных
ценностей и носит компенсационный характер
Оборотно-сальдовый метод: гибрид из двух предыдущих методов. Выдача кредита
связывается с процессом производства, а погашение с остатком товарно-материальных
ценностей, или наоборот.
Депозитно-ссудные - клиент при исчерпании собственных средств, положенных в
коммерческом банке на депозит имеет право на получение кредита в определенных
размеров.
Счета с кредитным оборотом - счета, со снижающимся дебетовым сальдо в разовом
порядке полученный кредитом на цели его последующего использования и с постепенным
погашением ссуды.
Ссудный счет
Д-т выдача кредита К-т погашение кредита
Накопительно-расходный счет - депозит всегда будет пополняться, но их
расходование всегда будет превышать поступления в связи, с чем сальдо всегда остается
дебетовым.
Ипотечный кредит - кредит под залог недвижимости.
3. Нетрадиционные операции банков
Различают три вида арендных операций
1. рентинг - краткосрочная аренда до года
2. хайринг - 1-3 года
3. лизинг - свыше 3-х лет
Классификация лизинга:
а) по составу участников: прямой и косвенный
б) по степени окупаемости
в) по условиям амортизации: финансовый лизинг (арендатор выплачивает арендодателю
всю стоимость арендуемого имущества полную амортизацию), оперативный лизинг
(переуступки имущества осуществляется на меньший срок, чем период его амортизации).
При оперативном лизинге объект быстроустаревающее морально оборудование.
Форфейтинг - покупка долга. Выраженного в оборотном документе в таком как
переводной или простой вексель у кредитора на безоборотной основе это означает, что
покупатель долга (форфейтер) принимает на себя обязательства об отказе от своего права
на обращения регрессивного требования к кредитору при невозможности получения
удовлетворения у должника. Механизм форфейтинга используется в двух видах сделок:
1. финансовых сделок - в целях быстрой реализации долгосрочных финансовых
обязательств
2. в экспортных сделках - для создания получения наличных денег экспортеру,
предоставивших кредит иностранному покупателю
Трастовые услуги - операции по управлению собственностью, другими активами
принадлежащими клиенту на доверительных началах.
Факторинговые операции - переуступка банку неоплаченных долговых требований
возникших между контрагентами в процессе совершения сделки (доставка товара,
оказание услуг)
Тема 8: Риски в банковской практике
1. Сущность и виды рисков
2. Кредитный риск
3. Процентный риск
1. Сущность и виды рисков
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
57 стр. из 120.
Риски в банковской практике – опасность потерь банка при наступлении
определенных событий. Риски подразделяются на внутренние и внешние и чисто
банковские.
К внутренним рискам – это кредитивный , процентный, валютный риск, риск
несбалансированной ликвидности, риск банковских злоупотреблений.
Внешний – политические, страховые, рыночные, от стихийных бедствий
Чисто банковский – транспортный
Ни один из видов риска не может быть устранен полностью. Банковская
деятельность по своей природе предполагает игру на которой изменение процентных
ставок, валютных курсов и т.д. чем больше степень риска берет на себя банк, тем выше
должна быть прибыль на которую он рассчитывается.
Задачей банка – достижение оптимального сочетания рискованности и прибыльности в
своих операциях, а страхование рисков направлено на максимально возможные
ограничения, воздействию непредвиденных изменений и обеспечение максимальной
прибыли.
2. Кредитный риск
Кредитный риск представляет собой существующий для кредитора риск не уплаты
заемщиком основной суммы долга и процента по нему.
Управление кредитным риском осуществляется:
1. путем диверсификации (распределения) кредитного портфеля и инвестиций банка
2. путем предварительного анализа кредитоспособности заемщика
3. путем оценки стоимости выдаваемых кредитов и контролем за ранее выданными
кредитами.
Кредитный риск возрастает, по мере того как увеличивается общий объем
кредитования, поэтому банки предпочитают предоставлять кредиты большему числу
независимых друг от друга клиентов и на мелкие суммы.
3. Процентный риск
Возможность понести убытки непредвиденных неблагоприятных ситуациях для
банка в случае изменения процентных ставок и уменьшения моржи (разница между
ставкой депозита и кредитным процентом).
Процентный риск возникает в случаях, когда не совпадают сроки возврата,
предоставленных и привлеченных средств.
Способы управления процентным риском:
1. предусматривании в кредитном договоре возможности временного пересмотра
кредитов, процентных ставок, в зависимости от изменения рыночной ставки.
2. основание активов и пассивов по срокам их возвратности
3. проведение процентных своков
4. купля продажа фьючерсов и опционов
Операция свок с процентами – особая финансовая сделка, по условиям которой обе
стороны обязуются уплатить проценты друг другу по определенным обязательствам в за
ранее обусловленные сроки. Обычно происходит обмен процентных платежей по сделке с
фиксированной ставкой против сделки с переменной ставкой.
Риск несбалансированной ликвидности – опасность потерь в случае неспособности
банка покрыть свои обязательства по пассивам баланса, требованиями по активам.
Стандартный кредит – по которым отсутствует просроченная задолженность и он
обеспечен залогом. К данной группе относятся кредиты.
Сомнительный кредит – кредит не удовлетворяющий требованиям предъявляемым
к стандартным кредитам и несущий риск связанный с задержкой до 30 дней возврата
кредита по основному долгу и вознаграждению. Резервирование по таким кредитам
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
58 стр. из 120.
производиться в размере 25% от суммы кредита в случае принятия правления
Национального банка решения о пролонгирование кредита (продлению) в период
просрочки до 30 дней, по таким кредитам резервирование производиться в размере 50% от
суммы кредита.
Убыточный кредит - это просроченная задолженность по основному долгу
который превышает 30 дней со дня вынесения задолженности на счет просроченных ссуд
по убыточным кредитам резервирование производиться в размере 100% от суммы
кредита.
Тема 9: Центральный банк государства, его становление и развитие.
1. ЦБ - центральное звено кредитной системы.
2. Функции ЦБ.
3. Надзор за банковской деятельностью и её регулирование.
4. Денежно-кредитная политика.
1. ЦБ - центральное звено кредитной системы.
Банковская система является двухуровневой, т.е. 1 уровень - ЦБ, 2 уровень коммерческие банки. Двухуровневой называется такая банковская система, в которой
банки второго порядка хранят свои обязательные резервы в банке (банках) первого
порядка. Центральный Банк является единственным гарантом существования бумажноденежного обращения, он от имени правительства (государства) осуществлять выпуск
денег - банкнот, ЦБ возникли несколькими возможными способами:
2. Эволюционный, при котором ЦБ формируются в результате выделения из наиболее
крупных, надежных банков (например, банк Англии 1694 год основания)
3. ЦБ сразу учреждается как таковой (например, Государственный банк, Российской
империи - 1863г. основания)
4. Например, федеральная резервная система США - образовался в 1912 г., включает 13
эмиссионных банков, которые в совокупности выполняют функцию единого ЦБ.
5. Национальные банки молодых государств, освобождающихся от колониальной
зависимости западных стран. В этих странах уже существующие ЦБ, как правило,
поменяли название, а существовать осталась.
История возникновения Центрального Банка России
Основной закон, который определяет существование банка в стране - "Федеральный закон
о банке России" от 12 апр.1995г.
2. Функции ЦБ:
1.эмиссионная (монопольная функция)
эмиссия - письменное разрешение расчетно-кассового центра ЦБ на выпуск в обращение
определенной партии, серии наличных банкнот.
2. Изъятие излишней денежной массы - это операция обратная эмиссии.
Эмиссионный доход - это разница между нарицательной стоимостью банкнот и их
себестоимостью. Эмиссионный доход в размере 100 % присваивается государством.
Несмотря на бурное развитие новейших форм денег банкнотная эмиссия остается
основой всего денежного обращения в стране.
ЦБ -главный банк банков:
а) выдает лицензии кредитным организациям на осуществление деятельности и
регистрирует кредитные организации. Кроме банковских,
существуют также
небанковские кредитные организации (НКО).
б) устанавливает обязательные экономические нормативы ,по которым все банки будут
осуществлять свою деятельность.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
59 стр. из 120.
в) организует систему рефинансирования коммерческих банков (т.е. они финансирует
своих клиентов - кредитование).
д) хранит обязательные резервы коммерческих банков
е) отзыв-т лицензии банков, не выполняющих установленные нормативы.
3. ЦБ - главный банкир, финансовый агент и консультант правительства.
Банкир-ведение
счетов
правительственных
организаций
(министерские,
ведомственные счета)
Финансовый агент - финансовый посредник , брокер, дилер, т.е. ЦБ выполняет на
рынке государственных ценных бумаг функцию агента по размещению этих
государственных ценных бумаг на первичном рынке.
Консультант -ЦБ совместно с правительством (Министерство экономики,
министерство финансов, Министерство экономического развития) вырабатывают единую
государственную денежно-кредитную политику.
ЦБ не подчиняется правительству, он подотчетен лишь президенту и совету
федерации, то есть снять первое лицо ЦБ может снять президент.
ЦБ не отвечает по обязательствам правительства равно как и правительство не
отвечает по обязательствам ЦБ. ЦБ - самостоятельное юридическое лицо, проводит
самостоятельную политику, но он ее не согласовывает.
4. ЦБ - главный хранитель золото - валютных резервов страны, но не единственный
(коммерческие банки с 1997 выполняют практически все операции с драгоценными
металлами: покупают у населения, других банков, продают населению, другим
.коммерческим банкам и ЦБ).
Единая государственная кредитно-денежная политика - это совокупность
мероприятий, направленных на повышение покупательской способности национальной
денежной единицы и без перебойной системы расчетной в стране.
3. Надзор за банковской деятельностью и ее регулирование
Один из функций Национального банка Республики Казахстан - надзор на
деятельностью банков второго звена кредитной системы и ее регулирование. Одной из
важных задач в условиях двухуровневой банковской системы является организация
процессов управления банковской деятельностью на макроэкономическом уровне,
координация деятельности банков и прочих кредитно-финансовых институтов страны,
поддержание стабильности функционирования банковской и денежной системы.
Национальный банк использует при надзоре за банковской деятельностью и ее
регулировании как прямые (административные), так и косвенные (экономические) методы
воздействия на банки.
В числе этих методов:
 установление пруденциальных нормативов и других обязательных к соблюдению
банками норм и лимитов, включая нормы резервных требований, провизии против
сомнительных и безнадежных активов;
 издание обязательных к исполнению банками инструкций и других нормативных
актов;
 инспектирование (проверки) деятельности банков;
 выдача рекомендаций по оздоровлению финансового положения банка;
 применение к банкам ограниченных мер воздействия, в числе которых затребование
письма-обязательства об устранении имеющихся недостатков, письменное
предписание Национального банка и др.;
 наложение санкций на банки вплоть до отзыва разрешения на открытие банка.
К экономическим методам регулирования деятельности банков относятся также
рассмотренные функции Национального банка (выдача кредита и операции с ценными
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
60 стр. из 120.
бумагами), которые могут проводиться при управлении денежной массой в обращении.
Такое косвенное корректирующее воздействие на деятельность банков более гибко и
оперативно.
При планово-централизованной одноуровневой банковской системе преобладали
административные методы регулирования деятельности банков и надзора за ней, а для
двухуровневой системы рыночного типа характерно преобладание экономических
методов, на которые ориентируются в основном все страны с развитой рыночной
экономикой.
Взаимоотношения Национального банка с банками второго уровня строятся на
следующих принципах. Национальный банк способствует созданию общих условий для
функционирования сети банков и внедрению принципов добросовестной банковской
конкуренции;
 регулирует деятельность банков в соответствии с законом (административными и
экономическими методами);
 осуществляет надзор за деятельностью банков в целях поддержания стабильности
денежно-кредитной системы;
 не вмешивается в оперативную деятельность банков.
В своей деятельности коммерческие банки опираются на законы и инструкции
Национального банка, регулирующие деятельность банков второго звена кредитной
системы. Национальный банк и банки не отвечают по обязательствам друг за друга.
В обязанности Национального банка входят лицензирование и отзыв лицензий,
регистрация устава и ведение регистрации банков, расположенных на территории
Казахстана, а также надзор за банками в соответствии с Законом "О банках и банковской
деятельности в Республике Казахстан". С этой целью Национальный банк полномочен:
 контролировать учредителей (акционеров) байка на предмет владения, распоряжения,
управления количеством акций, превышающим установленный предел;
 определять проф. пригодность кандидатов на руководящие должности в банке;
 проверять деятельность банков и их филиалов, в т.ч. на месте или с приглашением
аудиторской организации, получать от них информацию, необходимую и
целесообразную для правильного осуществления своих контрольных и надзорных
функций.
В случае невыполнения банками решений Национального банка к ним могут быть
применены штрафные санкции.
Для регулирования деятельности банков, а также для обеспечения финансовой
прочности коммерческих банков и защиты интересов их кредиторов и вкладчиков
Национальный банк устанавливает следующие экономические нормативы для банков:
 минимальный размер уставного фонда;
 коэффициент достаточности собственных средств;
 показатели ликвидности баланса;
 размер обязательных резервов, размещенных в банке;
 максимальный размер риска на одного заемщика;
 максимальный размер риска для учредителей, акционеров банка, а также для
юридических лиц, в уставном капитале которых участвует банк; лимиты открытой
валютной позиции.
Экономические нормативы, устанавливаемые Национальным банком, применяются
также к дочерним банкам, банковским объединениям и их филиалам, имеющим
самостоятельный ежедневный баланс.
В случае невозможности приостановления инфляционных процессов в Республике
Казахстан методами денежно-кредитного регулирования Национальному банку
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
61 стр. из 120.
предоставляются права по ограничению кредитных вложений и изменению ставок по
операциям банков.
Национальный банк применяет нормативы как директивного характера, обязательные
для выполнения всеми коммерческими банками, так и оценочные, используемые для
анализа их деятельности и финансового состояния.
Остановимся подробнее на некоторых нормативах.
1. Показатели ликвидности баланса банка устанавливают в виде нормативного
соотношения между активами и обязательствами банков с учетом сроков их погашения, а
также возможности реализации активов.
К таким показателям относятся соотношения:
капитала банка и его обязательств;
суммы кредитов и суммы расчетных, текущих счетов, вкладов и депозитов;
суммы ликвидных активов и общей суммы активов и др.
2. Размер обязательных резервов устанавливают в процентном отношении к
обязательствам банков, которые поддерживают остаток средств на резервных счетах в
Национальном банке в установленных
размерах; средства, резервного фонда
формируются путем резервирования
мерах; средства резервного фонда формируются путем резервирования привлеченных
банками ресурсов.
3. Максимальный размер риска на одного заемщика устанавливается в виде
определенного процента от общей суммы капитала банка.
При расчете максимального риска на одного заемщика в понятие риска включается вся
сумма вложений и кредитов этому заемщику, а также выданные по его поручению
обязательства.
Максимальный размер риска на одного заемщика определяется соотношением размера
риска банка (общая сумма обязательств заемщика банку по кредитам) и капитала банка.
Максимально допустимое значение по коммерческим банкам установлено в размере 1,0.
4. Денежно-кредитная политика
Денежно-кредитная политика направлена на регулирование количества денег в
обращении, поэтому для нее характерны не прямые, а косвенные методы, то есть ЦБ
прямо не определяет размер эмиссии наличных денег жестко одной цифры, но
осуществляет мероприятия, которые побуждают изменяться в нужном направлении
эмиссионные процессы. Существуют единые (общие) и выборочные методы.
Общие методы получили название - инструменты денежно - кредитной политики:
– учетная (%-я) политика
– резервная политика
– операции на открытом рынке
– таргетирование
– валютные (девизные) интервенция
Процентная политика
Это политика изменения официальных %-х ставок банка России:
а) ставка рефинансирования
б) по ломбардным кредитам
в) по депозитам банка России
г) по операциям РЕПО
а) ставка рефинансирования - это главная ставка в стране основная официальная ставка
ЦБ, это плата коммерческих банков за пользование кредитными ресурсами ЦБ. Подобные
ставки ( учетные ставки) существуют во всех ЦБ, так средняя учетная ставка в развитых
странах составляет 5%, в нашей стране -25% (в 94-95 -240%), в США - 2,5 %, а инфляция
3,5 %, норма накопления в США сведена к "0".
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
62 стр. из 120.
Кредитная экспансия 30%-7%=23%, то есть кредиты становятся более
доступными(дешевые "деньги", дорогие "деньги"-на языке монетаристов), денежная
масса.
Кредитная рестрикция 30% +7 %=375. денежная масса падает в следствии
кредитной политики.
Остальные виды ставок России изменяются аналогичным образом.
б) ломбардные кредиты, которые выдаются ЦБ коммерческим банкам под залог
государственных ценных бумаг, золота и других драгоценных металлов, ценных бумаг
других инструментов, которые допущены быть предметом залога.
в) депозиты в ЦБ - это вклады разрешенные коммерческим банкам на короткий срок (до
30 дней). Цель - увеличение своей платежеспособности. устойчивости.
Резервная политика
Обязательные резервы коммерческого банка образуются из средств. Привлеченных
коммерческим банком в процессе своей деятельности. То есть средства помещенные на
текущие счета. Депозиты разной срочности + средства по корреспондентским счетам.
Которые банки держат друг у друга. Обязательные резервы пересчитываются в конце
каждого месяца по средне арифметической и изменения отражаются на резервном счете
данного банка в ЦБ. Эти обязательные резервы являются не прикосновенными хранятся
до банкротства, не приносят %-тов. Обязательные резервы используются во всех
банковских системах. Отличаются лишь величиной %-та. Впервые в 1913 году они
появились при образовании федеральной резервной системы США, потому что в основу
был положен этот принципом. Минимальные (обязательные) резервы выполняют две
функции:
1. обеспечение минимального уровня ликвидности всей банковской системы, т.е.
платежеспособности по своим обязательствам. Страховая функция регулирование
количества денег в обращении; изменяя норму резервирования в ту или иную сторону, ЦБ
манипулирует количеством денег в обращении. Максимальная величина в РФ составляет
20%. Сегодня норма резервирования по счетам юридического лица рублевых и валютных
- 10%, а физических по рублям - 7%, валюте-10%.
Кредитная экспансия 15%-5%, евро увеличивается
Кредитная рестрикция 5%-55, евро уменьшается
Механизм объясняющий изменение количества денег в зависимости от объемов
выдаваемых кредитов называется денежно-кредитной мультипликацией (множитель), а
показатель который характеризует это явление называется мультипликатор.
Операции на открытом рынке (ООР)
ООР операции с государственными ценными бумагами (облигациями) на открытом
(или же вторичном) рынке.
ЦБ являются финансовым агентом правительств, размещает на первичном рынке
государственные ценные бумаги, после размещения начинается свободная купля-продажа
на вторичном рынке. Основные свойства:
1. цена, 2. доходность.
Манипулируя с этим показателем ЦБ (совместно с министерством финансов,
правительством) побуждают коммерческие банки либо продавать (сбрасывать). Если
коммерческий банк покупает ценные бумаги, то объем свободных денежных средств
уменьшается, уменьшается его кредитоспособность, в результате меньше выдает
кредитов, ссуд, и наоборот, увеличение кредитоспособностью, при сбрасывании. Этот
механизм является одним из самых популярных, т.к. самый эффективный, действующим,
основанные на быстроте (временный лаг практически отсутствует). Государственные
ценные бумаги обладают нулевым риском, все активы коммерческого банка
классифицированы по степени зависимости от степени риска.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
63 стр. из 120.
Таргетирование (target- цель, мишень) - установление количественных, целевых
ориентиров роста денежной массы; это не показатель который должен обязательно
достигнут.
Денежная масса сейчас ориентируется на изменения ВВП и прирост ДМ
устанавливается в размере 3% от прироста ВВП (чем увел. Товара, тем больше нужно
денег). Этот метод разработан в н.70-х гг., Чикагской неоклассической школы и взят на
вооружение в большинстве развитых экономических стран. Около 10 лет этот метод
использовался. После чего многие страны отказались от него. Сейчас используется
инфляционное (таргетирование), при котором темпы роста денежной массы,
корректируются в зависимости от темпов прироста инфляции. Пока в стране этот вид
таргетирования не получил распространение, т.к. в РФ отсутствует настоящая рыночная
среда.
Валютные интервенции
Это составная часть валютной или девизной политики государства. Валютная
политика направлена на регулирование курса национальной денежной единицы, ЦБ
может проводить либо активную либо пассивную. Сейчас проводит активную.
Суть политики: установление валютного курса рубля осуществляется рыночным
путем в соответствии с объемами спроса и предложения на иностранную и национальную
валюту. Официальный курс рубля РФ устанавливается на торгах на Московской
Межбанковской валютной бирже (ММВБ)., единая торговая сессия (ЕТС).
На торгах две группы участников:
1. поставщики валюты
2. покупатели
Они подают заявки: сколько и по какому курсу они хотели бы приобрести. В
случае, если предложения иностранной валюты увеличил спрос на нее, то ЦБ выступает в
качестве покупателя "излишней" валюты. Для этого ЦБ прибегает к эмиссии рублевой
денежной. массы.
