Правила внутреннего контроля (редакция от 01.06. 2015)

Реклама
Утверждены
Приказом № ____ от __________ г.
По сельскохозяйственному кредитному
потребительскому кооперативу
«___________________»
Председатель (Исполнительный директор)
______________
ПРАВИЛА ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В ЦЕЛЯХ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ
ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ЧЛЕНАМИ (АССОЦИИРОВАННЫМИ ЧЛЕНАМИ)
КООПЕРАТИВА ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ,
И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА
г. место нахождения
2014 г.
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
ОГЛАВЛЕНИЕ
Определения, сокращения и аббревиатуры. .................................................................................... 3
1. Общие положения ....................................................................................................................... 5
2. Программы контроля, осуществляемые Кооперативом в целях противодействия
легализации (отмыванию) членами/ассоциированными членами Кооператива доходов,
полученных преступным путем и финансированию терроризма. ................................................. 7
3. Организации системы ПОД/ФТ. .............................................................................................. 10
4. Программа идентификации ...................................................................................................... 14
5. Программа управления риском. ............................................................................................... 22
6. Программа, по приостановлению операций (сделок) ............................................................ 29
7. Программа организации работы по отказу в выполнении распоряжения о совершении
операции. ........................................................................................................................................... 30
8. Программа по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества и
проведению проверки....................................................................................................................... 32
9. Программа выявления операций.............................................................................................. 36
10.
Программа подготовки и обучения сотрудников Кооператива в сфере ПОД/ФТ. ......... 40
Приложение 1.1 ................................................................................................................................. 44
Приложение 1.2 ................................................................................................................................. 45
Приложение 1.3 ................................................................................................................................. 46
Приложение 2.1 ................................................................................................................................. 47
Приложение 2.2 ................................................................................................................................. 49
Приложение 2.3 ................................................................................................................................. 52
Приложение 3 .................................................................................................................................... 55
Приложение 4 .................................................................................................................................... 58
Приложение 5 .................................................................................................................................... 63
Приложение 6 .................................................................................................................................... 65
2
Определения, сокращения и аббревиатуры.
Федеральный закон № 115-ФЗ - Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма» (с изменениями и дополнениями).
Росфинмониторинг - Федеральная служба по финансовому мониторингу, являющаяся
федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма, по выработке государственной политики, нормативно-правовому регулированию в
этой сфере, по координации соответствующей других федеральных органов исполнительной
власти, а также функции национального центра по оценке угроз национальной безопасности,
возникающих в результате легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем,
финансирования терроризма и распространения оружия массового уничтожения, по выработке
мер противодействия этим угрозам (Указ Президента РФ от 13.06.2012 № 808).
ФАТФ - Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег.
Операция с денежными средствами в рамках финансовой взаимопомощи –
предоставление займа члену Кооператива и/или привлечение денежных средств в виде
сберегательного займа от члена или ассоциированного члена Кооператива.
Риск - Риск совершения членом (ассоциированным членом) Кооператива, представителем,
бенефициарным владельцем и (или) выгодоприобретателем операций в целях легализации
(отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.
Ответственное лицо за реализацию правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ Ответственное лицо, ответственное за соблюдение Правил и организацию системы ПОД/ФТ,
назначаемое в соответствии с Указанием Центрального Банка РФ от 5 декабря 2014 г. № 3470-У
и Положением Центрального Банка РФ от 15 декабря 2014 г. N 445-П «О требованиях к
правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма»
Иностранное публичное должностное лицо - любое назначаемое или избираемое лицо,
занимающее какую-либо должность в законодательном, исполнительном, административном
или судебном органе иностранного государства, и любое лицо, выполняющее какую-либо
публичную функцию для иностранного государства, в том числе для публичного ведомства или
публичного предприятия;
Российские публичные должностные лица (РПДЛ) лица, замещающие (занимающие)
государственные должности Российской Федерации, должности членов Совета директоров
Центрального банка Российской Федерации, должности федеральной государственной службы,
назначение на которые и освобождение от которых осуществляются Президентом Российской
Федерации или Правительством Российской Федерации, должности в Центральном банке
Российской Федерации, государственных корпорациях и иных организациях, созданных
Российской Федерацией на основании федеральных законов, включенные в перечни
должностей, определяемые Президентом Российской Федерации.
Выгодоприобретатель - лицо, к выгоде которого действует член (ассоциированный член)
Кооператива, в том числе на основании агентского договора, договоров поручения, комиссии и
доверительного управления, при проведении операций с денежными средствами в рамках
организуемой кооперативом финансовой взаимопомощи.
Бенефициарный владелец - в физическое лицо, которое в конечном счете прямо или
косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 % в капитале)
членом (ассоциированным членом) Кооператива
- юридическим лицом либо имеет
возможность контролировать его действия.
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
Идентификация - совокупность мероприятий по установлению определенных настоящими
Правилами сведений о членах (ассоциированных членах) Кооператива, их представителях (в том числе
идентификации единоличного исполнительного органа как представителя члена/ассоциированного
члена), выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах, по подтверждению достоверности этих
сведений с использованием оригиналов документов и (или) надлежащим образом заверенных копий.
Блокирование (замораживание) безналичных денежных средств - адресованный
кооперативу либо осуществленный им самим запрет осуществлять финансовую взаимопомощь
с использованием денежных средств, принадлежащих организации или физическому лицу,
включенным в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются
сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо организации
или физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их
причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма)
при отсутствии оснований для включения в указанный перечень.
ИНН – идентификационный номер налогоплательщика.
ОГРНИП - Основной государственный регистрационный номер записи о государственной
регистрации индивидуального предпринимателя.
ЕГРИП – Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей.
ОГРН - Основной государственный регистрационный номер.
ЕГРЮЛ – Единый государственный реестр юридических лиц.
Перечень - «Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются
сведения об их участии в экстремистской деятельности»1.
1
http://www.fedsfm.ru/documents/ter_list/.
4
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
1. Общие положения
1.1. Настоящие Правила внутреннего контроля (далее - Правила) сельскохозяйственного
кредитного потребительского кооператива «________» (далее Кооператив) разработаны с
учетом требований законодательства Российской Федерации в области противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма (далее - ПОД/ФТ):

Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма» (с изменениями и дополнениями);

Постановления Правительства Российской Федерации от 18.01.2003 № 27 «Об
утверждении Положения о порядке определения перечня организаций и физических лиц,
в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности, и
доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с
денежными средствами или иным имуществом» (с изменениями и дополнениями);

Указания Центрального Банка РФ от 5 декабря 2014 г. №
3470-У «О
квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за
реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в
некредитных финансовых организациях» (Зарегистрировано в Минюсте России 24
декабря 2014 г. N 35349);

Указания Центрального Банка РФ от 5 декабря 2014 г. N 3471-У «О требованиях к
подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых организациях»
(Зарегистрировано в Минюсте России 4 февраля 2015 г. N 35865).

Указания Центрального Банка РФ от 15 декабря 2014 г. N 3484-У «О порядке
представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган
сведений, предусмотренных федеральным законом "о противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"»
(Зарегистрировано в Минюсте России 2 февраля 2015 г. N 35833);

Положения Центрального Банка РФ от 12 декабря 2014 г. № 444-П «Об
идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей
клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма» (зарегистрировано в Минюсте России 20 января 2015 г. N 35594);

Положения Центрального Банка РФ от 15 декабря 2014 г. «О требованиях к
правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма» (зарегистрировано в Минюсте России 9 февраля 2015 г. N
35933);

Приказа Федеральной службы по финансовому мониторингу от 31.08.2009 № 103
«Об утверждении Рекомендаций по разработке критериев выявления и определению
признаков необычных сделок» (с изменениями в редакции Приказа от 23 августа 2013 г.
№ 231);

Приказа Федеральной службы по финансовому мониторингу от 05.10.2009 № 245
«Об утверждении Инструкции о предоставлении в Федеральную службу по финансовому
мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 №
5
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма» (с изменениями и дополнениями);

Приказа Федеральной службы по финансовому мониторингу от 17.02.2011 № 59
«Об утверждении Положения о требованиях к идентификации клиентов и
выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения
клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным
путем, и финансирования терроризма»;
и иных нормативно-правовых актов Российской Федерации в сфере противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма.
1.2. Правила являются комплексным документом Кооператива, который:
1.2.1.
Регламентирует
организационные
основы
работы,
направленной
на
противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
и финансированию терроризма, в процессе организуемой Кооперативом финансовой
взаимопомощи.
1.2.2.
Устанавливает обязанности и порядок действий должностных лиц и работников
Кооператива в целях осуществления внутреннего контроля;
1.2.3.
Определяет сроки выполнения обязанностей в целях осуществления в
Кооперативе внутреннего контроля, а также лиц, ответственных за их реализацию.
1.3. Правила утверждаются, вводятся в действие и изменяются приказом Председателя
(Исполнительного директора) Кооператива.
1.4. Правила обязательны для исполнения всеми сотрудниками и
членами
(ассоциированными членами) Кооператива.
1.5. Внутренний контроль в Кооперативе осуществляется для выявления операций,
подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным
имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным
путем, и финансированием терроризма.
Обязательный контроль таких операций осуществляется Росфинмониторингом на
основании информации, представляемой ему Кооперативом, а также по проверке этой
информации в соответствии с законодательством РФ.
1.6. Контроль осуществляется на основе следующих принципов:
1.6.1. Недопустимости легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем
и финансирования терроризма членами (ассоциированными членами) Кооператива, их
представителями, выгодоприобретателями и (или) бенефициарными владельцами.
1.6.2. Обеспечения обязательного контроля всех операций с денежными средствами и
иным имуществом, соответствующих квалификациям ст.6 Федерального закона № 115ФЗ.
1.6.3. Обеспечения полноты и своевременности представления в Росфинмониторинг
сведений, предусмотренных Федеральным законом № 115-ФЗ.
1.6.4. Управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным
путем, и финансирования терроризма в целях его минимизации на основе постоянного
мониторинга операций, заявляемых или осуществляемых членами (ассоциированными
членами) Кооператива, отнесенными к повышенному уровню риска, а также операций,
соответствующих критериям выявления необычных сделок.