При "недостатке" иностранной валюты (спрос выше предложения) ЦБ выбрасывает
валюту на рынок, изымая ее из валютных резервов, т.е. осуществляет валютные
интервенции, в результате которой денежная масса сокращается.
Валютная политика является важной составной частью регулирования тенгового
денежного обращения.
Вывод: все инструменты денежно-кредитной политики действ-т в совокупности,
одновременно и в идеале должны иметь одинаковую направленность. С помощью
таргетирования устанавливаются границы роста денежной массы. С помощью остальных
институтов ЦБ побуждает денежную массу изменяться в нужном направлении.
Тема 10: Функции и операции Национального банка Республики Казахстан.
1. Структура Национального банка.
2. Задачи и функции Национального банка РК.
3. Капитал и резервы Национального банка РК.
4. Операции Национального банка РК.
5. Основные инструменты денежно-кредитного регулирования.
1. Структура Национального банка.
Национальный банк Республики Казахстан является центральным банком
государства и представляет собой первый уровень банковской системы Республики
Казахстан. Он является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс и вместе со
своими филиалами, представительствами и организациями представляет единую
централизована структуру с вертикальной схемой подчинения.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
64 стр. из 120.
Органами Национального банка являются правление и совет директоров. В
структуру Национального банка входят центральный аппарат, состоящий из
департаментов; других подразделений, филиалы, представительства и организации.
Основными функциями правления Национального банка являются:
* разработка государственной денежно-кредитной политики;
* утверждение нормативных актов Национального банка РК, касающихся банковской
деятельности;
* определение номинальной стоимости и дизайна банкнот и монет; установление
официальной ставки рефинансирования;
* принятие решений о выдаче разрешений на открытие банков и об их отзыве;
* принятие решения, о выдаче лицензий на проведение отдельных видов банкирских
операций.
* утверждение нормативов резервных требований для банков;
Совет директоров Национального банка является органом оперативного
управления принимает решения по вопросам, находящимся в ведении Национального
банка, за исключением вопросов, входящих в компетенцию правления и председателя
правления Национального банка. В состав совета директоров входят председатель
Национального банка, его заместители, руководители структурных подразделений.
Функции и полномочия совета директоров:
* утверждение структуры подразделений центрального аппарата, филиалов,
представительств Национального банка, положений о них и уставов организаций
Национального банка РК;
* установление официальных ставок вознаграждения по операциям "репо". "обратного
репо", по займам "овернайт" и официальной учетной ставки.
* распределение бюджета подразделениям центрального аппарата, филиалам и
представительствам Национально банка РК;
* принятие решений о выдаче разрешений на открытие ломбардов, кредитных
товариществ и об их отзыве;
* утверждение видов и размеров платы за предоставляемые Национальным банком
yслуги;
* принятие решений о создании, реорганизации и ликвидации организаций
Национального банка, открытии и закрытии его филиалов и представительств.
2. Задачи и функции Национального банка РК.
Основной задачей Национального банка Республики Казахстан является
обеспечение внутренней и внешней устойчивости национальной валюты Республики
Казахстан. На Национальный банк Казахстана также возлагается:
- разработка и проведение политики государства в области денежного обращения,
кредита, организации переводов денег между банками и их клиентами и валютных
отношений, способствующих достижению целей экономического развития Казахстана и
его интеграции в мировую экономику;
- содействие обеспечению стабильности денежной, кредитной и банковской системы;
- зашита интересов кредиторов и клиентов банков путем принятия нормативных правовых
актов, регулирующих банковскую деятельность, и осуществление контроля за их
исполнением.
3.Капитал и резервы Национального банка РК.
Уставный капитал Национального банка принадлежит государству и формируется
в размере 20 миллиардов казахстанских тенге путем передачи в распоряжение
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
65 стр. из 120.
Национального банка основных фондов и отчислений от полученного им чистого дохода,
а также средств выделяемых из республиканского бюджета.
Резервный капитал Национального банка Казахстана образуется в размере
уставного капитала, пополняется за счет чистого дохода и предназначается
исключительно для компенсации потерь и возмещения убытков по проводимым
операциям. Счет переоценки золотовалютных активов предназначен для учета
нереализованного дохода от их переоценки. Счет переоценки ценных бумаг, в том числе и
в иностранной валюте предназначен для учета, нереализованного дохода от переоценки их
стоимости. Счет переоценки основных средств предназначен для учета реализации
индексации основных средств Национального банка Казахстана.
Чистый доход Национального банка за финансовый год определяется как разница
между фактически полученными доходами и расходами, относящимися к данному
финансовому году, включая амортизацию активов, в том числе выпущенных в обращение
банкнот и монет.
Чистый доход Национального банка направляется на формирование уставного и
резервного капитала в абсолютных суммах, устанавливаемых Президентом Республики
Казахстан по представлению Правления Национального банка Казахстана.
4.Операции Национального банка РК.
Национальный банк проводит следующие операции в национальной валюте:
- предоставляет кредиты владельцам банковских счетов, открытых в Национальном банке
Казахстана, на срок не более шести месяцев под обеспечение высоколиквидными,
безрисковыми активами. Владельцами банковских счетов в Национальном банке
считаются юридические лица, открывшие в нем счета в порядке, установленном
правлением Национального банка, и банки;
- Переучитывает векселя первоклассных эмитентов, имеющих торговое происхождение, а
сроками погашения не более шести месяцев;
- Продает и покупает государственные ценные бумаги;
- Продает и покупает депозитные сертификаты, долговые ценные бумаги со сроками
погашения не более одного года, которые Национальный банк Казахстана считает
пригодными для обеспечения кредитов;
- Принимает депозиты, осуществляет платежи и переводы денег, принимает на хранение н
управление ценные бумаги и иные ценности;
- Осуществляет операции с производными финансовыми инструментами;
- При необходимости открывает счета в банках и финансовых организациях на
территории Республики Казахстан и за ее пределами;
- Выписывает чеки и выдает векселя;
- Осуществляет другие банковские операции, а также сделки от своего имени в
соответствии со своими задачами.
Национальный банк Казахстана не имеет права:
-обслуживать организации и приобретать акции юридических лиц;
-заниматься торговой и иной деятельностью;
-предоставлять кредиты без обеспечения;
- продлять предоставленные кредиты или разрешать возобновление векселей с
истекающими сроками.
Национальный банк Казахстана вправе осуществлять следующие операции с
валютными ценностями и драгоценными металлами:
1) покупать и продавать иностранную валюту;
2) покупать, продавать и производить операции с ценными бумагами, выпущенными и
гарантированными Правительством Республики Казахстан в иностранной валюте,
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
66 стр. из 120.
правительствами иностранных государств или международными финансовыми
организациями:
3) открывать счета в банках, иностранных центральных банках и банках, финансовых
институтах, имеющих соответствующее право по законодательству государств, в которых
они зарегистрированы, а также в международных финансовых организациях;
4) открывать и вести счета, действовать как представитель или корреспондент для
иностранного центрального банка, банков, финансовых институтов, имеющих
соответствующее право по законодательству государств, в которых они
зарегистрированы, а также в международных финансовых организаций.
5) осуществлять прием и хранение аффинированного золота, драгоценных металлов,
драгоценных камней и изделий из них;
6) производить лицензирование операций, связанных с драгоценными металлами,
драгоценными камнями и ювелирными изделиями.
7) производить на территории Республики Казахстан и на внешнем рынке операции и"
покупке и продаже аффинированного золота и других драгоценных металлов;
ввозить в Республику Казахстан валютные ценности и драгоценные металлы, а также.
вывозить их за рубеж для размещения на своих счетах в иностранных банках и
специализированных финансовых организациях.
Золотовалютные активы Национального банка Казахстана создаются и
используются для обеспечения внутренней и внешней устойчивости казахстанского тенге
и состоят из:
- аффинированного золота;
- иностранной валюты в виде банкнот, монет и остатка средств на счетах Национального
банка, находящихся в Республике Казахстан и за рубежом;
- валютных ценностей, хранящихся в Национальном банке;
- простых и переводных векселей в иностранной валюте;
- ценных бумаг выпущенных и гарантированных иностранными правительствами или
международными финансовыми организациями;
- других внешних активов деноминированных в иностранной валюте, при условии
обеспечения ликвидности и сохранности таких активов.
Национальный банк определяет структуру золотовалютных активов и их
размещение. Не допускается использование золотовалютных активов для предоставления
кредитов и гарантий, а также других обязательств резидентам и нерезидентам Республики
Казахстан.
Увеличение и изменение структуры золотовалютных активов производится путем:
- покупки аффинированного золота;
-покупки иностранной валюты за казахстанские тенге и иностранную валюту у
резидентов и нерезидентов Республики Казахстан, а также Правительства Республики
Казахстан;
- поступлений комиссионных и других вознаграждений от депозитных, вкладных,
лизинговых операций с иностранной валютой и операций с ценными бумагами,
деноминированными в иностранной валюте, осуществляемых Национальным банком
Казахстана, а также предоставляемых им кредитов в иностранной валюте;
- поступлений в иностранной валюте от проведения Национальным банком продаж,
депонирования и других операций с аффинированным золотом, серебром, платиной другими металлами платиновой группы;
кредитов, полученных Национальным банком Казахстана от международных
финансовых организаций, центральных банков иностранных государств и других
кредиторов;
- поступлений в иностранной валюте от оказываемых Национальным банком Казахстана
консультационных, информационно-издательских и других услуг.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
67 стр. из 120.
Уменьшение золотовалютных активов производится Национальным банком
Казахстана путем:
1. Продажи валюты на внутреннем валютном рынке в целях проведения денежнокредитной политики, включая политику обменного курса, и сглаживания дисбаланса
спроса и предложения на иностранную валюту на внутреннем валютном рынке;
2 Осуществления конвертации тенге в иностранную валюту для оплаты импорта
продукции (работ, услуг), включая содержание дипломатических и иных
представительств зарубежом и командировочные расходы, а также для обслуживания
государственного, внешнего долга Национального банка Казахстана, за счет средств
государственное бюджета и сметы Национального банка;
3. Продажи иностранной валюты для приобретения другой иностранной валюты;
4. Возврата основной суммы и вознаграждения по кредитам, полученным Национальным
банком Казахстана, а также выплаты комиссионных и других сопутствующих им
расходов;
5. Списания убыточных золотовалютных активов за счет сформированных провизии
(резервов).
Национальный Банк Казахстана должен поддерживать внешние активы на уровне
необходимом для обеспечения стабильности национальной валюты и поддержания ее
обменного курса. В случае снижения в течение 12 месяцев уровня внешних активов более
чем на 15 процентов, Национальный Банк Казахстана согласовывает с Правительством
меры необходимые для предотвращения или исправления такой ситуации.
5. Основные инструменты денежно-кредитного регулирования.
Основными инструментами денежно-кредитной политики являются:
- уровни ставок вознаграждения (интереса) по кредитам Национального Банка Казахстана
банкам.
- норматив минимальных обязательных резервов, депонируемых в Национальном Банке
Казахстана, в том числе с возможной дифференциацией по срокам, объемам и видам
привлеченных средств (резервные требования);
- операции на открытом рынке по покупке и продаже государственных ценных бумаг;
- кредиты банкам;
- интервенции на валютном рынке;
- введение, в исключительных случаях, прямых количественных ограничений на уровень
и объемы кредитных операций отдельных видов;
- официальная учетная (дисконтная) ставка.
Национальный
Банк
Казахстана
устанавливает
официальную
ставку
рефинансирования, а также иные ставки вознаграждения (интереса) по проводимым им
операциям Официальная ставка рефинансирования устанавливается в зависимости от
общего состояния денежного рынка, спроса и предложения по кредитам, уровня инфляции
и инфляционных ожиданий. Национальный Банк Казахстана использует политику ставок
вознаграждения (интереса) для воздействия на рыночные ставки вознаграждения
(интереса) в рамках осуществляемой государственной денежно-кредитной политики.
В целях регулирования объемов кредитов, представляемых банками, для снижения
рисков неплатежа банками по их обязательствам, а также защиты интересов вкладчиков и
акционеров банков Национальным Банком Казахстана используется механизм резервных
требований. Норматив резервных требований рассчитывается как процент от общей
суммы обязательств за вычетом обязательств перед банками и устанавливается в размере
не более 40 процентов. В исключительном случаях Национальный Банк Казахстана вправе
вводить резервные требования на прирост обязательств. Изменение норматива
обязательных минимальных резервов вводится в действие не раньше чем через месяц со
дня принятия такого решения. При нарушении норматива обязательных минимальных
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
68 стр. из 120.
резервов законодательными актами Республики Казахстан начисляется и взыскивается
штраф в размере, устанавливаемым Национальным банком Казахстана. При прекращении
деятельности банка Национальный банк Казахстана в недельный срок возвращают банку
за резервированные в Национальном банке Казахстана средства.
Тема 11: Фиктивный капитал и его формы
1. Понятие фиктивного капитала.
2. Виды ценных бумаг.
3. Понятие рынка ценных бумаг и его функции
4. Государственное регулирование обращения ценных бумаг.
1. Понятие фиктивного капитала.
Фиктивный капитал - это капитал представленный в ценные бумаги (акциях,
облигациях, закладных листах и т.д.) регулярно приносящих доход их владельцам и
совершающих самостоятельное отличное от реального капитала движение на РЦБ.
Ф.К. проявляется в форме титула собственности, который обладает способностью
вступить в обращение и обращаться относительно независимо от движения
действительного капитала.
Ф.К. опосредствует процессы концентрации и централизации капитала, распределение и
перераспределения прибыли, перераспределение национального дохода через систему
государственных финансов. Мобилизация значительной части капитала или накоплений
населения в большинстве случаев осуществлялось через эмиссию акций и облигаций.
Акция как важнейшая разновидность Ф.К. несут в себе потенциальную
возможность распоряжаться мобилизованным с их помощью действительным капиталом
и делают действительный капитал объектом купли продажи.
2. Виды ценных бумаг
Ценная бумага- документ, удостоверяющий право владения или относящиеся
займы, определяющие взаимоотношения между лицом, выпустившим эти документы и их
владельцами и предусматривающие выплату доходов в виде процентов или дивидендов.
Все ценные бумаги можно разделить на долговые или долевые. К долговым - все
облигации, государственные ценные бумаги, а к долевым - все виды акций
Существует несколько видов классификаций ценных бумаг:
1. относительно получаемого дохода
- долговые ценные бумаги воплощают в себе обязательство эмитента выплатить проценты
и погасить основную сумму задолженности в установленный срок (векселя, облигации)
- инвестиционные ценные бумаги дают право владельцу на часть активов эмитента, это
свидетельство о доли собственников в капитале АО, фирм, организаций.
2. по характеру эмитента. Ценные бумаги могут выпускаться государственные институты,
муниципальные органы власти, корпорации, финансовые институты, юридические лица.
Казначейские ценные бумаги - это ценные бумаги, выпускаемые от имени правительства,
Министерства финансов и их обеспечением являются средства государственного бюджета
(казначейские векселя, казначейские облигации)
Муниципальные и коммунальные ценные бумаги - ценные бумаги местных органов
власти и предприятий находящихся в муниципальной собственности, их обеспечением
являются местные налоги и дотации правительства на конкретные проекты
Ценные бумаги банков - депозитные сертификаты, чеки, закладные листы и др.
собственные долговые обязательства банка.
Ценные бумаги корпораций и финансовых институтов - акции, облигации
Ценные бумаги предпринимателей - векселя, фьючерсные контракты и другие
коммерческие бумаги
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
69 стр. из 120.
3. по срокам существования и месту функционирования ценные бумаги делятся на ценные
бумаги денежного рынка и ценные бумаги рынка капиталов.
Денежный рынок представляет собой часть финансового рынка на котором
осуществляется купля-продажа краткосрочных ценных бумаг.
Рынок капиталов представлен ценными бумагами со сроком обращения более одного
года.
Ценные бумаги бывают:
1. предъявительские
2. ордерные
3. именные
Все ценные бумаги делятся на два больших класса:
1. основные ценные бумаги - в основе которых лежит имущественное право на какой либо
актив
- первичные ценные бумаги - основаны на активах, в число которых входят сами ценные
бумаги
- вторичные ценные бумаги - ценные бумаги выпускаемые на основе первичных ценных
бумаг, это ценные бумаги на сами ценные бумаги (варранты на ценные бумаги,
депозитные расписки и др.)
2. производные ценные бумаги - бездокументарная форма выражающая имущественные
права (обязательства) возникающие в связи с изменением цены лежащего в основе данной
ценной бумаги биржевого актива (фьючерсы, опционы)
Основными видами ценные бумаги с точки зрения их экономической сущности является
акция, облигация, банковский сертификат, чеки, векселя, варранты, коносаменты,
фьючерсы, опционы).
3. Понятие рынка ценных бумаг и его функции.
РЦБ - совокупность экономических отношений по поводу выпуска и обращения
ц.б. между его участниками. Различают:
1. международный и национальный РЦБ
2. национальный и региональный РЦБ
3. рынки конкретных видов ценных бумаг
4. рынок государственных и корпоративных (негосударственные).
5. рынок первичных и производных ценных бумаг
Обще рыночные функции РЦБ
1. коммерческая функция (прибыль)
2. ценовая функция, т.е. рынок обеспечивает процесс складывания рыночных цен, их
постоянное движение
3. информационная, рынок организует информацию и доводит до участников РЦБ
4. регулирующая функция
К специфическим функциям РЦБ относятся:
1. перераспределительная:
а) перераспределение денежных средств между отраслями и сферами рыночной
деятельности
б) перераспределение денежного сбережения прежде всего накоплений населения из
непроизводственной в производственную форму
в) перераспределение в виде финансирования дефицита государственного бюджета
2. функция страхования ценовых и финансовых рисков. Эта функция стала возможной
благодаря появлению классов производных ценных бумаг.
4. Регулирование рынка ценных бумаг
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
70 стр. из 120.
Регулирование РЦБ - это упорядочение деятельности на нем всех видов участников
и операций между ними со стороны организаций. Регулирование РЦБ бывает внешним
(подчиненность деятельности данной организации нормативными актами государства на
международном соглашении) и внутренней (подчиненность деятельности данной
организации ее собственными нормативными документами, определяющим деятельность
этой организации в целом, ее подразделений, работников). Государственное
регулирование РЦБ - регулирование со стороны государственных органов:
1. прямое (административное) - установление обязательных требований ко всем
участникам РЦБ ) эмитируемых ими, лицензирование профессиональной деятельности на
РЦБ, обеспечение гласности и равной информационности всех участников рынка,
поддержание правопорядка на рынке
2. косвенное (экономическое) осуществляется государством через находящиеся в его
распоряжении экономические рычаги и капиталы: инструменты - система
налогообложения, денежная политика; (% ставки, минимальный уровень заработной
платы), государственные капиталы (государственный бюджет и внебюджетные фонды),
государственная собственность и ресурсы.
Тема 12. Фондовая биржа
1. Понятие фондовой биржи, её цели и задачи.
2. Казахстанская фондовая биржа.
1. Понятие фондовой биржи, её цели и задачи.
Фондовая биржа представляет собой организованный и регулярно функционирующий
рынок по купле-продаже ценных бумаг.
Операции на бирже приносят солидные доходы, но сама биржа, как учреждение
предоставляющая своим клиентам здания и услуги, является самоокупаемым
бесприбыльным предприятием.
Биржа все поступления по своей деятельности направляет на возмещение своих
затрат и развитие. Если доходы больше издержек, то содержание и обслуживание
торгового процесса, то избыток дохода идет на вознаграждение работников биржи, на
расширение торговых площадей, закупку нового оборудования, внедрение новых
технологий, исследований. Имущество и доходы биржи складываются из паевых
вступительных и ежегодных взносов членов гарантийных взносов в расчетную палату. от
биржевых операции, плата за предоставляемые услуги за включение ценных бумаг в
листинг (допуск ц.б. к торговле на ф.б.)
2. Казахстанская фондовая биржа.
В 1998 году в РК действовало 2 фондовые биржи (кассе, центральная азиатская
ф.б.).
Основным функциональным назначением фондовой биржи является организация и
проведение торгов по ценным бумагам.
КФБ первоначально была создана как межбанковская валютная биржа в 1993 году.
Первые торги по негосударственным ценным бумагам состоялись 19 сентября 1997 года после завершения выделения из своего состава Алматинской фондовой биржи и
называлась она AFINEKS .
В РК биржи получали средства также за счет продажи собственных акций.
Фондовая биржа - является некоммерческой саморегулирующей организацией
создаваемой профессиональными участниками РЦБ в форме акционерного общества,
основываясь на принципе самоокупаемости независимо в своей деятельности от
государственных органов. Деятельность является исключительно несовместимой ни с
какой другой деятельностью и подлежит лицензированию. Имеет право создавать
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
71 стр. из 120.