6
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
1.6.5. Обеспечения независимости специального должностного лица Кооператива,
ответственного за соблюдение Правил по ПД/ФТ;
1.6.6. Участие специального должностного лица Кооператива, ответственного за
реализацию Правил по ПОД/ФТ, сотрудников, участвующих в осуществлении
операций (сделок) с денежными средствами или иным имуществом, сотрудников,
осуществляющих юридическое
сопровождение
деятельности, независимо
от
занимаемой должности в рамках их компетенции в выявлении операций, подлежащих
обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения,
что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных
преступным путем, или финансирования терроризма.
1.6.7. Сохранения конфиденциальности сведений, полученных в результате контроля.
Обеспечение конфиденциальности сведений о внутренних документах Кооператива,
разрабатываемых в целях предупреждения легализации (отмывания) доходов,
полученных преступным путем, и финансирования терроризма в процессе финансовой
взаимопомощи.
1.6.8. Запрета на информирование членов (ассоциированных членов) Кооператива о
принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем и финансированию терроризма.
1.7. Кооператив является малым предприятием (микро предприятием) согласно ст. 4
Федерального закона от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего
предпринимательства в РФ» и Постановления Правительства от 9 февраля 2013 г. № 101 «О
предельных значениях выручки от реализации товаров (работ, услуг) для каждой категории
субъектов малого и среднего предпринимательства».
2.
Программы контроля, осуществляемые Кооперативом в целях противодействия
легализации (отмыванию) членами/ассоциированными членами Кооператива доходов,
полученных преступным путем и финансированию терроризма.
2.1. Настоящие Правила включают в себя следующие программы осуществления внутреннего
контроля:
2.1.1. Программа идентификации членов и ассоциированных членов Кооператива, их
представителей, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев (далее –
Программа идентификации).
В процессе осуществления этой программы Кооператив идентифицирует своих
членов (ассоциированных членов) и связанных с ними лиц – бенефициарных
владельцев, представителя, выгодоприобретателей, постоянно пополняя информацию о
характере их участия в финансовой взаимопомощи. Программа идентификации
осуществляется в течение всего периода членства в Кооперативе.
2.1.2. Программа управления риском совершения членом (ассоциированным членом)
операций связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным
путем, и финансированием терроризма (далее - Программа управления риском).
Под управлением риском легализации (отмывания) доходов, полученных
преступным путем, и финансирования терроризма следует понимать совокупность
предпринимаемых действий, направленных на оценку такого риска и его минимизацию
посредством принятия соответствующих мер, предусмотренных законодательством
Российской Федерации, Правилами по ПОД/ФТ, а также договором с членом
(ассоциированным членом) Кооператива.
7
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
В процессе осуществления этой программы Кооператив проверяет информацию о
члене (ассоциированном члене), заявленных им к осуществлению операций
финансовой взаимопомощи для подтверждения обоснованности или опровержения
возможных подозрений в легализации (отмывании) доходов, полученных преступным
путем, и финансировании терроризма, запрашивает дополнительные документы и
сопоставляет содержащуюся в них информации с информацией, имеющейся в
распоряжении Кооператива.
В процессе реализации программы члену (ассоциированному члену) присваивается
или изменяется обычный (регулярный) или повышенный уровень риска.
2.1.3. Программа, регламентирующая порядок работы по приостановлению операций в
соответствии с Федеральным законом (далее - Программа по приостановлению
операций (сделок)).
Программа определяет процедуру и сроки приостановления операций, порядок
принятия Кооперативом мер, направленных на:
 приостановление операций (сделок в соответствии с п. 10 ст. 7 Федерального
закона;
 приостановление операций (сделок) члена (ассоциированного члена) Кооператива
в случае получения постановления Росфинмониторинга о приостановлении
операций с денежными средствами или иным имуществом, вынесенного на
основании ст. 8 Федерального закона;
 приостановление операций (сделок) члена (ассоциированного члена) Кооператива
в случае получения решения суда о приостановлении операций с денежными
средствами или иным имуществом, вынесенного на основании ст. 8 Федерального
закона.
2.1.4. Программа подготовки и обучения сотрудников организации в сфере
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
и финансированию терроризма (далее Программа подготовки и обучения
сотрудников Кооператива).
В процессе осуществления этой программы проводятся регулярные
образовательные курсы, разъясняющие сотрудникам суть, уровни и методы контроля,
критерии и признаки необычных сделок, способы оценки риска, а также разъясняется
порядок исполнения нормативных документов Росфинмониторинга, Банка России и
иных компетентных органов. В рамках этой программы Кооператив проводит
разъяснительную работу со своими членами (ассоциированными членами),
предупреждая высокорискованные операции, ограничивая или запрещая необычные
сделки.
2.1.5. Программа организации работы по отказу в выполнении распоряжения о
совершении операции.
В процессе осуществления этой программы определяется порядок действий в
случае отказа от выполнения распоряжения члена (ассоциированного члена)
Кооператива о совершении операции. Программа включается перечень оснований для
такого отказа, установленный Кооперативом с учетом требований законодательства
Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
8
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
2.1.6. Программа, регламентирующая порядок применения мер по замораживанию
(блокированию) денежных средств и иного имущества и порядок проведения
проверки наличия среди своих членов (ассоциированных членов) организаций и
физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться
меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества
в соответствии с п. п. 6 п. 1 ст. 7 Федерального закона 115-ФЗ (Далее – Программа по
замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества и
проведению проверки).
В процессе осуществления этой программы предусматривается:
 порядок и периодичность проведения мероприятий по проверке наличия или
отсутствия сведений о причастности своих клиентов, их представителей,
выгодоприобретателя и бенефициарного владельца к экстремистской
деятельности или терроризму, получаемых в соответствии с п. 2 ст. 6 и п. 2 ст. 7
Федерального закона;
 порядок взаимодействия с лицами, в отношении которых должны быть применены
меры по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества;
 порядок выплаты ежемесячного гуманитарного пособия за счет замороженных
(блокированных) денежных средств или иного имущества, принадлежащих
получателю пособия;
 информирование о мерах, принятых Федеральной службой по финансовому
мониторингу.
2.1.7. Программа выявления операций (сделок), подлежащих обязательному контролю, и
операций (сделок), имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов,
полученных преступным путем, или финансированием терроризма (далее Программа выявления операций).
В процессе осуществления этой программы Кооператив, анализируя заявки на
предоставление займов или уже совершаемые операции, выявляет операции,
подлежащие обязательному контролю, и представляет сведения о таких операциях в
Росфинмониторинг.
2.2. Программы, обозначенные п. п. 2.1.1 – 2.1.4 соотносятся со следующими принятыми в
Кооперативе внутренними нормативными документам:
2.2.1.
Правила предоставления займов (Кредитная политика), определяющие процедуру
оценки заявок и принятия решений о выдаче займов, учитывающая кредитные риски,
в том числе риски совершения членами (ассоциированными членами) Кооператива
противоправных действий по легализации (отмыванию) средств, полученных
преступным путем и финансированию терроризма;
2.2.2.
Положение о порядке привлечения займов от членов (ассоциированных членов)
Кооператива – определяющее условия и сроки размещения, порядок распоряжения
средствами членов (ассоциированных членов), переданными в фонд финансовой
взаимопомощи;
2.2.3.
Внутренний документ Кооператива «Перечень персональных данных членов
(ассоциированных членов) кооператива и
обрабатываемых в кооперативе» определяющий в качестве основных компонентов порядок получения, обновления и
хранения персональных данных и ведения реестра членов (ассоциированных членов)
Кооператива, обеспечивающих возможность их идентификации.
9
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
3. Организации системы ПОД/ФТ.
3.1. Регламентированный Правилами внутренний контроль является частью общего контроля и
мониторинга финансовой взаимопомощи и смежных операций с денежными средствами и
иным имуществом, осуществляемого всеми сотрудниками Кооператива в соответствии с их
компетенцией. Порядок осуществления такого контроля предусмотрен Правилами
предоставления займов и Положением о привлечении денежных средств от членов
(ассоциированных членов) Кооператива и процедурами их осуществления.
3.2. Председатель (Исполнительный директор) Кооператива организует мероприятия по
противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и
финансированию терроризма в процессе организуемой Кооперативом финансовой
взаимопомощи и смежных операций, обеспечивает контроль
над
соответствием
применяемых Правил по ПОД/ФТ требованиям законодательства Российской Федерации в
сфере ПОД/ФТ.
3.3. В Кооперативе из числа его сотрудников назначается лицо, ответственное за соблюдение
Правил по ПОД/ФТ - Ответственное лицо. Ответственным лицом может быть назначен
Исполнительный директор Кооператива.
Назначение оформляется приказом Председателя (Исполнительного директора)
Кооператива.
3.4. В соответствии с критериями, установленными Указанием Центрального Банка РФ от 5
декабря 2014 г. №
3470-У, к ответственному лицу предъявляются следующие
квалификационные требования:
3.4.1.
Наличие высшего образования, или образование не ниже среднего
профессионального и опыт работы в сфере ПОД/ФТ не менее одного года, или
наличие опыта работы в сфере ПОД/ФТ не менее двух лет.
3.4.2.
Прохождение обучения в целях противодействия легализации (отмыванию)
доходов полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
3.4.3.
Отсутствие неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере
экономики или преступления против государственной власти.
3.4.4.
Отсутствие факта расторжения трудового договора по инициативе работодателя в
соответствии с п. 7 ст. 81 Трудового кодекса Российской Федерации в течение двух
лет, предшествующих дню назначения на соответствующую должность.
3.4.5.
Опыт взаимодействия с сотрудниками и членами (ассоциированными членами)
Кооператива.
3.5. Ответственное лицо может совмещать функции, отнесенные настоящим разделом к его
исключительной компетенции, с исполнением иных должностных обязанностей в
Кооперативе, а также с работой в выборных органах Кооператива.
3.6. В деятельности, направленной на соблюдение Правил и организацию системы ПОД/ФТ
ответственное лицо независимо от других сотрудников и подчиняется только Председателю
(Исполнительному директору) Кооператива.
3.7. В период временной нетрудоспособности, отпуска (в том числе отпуска по
беременности и родам, а также отпуска по уходу за ребенком), служебной
командировки
ответственного
сотрудника Кооператива, исполнять
обязанности
ответственного сотрудника назначается другой сотрудник Кооператива при условии его
соответствия квалификационным требованиям, установленным пунктом 3.4 настоящих
Правил.
10
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
Обязанности ответственного
сотрудника Кооператива может исполнять по
совместительству ответственный сотрудник другого сельскохозяйственного кредитного
потребительского кооператива.