дополнительными структурами подразделения обслуживающие операции с ценными
бумагами, а также филиалы и представительства.
Члены биржи, число которых весьма ограничено и увеличивается по мере роста
объема операций с ценными бумагами владеют местом, стоимость места или право
постоянно осуществлять операции с ценными бумагами в ряде случаев достигает десятков
и сотни тысяч долл. (550 тыс. долл - на бирже в Чикаго и фондовой бирже Нью-Йорка).
Казахстанская фондовая биржа:
1. высший орган - общее собрание акционеров
2. наблюдательный орган - биржевой совет
3. исполнительный орган - правление
4. контрольный орган - ревизионная комиссия
Основной функцией общего собрания акционеров является - принятие правил биржевой
торговли:
1. условия допуска ценных бумаг
2. процедура листинга
3. основные параметры ценных бумаг
4. требования к участникам торгов
5. права участников
6. порядок и сроки расчетов (тенге, ценные бумаги)
Отдельными документами на каждой фондовой бирже описываются процедуры допуска
ценных бумаг эмитента к торговле на ее площадке. Согласно положению о листинге
ценных бумаг, Казахстанская фондовая биржа на биржевом торге допускается после
прохождения процедуры листинга корпоративными ценных бумаг эмитированных в
соответствии с законодательством РК и корпоративных ценных бумаг эмитированных в
соответствии с законодательством др. государств допущенных к обращению в РК.
Не проходят процедуру листинга:
1. государственные ценные бумаги
2. государственные ценные бумаги эмитированные в другом государстве но допущенных
к обращению в РК.
3. Производные ценные бумаги, базовым активом является выше перечисленные.
Финансовые инструменты, обращаемые на Казахстанской фондовой бирже
1. иностранные валюты (доллары, евро и т.д.)
2. срочные контракты (фьючерс, опцион)
3. эмитированные Министерством финансов РК государственные ценные бумаги
(МЕККАМ, МЕОККАМ, МЕИКАММ, АВМЕКАММ т.д.)
4. муниципальные облигации местных исполнительных органов власти
5. государственные пакеты акций представляемые на продажу
6. депозитные сертификаты банков второго уровня
7. корпоративные ценные бумаги - облигации, акции
Тема 13. Понятие валютных систем и валютных отношений
1. Понятие валютной системы.
2. Валютный курс и факторы, влияющие на валютный курс.
3. Платежный баланс и его структура.
1. Валютная система.
Валютная система представляет собой совокупность двух элементов - валютного
механизма и валютных отношений.
Под валютным механизмом понимаются связи, в которые выступают частные лица,
фирмы, банки на валютных и денежных рынках с целью осуществления международных
расчетов, кредитных и валютных операций.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
72 стр. из 120.
В условиях углубления интеграции экономик промышленно развитых стран валюта
система играет все более важную и самостоятельную роль в мирохозяйственных вязах.
Она оказывает непосредственно влияние на определяющие экономическое положение
страны факторы: темпы роста производства и международного обмена, на цены,
заработную плату и т. п.
Различают национальную, мировую и региональную (международную) валютные
системы.
Базой мировой и региональной валютных систем является международные
разделение труда, товарное производство и внешняя торговля.
Национальные
валютные
системы
представляет
собой
совокупность
экрнамических отношений, с помощью которых осуществляет международный
платежный оборот, формируются и используется валютные ресурсы, необходимые для
процесса общественного воспроизводства.
Мировая валютная система выключает международные кредита - финансовые
институты и комплекс международно-договорных и государственное - правовых норм,
обеспечивающих функционирование валютных инструментов.
Региональная валютная система создаются в рамках мировой валютный системы
промышленно развитых стран (Европейская валютная система - ЕВС - как
организационно - экономическая форма отношений ряда ЕС в валютной сфере).
От эффективности валютного механизма, степени вмешательство государственных
и международных валют но - финансовых организаций в деятельность валютных,
денежных и золотых рынков во многом завесят экономическая развитие,
внешнеэкономическая стратегия промышленно развитых стран.
Рост значения валютной системы заставляет промышленно развитые стоны
совершенствовать старые и искать новые инструменты и методы государственного монополистического регулирования валютной сферы на национальном и национальном
уровнях.
2. Валютный курс и факторы, влияющие на валютный курс.
В
условиях
интернационализация
хозяйственной
жизни
возрастает
взаимозависимость национальных хозяйств, активизируется поиски отношений
появляются новые особенности и тенденции:
- Масштабы участия любой валюты в международном платежной обороте определяется
комплексом факторов (исторического, экономического, международною - правового), в
том числе и национальной политикой:
- Отсутствует единая денежная основ в валютной сфере - мировые деньги:
- В условиях свободной конвертируести валют и перелива капитала между странами
размываются границы между внутренним денежным обращением и международным
платежным оборотом:
- Тенденция к сращиванию национальных и международного денежно - кредитного рынка
прокладывает себе дорогу в условиях сохраняющейся специфики и особенностей
национальных денежно - кредитных рынков.
Валютный курс - соотношение, по которому происходит обмен одной валюты на
другую, т.е. цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежной единице
другой.
Виды валютного курса:
1. обменный валютный курс по кассовым сделкам - обменный валютный курс,
обслуживающий торговые сделки, которые заключены и будут ликвидированы в течении
48 часов;
2. обменный курс по срочным сделкам, который обслуживает торговые сделки, которые
будут ликвидированы в будущем.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
73 стр. из 120.
Состояние и уровень обменного валютного курса является инструментом
экономической политики девальвации и ревальвации.
-девальвация валюты целенаправленные действия правительства по снижению
обменного курса национальной валюты;
- ревальвация валюты - целенаправленные действия по повышению обменного курса
национальной валюты.
Различают
краткосрочное и долгосрочное влияние факторов на уровень
валютного курса.
Краткосрочное влияние - ситуация, при которой влияние факторов действует в
течение нескольких минут или часов.
Долгосрочное влияние - ситуация, при которой совокупность фундаментальных
факторов определяют состояние национальной экономики и конъюнктуру валютного
рынка на протяжении нескольких месяцев, лет.
Фундаментальные факторы, влияющие на валютный курс:
1) уровень ВНП;
2) индекс промышленного производства;
3) развитие национальной экономики;
4) уровень реальных процентных ставок;
5) паритет покупательской способности;
6) уровень безработицы;
7) платежный баланс
3. Платежный баланс и его структура
Платежный баланс занимает центральное место в балансах расчетов. Он
представляет собой количественное и качественное выражение масштабов, структуры и
характера внешнеэкономических связей государства.
Платежей баланс - это соотношения суммы платежей, произведенных данной
страной за границей, и поступлений, полученных ею из - за границы за определенный
первою времени. Различают платежные балансы: за определенный период (год, квартал,
месяц) и на определенную дату. Платежный баланс за определенный период представляет
собой соотнощени плот ежей и поступлений за данный отрезок времени и поваляет
выявить изменения в межу народных экономических отношения страны, состояние и
развития ее экономики.
Если валютные поступления превышает платежей, то платежный баланс активен, а если
платежи больше поступлений, то пассивен.
Основные различия между расчетным и платежным балансами состоят в исследующем:
- расчетный баланс включает требования и обязательства страны загранице, в том числе
непогашенные: платежный баланс отражает только фактические произведение
поступление и платежи:
- в расчетный баланс входят вес полученные и предоставленные кредиты, включая
непогашенные, не вошедшие в платежный баланс:
- конечное сальдо - активное или пассивное - платежного в расчетного баланса не сап
подают и обычно противоположенный поскольку расчетные балансы стран - кредитовав
(США, ФРГ, Япония и д.) обычно активные, а платежные балансы, особенно по текущим
операциям, периодические пассивные. У стран - должников пассивные и расчетные
балансы иногда сочетаются с активными платежными балансами:
- в платежный баланс включаются только оплаченные экспорт и импорт, а расчетный
баланс охватывает и неоплаченную часть товарооборота, осуществляемого в кредит..
Таким образом, различия между платежным и расчетным балансами определяются
преимущество развитием международных отношений.
По характеру операций публикуемые платежные баланс содержат два основных
раздела: 1 - й раздел - платежный баланс по текущим операциям, или торговый баланс:
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
74 стр. из 120.
а)платежи и поступления по внешнеторговым операциям, или торговый баланс: б)баланс
услуг и некоммерческих операций (расчеты по патентам, технической помощи), доходы и
платеж по инвестициям: 2 - й раздел - баланс движения капиталов (краткосрочные и
долгосрочные операции) и кредитов.
Тема 14. Международные валютно-кредитные институты.
1. Международный валютный фонд (МВФ).
2. Всемирный банк
3. Европейский банк реконструкции и развития.
4. Азиатский банк развития
5. Исламский банк развития
1. Международный валютный фонд (МВФ).
В 1994 г. в городе Бреттон-Вудсе (США) состоялась международная финансовая
конференция, на которой было принято решение о создании Международного валютного
фонда (МВФ). Первоначально число членов составляло 35 государств, в 1993 г. их число
выросло до 174. Республика Казахстан, как уже упоминалось, также является членом
МВФ.
Вступая в МВФ, каждая страна вносит определенную сумму денег, называемую
квотой (вклад по подписке), своего рода членский взнос. Взносы стран-членов в капитал
Фонда состоят из двух частей; 1) взносы в золоте в размере либо 25% суммы квоты
данной страны, либо в размере 10% ее золотых и долларовых запасов; 2) взносы в
национальной валюте в объеме остальной части квоты.
Квоты имеют разнообразное значение Во-первых, они образуют объединенные
денежные запасы, которыми МВФ пользуется для предоставления займов своим членам,
испытывающим финансовые трудности. Во-вторых, на их основе определяется сумма,
которую внесший взнос член может занять у МВФ или получить при периодическом
распределении специальных активов, известных как СДР. Чем больше взнос, тем более
значительные кредиты в случае необходимости может получить страна-член. В-третьих,
они определяют вес голоса каждого члена. Чем богаче страна, тем больше ее квота.
Размер квоты устанавливается на основе анализа благосостояния и функционирования
экономики страны. Каждые пять лет размер квот пересматривается и может либо
увеличиваться.
В остальное время года губернаторы высказывают пожелания своих правительств
по поводу повседневной деятельности МВФ через своих представителей, из которых
формируется исполнительный совет, базирующийся в штаб-квартире в Вашингтоне
(США). Двадцать четыре исполнительных директора, встречающихся на официальных
заседаниях три раза в неделю, контролируют осуществление тех мероприятий, которые
были намечены правительствами стран-членов через совет губернаторов. В настоящее
время семь исполнительных директоров представляют отдельно взятые страны
Великобританию, Германию, Китай, Саудовскую Аравию, Соединенные Штаты,
Францию и Японию. Остальные страны группируются и из 19 стран-членов назначают
одного исполнительного директора. Всего на их долю приходится 17 директоров.
Принятие решений исполнительным советом основывается на статьях: могут
давать займы только на продуктивные цели, которого, должны способствовать
экономическому росту страны - члены займы должны быть гарантированы
соответствующими правительствами; решение давать займы должно быть основано на
экономических мотивах.
Персонал МВФ насчитывает около 2 тыс. человек и возглавляется директоромраспорядителем, который является также главой исполнительного совета и назначается им
же. По традиции директор-распорядитель - европеец или, по крайне мере, не американец.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
75 стр. из 120.
Интернациональный состав служащих почти из 100 стран включает в себя в основном
экономистов, а также статистиков, научных работников, экспертов по государственным
финансам и налогообложению. Прием на работу производится на конкурсной основе.
Основной персонал находится в штаб-квартире МВФ в Вашингтоне, хотя незначительное
количество служащих приписано к небольшим отделениям в Париже, Женеве и ООН в
Нью-Йорке или временно представляет МВФ в странах, являющихся членами МВФ.
Вступая в члены МВФ, страна обязуется: постоянно информировать другие страны
о предпринимаемых шагах по определению стоимости своих денег по отношению к
деньгам других стран, отказаться от ограничений на обмен национальных денег на
иностранные и следовать такой экономической политике, которая упорядоченным и
конструктивным образом приведет к росту как ее национального богатства, так и всего
общества Ъ целом. Члены берут на себя обязательство следовать этим нормам поведения
Первоначально при создании Международного валютного фонда перед ним в
качестве основной цели была поставлена задача осуществления, контроля за состоянием
платежных балансов и валютных курсов стран-членов. Это было связано с тем, что
страны-члены МВФ согласились установить паритет своей валюты в золоте или в
долларах США и не изменять его без согласия Фонда более чем на 10%, а при проведении
текущих операций не отклоняться от этого паритета вниз или вверх более чем на 1-1,5%.
В настоящее время, после крушения Бреттон -Вудса, когда валютные курсы больше не
фиксируются в МВФ, контроль за состоянием платежных балансов стран-членов и
создание условий для их балансирования, в т.ч. и предоставление необходимых
краткосрочных кредитов, являются основными направлениями деятельности данной
международной организации.
Кредиты МНФ платными и условными. Наиболее видом кредитом, предоставляемых на
цели ликвидации краткосрочных дефицитов платежных балансов, служат кредиты (стендбай). МВФ предоставляет также иные I кредитов: пролонгированные, расширенного
доступа, на цели адаптации, компенсационные, на покрытие потерь, непредвиденными
обстоятельствами. Единственным видом кредитов, который страна-член может пол-.
автоматически, является кредит в рамках кредитной доли (транши). Однако доля этих
кредитов весьма незначительна.
Страны-члены МВФ являются также участниками системы СДР и могут получать
кредиты в этой валютной единице. СДР существуют и виде записи на текущем счете
участника МВФ, но их можно разменять на любую национальную валюту. Несмотря на
все старания участников МВФ, СДР не стали "валютой мира". Специальные права
заимствования составляют 5-6% международных валютных резервов. На сегодня
существует 21,4 млрд СДР стоимостью около 30 млрд долларов.
Так как каждый член имеет право брать кредиты у МВФ на сумму в несколько раз
больше, чем выплаченная им по подписке квота, то квоты могут не обеспечивать
требований своих членов в наличных средствах в период возросшего спроса на кредитные
ресурсы. На случай такой возможности начиная с 1962 г. МВФ имеет кредитную линию (в
настоящее время примерно на сумму 25 млрд долларов) с рядом правительств и банков по
всему миру. Эта кредитная линия, называемая Общим положением о заимствовании,
возобновляется теперь каждые 5 лет. МВФ платит проценты по всем взятым в
соответствии с этим положением кредитам и обязуется выплатить займы через 5 лет.
Однако права МВФ по осуществлению таких займов ограничены до 60% от общего
объема квот.
Помимо контроля за международной валютной системой и оказания финансовой
поддержки своим членам МВФ помогает им тем, что имеет учебный институт в
Вашингтоне - ИЭР (институт экономического развития), где через каналы технической и
образовательной помощи страны-члены МВФ получают консультации и рекомендации
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
76 стр. из 120.
для создания институтов, необходимых для нормального функционирования рыночной
экономики.
Оказывает помощь, направленную на урегулирование платежного баланса. Такая
помощь предоставляется в соответствии с тщательно подготовленными экономическими
программами, которые призваны способствовать увеличению денежных резервов. Более
того, одобрение правительственной программы, высказываемое МВФ, нередко играет
роль катализатора в оставлении дополнительной финансовой помощи другими
унциальными инстанциями или коммерческими учреждениями., МВФ оказывает этим
странам техническую помощь и проводит обучение кадров.
2. Всемирный банк
Всемирный банк (ВБ) и Международный валютный фонд (МВФ), известные под
общим названием как Бреттон-Вудские , составляют двойную межправительственную
опору, которая поддерживает всю структуру мирового экономического ; финансового
порядка. Международное сообщество сознательно постаралось осуществить разделение
труда при создании этих двух организации. На первый взгляд МВФ и Всемирный банк
имеют много оказанию помощи республики также странам Восточной Европы,
испытательный переход от экономики с черт. Обе организации в известном смысле
принадлежат и управляются в настоящее время правительствами около 180 стран,
которые состоят их членами, т.е. почти все страны в мире. Оба института занимаются
экономическими проблемами и концентрируют свои усилия на расширении и укреплении
экономики стран, являющихся их членами. Штаб-квартира обоих учреждений находится в
Вашингтоне. В течение многих лет они располагались в одном и том же здании и даже
сейчас, хотя и находятся на противоположных сторонах одной улицы, имеют общую
библиотеку и другие службы, регулярно обмениваются экономическими данными, иногда
проводят совместные семинары и совещания, ежедневно организуют рабочие встречи.
Члены банка должны быть обязательно членами МВФ.
Но, несмотря на это, Всемирный банк и МВФ имеют принципиальное различие.
Оно заключается в следующем: Всемирный банк является основным институтом,
занимающимся проблемами развития, в то время как МВФ - это институт сотрудничества,
который старается установить упорядоченную систему платежей и денежных
поступлений между странами. Эти организации имеют различные цели, различные
источники финансирования и стараются достигать своих специфических целей методами,
свойственными каждой из них.
В Бреттон - Вудском соглашении международное сообщество определило круг
задач для Всемирного банка, которые отражены в его официальном названии Международный банк реконструкции и развития (МБРР). При этом его основная
обязанность - финансирование экономического развития, т.е. содействие восстановлению
стран, подвергшихся разрушениям во время второй мировой войны, а также оказание
финансовой помощи и содействие международной торговле и выравниванию платежных
балансов.
Всемирный банк начал свою деятельность с 1946 г. Первые его кредиты были
предоставлены для финансирования восстановления разрушенной войной экономики
стран Западной Европы. С 1960 г. он помогает своими кредитами развивающимся
странам, содействуя экономическому и социальному прогрессу в них.
Предложение о создании Всемирного банка исходило от США, которые в первую
очередь были заинтересованы в финансировании экспорта для использования своих
сильно возросших во время войны производственных мощностей. Всемирный банк имеет
около 40 отделений по всему миру, хотя , работают в главной штаб-квартире в
Вашингтоне банка - разнообразные специалисты: экономисты, агрономы, специалисты по
телекоммуникации, по перевозкам, образованию и др. банк - инвестиционный банк,
оказывающий по оказанию услуги между инвестором и получателем, занимая у} и давая
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
77 стр. из 120.
взаймы другому. Владельцами банка являются правительства стран-членов, имеющих
акционерный капитал в банке, стоимость которого оценивается примерно в 155 млрд
долларов, финансовых средств банк использует для кредитования развития стран
посредством займов на рынке, через выпуск акций (погашение гарантируется
правительствами-членами); р кредиты отдельным лицам и частным организациям более
чем 1 странах. MAP, занимающаяся выдачей льготных кредитов, в основном
финансируется пожертвованиями стран-доноров. Всемирный банк является основным
заемщиком на мировых Банках капитала. Он также берет взаймы посредством продажи
облигаций и векселей напрямую правительствам, их представительствам и центральным
банкам.. Поступления от продажи этих в облигаций, в свою очередь, суживаются
развивающимся странам под приемлемые нормы процента для оказания помощи в
финансировании тех проектов и программ по изменению политики, которые имеют
шансы на успех.
В момент создания Всемирного банка его основной капитал составлял 10 млрд
долларов, впоследствии он был увеличен: в 1970 г. - 27 млрд долларов, в 1980 г. - до 34
млрд СДР (в то врем ч СДР равнялся 1,317 доллара), в 1994 г. - более 140 млрд СДР
каждая страна при вступлении в члены Всемирного банка могла внести только 10% своей
обязательной квоты в банке, при этом 1% - в долларах или золоте, а 9% - в национальной
валюте. Первая часть может использоваться банком свободно, вторая же только с
разрешения данной страны. Прочие 90% капитала не оплачиваются сразу, но в любой
момент могут быть востребованы, если у банка возникла необходимость погашать свои
обязательства.
Всемирный банк предоставляет свои кредиты кредитоспособным правительствам
развивающихся стран. Чем беднее страна, тем благоприятнее условия, на которых она
может получить кредиты у банка. Те развивающиеся страны, где валовой национальный
продукт (ВНП) на душу населения превышает 1200 долларов, могут получить кредиты от
Международного банка реконструкции и развития. Эти кредиты выдаются под процент,
немного превышающий рыночный, под который занимает сам банк, и, как правило, они
должны быть выплачены в течение 12-15 лет.
MAP дает кредиты только правительствам очень бедных развивающихся стран, чей
подушный ВНП составляет меньше 1200 долларов, примерно 80% всех кредитов MAP
получают страны с ежегодным подушным ВНП ниже 700 долларов. По кредитам MAP
проценты не выплачиваются, и срок их погашения - 35-40 лет.
Ссуды МБРР выдает при следующих условиях:
1) кредиты предоставляются только правительствам, соответственно их центральным
банкам, для финансирования проектов, предназначенных для экономического развития
страны и при гарантии данного правительства;
2) заемщик получает кредит, если не в состоянии получить его в другом месте на
"сносных" для него условиях;
3) экспертная комиссия МБРР должна оценить проект и дать разрешение на его
реализацию;
4) использование средств строго целенаправленно и производится поэтапно по мере
реализации проекта.