3.8. Кооператив информирует в письменной форме территориальное учреждение Банка
России, осуществляющее контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых
организаций в сфере ПОД/ФТ или Главное управление рынка микрофинансирования и
методологии финансовой доступности Банка России о
назначении ответственного
сотрудника, а также о назначении (освобождении) другого сотрудника Кооператива
исполняющим
обязанности ответственного сотрудника в период нахождения
ответственного сотрудника в отпуске по беременности и родам или в отпуске по уходу за
ребенком в течение трех рабочих дней со дня назначения (освобождения) с указанием
фамилий, имен, отчеств и контактных данных таких сотрудников.
3.9. Ответственное лицо включается в список лиц, ответственных за обработку персональных
данных в информационных системах персональных данных, соответствующим приказом, и
относится к категории
Привилегированный пользователь, согласно Положению о
разграничении прав доступа к обрабатываемым персональным данным в информационных
системах в Кооперативе.
3.10. Ответственное лицо обязано соблюдать требования по учету и хранению носителей
конфиденциальной информации и персональных данных, установленные Инструкцией
пользователя информационной системы персональных данных Кооператива и Инструкцией
администратора безопасности информации.
3.11. В целях организации системы ПОД/ФТ ответственное лицо исполняет следующие
функции:
3.11.1. Организует разработку Правил по ПОД/ФТ или и рекомендует внести изменения в
Правила и представляет их на утверждение Председателю (Исполнительному
директору) Кооператива.
Согласовывает положения Правил по ПОД/ФТ с
действующими в Кооперативе внутренними документами, при необходимости,
предлагает изменения в такие документы, соотносящиеся с целями и задачами
внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ.
3.11.2. Обеспечивает соблюдение Правил, исполнение программ контроля и иных
внутренних нормативных документов, издаваемых в целях соблюдения
законодательства в сфере ПОД/ФТ.
3.11.3. Обобщает опыт и разрабатывает методические материалы по исполнению
программ (процедур) контроля,
консультирует сотрудников по вопросам,
возникающим при реализации Правил по ПОД/ФТ, в том числе при идентификации
членов (ассоциированных членов), их представителей, выгодоприобретателей и
бенефициарных владельцев, оценке уровня риска, а также при выявлении необычных
и подозрительных операций.
3.11.4. Организует и проводит регулярное обучение сотрудников в форме вводного и
дополнительного инструктажа по темам, относящимся к вопросам противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма.
3.11.5. Информирует сотрудников о перечнях государств (территорий), не участвующих в
международном сотрудничестве в сфере противодействия легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма,
организаций и физических лиц, отвечающих признакам, установленным п. 2 ст.6
11
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
Федерального закона № 115-ФЗ (раздел «Личный кабинет» на Портале
Росфинмониторинга https://portal.fedsfm.ru).
3.11.6. Контролирует работу сотрудников в части, касающейся соблюдения Правил по
ПОД/ФТ. Контроль осуществляется как посредством изучения документов по
совершенным или заявляемым к осуществлению операциям финансовой
взаимопомощи, так и в форме непосредственного участия ответственного лица в
принятии решения по операциям финансовой взаимопомощи (заседании комитета по
займам), в ходе которых могут выявляться признаки необычных сделок, заявляемых
членами (ассоциированными членами) Кооператива.
3.11.7. Формирует и представляет в Росфинмониторинг информационные сообщения об
операциях, подлежащих обязательному контролю.
3.11.8. В соответствии с «Программой выявления операций» (раздел 10 Правил),
принимает решения по переданным ему сообщениям сотрудников об операциях,
отвечающих признакам необычных сделок, либо вызывающих подозрения, что они
совершаются с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным
путем, и финансирования терроризма.
3.11.9. Готовит обоснования для приостановления Председателем (Исполнительным
директором) Кооператива операций финансовой взаимопомощи в случаях,
предусмотренных п.10, ст.7 Федерального закона № 115-ФЗ, в соответствии с
порядком, установленным в разделе 6 Правил.
3.11.10.
Представляет ежеквартально Председателю (Исполнительному директору)
Кооператива текущую отчетность и по окончании финансового года Правлению
Кооператива письменный отчет о результатах реализации ПВК по ПОД/ФТ,
рекомендуемых мерах по улучшению системы ПОД/ФТ. Письменный отчет должен
содержать:
 сведения обо всех выявленных нарушениях законодательства РФ по ПОД/ФТ,
Правил и иных организационно-распорядительных документов Кооператива,
принятых в целях организации внутреннего контроля;
 сведения о мерах, необходимых для устранения выявленных нарушений;
 иные сведения, которые ответственное лицо сочтет существенными для
включения в отчет.
3.11.11.
Обеспечивает конфиденциальность информации, полученной в результате
контроля.
3.11.12.
Обеспечивает
защищенный
режим
хранения
информации,
зафиксированной в процессе контроля.
3.11.13.
Осуществляет иные функции в соответствии с внутренними нормативным и
документами, принятыми в целях ПОД/ФТ.
3.12. Для выполнения указанных функций ответственное лицо имеет право:
3.12.1. Доступа к базам данных, сведениям о членах (ассоциированных членах)
Кооператива, истории их участия в финансовой взаимопомощи, хранящихся в
используемых Кооперативом
информационных системах бухгалтерского
(финансового) учета.
3.12.2. Получать от сотрудников и иных лиц, предоставляющих Кооперативу
консультационные услуги, информацию и материалы, в том числе организационнораспорядительные, бухгалтерские и денежно-расчетные документы.
12
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
3.12.3. Снимать копии с полученных документов, в том числе получать и хранить копии
файлов, копии любых записей, хранящихся в информационных системах
бухгалтерского (финансового) учета и в автономных компьютерных системах
Кооператива.
3.12.4. Выдавать временные (до решения Председателя (Исполнительного директора)
Кооператива) предписания о приостановлении проведения операции финансовой
взаимопомощи в целях получения дополнительной или проверки имеющейся
информации о члене (ассоциированном члене) Кооператива, его представителе,
выгодоприобретателе или бенефициарном владельце и (или) осуществляемой ими
операции.
3.12.5. Получать объяснения сотрудников, касающиеся реализации правил и программ
внутреннего контроля.
3.12.6. Вносить предложения Председателю (Исполнительному директору) Кооператива
о привлечении к дисциплинарной ответственности сотрудников, допустивших
нарушения требований Федерального Закона, Правил и установленных ими
регламентов контроля, а также о поощрении сотрудников, соблюдающих
установленные режимы профилактики и противодействия легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
3.12.7. Осуществлять иные права, необходимые для осуществления контроля в
Кооперативе.
3.13. Ответственное лицо обязано обеспечить сохранность и возврат полученных от
руководителей и сотрудников Кооператива документов.
3.14. Для наиболее полной реализации указанных мер Председатель (Исполнительный
директор) Кооператива обеспечивает выполнение настоящих Правил с учетом следующих
требований:
3.14.1. Участие в процессе организации и осуществления внутреннего контроля в целях
ПОД/ФТ всех сотрудников Кооператива независимо от занимаемой должности в
рамках их компетенции.
3.14.2. Сохранение конфиденциальности информации, получаемой в процессе реализации
правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ.
3.14.3. Сохранение конфиденциальности сведений о внутренних документах
организации, разработанных в целях ПОД/ФТ.
3.14.4. Исключение сокрытия фактов легализации (отмывания) доходов, полученных
преступным путем, и финансирования терроризма, выявленных сотрудниками
Кооператива.
3.14.5. Исключение участия сотрудника Кооператива в осуществлении легализации
(отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма
в процессе участия в финансовой взаимопомощи.
3.14.6. Недопущение информирования членов (ассоциированных членов) Кооператива их
представителей, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев о мерах,
принимаемых Кооперативом в результате осуществления внутреннего контроля в
целях ПОД/ФТ, за исключением информирования вышеуказанных лиц о принятых
мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, о
приостановлении операции, об отказе в выполнении их распоряжений о совершении
13
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
операций, о необходимости предоставления документов по основаниям,
предусмотренным Федеральным законом.
3.15. Председатель (Исполнительный директор) Кооператива, ответственное лицо
осуществляют постоянный мониторинг законодательства в сфере ПОД/ФТ. В случае
внесения в Федеральный закон либо иные нормативные правовые акты в сфере ПОД/ФТ
изменений, Кооператив в течение 30 календарных дней с даты вступления в силу указанных
изменений либо вступления в силу нового нормативного правового акта вносит в свои
правила внутреннего контроля соответствующие изменения.
4.
Программа идентификации
4.1. Программа идентификации членов (ассоциированных членов) Кооператива, их представителей (в
том числе идентификации единоличного исполнительного органа как представителя
члена/ассоциированного члена Кооператива), выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев
определяется на основании требований, предъявляемых к идентификации нормативными
документами Банка России и Росфинмониторинга.
4.2. При вступлении в Кооператив член (ассоциированный член) заполняет заявление, и
анкету с указанием своих идентификационных данных.
Члены (ассоциированные члены) Кооператива обязаны предоставлять Кооперативу
информацию, необходимую для исполнения им требований Федерального закона № 115-ФЗ
и соблюдения Правил, включая информацию о своих представителях, выгодоприобретателях
и бенефициарных владельцах.
Обязанность представлять данные устанавливается в заявлении о вступлении в члены
(ассоциированные члены) Кооператива. В случае отказа от предоставления данных на этапе
вступления в Кооператив заявитель в члены (ассоциированные члены) в Кооператив не
принимается.
4.3. Для члена (ассоциированного члена) Кооператива
- физического лица
идентификационные данные установлены в Приложении 1.1 к настоящим Правилам и
заполняются согласно анкете для физического лица (Приложение 2.1).
4.4. Если вступающий в Кооператив гражданин является индивидуальным предпринимателем
(ИП глава КФХ), в анкете (Приложение 2.2) дополнительно указываются:
4.4.1. Сведения о государственной регистрации физического лица в качестве
индивидуального предпринимателя:
4.4.2. ОГРНИП;
4.4.3. Дата государственной регистрации и данные документа, подтверждающего факт
внесения в ЕГРИП записи об указанной государственной регистрации;
4.4.4. Наименование и адрес регистрирующего органа;
4.4.5. Банковские реквизиты;
4.4.6. Почтовый адрес, номера телефонов и факсов, если не совпадают с аналогичными
идентификационными данными индивидуального предпринимателя, как физического
лица.
4.4.7. Сведения о целях финансово-хозяйственной деятельности;
4.4.8. Сведения (документы) о финансовом положении (копии годовой налоговой
декларации с отметками налогового органа об их принятии).