Эти правила служат интересам МБРР и его кредиторов; нередко согласие на кредит
связано с политическими и экономическими требованиями.
При предоставлении своего кредита Всемирный банк больше внимания уделяет
проектам, от которых выигрывают наибеднейшие слои населения в развивающихся
странах. В первую очередь он выделяет кредиты на развитие земледелия и
животноводства в сельской местности, малых предприятий и городов. Он помогает им
повысить их производительность и организовать доступ к
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
78 стр. из 120.
3. Европейский банк реконструкции и развития.
Банк реконструкции и развития (ЕБРР) создан 29 мая 1990 г. как международная
финансовая организация. Его учредителями стали все европейские страны, кроме США,
Канады, Марокко, Мексики, Египта, Австралии, Японии, Южной Кореи. Кроме них
членами стали новые государства, образованные после распада
Чехословакии и
Югославии. По уставу банка его членами все члены МВФ. Штаб-квартира ЕБРР
находится в зоне. Он начал свою деятельность в апреле 1991 г. (как отмечено в уставе,
целью ЕБРР является содействие по получению кредита и научно-технической помощью в
переходе пост социалистических стран к открытой, ориентированной на рынок
экономике, а также в развитии частной и предпринимательской инициативы, поощрении
инвестиций в регионе.
Главная задача ЕБРР - содействие в создании новых экономических и социальных
условий в пост социалистических странах в Период изменения их политической системы,
поощрение инвестиций, приватизации, структурной перестройки, восстановление,
модернизация и расширение инфраструктуры (связи, транспорта, дорог, снабжения
энергией, коммуникациями, жилищного хозяйства), охрана окружающей среды и др.
Основные объекты кредитования ЕБРР - частные фирмы, вновь создаваемые
рыночные структуры, приватизируемые объекты, совместные предприятия.
Осуществляя кредитную деятельность, ЕБРР использует pat однообразные
инструменты для гибкого кредитования на основе общепринятых в развитых странах
стандартов банковского сотрудничает с частными инвесторами, коммерческими, банками
и правительствами в осуществлении долгосрочных планов развития в приоритетных
отраслях экономики, структуры и области экологии. Важный аспект деятельности ЕБРР подготовка управленческих кадров и повышение квалификации рыночных кадров на
разных уровнях. По инициативе ЕБРР совместно с МВФ, Мировым банком, ЕС и другими
создан Объединенный венский институт для оказания помощи постсоциалистическим
странам в решении задач по подготовке банковских и хозяйственных кадров для
рыночной экономики. В уставном капитале ЕБРР страны ЕС имеют квоту в размере 51%,
страны Центральной и Восточной Европы, не члены ЕС -13%, остальные неевропейские
страны - 24%, из них наибольшую долю имеют США (10%). Из европейских стран
Италия, Германия, Великобритания и Франция имеют по 8,5% каждая. Япония тоже имеет
8,5% доли в уставном капитале ЕБРР.
По уставу банка разрешено ЕБРР выпустить акций на 10 млрд ЭКЮ, которые
делятся на 1 млн акций с номиналом 10 тыс. ЭКЮ каждая.
Кредитные ресурсы ЕБРР состоят из обычных ресурсов и средств специальных
фондов. Обычные ресурсы включают в себя: а) разрешенный к выпуску акционерный
капитал, б) привлеченные заемные средства на мировых рынках капитала, в) средства,
полученные в счет погашения займов или по гарантиям, а также выручка от реализации
инвестиций в акционерный капитал, г) прочие средства и доходы ЕБРР, не являющиеся
частью ресурсов специальных фондов.
Специальные фонды включают в себя средства, направленные в соответствующий
специальный фонд, и доходы, полученные от инвестиций, произведенных из ресурсов
специальных фондов; средства специальных фондов используются, как правило, для
льготного кредитования низко рентабельных отраслей социальной инфраструктуры и
оказания технической помощи.
В своей деятельности ЕБРР использует различные формы операций:
предоставление кредитов предприятиям частного и приватизируемого сектора,
инвестирование в капитал, размещение ценных бумаг, предоставление гарантий для
доступа предприятий к кредитным рынкам, предоставление займов и оказание научнотехнической помощи.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
79 стр. из 120.
ЕБРР не выдает гарантий по экспортным кредитам и не занимается страхованием.
Приоритетным направлением ЕБРР для выполнения вышеназванных операций являются
энергетика, инфраструктура, транс- порт, телекоммуникация, экология, агробизнес.
По организационной структуре ЕБРР не отличается от других Международных
финансовых
институтов. Руководство деятельностью ЕБРР осуществляет совет
управляющих, совет директоров. В совет управляющих - высший распределительный
__Банк ЕБРР - входят по 2 представителя от каждого участника -I банка. На ежегодном
собрании совет избирает одного из управляющих в качестве председателя.
Часть полномочий совет управляющих может делегироваться у директоров. Совет
директоров - главный исполнительный 1ган, в компетенций которого находятся текущие
вопросы работой ЕБРР. Он состоит из 23 членов: 11 директоров избираются стран-членов
ЕС, ЕИБ и собственно ЕС; 4 директора от Стран Центральной и Восточной Европы; 4 - от
остальных европейских стран и 4 - от неевропейских стран сроком на 3 года.
Президент ЕБРР избирается на 4 года советом управляющих, он управляет текущей
деятельностью ЕБРР под руководством совета директоров.
4. Азиатский банк развития
Азиатский банк развития (АзБР) создан в 1965 г. Членами его являются не только
развивающиеся страны Азии, но и такие страны, как Япония и Австралия. В 1980 г. 29
азиатских стран как региональные члены располагали 66,6% голосов на собрании членов
банка, в т.ч. на Японию приходилось 26,2% голосов, на Австралию - более 11,1%. Позже
членами АзБР стали 14 независимых развитых стран. Их доля голосов составляет 33,4%.
Вместе с Японией и Австралией они располагают более чем 70% голосов на собрании и в
совете управляющих. В соответствии с уставом АзБР средства на проекты развития
предоставляются исключительно странам-членам банка. Штаб-квартира его находится в
столице Филиппин Маниле.
АзБР осуществляет свои операции так же, как и ЕБРР. В 1980 г. основной его
капитал составлял 9,5 млрд долларов, в т.ч подписанный-8,9 млрд. Внесенный капитал на
81% состоит, конвертируемой валюты, остальная его часть - национальные валюты.
АзБР имеет специальный фонд, состоящий из добровольных взносов стран-членов
банка и отчислений от выручки по капиталовложениям. Средства спецфонда
используются для льготного кредитования недостаточно рентабельных, но необходимых
для комплексного развития объектов экономической и социальной инфраструктуры в
наименее развитых странах.
АзБР при формировании своих обычных ресурсов рассчитывает в основном на
привлечение заемных средств с мирового финансового рынка путем выпуска облигаций.
Значительный объем кредитов в качестве регулярных средств АзБР предоставил пяти
странам - Индонезии, Южной Корее, Филиппинам, Пакистану, Таиланду. На начало 1980
г. им был выдан в размере 5 млрд долларов кредит по ставке 8,7% на срок 10-30 лет с
началом погашения через 2-7 лет. Одну треть всех кредитов составляют льготные
кредиты, которые выдаются на срок до 40 лет, а ставка по ним варьируется от 1 до 4%
годовых.
Приоритетное направление кредитования - экономическая и социальная
инфраструктура, агропромышленные объекты, сельское хозяйство, добывающая и
обрабатывающая промышленности Кредиты банка направляются прежде всего частному
сектору, приватизируемым государственным, совместным предприятиям; определенное
предпочтение отдается надежным заемщикам - правительству развивающихся стран.
5. Исламский банк развития
Исламский банк развития начал свою деятельность с 1975 г Главный офис банка
находится в Джидде (Саудовская Аравия) Три региональные офиса находятся в Рабате
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
80 стр. из 120.
(Марокко), Куала- Лумпур (Малайзия) и Алматы (Казахстан). Учредителями банка
являются члены-государства Организации Исламской конференции (ОИК). В настоящее
время их 52. Уставный капитал банка составляет 6 млрд. исламских динар, деленный на
600 тыс. акций. Исламский динар (ИД) является учетной единицей банковского счета, она
эквивалентна одному специальному векселю (SDR) МВФ. Удельный вес государствчленов банка в уставном капитале различный: например, удельный вес Саудовской
Аравии составляет 16,6%, Ливии - 6,7%, Кувейта - 8,3%, а также Гамбии, Киргизии
Мозамбик, Туркменистана, Таджикистана, Казахстана, Мальдивы, ('уринам, Джибути,
Комар, вместе взятых, - лишь 0,4%.
Основной целью создания Исламского банка развития является оказание
финансовой помощи, в соответствии с принципами Шариата, в экономическом развитии,
социальному прогрессу (Стран-членов ОИК и мусульманских государств, не являющихся
его членами). Но больше внимания уделяет финансированию проектов в экономически
слаборазвитых мусульманских странах, являющихся его членами.
К концу 1996 г. банк финансировал более 2,0 тыс. проектов и, I т. ч. деятельность,
связанную с оказанием торговой и специальной помощи на сумму 12 млрд исламских
динар. В настоящее в финансирование проектов совместно с международными и
региональными финансовыми учреждениями достигло 170 млн. американских долларов.
Банк, согласно исламскому Шариату, по проектам развития инфраструктуры коммунальное хозяйство, строительство дорог, мостов, домов, коммуникаций и т. д., а
также проектам социально экономического характера - строительство школ, объектов
здравоохранения, культурных, образовательных и т. п. предоставляет беспроцентные
кредиты.
Банк участвует в освоении сельскохозяйственных и промышленных проектов со
своими кредитами в долевых отношениях; финансирует проекты, приносящие быстрый
доход посредством участия в форме распределения прибыли, а также в форме лизинга,
продажи в рассрочку.
Банк предоставляет государствам-членам банка техническую помощь для
выполнения
технико-экономических
обоснований
потенциальных
проектов
консультативных услуг, а также для приобретения оборудования для проведения
исследований и обучения в период исполнительной фазы проекта.
Банк продает и покупает ликвидные ценные бумаги, в его портфель находится более 1,0
млрд долл. США таких бумаг.
Исламским банком развития руководит Правление управляющих. Все члены банка
представлены в этом Правлении. Председатель Правления избирается поочередно.
Правление управляющих собирается ежегодно для подведения итогов года и продвинуть
направлений деятельности на предстоящий финансовый оперативного управления банком
образуется Правительствами.
6.3.3 Практические занятия
Практические занятия должны способствовать углубленному изучению наиболее
сложных вопросов дисциплины и служат основной формой подведения итогов
самостоятельной работы студентов. Именно на этих занятиях студенты учатся грамотно
излагать проблемы и свободно высказывать свои мысли и суждения, рассматривают
ситуации, способствующие развитию профессиональной компетентности. Всё это
помогает приобрести навыки и
умения, необходимые современному специалисту.
Формат проведения этих видов аудиторных занятий определяет преподаватель,
четко описывая свои требования по следующей примерной структуре:
а) практические (семинарские) занятия:
- название темы;
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
81 стр. из 120.
- цель занятия;
- контрольные вопросы, нумерация задач;
- методические рекомендации;
- литература.
План семинарских занятий
Методические рекомендации по проведению практических занятий по дисциплине
"Деньги Кредит Банки".
Тема 1: Сущность и функции денег
Цель занятия: Изучение происхождения и товарной природы денег, противоречий товара
и
особенности эквивалентной формы стоимости. Рассмотрение относительной и
эквивалентной формы стоимости - двух противоположных стоимостей товара, а также
особенностей эквивалентной формы стоимости. Изучение денег как всеобщего
эквивалента, специфики денежного товара, природы денег как исторической
общественной и экономической категории. Рассмотрение процесса демонетизации золота,
функций спроса и предложения денег в количественной теории и кейнсианской модели.
Рассмотрение функций денег, их особенности и модификации, закона стоимости и его
реализации, цены как денежного выражения стоимости, денег как денежного обращения.
Содержание занятия:
1. Происхождение денег.
2. Необходимость и сущность денег.
3. Функции денег, их особенности.
4. Функции спроса и предложения в количественной теории и кейнсианской модели.
5. Роль золота в современных условиях.
Вопросы для самостоятельной работы студентов:
1. Эволюция денежного товара и функциональных форм денег.
2. Противоречие товара и особенности эквивалентной формы стоимости.
3. Золото как особый товар. Два взгляда на золото.
4. Единство функций денег как выражение их сущности.
5. Проблема взаимосвязи функций денег в условиях инфляции.
6. Функция денег как меры стоимости. Цена как денежное выражение стоимости.
7. Проблемы ценообразования при переходе к рыночной экономике.
8. Единство и различия функций денег как меры стоимости и средства обращения.
9. Роль денег при переходе к рынку. Влияние инфляции.
10. Роль денег в процессе расширенного воспроизводства.
11. Роль денег в развитии внешнеэкономических связей
12. Деньги в сфере международного экономического оборота.
13. Теории денег и взгляды западных экономистов на сущность и роль денег.
14. Монетарная теория денег.
15. Металлистическая теория денег.
16. Кейнсианская теория денег.
17. Номиналистическая теория денег.
18. Основы обеспечения устойчивости денег.
19. Основные формы и виды денежных накоплений и сбережений в обществе.
Рекомендуемая литература:
1.Банковское дело: Учебник под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М;
Финансы и статистика, 1995 г.
2. Борискин А.В. и др. Деньги, кредит, банки. -Спб, 2000.
3. Долан Э. Дж., Кэмпбелл Колин Д., Кэмпбелл Розмари ДЖ. Деньги, банковское дело и
денежно-кредитная политика", Пер. с англ. Л. 1996 г.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
82 стр. из 120.
4. Деньги, кредит, банки. Учебник под ред. проф. Г. Сейткасимова; Алматы, КазГАУ;
"Экономика". 1996 г.
5. Деньги, кредит, банки./ Под ред. Жукова Е.Ф.-М., 2000 г.
Тема 2: Денежный оборот, денежное обращение и денежная система.
Цель занятия. Рассмотрение понятия денежного оборота и денежного обращения.
Функциональные формы денег: полноценные, бумажные, кредитные деньги. Безналичное
денежное обращение. Временная стоимость денег. Виды денежных и платежных средств.
Эволюция денежного обращения. Металлическое денежное обращение. Кредитные
средства обращения. Бумажно-денежное обращение. Электронные средства платежа.
Изучение таких определений как денежная база, денежная масса, денежные агрегаты.
Понятие денежной системы, ее элементы и основные типы. Инфляция. Причины
инфляции и ее виды. Последствия и методы борьбы с инфляцией.
Содержание занятия:
1. Характеристика денежного обращения.
2. Функциональные формы денег: полноценные, бумажные, кредитные деньги.
3. Наличный, безналичный и платежные обороты. Виды денежных и платежных средств.
4. Эволюция денежного обращения, металлическое денежное обращение.
5. Понятие денежной системы, ее элементы, основные типы.
6. Инфляция и закон денежного обращения.
7. Инфляционные процессы в Казахстане и методы их регулирования.
Вопросы для самостоятельной работы студентов:
1. Принципы организации денежного обращения в Казахстане.
2. Характеристика наличного денежного обращения в РК.
3. Виды денежных знаков в РК.
4. Принципы организации денежных платежей в РК.
5. Денежная эмиссия как элемент денежной системы. Характеристика видов эмиссии.
6. Методы регулирования денежной эмиссии.
7. Каналы поступления денег и их изъятие из денежного оборота.
8. Определение скорости оборота денег. Факторы, определяющие скорость обращения
денег.
9. Экономический закон денежного обращения. Особенности его действия при переходе к
рыночным отношениям в РК.
10. Изменение денежной системы РК при переходе к рынку.
11. Сбалансирование народно-хозяйственных пропорций и их влияние на денежный
оборот.
12. Методы восстановления товарно-денежной сбалансированности.
13. Принципы организации безналичных расчетов и их реализация в условиях
двухуровневой банковской системы
14. Факторы, определяющие изменение объема и структуры безналичного денежного
оборота.
15. Отличия платежного поручения от требования. Документооборот при расчетах
платежными поручениями и платежными требованиями-поручениями.
16. Аккредитивная форма расчетов, ее преимущества и недостатки. Виды аккредитивов.
17. Документооборот при аккредитивной форме расчетов.
18. Использование чековой формы расчетов.
19. Проблемы функционирования вексельного обращения в РК.
20. Межбанковские безналичные расчеты.
21. Банковский контроль в организации безналичных расчетов.
22. Сущность клиринговой системы расчетов и ее использование в Казахстане.
Рекомендуемая литература:
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
83 стр. из 120.
1. Банковское дело: Учебник под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М;
Финансы и статистика, 1995 г.
2. Борискин А.В. и др. Деньги, кредит, банки. -Спб, 2000.
3. Долан Э. Дж., Кэмпбелл Колин Д., Кэмпбелл Розмари ДЖ. Деньги, банковское дело и
денежно-кредитная политика", Пер. с англ. Л. 1996 г.
4. Деньги, кредит, банки. Учебник под ред. проф. Г. Сейткасимова; Алматы, КазГАУ;
"Экономика". 1996 г.
5. Деньги, кредит, банки./ Под ред. Жукова Е.Ф.-М., 2000г.
Тема 3: Денежные реформы
Цель занятия: Рассмотрение исторического значения денежных реформ для лучшего
осознания современности. Дать определение денежной реформы, а также методы
проведения денежных реформ. Изучение денежных реформ, а именно а) денежной
реформы в СССР в 1922-24 годах, ее этапы. б) кредитная реформа в СССР в 1930 - 32
года. в) денежная реформа в СССР в 1947 году и ее значение для развития экономики. г)
денежная реформа в Республике Казахстан в 1991 и 1993 годах, ее необходимости и
порядок проведения.
Содержание занятия:
1. Необходимость и методы проведения денежных реформ.
2. Денежные реформы в дореволюционной России.
3. Денежные реформы в 1922-1924 гг.
4. Денежная реформа в СССР в 1947г.
5. Денежная реформа в СССР 1961г.
6. Денежная реформа в СССР 1991г.
7. Реформа денег в РК в 1993г. Введение национальной денежной единицы.
Вопросы для самостоятельной работы студентов:
1. Нарушение товарно-денежных пропорций, как фактор появления и развития
инфляционного процесса.
2. Сущность и формы проявления инфляции. Закономерности инфляционного процесса.
Социально-экономические последствия инфляции.
3. Влияние инфляции на кредиторов и заемщиков.
4. Влияние инфляции на экономику и международные экономические отношения.
5. Финансовые и денежно-кредитные факторы инфляции.
6. Методы регулирования и преодоления инфляции. Меры по преодолению инфляции в
условиях перехода к рыночной экономике.
7. Содержание и назначение нуллификации, девальвации, ревальвации, деноминации.
8. Денежная реформа как способ радикального изменения денежной системы.
9. Денежные реформы, как методы оздоровления денежного обращения.
10. Задачи и методы проведения денежных реформ.
11. Социально-экономические последствия денежных реформ.
12. Историческое значение денежных реформ для современности.
13. Денежные реформы в России и Казахстане и методы их проведения:
14. Создание денежной системы РК в ходе проведения денежной реформы 1993 г.
15. Становление национальной валюты Казахстана - тенге.
Рекомендуемая литература:
1. Указ Президента Республики Казахстан от 12 ноября 1993 г. "О введении национальной
валюты Республики Казахстан".
2. Банковское дело: Учебник под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М;
Финансы и статистика, 1995 г.
3. Борискин А.В. и др. Деньги, кредит, банки. -Спб, 2000.
4. Долан Э. Дж., Кэмпбелл Колин Д., Кэмпбелл Розмари ДЖ. Деньги, банковское дело и
денежно-кредитная политика", Пер. с англ. Л. 1996 г.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
84 стр. из 120.
5. "Деньги, кредит, банки". Учебник под ред. Проф. Г. Сейткасимова; Алматы, КазГАУ;
"Экономика". 1996 г.
6. Деньги, кредит, банки./ Под ред. Жукова Е.Ф.-М., 2000г.
Тема 4: Судный капитал, процент и кредит.
Цель занятия: Рассмотрение возникновения и развития кредитных отношений, товарного
производства и общественного воспроизводства как основы развития кредитных
отношений. Изучение сущности кредита и его характеристики как самостоятельной
экономической категории, характеристики ссудного капитала и ссудного фонда
(кредитных ресурсов), их отличительные черты и особенности. Рассмотрение рынка
ссудных капиталов и кредитных ресурсов. Экономическая сущность ссудного процента.
Товарное производство и кредитные отношения как база развития ссудного процента.
Субъекты отношений по поводу ссудного процента. Факторы, определяющие нормы
процентов. Процентные ставки, особенности их развития и дифференциация в западных
странах и в нашей стране. Изучение форм кредита и классификации кредита, а также
функций выполняемых кредитом.
Содержание занятия:
1. Сущность ссудного капитала.
2. Источники формирования ссудного капитала.