4.5. В целях идентификации члена (ассоциированного члена) Кооператива - юридического
лица на основании его учредительных, регистрационных и иных документов Кооперативом
устанавливаются и фиксируются данные, установленные в Приложении 1.3.
14
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
Кооператив не допускает членства юридических лиц, не являющихся резидентами РФ,
поэтому в состав идентификационных данных не включены данные, предусмотренные для
идентификации юридических лиц – нерезидентов.
Данные заполняются согласно анкете для юридического лица (Приложение 3.3).
В отношении юридического лица, период деятельности которого не превышает трех
месяцев со дня его регистрации и не позволяет представить в Кооператив сведения
(документы) о его о финансовом положении и (или) сведения о деловой репутации,
допускается отсутствие соответствующих сведений. Сведения должны быть в обязательном
порядке установлены и зафиксированы при обновлении информации о члене
(ассоциированном члене) Кооператива в течение 6 месяцев с начала членства в Кооперативе.
4.6. В отношении физических лиц проверяются сведения об утерянных, недействительных
паспортах, о паспортах умерших физических лиц, об утерянных бланках паспортов с
использованием информационных сервисов по адресу:
http://services.fms.gov.ru/info-service.htm?sid=2102.
4.7. В отношении юридических лиц сведения проверяются с использованием информационных
ресурсов о юридических лицах находящихся в процессе ликвидации, прекращенных путем
ликвидации или исключения из ЕГРЮЛ по решению регистрирующего органа, связь с
которыми по указанному ими адресу (месту нахождения), внесенному в ЕГРЮЛ,
отсутствует.
Ресурсы размещены:
 на сайте Банка России в сети "Интернет" по адресу: http://www.cbr.ru/egrulinfo/;
 информационные сервисы "Проверь себя и контрагента" и "Юридические лица, в состав
исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица", размещенные на
сайте ФНС в сети "Интернет" по адресу: http://egrul.nalog.ru/ .
4.8. Наряду с идентификацией членов (ассоциированных членов) Кооператива, Кооператив
принимает обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по
идентификации их бенефициарных владельцев, в том числе по установлению в отношении
их сведений, предусмотренных для идентификации физического лица (Приложения 1.1 и
2.1).
4.8.1. Физическое лицо признается бенефициарным владельцем члена (ассоциированного
члена) Кооператива при наличии у такого лица возможности контролировать
действия члена (ассоциированного члена) Кооператива с учетом следующих
факторов:
4.8.1.1. имеет прямо или косвенно (через третьих лиц) преобладающее участие (более
25 процентов) в капитале или владеет более 25 процентами от общего числа акций с
правом голоса;
4.8.1.2. имеет право (возможность) на основании договора с членом (ассоциированным
членом) Кооператива, оказывать прямое или косвенное (через третьих лиц)
существенное влияние на принимаемые решения, в частности имеет возможность
воздействовать на принимаемые решения об осуществлении сделок (в том числе
несущих кредитный риск (о выдаче кредитов, гарантий и т.д.), включая существенные
условия сделок;
4.8.1.3. имеет возможность оказывать влияние на величину дохода.
4.8.2. В дополнение к указанным в Приложении 1.1 сведениям, при идентификации
бенефициарных владельцев устанавливаются доля физического лица в капитале члена
(ассоциированного члена) Кооператива - юридического лица по сведениям, указанным в
15
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
выписке из ЕГРЮЛ и представленным в Кооператив учредительным документам
юридического лица, а также информация о возможности косвенного контрольного
участия физического лица в капитале юридического лица, полученная из
неофициальных источников.
4.8.3. Владение юридическим лицом может осуществляться одним или несколькими
физическими лицами (в том числе лицами, имеющими родственные отношения). В
таком случае проводится идентификация каждого из таких физических лиц в качестве
бенефициарного владельца и в отношении каждого лица устанавливаются сведения,
предусмотренные для идентификации физических лиц – бенефициарных владельцев.
4.8.4. Идентификация бенефициарных владельцев не проводится (за исключением случаев
направления уполномоченным органом запроса о членах (ассоциированных членах)
Кооператива и их бенефициарных владельцах) в случае, если членом (ассоциированным
членом) Кооператива
является учреждение, находящееся в ведении органов
государственной власти и местного самоуправления или организация, в которой
Российская Федерация, субъекты Российской Федерации либо муниципальные
образования имеют более 50 процентов акций (долей) в капитале.
4.8.5. В случае если в результате принятия мер по идентификации бенефициарных
владельцев, он не будет выявлен, бенефициарным владельцем признается единоличный
исполнительный орган члена (ассоциированного члена) Кооператива - юридического
лица. В анкете такого члена (ассоциированного члена) Кооператива фиксируются
сведения, указывающие на то, что его единоличный исполнительный орган признан
бенефициарным владельцем по причине невозможности выявления Кооперативом
бенефициарного владельца.
4.9. Если в операции финансовой взаимопомощи от имени члена (ассоциированного члена)
Кооператива действует его представитель, Кооператив идентифицирует представителя,
проверяет его полномочия, а также проверяет идентификацию и дополнительно изучает
представляемого им члена (ассоциированного члена) Кооператива.
Единоличный исполнительный орган
идентифицируется как представитель.
члена
(ассоциированного
члена)
Кооператива
Идентификация представителя по правилам идентификации физического лица
(Приложение 1.1).