3. Ссудный процент как экономическая категория.
4. Методы начисления процентов.
5. Сущность и необходимость кредита, его функции.
6. Формы и виды кредита.
7. Характеристика ссудного капитала и ссудного фонда (кредитных ресурсов), их
особенности, сходства и отличительные черты.
8. Рынок ссудных капиталов и кредитных ресурсов.
Вопросы для самостоятельной работы студентов:
1. Теоретические аспекты возникновения и функционирования кредита.
2. Теории кредита и их эволюция в экономической науке.
3. Роль и границы кредита.
4. Роль кредита в перераспределении материальных ресурсов
и в обеспечении
бесперебойности воспроизводственного процесса.
5. Взаимодействие кредита и денег.
6. Современные проблемы формирования рынка ссудных капиталов.
7. Влияние кредитной политики банков на экономику Республики Казахстан.
8. Развитие международного кредит и его влияние на суверенитет страны.
9. Проблемы международной задолженности (на примере Казахстана).
10. Рынок ссудного капитала, его классификация.
11. Особенности рынка ссудных капиталов США, стран Западной Европы, Японии,
развивающихся стран.
12. Характеристика отечественного рынка ссудных капиталов. Проблемы формирования
отечественного рынка ссудных капиталов на современном этапе развития экономики
Казахстана.
Рекомендуемая литература:
1. Борискин А.В. и др. Деньги, кредит, банки. -Спб, 2000.
2. Банковское дело: Учебник под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М;
Финансы и статистика, 1995 г.
3. Долан Э. Дж., Кэмпбелл Колин Д., Кэмпбелл Розмари ДЖ. Деньги, банковское дело и
денежно-кредитная политика", Пер. с англ. Л. 1996 г.
4. Деньги, кредит, банки. Учебник под ред. проф. Г. Сейткасимова; Алматы, КазГАУ;
"Экономика". 1996 г.
5. Деньги, кредит, банки./ Под ред. Жукова Е.Ф.-М., 2000г.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
85 стр. из 120.
Тема 5: Кредитная и банковская система. Виды кредитных учреждений.
Цель занятия: Дать определение понятия кредитной системы, условий ее
функционирования и основных структурных элементов. Рассмотрение видов кредитных
учреждений: Банки и небанковские - финансовые институты (парабанки); эмиссионные и
не эмиссионные банки, модели и правовые формы их организации; не эмиссионные
банки: универсальные и специализированные; двухуровневая банковская система;
специализированные кредитно-финансовые институты (квази банки), их типы и
специфика деятельности; факторинговые, лизинговые, брокерские, финансовые компании,
ломбарды, клиринговые палаты, кредитные товарищества, кредитные союзы, трастовые
компании, инвестиционные фонды, пенсионные фонды. Особенности их организации и
функционирования. Виды специальных кредитно - финансовых учреждений в разных
странах.
Содержание занятия:
1. Кредитная система, условия ее функционирования, основные структурные элементы.
2. Виды банковских учреждений, правовые формы их организации.
3. Специализированные кредитно-финансовые институты, их типы и специфика
деятельности (факторинговые, финансовые компании, ломбарды, кредитные союзы и
товарищества).
4. Страховые компании, их функции, задачи и роль в экономике.
5. Инвестиционные компании и фонды, функции, задачи и роль в экономике.
6. Лизинговые компании.
7. Пенсионные фонды, как участники финансового рынка.
Вопросы для самостоятельной работы студентов:
1. Исторические аспекты формирования кредитной системы.
2. Особенности функционирования специальных финансово-кредитных институтов.
3. Сущность и значение эмиссионных и неэмиссинных банков.
4. Специализированные кредитно-финансовые институты (квазибанки) их типы и
специфика деятельности.
5. Банковская система как самостоятельная отрасль экономики, ее составные элементы,
функции и роль в экономике.
6. Особенности функционирования Центральных и коммерческих банков в зарубежных
странах.
7. Методика оценки кредитоспособности предприятия- заемщика.
8. Экономические предпосылки и основы возникновения банковского дела.
9. Эволюция и особенности развития банковского дела.
10. Проблемы становления и развития банковской системы в РК.
11. Особенности функционирования специальных финансово-кредитных институтов в РК.
12. Виды специальных финансово-кредитных учреждений в разных странах.
Рекомендуемая литература:
1. Банковское дело: Учебник под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М;
Финансы и статистика, 1995 г.
2. Борискин А.В. и др. Деньги, кредит, банки. -Спб, 2000.
3. Долан Э. Дж., Кэмпбелл Колин Д., Кэмпбелл Розмари ДЖ. Деньги, банковское дело и
денежно-кредитная политика", Пер. с англ. Л. 1996 г.
4. Деньги, кредит, банки. Учебник под ред. проф. Г. Сейткасимова; Алматы, КазГАУ;
"Экономика". 1996 г.
5. Деньги, кредит, банки./ Под ред. Жукова Е.Ф.-М., 2000г.
6. Нуреев Р.М. Деньги, банки и денежно-кредитная политика. - М.; Финстатинформ, 1995.
Тема 6: Основы организации деятельности банков второго уровня
Цель занятия: Изучение правового статуса коммерческого банка. Рассмотрение Закона
Республики Казахстан от 31. 08 1995 года "О Банках и банковской деятельности".
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
86 стр. из 120.
Основные функции банков. Принципы организации деятельности банков. Порядок
создания, и реорганизации и прекращения деятельности банков. Понятие банковской
лицензии.
Содержание занятия:
1. Правовой статус коммерческого банка.
2. Порядок создания, реорганизации, прекращения деятельности банка.
3. Межбанковские объединения.
4. Организационная структура банка.
5. Функции банков второго уровня.
6. Собственный капитал банка и его функции.
7. Депозитная политика банка.
8. Прибыль и рентабельность банков
Вопросы для самостоятельной работы студентов:
1. Экономические предпосылки и основы возникновения банковского дела.
2. Эволюция и особенности развития банковского дела.
3. Основные этапы формирования банковской системы страны.
4. Правовые основы банковской деятельности.
5. Особенности построения современной банковской системы. Различия между
распределительной и рыночной банковской системами.
6. Характеристика банковских систем США, Франции, германии, Великобритании,
Италии и других стран.
7. Назначение и роль национальных коммерческих банков.
8. Анализ и оценка деятельности коммерческих банков.
9. Банк развития Казахстана: история и особенности функционирования.
10. Жилстройсбербанк: история и особенности функционирования.
11. Основы банковского маркетинга и менеджмента.
12. Проблемы становления и развития банковской системы в РК.
Рекомендуемая литература:
1. Закон о банках и банковской деятельности., имеющий силу Закона от 31 августа 1995 г.
2. Банковское дело: Учебник под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М;
Финансы и статистика, 1995 г.
3. Борискин А.В. и др. Деньги, кредит, банки. -Спб, 2000.
4. Долан Э. Дж., Кэмпбелл Колин Д., Кэмпбелл Розмари ДЖ. Деньги, банковское дело и
денежно-кредитная политика", Пер. с англ. Л. 1996 г.
5. "Деньги, кредит, банки". Учебник под ред. Проф. Г. Сейткасимова; Алматы, КазГАУ;
"Экономика". 1996 г.
6. Деньги, кредит, банки./ Под ред. Жукова Е.Ф.-М., 2000г.
7. Нуреев Р.М. Деньги, банки и денежно-кредитная политика. - М.; Финстатинформ, 1995.
Тема 7: Активные и пассивные операции коммерческих банков.
Цель занятия: Характеристика активных и пассивных операций банков. Пассивные
операции. Способы формирования собственных средств банков. Структура собственных
и привлеченных средств банков. Депозиты, понятия и их виды. Активные операции
банков. Кредитные операции, операции с векселем и другими ценными бумагами.
Инвестиции, факторинги, лизинги, консорциальные операции.
Содержание занятия:
1. Пассивные операции банков, методы привлечения кредитных ресурсов.
2. Межбанковские корреспондентские отношения. Операции по счетам ЛОРО и
НОСТРО.
3. Виды депозитов .и формирование их цены.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
87 стр. из 120.
4. Централизованные кредитные ресурсы (ломбардные кредиты, операции РЕПО,
обратного РЕПО)
5. Источники формирования собственного капитала банка. Стоимость и доходность
собственного капитала.
6. Оптимизация структуры пассивов банка: соотношение собственных и привлеченных
средств.
7. Классификация активов.
8. Кредитные операции.
9. Операции с векселями и др. ценными бумагами.
10. Комиссионно-посреднические и доверительные операции банков.
Вопросы для самостоятельной работы студентов:
1. Проблемы формирования банковских ресурсов.
2. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в Казахстане.
3. Развитие рынка долгосрочного кредитования в Республике Казахстан.
4. Банковские риски и методы их хеджирования.
5. Методика оценки и выявления банковских рисков.
6. Методы управления активами банка.
7. Основные категории активов банка, их состав и структура.
8. Пассивные операции коммерческих банков.
Рекомендуемая литература:
1. Ачкасов А.Н. Активные операции коммерческих банков. - М.; Консолтбанкир, 1994 г.
2. Банки и банковские операции./ под ред. Жукова Е.Ф.-М.,1997г.
3. Банковское дело: Учебник под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М;
Финансы и статистика, 1995 г.
4. Банковское дело. Под ред. О.И. Лаврушина - М.; Банк и биржевой научноконсультативный центр, 1999.
5. Банковское дело: Справочное пособие. Под ред. Ю.А. Бабичевой - М.; Экономика, 1993
г.
6. "Деньги, кредит, банки". Учебник под ред. Проф. Г. Сейткасимова; Алматы, КазГАУ;
"Экономика". 1996 г.
7. Деньги, кредит, банки./ Под ред. Жукова Е.Ф.-М., 2000г.
8. Кочмола К.В. Банк, расчетно-кассовые операции -М., 1997г.
9. Маркова О.М. и др. Коммерческие банки и операции. - М.; Барки и биржи. Юнити,
1995.
10. Усоскин В.М. Современные коммерческие банки. Управление и операции. М,1994 г.
11. Челноков В.А. Банки и банковские операции -М., 1998г.
Тема 8: Риски в банковской практике.
Цель занятия: Изучение классификации рисков в банковской практике. Понятие
кредитных, валютных, процентных рисков и рисков несбалансированной ликвидности,
риска неплатежа, рыночные, экономические, политические риски. Методы хеджирования
различных рисков, их краткая характеристика и порядок осуществления.
Содержание занятия:
1. Понятие и классификация банковских рисков.
2. Влияние внешних рисков на банковскую деятельность.
3. Влияние внутренних рисков на банковскую деятельность.
4. Методы хеджирования кредитных рисков, их характеристика.
Тема 9: Центральный банк государства, его становление и развитие.
Цель занятия: Возникновение центральных, эмиссионных банков. Виды и роль в
экономике государства. Национальный банк - Центральный банк РК. Закон РК от 30. 03.
1995 г. "О Национальном банке РК". Структура и юридический статус Национального
банка РК, его подотчетность. Основные задачи и функции Центрального банка.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
88 стр. из 120.
Содержание занятия:
1. Возникновение центральных банков.
2. Правовая основа деятельности Центрального банка.
3. Организация управления Центральным банком.
4. Задачи и функции Центрального банка.
5. Роль Центрального банка в управлении денежным оборотом.
6. Сущность и основные типы денежно-кредитной политики.
Вопросы для самостоятельной работы студентов:
1. Исторические аспекты возникновения Центральных банков.
2. Критерии оценки независимости Центральных банков.
3. Центральный банк и его роль в развитии экономики страны.
4. Денежно-кредитная политика Центральных банков: инструментарий и механизм
регулирования.
5. Характеристика Центральных банков экономически развитых стран: США, Франции,
германии, Великобритании, Италии и других стран.
6. Денежные системы в странах с развитой рыночной экономикой.
Рекомендуемая литература:
1. Банковское дело и финансовое управление рисками. Учебное пособие. М. Озиус и Б.
Путнам. (на русском и английском языках) под редакцией Шакила Фаруки. ИЭР
Мирового банка Вашингтон, 1992.
2. Усоскин В.М. Современные коммерческие банки. Управление и операции. М,1994 г.
3. Comercial Bank Risk Manadement. K.Walraven ( Управление рисками коммерческого
банка). К. Валравен на русском и английском языках). ИЭР Мирового банка, Вашингтон,
1995.
Тема 10: Функции и операции Национального банка Республики Казахстан.
Цель занятия: Характеристика активны и пассивны операций Национального банка.
Квалификация и структура доходов Национального банка. Механизм лицензирования
кредитных и других операций банков в национальной и иностранной валютах. Капитал и
резервы Национального банка. Сущность и инструменты управления денежным оборотом.
Типы денежно - кредитной политики. Инструменты денежно - кредитной политики.
Содержание занятия:
1. Структура и юридический статус Национального банка РК.
2. Основные направления деятельности Национального банка РК.
3. Национальный банка - "банк банков".
4. Национальный банк - финансовый агент правительства.
5. Роль Национального банка в становлении и развитии платежной системы РК.
6. Внешнеэкономическая деятельность Национального банка и управление
золотовалютными резервами.
7. Регулирование банковской деятельности в РК.
8. Основные инструменты денежно-кредитного регулирования.
9. Операции НБ РК. Доходы и расходы, формирование и использование прибыли.
Вопросы для самостоятельной работы студентов:
1. Роль Национального банка в развитии экономики страны.
2. Денежно-кредитная политика Национального банка РК: инструментарий и механизм
регулирования.
3. Взаимодействие Национального Банка Казахстана с органами государственной власти.
4. Компетенция Национального Банка в области денежного обращения.
5. Полномочия Национального банка Казахстана в области регулирования деятельности
банков.
6. Финансовые основы деятельности Национального Банка Республики Казахстан.
7. Современная денежная политика РК.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
89 стр. из 120.
8. Основные принципы организации эмиссионных операций в стране.
9. Основные принципы и методы регулирования денежного обращения.
10. Необходимость и этапы разделения денежного оборота со странами СНГ.
11. План кассовых оборотов банков и его значение для регулирования денежного
обращения.
12. Особенности надзора за деятельностью коммерческих банков за рубежом.
Рекомендуемая литература:
1.Банковское дело: Учебник под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М;
Финансы и статистика, 1995 г.
2. Борискин А.В. и др. Деньги, кредит, банки. -Спб, 2000.
3. Долан Э. Дж., Кэмпбелл Колин Д., Кэмпбелл Розмари ДЖ. Деньги, банковское дело и
денежно-кредитная политика", Пер. с англ. Л. 1996 г.
4. Деньги, кредит, банки. Учебник под ред. проф. Г. Сейткасимова; Алматы, КазГАУ;
"Экономика". 1996 г.
5. Деньги, кредит, банки./ Под ред. Жукова Е.Ф.-М., 2000г.
Тема 11: Фиктивный капитал и его формы
Цель занятия: Понятие фиктивного капитала. Отличие фиктивного капитала от
действительного и ссудного капитала. Ценные бумаги - как форма фиктивного капитала.
Виды ценных бумаг. Порядок регистрации выпуска и обращения ценных бумаг.
Становление рынка ценных бумаг в РК. Закон РК 04. 07. 2003 года "О рынке ценных
бумаг".
Содержание занятия:
1. Понятие фиктивного капитала и его отличие от действительного и ссудного.
2. Виды ценных бумаг.
3. Порядок выпуска и использования ценных бумаг.
4. Государственное регулирование обращения ценных бумаг.
5. Становление рынка ценных бумаг в РК.
6. Мировой рынок ценных бумаг.
Вопросы для самостоятельной работы студентов:
1. Организационно-правовые основы функционирования рынка ценных бумаг.
2. Проблемы функционирования рынка ценных бумаг в Казахстане.
3. Корпоративные и муниципальные ценные бумаги как инструмент для развития
реального сектора экономики Казахстана.
4. Рынок производных ценных бумаг и их роль в экономике.
5. Тенденции и перспективы развития рынка производных финансовых инструментов в
Республике Казахстан.
6. Казахстанский рынок ценных бумаг: характерные черты и современное состояние.
7. Тенденции и перспективы развития рынка корпоративных ценных бумаг в Республике
Казахстан.
8. Операции коммерческого банка с ценными бумагами.
9. Формирование и управление инвестиционным портфелем коммерческого банка.
10. Права и обязанности членов фондовой биржи.
11. Специфика процессов формирования и распределения прибыли фондовой биржи.
Рекомендуемая литература:
1. Банковское дело: Учебник под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М;
Финансы и статистика, 1995 г.
3. Борискин А.В. и др. Деньги, кредит, банки. -Спб, 2000.
4. "Деньги, кредит, банки". Учебник под ред. проф. Г. Сейткасимова; Алматы, КазГАУ;
"Экономика". 1996 г.
5. Деньги, кредит, банки./ Под ред. Жукова Е.Ф.-М., 2000г.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
90 стр. из 120.
Тема 12: Фондовая биржа
Цель занятия: Возникновение и развитие фондовой биржи как в мировой практике так и
в отечественной практике. Особенности организации и управления фондовых бирж в
развитых капиталистических странах. Фондовая биржа Казахстана. Задачи и функции
KASE. Доходы фондовой биржи. Специфика процессов формирования и распределения
прибыли. Биржевые сделки.
Содержание занятия:
1 Возникновение и развитие фондовых бирж.
2. Особенности деятельности биржевого и внебиржевого рынка ценных бумаг в РК.
3. Казахстанская фондовая биржа, правовой статус, цели и задачи.
4. Биржевые сделки.
5. Банки и фондовый рынок.
6. Кастодиальная деятельность банков. Основные функции и задачи.
Вопросы для самостоятельной работы студентов:
1. История возникновения и развития биржевой торговли.
2. Роль фондовых бирж в инфраструктуре финансового рынка.
3. Виды бирж и их роль в развитии инфраструктуры рынка.
4. Основные мировые тенденции развития биржевого рынка ценных бумаг.
5. Организационное устройство и характеристика деятельности Казахстанской фондовой
биржи на финансовом рынке.
6. Особенности функционирования фондовых бирж в развитых странах.
7. Виды биржевых индексов и методика их расчета.
8. Понятие валютного курса как экономическая категория.
Рекомендуемая литература:
1. Роде З. " Банки, биржи, валюта современного капитализма". М.; Финансы и статистика.
1996 г.
2. Рынок иностранной валюты, ИЭР Мирового банка, Вашингтон, 1995.
Тема 13: Понятие валютных систем и валютных отношений
Цель занятия: Изучение этапов развития мировых валютных систем. Парижская
конференция 1867 г., Генуэзская конференция, Бреттон -Вудская конференция 1944 г.
Ямайская конференция 1976, Европейская валютная система 1990 г. платежный баланс
его структура. Расчетный баланс и его отличие от платежного. Факторы, влияющие на
платежный баланс. Понятие валютного курса как экономической категории, а также
рассмотрение валютных операций и его разновидностей.
Содержание занятия:
1. Форма организации валютных систем (национальная, международная, региональная).
2. Этапы развития мировых валютных систем.
3. Элементы валютных систем.
4. Платежный и расчетный балансы.
5. Валютные операции и их виды. Расчет открытых и закрытых позиций.
Вопросы для самостоятельной работы студентов:
1. Формирование и эволюция международных валютных отношений.
2. Мировые центры и практика работы валютных рынков.
3. Валютное регулирование и валютный контроль.
4. Валютная интеграция в Европе.
5. Современная Европейская валютная система.
6. Особенности валютной системы Казахстана.
7. Классификация и структура платежного баланса. Излишек и дефицит платежного
баланса.
8. Платежный баланс Республики Казахстан.
9. Расчетный баланс Республики Казахстан.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
91 стр. из 120.
10. Методика составления платежного баланса РК.
Рекомендуемая литература:
1. Закон РК "О валютном регулировании валютном контроле".
2. Роде З. " Банки, биржи, валюта современного капитализма". М.; Финансы и статистика.
1996 г.
3. Рынок иностранной валюты, ИЭР Мирового банка, Вашингтон, 1995.
Тема 14: Международные валютно-кредитные институты.
Цель занятия: Изучение Международных валютно-кредитных институтов их цели и
задачи. Группа Всемирного банка, его составные части. Европейский банк реконструкции
и развития, Банк международных расчетов. Международный валютный фонд. Участие РК
в Международных валютно-кредитных институтах.
Содержание занятия:
1. Международный валютный фонд, его цели и задачи.
2. Группа Всемирного банка м ее составные части.
3. Европейский банк реконструкции и развитии, его цели и функции.
4. Участие Республики Казахстан в международных финансово-кредитных институтах.
Вопросы для самостоятельной работы студентов:
1. Проблемы внешнеэкономических отношений Казахстана.
2. Структура группы Всемирного банка, основные направления его деятельности.
3. Роль МБРР и ЕБРР в реализации международных программ по поддержке и развитию
малого бизнеса в развивающихся странах.
4. Приоритетные программы МБРР и их основные направления в Казахстане.
5. Международный валютный фонд. Роль МВФ в регулировании международных
валютно-кредитных отношений.
6. Международный валютный фонд и его влияние на экономику Казахстана.
7. Парижский и Лондонский группы кредиторов: назначение, основные стратегии и
направления деятельности.
8. Международные банки развития (Африканский банк развития, Азиатский банк
развития, Межамериканский банк развития).
9. Европейский инвестиционный банк.
10. Международная финансовая корпорация.
Рекомендуемая литература:
1. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. Учебник под. ред. Л.Н.
Красавиной, - М.; Финансы и статистика, 1994.
2. Носкова И.Я. Максимова Л.М. Международные экономические отношения. - М.;
"ЮНИТИ", 1995.
3.Рынок иностранной валюты, ИЭР Мирового банка, Вашингтон, 1995.
Список рекомендуемой литературы
Законодательные и нормативно-правовые акты:
 Закон РК «О государственной поддержке прямых иностранных инвестиций» от 28.02.97г.
 Закон РК «Об иностранных инвестициях в РК» от 27.12.94 г.с изменениями и
дополнениями.
 Закон РК «О рынке ценных бумаг в РК» от 07.03.97 г .
 Закон РК от 29.09.1995 г. «О банках и банковской деятельности в РК» с изменениям и
дополнениями.
 Закон РК от 30.03.1995 г. № 2155 «О Национальном Банке Республики Казахстан».
 Закон РК «Об акционерных обществах» от 13.05.2003 г. № 415-II;
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
92 стр. из 120.

Закон РК «О внесении изменений в некоторые законодательные акты РК по вопросам
банковской деятельности» от 11.07.1997 г.
 Указ Президента РК «О мерах по повышению эффективности государственного
управления и регулирования процессов привлечения иностранного капитала в
экономику
РК»
от
24.01.95г.
 Государственная программа индустриально-инновационного развития РК на 20032015 годы [проект].
Учебная литература:
1.Брук Н. Банковское дело и финансирование инвестиций – Вашингтон: ИЭР,1996 г.
2.Бочаров В.В. Финансово-кредитные методы регулирования рынка инвестиций. -Москва,
Финансы и статистика, 1999г.
3. Поляков В.П., Московкина Л.А. Структура и функции центральных банков.
Зарубежный опыт – Москва, ИНФРА – М., 1996 г.
4.Деньги, кредит, банки. Под ред. Сейткасимова Г.С. – Алматы, Экономика, 2005 г.
5. Банковское дело. Под ред. Сейткасимова Г.С. – Алматы, Қаржы-Қаражат, 2001 г
6.Игошин Н.В. Инвестиций. Организация управления и финансирования. УчебникМосква, Финансы, ЮНИТИ, 1999г.
7.Нурсеитова Р.Механизм регулирования инвестиционного процесса: финансовобанковский аспект. Алматы, 2001 г.
8.Жданов В.П. Организация и финансирование инвестиций. Калининград, 2000г.
9.Звонова Е.А. Международное внешнее финансирование в современной экономке.Москва, Экономика, 2001 г.
10.Катасонов В.Ю. Проектное финансирование- новый метод организации в реальном
секторе экономики . М.1999 г.
11.Кочмола К.В. Инвестиционная деятельность коммерческих банков.- М. «Контур» 1998
г.
12.Ковалев В.В. Методы оценки инвестиционных проектов.- М.: Финансы и статистика,
1998 г.
13.Садвакасов К. Долгосрочные инвестиции банков: анализ, структура, практика. М.: Ось,
2002
14.Шарп У.Ф. и др. Инвестиции: пер. с англ. – М.:Инфра-М.. 1997 г..
15.Инвестиционная политика в Казахстане. Анализ предлоги. Мысль, №8,2001г.
16.Коммеерческая оценка инвестиционных проектов: основные положения методик: «АльИнвест».- М.:1997 г.
17. По вопросам финансирования инвестиции. Деловая неделя. Август 2002 г.
18.Менкулов Л.С. . Организация и финансирование инвестиций – М.:2000 г.
19.Ценные бумаги под ред. Колесникова В.И., Торкановского В.ЯС. – М.:1998-2000 г.
20.Инвестиции и инновации под ред. Бора М. – М.:1998 г.
21.Журналы: «Экономика и жизнь», «Финансы Казахстана», «Финансы», «Вопросы
экономики», «Бизнес и право», «Вестник КазЭУ им. Т.Рыскулова» и др. Информационный
бюллетень Министерства финансов Республики Казахстан.
22.Рынок ценных бумаг. Под редак.Таллапова, Пассова.-М.: 2000 г.
6.3.4 Курсовая работа
Учебно-методические материалы по курсовой работе, входящие в состав УМКД,
включают:
- примерную тематику курсовых или выпускных квалификационных работ;
- методические указания по выполнению курсовой работы в печатном виде или
электронном варианте, содержащие краткие общие и учебно-методические материалы по
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
93 стр. из 120.
тематике курсовой работы с указанием дополнительной литературы, использование
которой позволяет более глубоко изучить отдельные вопросы, рассматриваемые в работе;
- методику выполнения курсовой работы, включающего описание исходных данных,
порядок выполнения расчетной части работы, методику анализа полученных результатов,
порядок оформления пояснительной записки по курсовой работе;
- методику проведения занятий и консультаций, порядок защиты курсовой работы.
Курсовая работа – самостоятельная учебная работа студентов, выполняемая в
течение
семестра
под
руководством
преподавателя.
Включает
комплекс
исследовательских и расчетных работ по установленной тематике.
Дипломный проект (работа) – выпускная квалификационная работа, выполняемая
студентом самостоятельно под руководством научного руководителя на завершающей
стадии обучения по основной профессиональной образовательной программе.
Учебно-методические материалы по курсовой или выпускной квалификационной
работе, входящие в состав УМКД, включают:
 тематику курсовых или выпускных квалификационных работ;
 методические указания по выполнению курсовой или выпускной квалификационной
работы в печатном виде или электронном варианте, содержащие краткие общие и учебнометодические материалы по тематике курсовой или выпускной квалификационной работы
с указанием дополнительной литературы, использование которой позволяет более глубоко
изучить отдельные вопросы, рассматриваемые в работе;
 методику выполнения курсовой или выпускной квалификационной работы,
включающего описание исходных данных, порядок выполнения расчетной части работы,
методику анализа полученных результатов, порядок оформления пояснительной записки
по курсовой или выпускной квалификационной работе;
 методические рекомендации для преподавателей, руководящих курсовой или
выпускной квалификационной работой, определяющие методику проведения занятий и
консультаций, порядок защиты курсовой или выпускной квалификационной работы.
Тематика курсовых работ:
Банковская система РК на современном этапе.
Национальный банк РК, его место и роль в банковской системе.
Коммерческие банки РК в условиях рыночной экономики.
Межбанковские отношения: перспективы развития.
Виды банковских услуг и проблемы их развития.
Денежно-кредитная политика: теоретические основы, инструментарий и механизм
регулирования.
7. Экономическое содержание ссудного процента и процентная политика в условиях
формирования рыночной экономики.
8. Кредитование малого бизнеса.
9. Кредитование потребительских нужд населения.
10. Проблемы финансирования и кредитование инвестиций на возвратной основе.
11. Проблемы организаций денежного оборота в условиях информации.
12. Стабилизация обменного курса национальной валюты как фактор, определяющий
тенденции во внешнеэкономической деятельности РК.
13. Платежная система и тенденции ее развития в РК.
14. Проблемы денежного рынка в РК.
15. Развитие международных валютно-кредитных отношений РК.
16. Валютно-расчетное регулирование в РК.
17. Организация сберегательного дела в РК, этапы ее развития.
18. Маркетинг в управлении коммерческими банками.
19. Валютно-фондовая биржа РК и ее деятельность.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
94 стр. из 120.
20. Вексельное обращение в РК: состояние и перспективы.
21. Формы потребительского кредита и их развитие в РК
22. Банковский надзор и регулирование банковской деятельности в РК.
23. Рынок ценных бумаг – как неотъемлемая часть финансового рынка РК.
24. Инфляция и деньги.
25. Инфляция и банковские проценты.
26. Деньги: история и современность.
27. Функции и роль денег в современных условиях.
28. Роль банков в становлении малого и среднего бизнеса Казахстана.
29. Сущность и необходимость потребительского кредита
30. Экономическое значение кредитной системы
31. Денежное обращение.
32. Налично-денежный оборот в РК.
33. Безналичный денежный оборот.
34. Денежная система и ее развитие в РК.
35. Развитие банковской системы в РК.
36. Активные операции банков.
37. Пассивные операции банков.
38. Нетрадиционные операции банков.
39. Понятие и необходимость клиринга.
40. Необходимость формирования и перспективы развития рынка ценных бумаг в
Казахстане.
41. Понятие, сущность и виды лизинга.
42. Функции и операции коммерческих банков.
43. Роль банков в рыночной экономике.
44. Формы и виды кредита
45. Структура кредитной системы
46. Источники формирования кредитных ресурсов.
47. Валютная система, сущность и виды.
48. Сущность инфляции и ее виды.
49. Особенности инфляционного процесса в РК.
50. Валютные операции банков.
51. Международные финансовые институты.
52. Коммерческий банк – основное звено банковской системы.
53. Международный валютный фонд.
54. Пластиковые карточки: механизм функционирования и перспективы.
55. Теория денег и денежно-кредитного регулирования.
56. Направления антиинфляционной политики государства.
57. Коммерческий кредит и вексельное обращение.
58. Перспективы краткосрочного кредитования
59. Депозитные операции банков.
60. Закон денежного обращения.
61. Организация безналичных расчетов
62. Банковские ресурсы, их планирование и регулирование.
63. Внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков
64. Трастовые операции банков.
65. Характеристика кредитных денег
66. Роль денежно-кредитной политики в оздоровлении экономики.
67. Денежные реформы в Казахстане и их специфика.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
95 стр. из 120.
▲ Общие требования к оформлению текстовых документов по курсовой работе
Курсовая работа оформляется на стандартном листе белой бумаги форматом А4.
Курсовая работа выполняется, строго соблюдая следующие размеры полей: левое –
25-30 мм, правое - 10 мм, размеры верхнего и нижнего полей - 20 мм. Абзацный отступ
равняется пяти знакам или 15-17 мм. Заголовки отделяются от текста сверху и снизу
одной строкой.
Текст курсовой работы можно оформлять двумя способами: рукописным способом
или на компьютере. Рукописным способом текст пишется шариковой ручкой черного или
синего цвета, разборчивым почерком. Использование в одной работе чернил разных
цветов не допускается (разрешается использование чернил разного цвета при выполнении
графиков, диаграмм, рисунков, чертежей).
При написании курсовой работы от руки каждая страница текста должна содержать
28-30 строк, каждая строка должна иметь в среднем 60-65 знаков при этом каждый пробел
между словами считается за один знак. Для рукописного текста используется трафарет №
3. Общий объем курсовой работы при рукописном варианте должен быть не менее 30
страниц, не считая приложений. Никакие помарки на страницах работы не допускается вычеркивание слов и строчек, межстрочные дописания и т. д. не разрешаются. Не
разрешаются также сокращенное написание слов или словосочетаний, кроме
общепринятых.
Каждая глава работы должна начинаться с нового листа, а разделы могут начинаться
с половины листа с отступлением от текста в одну строку.
Во втором случае текст работы набирается на компьютере в текстовом редакторе
Microsoft Word, шрифт Times New Roman, размер 14, с полуторным межстрочным
интервалом. Общий объем курсовой работы должен быть не менее 20 страниц.
▲ Правила оформления текстовой части работы
Построение текстовой части
Общую часть текста работы делят на главы и под главы. Главы должны иметь
порядковые номера, обозначенные арабскими цифрами и записанные с абзацного
отступа. В курсовой работе должно быть три главы. Каждая глава состоят из нескольких
подглав (напр. 1, 2, 3).
Под главы текста курсовой работы должны иметь нумерацию только в пределах
данной главы. Номера подглав состоят из номеров глав, разделенных точкой. Пример (1)
оформления глав и подглав.
1. СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ ДЕНЕГ
1.1. Понятие и необходимость денег
1.2. …..
1.3. ….
Заголовки
Каждый глава курсовой работы рекомендуется начинать с нового листа (страницы),
поэтому заголовок печатается или пишется в верхней части листа и отделяется от
следующего заголовка подглавы отступом в один интервал
В компьютерном варианте заголовки структурных элементов курсовой работы
"Введение", "Содержание", "Заключение", "Список используемой литературы",
"Приложение", названия разделов ОСНОВНОЙ ЧАСТИ следует писать с нового листа и
располагать в середине строки без точки. (Приложение 1).
В рукописном варианте заголовки разделов допускается писать строчными буквами,
начиная с прописной буквы.
Заголовки подглав следует начинать с абзацного отступа и писать первую букву
прописную (заглавную), остальные - строчные (для обоих вариантов).
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
96 стр. из 120.
В конце заголовка точки не ставят. Заголовки не подчеркивают. Если заголовок
включает несколько предложений, их разделяют точками, но в конце точки не ставят.
Переносы слов в заголовках не допускаются. Нумерация подглавы должна ставиться под
первой буквой главы (пример1)
Расстояние между заголовками структурных элементов работы и текстом должно
быть не менее 1 интервала. Расстояние между заголовками глав и подглав должно быть 12 см (трафарет № 3).
Заголовки глав и подглав работы должны быть краткими, пункты, как правило,
заголовков не имеют. Заголовки должны четко и кратко отражать содержание глав,
подглав.
Изложение текста
Текст курсовой работы должен быть кратким, четким и не допускать различных
толкований.
В текстовой части не допускается:
- применять сокращения слов, кроме установленных правилами русской орфографии,
- сокращать обозначения единиц физических величин, если они применяются без цифр,
за исключением единиц физических величин в головках и боковинах таблиц и в
расшифровках буквенных обозначений, входящих в формулы и рисунки;
- использовать в тексте математический знак (-) перед отрицательными значениями
величин. Вместо математического знака (-) следует писать слово "минус", за исключением
формул, таблиц и рисунков;
- употреблять математические знаки без цифр, например (меньше или равно), (больше
или равно), (не равно), а также знаки N (номер), % (процент);
Оформление формул
Формулы должны быть написаны черной или синей пастой отчетливо; знаки, цифры,
буквы правильно размещены в соответствии со смысловым значением формулы.
Между строками формулы и линиями дробей сохраняются интервалы, допускающие
свободную их разметку. При написании формул следует сохранять соотношения знаков и
интервалов. Формула отделяется от основного текста промежутком в одну строку.
Например:
П = МСПЖ – (tд)
(1)
Значения символов и числовых коэффициентов, входящих в формулу, должны быть
приведены непосредственно под формулой. Значения каждого символа дают с новой
строки в той последовательности, в какой они приведены в формуле. Первая строка
расшифровки должна начинаться со слона "где" К тире после него, например сумма
кредита
Кп = К х t x E
(2)
где К - сумма кредита, тенге;
t - количество лет (месяцев)
Е - процентная ставка, % .
Формулы должны быть написаны чертежным шрифтом высотой не менее 2,5 мм.
Все формулы, если они есть в тексте работы, за исключением формул, помещенных в
приложениях, нумеруются арабскими цифрами в пределах раздела, номер формулы
состоит из номера раздела и порядкового номера формулы, разделенных точкой.
Например, ...(3.1.). Номер указывают с правой стороны листа на уровне формулы в
круглых скобках. Допускается сквозная нумерация формул.
Переносить формулы на следующую строку допускается только на знаках
выполняемых операций, причем знак в начале следующей строки повторяют. При
переносе формулы на знаке умножения применяют знак (х).
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
97 стр. из 120.
Ссылки в тексте на номер формулы дают в круглых скобках, например: ".-в формуле
(2.1)".
Библиографические ссылки.
При написании курсовой работы автор может использовать библиографические
ссылки на источники, откуда он заимствует материал или отдельные результаты.
Библиографическая ссылка обеспечивает фактическую достоверность сведении о
цитируемом документе, представляет необходимую информацию, дает возможность
разыскать документ, а также получить представление о его содержании, объеме, языке
текста.
Ссылки на источники указываются в квадратных скобках сразу же после
приведения цитат в тексте работы.
Например, " ...Н.Ф.Шеримова [12] и Н.А.Шеген [ 23] считают ..."
Если ссылаются на определенные страницы произведения, ссылку оформляют
следующим образом:"В своей книге В.Д. Мельников [20.-с.29)] писал ..."
При ссылке на многотомное издание указывают также и номер тома. Например: [
18.-Т.1.- с.75]
Если список не нумерован, то в ссылке проставляют начальные слова
библиографического описания: имя автора, первые слова заглавия и год издания.
Например: [Ильясов К.К.,Исахова П.Б., 2003], [Расходы государственного бюджета].
Если ссылка дается на разные произведения одного и того же автора, вышедшие в
одном и том же году, то к изданию добавляются литеры в порядке алфавита: [Ильясов
К.К.,Исахова П.Б., 2003 а], [Ильясов К.К.,Исахова П.Б., 2003 б]].
Ссылаться следует на документ в целом или на его главы и приложения. Ссылки на
подглавы, пункты, таблицы и иллюстрации не допускаются.
При ссылке в тексте на источники информации следует приводить порядковый
номер по списку литературы, заключенный в квадратных скобках.
Примечания
В примечаниях к тексту и таблицам указывают только справочные и поясняющие
данные. Если имеется одно примечание, то его не нумеруют и после слова "Примечание"
ставят точку. Если примечаний несколько, то после слова "Примечания" ставят двоеточие.
Примечания нумеруют арабскими цифрами с точкой и круглой скобкой, например:
ПРИМЕЧАНИЯ:
1)
2)
Если примечания стоят в конце таблице, то они также должны быть закрыты со всех
сторон линиями.
Иллюстративный материал
Основными видами иллюстративного материала являются: чертеж, технический
рисунок, схема, диаграмма, график и таблица. В текстовом формате курсовой работе они
именуются все как рисунки, кроме таблиц. Например:
Рис.1 «Динамика роста стоимости основных производственных фондов».
Иллюстрации следует нумеровать арабскими цифрами порядковой нумерацией в пределах
всей работы.
Чертежи, графики, схемы, диаграммы следует располагать в тексте работы
непосредственно после текста, в котором они упоминались впервые, с отступом в одну
строку или на следующей странице, или вынесены в приложение. На все иллюстрации в
должны быть даны ссылки. При оформлении рисунка необходимо сделать отступ от
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
98 стр. из 120.
основного текста в одну строку, построить диаграмму или схему, а название рисунка
пишется в конце этого рисунка.
Если цифровые данные в графиках таблицы выражены в различных единицах
физических величин, то их указывают в заголовке каждой графы. Если все параметры,
размещенные в таблице, выражены в одной и той же единице физической величины
(например, тыс.тенге), сокращенное обозначение единицы физической величины
помещают над таблицей. Когда в таблицах помещают графы с параметрами,
выраженными преимущественно в одной единице физической величины, но есть
показатели с параметрами, выраженными в других единицах физической величины, над
таблицей помещают надпись о преобладающей единице физической величины, а сведения
о других единицах физических величин дают в заголовках соответствующих граф.
Таблица 1- Характеристика оборудования по маркам (типам)
Наименование параметра
Норма для типа
Р-25
Р-75
Р-150
Р-300
1
2
3
4
5
1) Максимальная пропускная
25
75
150
300
способность д/с, не менее
2) Масса, кг, не более
10
30
60
200
Все таблицы, если их в дипломной работе более одной, нумеруют в пределах раздела
арабскими цифрами. Номер таблицы состоит из номера раздела и порядкового номера
таблицы, разделенных точкой. "Таблица 2.1" (первая таблица второго раздела).
Если в документе только одна таблица, то номер ей не присваивают и слово
"Таблица" не пишут.
На все таблицы должны быть ссылки в тексте, при этом слово таблица в тексте
пишут полностью, если таблица не имеет номера, и сокращенно - если имеет номер,
например: "...в табл. 1.1".
Список использованной литературы.
Список используемой литературы оформляется на отдельном листе.
Использованные источники должны быть перечислены в следующем порядке:
1.Законодательные акты
2. Монографическая и учебная литература.
3. Статьи из журналов и газет.
4. Инструктивные материалы.
5. Статистические сборники, отчетные материалы.
Литературные источники должны быть расположены в алфавитном порядке по
фамилиям авторов, остальные материалы - в хронологическом порядке. При
использовании статей, опубликованных в журналах, необходимо указывать автора,
название статьи, год издания и название, номер, страницы журнала.
После списка использованной литературы помещаются приложения.
Курсовая работа представляется на кафедру в установленный срок.
Приложения
Для более полного освещения темы и удобства пользования работой могут
использовать ПРИЛОЖЕНИЯ, которые носят вспомогательный характер. В приложения
могут быть включены: таблицы большого формата, графический материал, фотографии,
рисунки, расчеты и другие материалы, дополняющие курсовую работу. Они оформляются
как продолжение работы на последующих ее страницах и входят в общую нумерацию
работы. В тексте работы обязательно должны быть ссылки на приложения.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
99 стр. из 120.
Каждое приложение следует начинать с повой страницы с указанием с правой стороны
заглавными буквами слово "ПРИЛОЖЕНИЕ..." и его обозначения.
6.3.5 Самостоятельная работа студента
При кредитной системе обучения предъявляются высокие требования к повышению
качества организации самостоятельной работы студента, которая включает выполнение
различных домашних заданий. Эффективность этой работы во многом зависит от ее
методической обеспеченности. Необходимо привести перечень тем рефератов,
контрольные задания для текущего и входного контроля знаний студентов (тесты,
вопросы коллоквиумов и т.д.) и др. Для установления более равномерной нагрузки на
студента при выполнении СРС рекомендуется устанавливать объем реферата не более
пяти страниц машинописного текста.
Задания в рамках самостоятельной работы студентов: рассмотрение тем
рефератов по каждой теме, которая прилагается ниже
Форма контроля СРС: писменная в виде рефератов
Методические рекомендации к выполнению СРС: По курсу «ДКБ» студентами
кредитной формы обучения выполняется задание, путем написания реферата.. Приступая
к выполнению контрольной работы, студенты должны изучить тему своего реферата.
Необходимо изучить рекомендуемую литературу, инструктивный материал. Реферат
должен быть написан на одной стороне стандартного листа белой бумаги форматом А4,
как рукописным, так и компьютерным набором. Во втором случае текст работы
набирается на компьютере в текстовом редакторе Microsoft Word, шрифт Times New
Roman, размер 14, с полуторным межстрочным интервалом.
Реферат выполняется, строго соблюдая следующие размеры полей: левое – 25-30
мм, правое - 10 мм, размеры верхнего и нижнего полей - 20 мм. Абзацный отступ
равняется пяти знакам или 15-17 мм. Заголовки отделяются от текста сверху и снизу
одной строкой.
После выполнения реферата необходимо дать список использованной литературы,
поставить подпись и дату. Страницы следует пронумеровать в верхнем углу.
Тестовые задания для самоконтроля
1. Деньги - это
A. ценная бумага
B. товар
C. особый товар, выполняющий роль всеобщего эквивалента
D. золото и др. драгоценные металлы
E. масштаб цен
2. Способность денег измерять стоимость всех товаров и служить посредником при
определении цены означает
A. функцию денег как средства платежа
B. функцию денег как средства обращения
C. функцию мировых денег
D. функцию денег как меры стоимости
E. функцию денег как средства накопления
3.Деньги выполняют функцию платежа если
A. движение денег и товара происходит одновременно, при участие наличных денег
B. они накапливаются в виде сбережений во вкладах и ценных бумагах
C. движения денег и товара не совпадает по времени
D. оплата за товары и услуги производится в форме мировых денег
E. деньги используются для соизмерения стоимости товаров
4.Функция денег как средства обращения означает
A. деньги покидают сферу обращения
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
100 стр. из 120.
B. деньги предоставляются под проценты
C. движение товара и денег происходит одновременно, при участии наличных денег
D. деньги покидают сферу обращения и накапливаются для последующего их
использования
E. деньги используются для покупки товаров
5.Формы стоимости
A. простая, развернутая, всеобщая, денежная
B. случайная, полная, потребительская
C. денежная, товарная, меновая
D. эквивалентная, всеобщая, потребительская
E. абстрактная, меновая
6.Тройская унция равна
A. 31,9 г. золота
B. 30,5 г.
C. 31,1 г.
D. 81,1 г.
E. 53,8 г.
7.Функция денег, при которой движение денег и товара осуществляется параллельно друг
другу и совпадает по времени
A. функция денег как мера стоимости
B. функция денег как средство обращения
C. функция денег как средство накопления
D. функция денег как средство платеж
E. мировые деньги
8.Заключительный этап в формировании денег - это
A. возникновение бумажных денег
B. возникновение монет
C. использование металлических денег
D. использование слитков
E. использование кредитных денег
9.Номинал денег - это
A. стоимость, по которой покупаются товары
B. нарицательная стоимость, указанная на банкнотах, бумажных деньгах, монетах
C. стоимость выпущенных ценных бумаг
D. стоимость монет, содержащих определенный удельный вес драгоценных металлов
E. нет верного ответа
10.Что означает ремедиум
A. допускаемое законодательством отклонения фактического веса и пробы монет от
установленных нормативов
B. платежный документ для международных расчетов
C. способ погашения задолженности в иностранной валюте с помощью ремиссы
D. установление фиксированных курсов валют
E. нет верного ответа
11.Золотослитковый стандарт - это
A. денежная система, при которой в обороте находились золотые монеты
B. денежная система, при которой в обороте находились банкноты
C. денежная система, при которой банкноты обмениваются на девизы
D. денежная система, при которой в обороте находились золотые слитки
E. денежная система, при которой банкноты обмениваются на золотые слитки,
установленного веса
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
101 стр. из 120.
12.В зависимости от характера размена стоимости на золото различались следующие виды
монометаллизма
A. золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт, золотодевизный стандарт
B. система параллельной валюты, система двойной валюты, система "хромающей
валюты"
C. система двойной валюты, система неразменных на золото кредитных денег,
золотомонетный стандарт
D. золотой монометаллизм
E. система параллельной валюты, система "хромающей" валюты
13.Наличные деньги, средства на расчетных текущих счетах предприятий и граждан.
Депозиты населения в сбербанках до востребования. Срочные депозиты населения в
сбербанках. Сертификаты, облигации, государственные займы
A. М0
B. М1
C. М2
D. М3
E. М4
14.Денежный агрегат М2 включает
A. наличные деньги, депозитные сертификаты, облигации, государственные займы
B. наличные деньги, депозиты до востребования, депозитные сертификаты, облигации,
государственные займы, срочные депозиты
C. срочные вклады в сберегательные банки, депозитные сертификаты, облигации,
государственные займы
D. наличные деньги, остатки средств на расчетных, текущих и прочих счетах
государственных субъектов, вклады населения и юридических лиц до востребования
E. наличные деньги, остатки средств на расчетных, текущих и прочих счетах
государственных субъектов, вклады населения и юридических лиц до востребования,
срочные депозиты
15.Для определения количества денег, необходимых для обращения, надо
A. количество произведенного продукта умножить на цены этих товаров и разделить на
количество оборотов одной денежной единицы
B. количество произведенного продукта разделить на произведение цены товаров и
количество оборотов одной денежной единицы
C. количество произведенного продукта умножить на количество оборотов одной
денежной единицы и разделить на цены этих товаров
D. количество произведенного продукта умножить на количество оборотов одной
денежной единицы и разделить на цены этих товаров
E. нет верного ответа
16.Количество денег, необходимых для обращения, обратно пропорционально
A. количеству оборотов одной денежной единицы
B. ценам на товары
C. размеру произведенного продукта
D. скорости обороту денежной массы
E. нет верного ответа
17.Кто является автором уравнения обмена:
A. А. Маршалл.
B. А. Пигу
C. Д. Робертсон
D. И. Фишер
E. A, B, C
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
102 стр. из 120.
18.Совокупность налично-денежного и безналичного оборота, используемых для оплаты
товаров, работ и услуг - это
A. денежный оборот
B. денежное обращение
C. денежная система
D. кругооборот денег
E. все перечисленное выше
19.Совокупность форм и методов планомерной организации денежного обращения,
закрепленных в законодательном порядке - это
A. денежное обращение
B. денежный оборот
C. денежная система
D. денежная единица
E. A, B
20.В случае отказа оплатить платежное требование-поручение покупатель должен вернуть
его вместе с отгрузочными документами и извещением об отказе
A. поставщику
B. банку покупателя
C. банку поставщика
D. оставить у себя
E. все ответы верны
21.Платежное поручение выписывает
A. покупатель
B. поставщик
C. и поставщик и покупатель
D. банк покупателя
E. банк поставщика
22.Аккредитив, который может
быть аннулирован банком покупателя без
предварительного соглашения поставщика
A. безотзывной
B. отзывной
C. покрытый
D. непокрытый
E. A, D
23.Аккредитив, при котором банк плательщик измерителями денежной массы - это
A. монета
B. денежный агрегат
C. депозит
D. кредит
E. C, D
25.Система, при которой в роли денег выступали золото и серебро, чеканились и свободно
разменивались в пропорции 1:15 или 1:16 золотые и серебряные монеты
A. монометаллизм
B. биметаллизм
C. паритет
D. система бумажно-кредитных денег
E. металлическое обращение
26.Инфляция до 10 % - это
A. нормальная инфляция
B. гиперинфляция
C. умеренная инфляция
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
103 стр. из 120.
D. стагфляция
E. дефляция
27.Дефляция - это явление, связанное
A. с ростом уровня цен
B. с падением уровня цен
C. с объявлением обесцененных денег недействительными
D. с повышением уровня безработицы
E. нет верного ответа
28.Сочетание спада производства, высокого уровня безработицы с сильной инфляцией это
A. дефляция
B. ревальвация
C. девальвация
D. стагфляция
E. инфляция
29.Вид инфляции, при которой среднегодовой прирост цен от 10 до 50%
A. ползучая
B. галопирующая
C. гиперинфляция
D. стагфляция
E. дефляция
30.Вид банковской операции, заключающейся в получении банком денег по различным
документам (векселям, чекам и т. п.) от имени своих клиентов и зачислении их в
установленном порядке на счет получателя?
A. клиринг
B. инкассо
C. эмиссия
D. вклад
E. перевод
31.Виды чеков, служащих для получения предприятиями и организациями наличных
денег?
A. расчетные чеки
B. денежные чеки
C. банковские чеки
D. коммерческие чеки
E. именные чеки
32.Покупатель продукции в случае согласия оплатить должен вернуть до оформленное
платежное требование-поручение в банк покупателя в течение трех дней
A. со дня поступления его в банк поставщика
B. со дня поступления его в банк покупателя
C. со дня поступления его покупателю
D. со дня поступления его поставщику
E. нет верного ответа
33.Денежный оборот делится на
A. полноценный и неполноценный
B. товарный и денежный
C. развернутый и эволюционный
D. наличный и безналичный
E. платежный и неплатежный
34.Безналичные расчеты - это
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
104 стр. из 120.
A. расчеты, осуществляемые без участия наличных денег, путем бухгалтерских записей по
счетам предприятия, организаций. учреждений в банках
B. расчеты, осуществляемые с помощью расчетных поручений
C. расчеты, осуществляемые с помощью расчетных требований
D. расчеты, осуществляемые с помощью чеков, векселей
E. расчеты, осуществляемые с помощью чеков
35.Банковский кредит, выданный на срок от одного года до трех лет, является кредитом
A. срочным
B. среднесрочным
C. долгосрочным
D. краткосрочным
E. нет верного ответа
36.В Европе первые банки появились на территории
A. Италии
B. Франции
C. Германии
D. Англии
E. Швеции
37.Универсальные банки осуществляют
A. широкий круг банковских операций
B. одну или несколько банковских операций
C. только кредитные операции
D. страхование операций
E. нет верного ответа
38.Банковский концерн - это
A. объединение многих банков, формально сохраняющих самостоятельность, под
финансовым контролем одного крупного банка, скупившего контрольный пакет акций
B. полное слияние двух или нескольких банков, причем происходит объединение
собственности на капитал этих банков и управление ими
C. соглашение между несколькими банками для совместного проведения крупных
финансовых операций
D.
соглашение банков, ограничивающие их самостоятельность
и свободную
конкуренцию между ними
E. нет верного ответа
39.Банки создаются в форме
A. акционерных компаний открытого типа
B. акционерных компаний закрытого типа
C. смешанных предприятий
D. акционерных компаний закрытого типа с правом последующего преобразования в
акционерное общество открытого типа
E. паевых банков
40.Банки имеют право выпускать
A. только акции на предъявителя
B. только именные акции
C. только акции на предъявителя и именные
D. только обыкновенные акции
E. только привилегированные
41.Сертификат, дающий право его владельцу приобретать ценные бумаги по цене,
предусмотренной контрактом в течении определенного времени или бессрочно
A. фьючерс
B. опцион
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
105 стр. из 120.
C. варрант
D. закладная
E. купон
42.Нераспределенная прибыль коммерческого банка относится к
A. нематериальным активам
B. денежным средствам
C. привлеченным средствам
D. ликвидным активам
E. собственным средствам банка
43. Базой для определения суммы обязательных резервов банков является
A. сумма всех привлеченных ресурсов
B. сумма межбанковского кредита
C. сумма вкладов до востребования и срочных вкладов
D. депозиты до востребования
E. срочные депозиты
44.Держателя облигаций банка являются по отношению к этому банку
A. кредиторами
B. партнерами
C. собственниками
D. заемщиками
E. посредниками
45.Заявление о выдаче лицензии на проведение банковских операций должно быть
рассмотрено Национальным банком в течение
A. трех месяцев со дня его приема
B. двух месяцев со дня его приема
C. одного месяца со дня его приема
D. шести месяцев со дня его приема
E. девять месяцев со дня его приема
46.При распределении прибыли акционерного банка, первым получит доходы владелец
A. облигации
B. привилегированной акции
C. обыкновенной акции
D. акции на предъявителя
E. A, C
47.Принудительное проведение по решению Национального банка РК комплекса
административных, юридических, финансовых, организационно-технических и других
мероприятий в отношении банка в целях оздоровления его финансового положения
A. ликвидация банка
B. реорганизация банка
C. консервация банка
D. преобразование банка
E. разделение банка
48.Уставный фонд вновь создаваемого банка должен быть оплачен его учредителями к
моменту государственной регистрации на
A. 100 %
B. 50 %
C. 70 %
D. 60 %
E. 40 %
49.Учредители коммерческого банка обязаны обратиться в Министерство юстиции для
государственной регистрации в течении
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
106 стр. из 120.
A. трех месяцев со дня получения разрешения
B. шести месяцев со дня получения разрешения
C. двух месяцев со дня получения разрешения
D. одного месяца со дня получения разрешения
E. одного года со дня получения
50.Нераспределенная прибыль коммерческого банка относится к
A. нематериальным активам
B. денежным средствам
C. привлеченным средствам
D. собственным средствам
E. ликвидным активам
51. Лицензия на проведение банковских операций является
A. именной
B. на предъявителя
C. срочной
D. индивидуальной
E. A, C
52.Подразделение банка не являющееся юридическим лицом расположенное вне
местонахождения банка, не осуществляющее банковские операции
A. филиал
B. дочерний банк
C. представительство
D. банк второго уровня
E. ипотечный банк
53.Подразделение банка не являющееся юридическим лицом расположенное вне
местонахождения банка, осуществляющее банковские операции и действующее в
пределах полномочий, предоставленных ему банком
A. ипотечный банк
B. дочерний банк
C. представительство
D. банк второго уровня
E. филиал банка
54.Фьючерс - это
A. договор, в соответствии с которым его держатель имеет право в течение конкретного
срока купить (продать) по установленной цене определенное количество акций
B. контракт, заключенный на бирже, предусматривающий обязательство его держателя
купить (продать) их по фиксированной в момент заключения цене с исполнением
обязательства через определенный промежуток времени или к конкретной дате
C. сертификат, дающий его держателю право купить одну ценную бумагу по
фиксированной цене в установленный срок
D. A, C
E. нет верного ответа
55.Ссудный счет, с которого ссуды выдаются по мере необходимости путем оплаты
расчетных документов, а погашение происходит путем направления выручки от
реализации продукции непосредственно на этот счет
A. простой ссудный счет
B. специальный ссудный счет
C. контокоррентный счет
D. текущий счет с овердрафтом
E. нет верного ответа
56..По специальному ссудному счету производится
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
107 стр. из 120.
A. регулярные выдачи кредита и погашение
B. разовая выдача ссуд
C. выдача кредита через определенные периоды времени
D. расчетные операции
E. нет верного ответа
57.Что такое обязательные резервы?
A. часть депозитов банков, которые они должны хранить в соответствии с
установленными нормами, на специальном счете в Национальном банке или на своем
корреспондентском счете в Национальном банке
B. средства, перечисляемые в резервные фонды банка
C. средства, перечисляемые в уставный фонд банка
D. средства, перечисляемые в фонд учредителей
E. B, C
58.К активным операциям банков не относятся
A. кредитование клиентов
B. факторинг
C. депозитные операции
D. операции с ценными бумагами
E. кассовые операции
59.Средства на расчетных счетах относятся к
A. срочным депозитам
B. депозитам до востребования
C. сберегательным вкладам до востребования
D. срочным сберегательным вкладам
E. нет верного ответа
60.Факторинг, учет векселей имеет смысл применять
A. при кредитовании поставщика
B. если выгода от немедленного получения денег больше, чем от их получения в свой срок
C. когда имеются сомнения в надежности плательщика
D. плохое финансовое положение поставщика
E. во всех случаях
61.Особая форма финансирования вложений на приобретение оборудования, которое
далее будет предоставлено в аренду
A. факторинг
B. клиринг
C. лизинг
D. инкассо
E. рента
62.Операции по приему и выдаче наличных денег
A. расчетно-кассовые операции
B. кассовые операции
C. кредитные операции
D. инвестиционные операции
E. A, C
63.Лоро-счет - это
A. корреспондентский счет банка, открытый в других банках-корреспондентах
B. корреспондентский счет, открытый банком-корреспондентом в данном банке
C. корреспондентские счета банков, открытые в Национальном Банке РК
D. корреспондентский счет, открытый в РЦМР
E. корреспондентский счет, открытый в клиринговой палате
64.Ностро-счет - это
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
108 стр. из 120.
A. корреспондентский счет банка, открытый в другом банке корреспонденте
B. корреспондентский счет, открытый банком-корреспондентом в данном банке
C. корреспондентский счет банка, открытый в КЦМР
D. корреспондентский счет, открытый в клиринговой палате
E. корреспондентский счет банка
65.К собственным ресурсам банка не относится
A. нераспределенная прибыль
B. привилегированные акции
C. обыкновенные акции
D. резервный фонд
E. депозитный счет
66.Ссудные сделки в денежной форме оформляются
A. финансовыми векселями
B. дружескими векселями
C. бронзовыми векселями
D. фиктивными векселями
E. коммерческими векселями
67.Депозиты и кредиты до востребования - это
A. овердрафт
B. овернайт
C. онколь
D. инкассо
E. нет верного ответа
68.Дивиденд- это доход, выплачиваемый по
A. облигациям
B. акциям
C. векселям
D. чекам
E. аккредитивам
69.Письменное распоряжение одного лица (векселедателя) другому лицу (плательщику) о
выплате по требованию или на определенную дату указанной в векселе суммы денег
третьему лицу (бенефициару)
A. простой вексель
B. переводной вексель
C. именной вексель
D. A, C
E. нет верного ответа
70.Разница между суммой обозначенной на векселе и суммой, выплачиваемой
векселедержателю - это
A. маржа
B. дисконт
C. спрэд
D. премия
E. нет верного ответа
71.Корреспондентские счета - это
A. депозиты до востребования банков, имеющих договорные отношения друг с другом
B. сберегательные вклады граждан
C. срочные депозиты
D. инкассо
E. B, C
72.Лизинговая компания - это
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
109 стр. из 120.
A. объект лизинга
B. лизингополучатель
C. лизингодатель
D. дилер
E. посредник
73.Какая форма кредитования осуществляется путем списания банком средств по счету
клиента сверх остатка средств на его счете и носит постоянный характер?
A. овердрафт
B. контокоррентный кредит
C. вексельный кредит
D. дисконтный кредит
E. ломбардный кредит
74.Краткосрочный кредит, который погашается по первому требованию (с
предупреждением за 2-7 дней) и выдается, как правило, под обеспечение ценными
бумагами и товарами, т. е. под залог
A. онкольный кредит
B. вексельный кредит
C. ипотечный кредит
D. дисконтный кредит
E. ломбардный кредит
75.Эти средства имеют преимущества по сравнению с другими привлеченными ресурсами
банков второго уровня, т. к. они не учитываются при расчете суммы обязательных
резервов, перечисляемых в Национального Банка РК
A. срочный депозит
B. вклады до востребования
C. межбанковский кредит
D. средства на расчетных счетах
E. средства на контокоррентном счете
76.К процедурам, усиливающим надежность векселя, не относится
A. индоссамент
B. акцепт
C. инкассо
D. аваль
E. протест
77.Единый счет, на котором учитываются все операции банка с клиентом
A. текущий счет
B. сберегательный счет
C. контокоррентный счет
D. расчетный счет
E. депозитный счет
78.В состав привлеченных средств входят
A. срочные депозиты (вклады)
B. корреспондентские счета
C. контокоррентные счета
D. кредиты другим юридическим лицам
E. A, B, C.
79.Способность банка своевременно выполнять свои обязательства по отношению к
клиентам - это
A. ликвидность банка
B. платежеспособность банка
C. рентабельность банка
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
110 стр. из 120.
D. B, C
E. нет верного ответа
80.Ценная бумага, документ о залоге должником недвижимого имущества (земли,
строения), дающий право продажи заложенного имущества при неуплате ему долга в
срок
A. варрант
B. фьючерс
C. закладная
D. опцион
E. вексель
81.Ценная бумага, подтверждающая обязательство выпустившего ее эмитента возместить
владельцу ее номинальную стоимость в предусмотренный в ней срок с уплатой
фиксированного процента
A. акция
B. облигация
C. фьючерс
D. варрант
E. вексель
82. Форма обеспечения кредита, по которому банку дается право при неисполнении
платежных обязательств реализовать имущество, называется
A. страхование
B. гарантия
C. поручительство
D. залог
E. неустойка
83.Передача или переуступка кредитором своего права требования денег, вещей или иных
ценностей другому лицу - это
A. факторинг
B. цессия
C. овердрафт
D. форфетирование
E. вексельный кредит
84.Какой вид лизинга заключается на срок, меньший амортизационного периода
имущества?
A. оперативный лизинг
B. финансовый лизинг
C. возвратный лизинг
D. лизинг оборудования
E. A, C
85.Операции банков или финансовых институтов по управлению имуществом и
выполнению иных услуг по поручению и в интересах клиентов на правах доверенности
лица
A. ипотечные операции
B. факторинговые операции
C. лизинговые операции
D. трастовые операции
E. форфейтинговые операции
86.Вклады, вносимые клиентами банка на определенный срок, по ним уплачиваются
повышенные проценты
A. вклады до востребования
B. срочные вклады
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
111 стр. из 120.
C. сберегательные вклады
D. A, C
E. все перечисленное выше
87.Операции, которые связаны с отношениями по доверенности; агентские услуги
A. пассивные операции
B. кредитные операции
C. лизинговые операции
D. трастовые операции
E. факторинговые операции
88.Передаточная подпись на ценной бумаге, удостоверяющая переход прав по этому
документу к другому лицу
A. ипотека
B. индоссамент
C. клиринг
D. переуступка
E. инкассо
89.Право выбора времени поставки или платежа, а также возможности отказа от сделки
A. своп
B. спот
C. форвард
D. опцион
E. варрант
90.Поручительство, по которому лицо принимает на себя ответственность перед
кредитором
за выполнение обязательств заемщиком, которому он дает это
поручительство - это
A. акцепт
B. авизо
C. аваль
D. протест
E. инкассо
91.Риск того, что заемщик не уплатит по ссуде
A. валютный риск
B. процентный риск
C. кредитный риск
D. страновой риск
E. политический риск
92.Процентный риск - это опасность
A. потерь, вследствие изменения процентных ставок
B. потерь, связанных с изменением курса
C. неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору
D. потерь на рынке ценных бумаг
E. наступления финансового ущерба в результате неосуществления какого-либо
мероприятия
93.По обязательствам Национального банка РК отвечает:
A. сам Национальный банк
B. правительство РК
C. банки П уровня
D. общее собрание акционеров НБ РК
E. парламент РК
94.Национальный банк РК является
A. акционерным обществом
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
112 стр. из 120.
B. частным банком
C. государственным банком
D. смешанным банком
E. товариществом с ограниченной ответственностью
95.Основной целью денежно-кредитной политики НБ РК является
A. поднятие производства
B. получение прибыли
C. контроль за деятельностью банков второго уровня
D. диверсификация активов
E. обеспечение устойчивости национальной валюты
96.Национальный банк является
A. физическим лицом
B. юридическим лицом
C. банком второго уровня
D. акционерным обществом
E. ассоциацией
97.Главной задачей Национального банка РК является
A. эмиссия банкнот
B. обеспечение внутренней и внешней устойчивости национальной валюты
C. создание золотовалютных резервов страны
D. получение прибыли для компенсации убытков по операциям коммерческих банков
E. контроль за деятельностью банков второго уровня
98.Кем и на какой срок назначается председатель правления НБ РК?
A..парламентом РК на 6 лет
B. правительством РК на 7 лет
C. советом директоров на 5 лет
D. президентом РК на 6 лет
E. парламентом РК на 6 лет
99.Оперативным органом управления НБ РК является
A. совет директоров НБ
B. наблюдательный совет
C. общее собрание акционеров
D. правление НБ
E. А, C
100.Увеличение Центральным банком кредитных ресурсов коммерческих банков - это
A. кредитная рестрикция
B. кредитная экспансия
C. кредитная политика
D. кредитное вливание
E. кредитное регулирование
101.Школа, делающая упор на жесткую политику кредитно-денежных ограничений в
борьбе с инфляцией
A. кейнсианская
B. монетаристкая
C. марксистская
D. трансакционная
E. нет верного ответа
102.Назовите наиболее эффективный инструмент кредитно-денежного контроля со
стороны Центрального банка
A. операции на открытом рынке
B. изменение резервной нормы
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
113 стр. из 120.
C. операции с векселями
D. изменение учетной ставки
E. B, C
103.Целью установления Центральным банком банковских резервов является
A. предоставление коммерческим банкам ликвидности в решающий момент
B. воздействие со стороны Центрального банка на способность коммерческих банков к
кредитованию через регулирование величины избыточных резервов
C. защита интересов вкладчиков
D. B, C
E. нет верного ответа
104.Учетная ставка процента - это
A. процентная ставка, которую Центральный банк взимает в свою пользу при учете
(покупке) ценных бумаг
B. процентная ставка, которую банки взимают в свою пользу по кредитам
C. процентные ставки по ссудам
D. A, B
E. нет верного ответа
105.В целях осуществления функции банка банков НБ РК
A. организовал на территории РК банкнотную фабрику
B. принимает депозиты физических и юридических лиц
C. производит обменные операции с иностранной валютой
D. хранит резервы коммерческих банков, выдает коммерческим банкам кредиты, ведет
надзор и контроль за деятельностью банков
E. разрабатывает денежно-кредитную политику государства
106.Высшим органом управления Национального банка РК является
A. совет директоров НБ
B. наблюдательный совет
C. общее собрание акционеров
D. правление НБ
E. А, C.
107.Изменяя уровень официальной процентной ставки НБ воздействует на
A. денежно-кредитную политику государства
B. уровень платежеспособности населения
C. уровень цен на товары и услуги
D. ликвидность коммерческих банков
E. бюджетную политику страны
108.Норма резервных требований исчисляется от суммы
A. депозитов банка
B. кредитов, выданных банком
C. депозитов и привлеченных кредитов
D. основных средств банков
E. собственного капитала банка
109.Ограничения кредитов, предоставляемых Национальным банком коммерческим
банкам с целью регулирования денежной массы - это
A. валютная интервенция
B. кредитная рестрикция
C. валютный демпинг
D. экспанcия
E. селективная денежно-кредитная политика
110.Термин "Операции на открытом рынке" означает
A. деятельность коммерческих банков по кредитованию юридических и физических лиц
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
114 стр. из 120.
B. деятельность Национального банка на кредитном аукционе
C. резервирование Национальным банком банковских ресурсов
D. купля-продажа Национальным банком на РЦБ ценных бумаг
E. установление процентных ставок по кредитам, предоставляемых коммерческим банкам
111.Пруденциальные нормативы, устанавливаемые Национальным банком обязательны
для выполнения
A. акционерами банков
B. коммерческими банками
C. Советом директоров
D. Правлением банка
E. Председателем банка
112.Каким образом увеличение нормы резервных требований влияет на денежную массу?
A. масса денег сокращается
B. масса денег увеличивается
C. не оказывает влияние на денежную массу
D. увеличивается кредитная экспансия
E. нет верного ответа
113.Норма процента, взимаемая Центральным банком при предоставлении ссуд
коммерческим банкам
A. дисконт
B. маржа
C. учетная ставка
D. ажио
E. официальная ставка
114.Ценная бумага, удостоверяющая право собственности на часть уставного капитала и
дающая право на получение дивидендов - это
A. сертификат
B. облигация
C. акция
D. вексель
E. опцион
115.Облигация АО - это
A. письменное свидетельство, удостоверяющее вложение средств в капитал АО
B. свидетельство, выдаваемое вместе с ценной бумагой
C. долговое обязательство с фиксированным процентом
D. ценная бумага, дающая право ее владельцу на получение номинальной суммы в
определенный срок
E. ценная бумага, дающая право на получение дивидендов
116.Владелец обыкновенной акции имеет право на
A. получение фиксированного дохода, но не дающая право голоса на собрании
акционеров
B. получение дивидендов, соответствующий доходу АО, участие на собраниях
акционеров и управление АО
C. получение фиксированного дивиденда и дающая право голоса на собрании акционеров
D. получение дивидендов, соответствующих доходу АО, но не дающая право голоса на
собрании акционеров
E. получение дивидендов из резервного фонда
117.Владелец привилегированной акции имеет право на
A. получение фиксированного дохода, но не дающая право голоса на собрании
акционеров
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
115 стр. из 120.
B. получение дивидендов, соответствующий доходу АО, участие на собраниях
акционеров и управление АО
C. получение фиксированного дивиденда и дающая право голоса на собрании акционеров
D. получение дивидендов, соответствующих доходу АО, но не дающая право голоса на
собрании акционеров
E. получение дивидендов, соответствующих доходу АО
118.Опцион - это
A. ценная бумага
B. соглашение, заключенное на межбанковском рынке
C. заключаемые на биржах срочные сделки купли-продажи товаров, золота, валюты,
ценных бумаг по ценам, действующим в момент сделки
D. способ установления курса иностранной валюты
E. контракт, дающий право его владельцу купить (продать) определенное количество
валюты (ценных бумаг) по заранее фиксированной цене
119.Механизм отзыва ценных бумаг с фондовой биржи
A. делистинг
B. листинг
C. андеррайтинг
D. клиринг
E. дилинг
120.Орган биржи, занятый биржевыми расчетами, взаимными зачетами с выплатой
разницы
A. клиринговая палата
B. центр корректировки счетов- фактур
C. расчетный центр
D. B, C
E. нет верного ответа
121.Первичный рынок ценных бумаг это
A. рынок, где размещение ценных бумаг осуществляется через брокеров фондовой биржи
B. рынок, где размещение ценных бумаг осуществляется банками
C. рынок, где размещение ценных бумаг осуществляется на валютной бирже
D. рынок, на котором осуществляется размещение впервые выпущенных ценных бумаг
E. C, D
122.К кассовым сделкам на фондовой бирже относятся сделки
A. по которым оплата и передача ценных бумаг покупателю осуществляется через
определенный срок
B. по которым оплата и передача ценных бумаг покупателю производится в день
заключения сделки
C. по которым оплата и передача ценных бумаг покупателю производится по
договоренности с правом выбора
D. по которым оплата и передача ценных бумаг покупателю осуществляется по
контрактам в будущем
E. нет верного ответа
123.При валютных операциях "своп"
A. расчеты по продаже или покупке производятся через определенный срок
B. валюта продается и покупается на условиях "спот" и одновременно, продается и
покупается на условиях "форвард"
C. расчеты проводятся на следующий день после заключения сделки
D. расчеты не должны быть произведены обязательно
E. расчеты производятся через три дня
124.К видам валютных операций не относятся
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
116 стр. из 120.
A. форвардные сделки
B. "спот"
C. "своп"
D. арбитражные сделки
E. форфейтинг
125..Равное соотношение требований и обязательств банка в иностранной валюте
A. валютная позиция
B. валютный паритет
C. открытая позиция
D. закрытая позиция
E. валютный стандарт
126.Котировка, при которой стоимость единицы национальной валюты выражается в
определенном количестве иностранной валюты
A. прямая котировка
B. кросс-курс
C. косвенная котировка
D. частичная котировка
E. валютная позиция
127. Где была сформирована мировая валютная система межгосударственного
золотодевизного стандарта для стран со свободно конвертируемой валютой?
A. в Кингстоне
B. в Генуе
C. в Париже
D. в Бреттон-Вудсе
E. в Лондоне
128.Курс, который не регулируется центральным банком, а зависит от спроса и
предложения на валюту
A. фиксированный курс
B. плавающий курс
C. рыночный курс
D. банковский курс
E. биржевой курс
129.При валютных операциях "спот" расчеты проводятся
A. позже, чем через два рабочих дня после заключения сделки по курсу,
зафиксированному в момент заключения сделки
B. на третий день после заключения сделки по курсу, зафиксированному в момент
заключения сделки
C. на второй день после заключения сделки по курсу, зафиксированному в момент
заключения сделки
D. на пятый день после заключения сделки по курсу, зафиксированному в момент
заключения сделки
E. на десятый день после заключения сделки по курсу, зафиксированному в момент
заключения сделки
130.Процентный арбитраж предполагает получение прибыли на
A. разнице курсов валют на рынках разных стран
B. на изменении валютного курса во времени
C. на разнице процентных ставок на рынках ссудных капиталов различных стран
D. A, B
E. нет верного ответа
131.Соглашение двух сторон о конвертации одной валюты в другую в течении срока
большего, чем два рабочих дня после заключения сделки - это
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
117 стр. из 120.
A. форвардная сделка
B. своп-сделка
C. спот-сделка
D. B, C
E. нет верного ответа
132.Цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежной единице другой
страны
A. валютный курс
B. котировка валют
C. масштаб цен
D. ликвидность валюты
E. кросскурс
133.Валютная корзина - это
A. определенный набор валют, по отношению которому определяется средневзвешенный
курс одной валюты
B. вся валюта, находящаяся в обороте страны
C. валюта, находящаяся в банках на счетах физических и юридических лиц
D. совокупность курса валют разных стран, находящихся в обращении одной страны
E. отношение национальный валюты к иностранной валюте
134.Плавающий валютный курс - это
A. курс, который в течение оговоренного срока остается неизменным
B. курсы, свободно складывающиеся на основе спроса и предложения на валютных
рынках
C. курс, который устанавливает МВФ
D. курс, официально установленный Национальным банком
E. курс, складывающийся в зависимости от изменения темпов инфляции
135.Термин, показывающий соотношение между двумя валютами по отношению к
третьей валюте - это
A. валютный паритет
B. косвенная котировка
C. прямая котировка
D. кросс курс
E. валютный курс
8.7. Перечень экзаменационных вопросов по дисциплине "Деньги Кредит Банки"
1. Происхождение денег.
2. Функции денег.
3. Основные задачи и функции Центрального банка.
4. Экономическая сущность денег.
5. Характеристика денежного обращения.
6. Организация и управление Центральным банком.
7. Эволюция денежного оборота.
8. Денежно-кредитная политика Центрального банка, ее типы.
9. Функциональные формы денег: полноценные, бумажные деньги.
10. Роль Центрального банка в управлении денежного оборота.
11. Металлическое денежное обращение.
12. Инструменты денежно-кредитного регулирования.
13. Бумажные деньги и закономерности их обращения.
14. Операции Национального банка.
15. Кредитные деньги.
16. Кейнсианская теория денег.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
118 стр. из 120.
17. Структура и юридический статус Национального банка.
18. Закон денежного обращения.
19. Виды ценных бумаг.
20. Понятие, денежной системы, ее элементы, типы.
21. Денежная масса и денежная база, денежный мультипликатор.
22. Понятие рынка ценных бумаг.
23. Инфляция, ее виды.
24. Банковская система Республики Казахстан.
25. Виды банковских учреждений, правовые формы их организации.
26. Возникновение и развитие фондовых бирж.
27. Взаимосвязь безналичного и налично-денежного оборотов.
28. Аккредитивная форма расчетов, ее преимущества и недостатки.
29. Факторы, влияющие на количество денег в обращении.
30. Вексель. Сфера его использования в платежном обороте.
31. Развитие банковской системы.
32. Инфляционный процесс в Казахстане.
33. Биржевые сделки.
34. Виды кредита.
35. Денежная реформа 1922-1924 г.г.
36. Платежный баланс и его структура.
37. Денежная реформа 1947 г.
38. Функции кредита.
39. Сущность и необходимость кредита.
40. Валютные операции.
41. Виды безналичных платежей.
42. Денежная реформа 1993 г.
43. Методы начисления процентов.
44. Основы организации безналичных расчетов.
45. Формы безналичных расчетов.
46. Сущность ссудного капитала.
47. Расчеты платежными поручениями.
48. Участие РК в Международных финансовых кредитных институтах.
49. Расчеты аккредитивами.
50. Ямайская валютная система.
51. Рынок ссудных капиталов.
52. Финансовые инструменты, обращаемые на Казахстанской фондовой бирже.
53. Нетрадиционные операции банков.
54. Операции с векселями и другими ценными бумагами.
55. Кредитные операции банков.
56. Активные операции банков.
57. Межбанковский кредит.
58. Межбанковские безналичные расчеты.
59. Депозитные операции банков.
60. Пассивные операции банков.
61. Собственный капитал банка, его функции.
62. Организационная структура банков.
63. Принципы деятельности, основные функции банков.
64. Порядок открытия и прекращения деятельности банков.
65. Специализированные финансово-кредитные институты, их типы и специфика их
действий.
66. Денежные агрегаты.
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
119 стр. из 120.
67. Государственное регулирование рынка ценных бумаг.
68. Кредитная система, условия ее формирования.
69. Необходимость и методы проведения денежных реформ.
70. Становление рынка ценных бумаг в РК.
71. Факторы, оказывающие влияние на скорость обращения денег.
72. Денежная реформа 1961 г.
73. Международный валютный фонд его цель и задача.
74. Ссудный процент как экономическая категория.
75. Европейский банк реконструкции и развития, его цели и функции.
76. Бреттон-Вудская валютная система.
77. Надзор за банковской деятельностью
7.ДОКУМЕНТИРОВАНИЕ И АРХИВИРОВАНИЕ
7.1 Подлинник документированной процедуры после окончания срока действия,
аннулирования или замены хранится в ЦУКО 3 года.
7.2 К записям по качеству, образующимся в ходе работы по настоящей
документированной процедуре, относятся:
Наименование документа
Место хранения
Срок
хранения
Рабочая учебная программа
Кафедра, научная
дисциплины для
библиотека
преподавателей
Рабочая программа
Кафедра, научная
дисциплины для студентов
библиотека
Учебно-методические
Кафедра, научная
материалы
библиотека
8. ПОРЯДОК ВНЕСЕНИЯ ИЗМЕНЕНИИ
8.1 Ученый совет по мере необходимости пересматривает данную
документированную процедуру на соответствие требованиям системы менеджмента
качества.
8.2 По итогам рассмотрения Ученый совет может принять решение, оформленное в
виде выписки из Протокола заседания Ученого Совета, о продлении действия ДП 04208.10.10.12-2007 без изменений. В противном случае делается запись: Требует
пересмотра, расписывается и ставит дату. Такая запись инициирует начало пересмотра
данной процедуры ДП 042-08.10.10.12-2007. Решение об изменении процедуры ДП 04208.10.10.12-2007 принимает Ученый совет на основании предложений других
подразделений университета, результатов анализа установленных и предвидимых
несоответствий, а также рекомендаций внутренних или внешних аудитов.
9. ВХОДЯЩАЯ И ИСХОДЯЩАЯ ИНФОРМАЦИЯ
9.1 Входящая информация
Наименование документа
Ответственный
за составление
Государственный общеобязательный
МОНРК
стандарт образования
Типовой учебный план
МОНРК
Типовая учебная программа дисциплины МОНРК
Учебная программа дисциплины
(компонента по выбору)
ППС
Срок предоставления
По мере необходимости
По мере необходимости
По мере необходимости
По мере необходимости
Примеча
ние
УМК 042-18-4.1.02/02-2013
Редакция №1 от 18.09. 2013
Лекционный материал
ППС
Практические и лабораторные задания
ППС
Перечень тем рефератов, контрольные
задания для текущего и входного
контроля знаний студентов (тесты,
вопросы коллоквиумов и т.д.) и др.
Учебно-методические материалы по
курсовой работе
ППС
9.2 Исходящая информация
Наименование документа
Рабочая учебная программа дисциплины
для преподавателя
Рабочая программа дисциплины для
студентов
Учебно-методические материалы
ППС
Ответственный
за составление
ППС
ППС
ППС
120 стр. из 120.
Согласно графику
учебного процесса
Согласно графику
учебного процесса
Согласно графику
учебного процесса
Согласно графику
учебного процесса
Срок предоставления
Согласно графику
учебного процесса
Согласно графику
учебного процесса
Согласно графику
учебного процесса
10. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛНЕНИЯ ПРОЦЕССА
Показатель оценки
Форма регистрации результатов
Закрепление дисциплин за кафедрами
Протокол заседания кафедры
Индивидуальный план работы
преподавателя
Мотивированное заключение кафедры и
учебно-методического совета института
Решение учебно-методического совета
университета о возможности использования
УМКД в учебном процессе
Регистрация УМКД в научной библиотеке
Приказ о закреплении дисциплин
Ф 042-13.1.39-2007
Ф 042-13.1.21-2007
Протокол заседания учебно-методического
совета университета
Протокол заседания учебно- методического
совета университета
Журнал регистрации УМКД
При
меч
ание