4.10. Если член (ассоциированный член) Кооператива участвует в финансовой взаимопомощи в
интересах выгодоприобретателя, не являющегося членом (ассоциированным членом)
Кооператива, он обязан предоставить идентификационные данные выгодоприобретателя.
Выгодоприобретатель как лицо идентифицируется по правилам идентификации
физических лиц (Приложение 1.1), либо юридических лиц (Приложение 1.3).
4.10.1. Если выгодоприобретатель по операции финансовой взаимопомощи не относится
к членам семьи и (или) близким родственникам член (ассоциированный член)
Кооператива представляет сведения об основаниях, в силу которых он действует в его
интересах. К таким сведениям могут быть отнесены следующие документы,
свидетельствующие о наличии выгодоприобретателя (данный перечень не является
исчерпывающим):
 агентский договор (выгодоприобретателем является принципал);
 договор поручения (выгодоприобретателем является доверитель);
 договор комиссии (выгодоприобретателем является комитент);
16
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
 договор доверительного управления (выгодоприобретателем является
учредитель управления).
4.10.2. Если в процессе хозяйственной деятельности члена (ассоциированного члена)
Кооператива по конкретным операциям финансовой взаимопомощи появляются
выгодоприобретатели, о наличии которых до приема в члены (ассоциированные
члены) («до приема на обслуживание») не было известно, Кооператив завершает
идентификацию выгодоприобретателя до проведения операции финансовой
взаимопомощи.
4.10.3. Если выгодоприобретатель не был идентифицирован Кооперативом до приема в
члены (ассоциированные члены) Кооператива («до приема на обслуживание») в
связи
с информацией
члена (ассоциированного члена) об
отсутствии
выгодоприобретателя в планируемых им к совершению операциях (сделках) с
денежными средствами или иным имуществом, Кооператив осуществляет
идентификацию выгодоприобретателя (в случае его наличия) в срок, не
превышающий семь рабочих дней со дня совершения операции финансовой
взаимопомощи («при принятии на обслуживание»).
4.10.4. Кооператив не проводит идентификацию выгодоприобретателя, если член
(ассоциированный член) Кооператива является организацией, осуществляющей
операции с денежными средствами или иным имуществом, указанной в статье 5
Федерального закона № 115-ФЗ, или лицом, указанным в статье 7.1 Федерального
закона № 115-ФЗ и у Кооператива в отношении этого члена (ассоциированного члена)
или в отношении операции (сделки) с денежными средствами или иным имуществом
этого члена (ассоциированного члена) не возникают подозрения в том, что они
связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или
финансированием терроризма.
4.11. В процессе идентификации члена (ассоциированного члена) Кооператива, его
представителя, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, а также при проведении
операций финансовой взаимопомощи с их участием или к их выгоде, Кооператив проверяет
наличие или отсутствие сведений об этих лицах в Перечне, актуальному на дату проведения
проверки.
Член (ассоциированный член) Кооператива и (или) его представитель,
выгодоприобретатель или бенефициарный владелец, когда-либо участвовавшие в операциях
финансовой взаимопомощи и смежных сделках, либо заявлявшиеся в качестве участников
таких операций и сделок, соотносятся с фигурантами перечня при каждом его обновлении.
Ответственное лицо обязано не реже одного раза в семь дней контролировать обновления
Перечня через Личный кабинет на Портале Росфинмониторинга https://portal.fedsfm.ru.
4.12. Член
(ассоциированный
член)
Кооператива
и
(или)
его
представитель,
выгодоприобретатель или бенефициарный владелец, когда-либо участвовавшие в операциях
финансовой взаимопомощи и смежных сделках, либо заявлявшиеся в качестве участников
таких операций и сделок, соотносятся с перечнем лиц, в отношении которых применены
меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.
Ответственное лицо обязано не реже одного раза в семь дней проверять наличие
информации о лицах, в отношении которых применяются меры по замораживанию
(блокированию) денежных средств или иного имущества, которая размещается в сети
Интернет на официальном сайте Росфинмониторинга www.fedsfm.ru.
17
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
4.13. Кооператив идентифицирует членов (ассоциированных членов), их представителей,
выгодоприобретателей или бенефициарных владельцев в качестве лиц, отнесенных к
следующим категориям:
 иностранных публичных должностных лиц;
 должностных лиц публичных международных организаций;
 лиц, замещающих (занимающих) государственные должности Российской
Федерации, должности членов Совета директоров Центрального банка Российской
Федерации, должности федеральной государственной службы, назначение на которые
и освобождение от которых осуществляются Президентом Российской Федерации или
Правительством Российской Федерации, должности в Центральном банке Российской
Федерации, государственных корпорациях и иных организациях, созданных
Российской Федерацией на основании федеральных законов, включенные в перечни
должностей, определяемые Президентом Российской Федерации.
Наряду с выявлением лиц, относящихся к указанным выше категориям, при приеме в
кооператив и в процессе идентификации, выявляются их супруги и близкие родственники
(родственники по прямой восходящей и нисходящей линии (родители и дети, дедушки,
бабушки и внуки), полнородные и неполнородные (имеющих общих отца или мать) братья и
сестры, усыновители и усыновленные.
4.13.1. Для выявления таких категорий граждан Кооператив может использовать любые
из следующих источников информации:
 документы и сведения, полученные при идентификации вступающего в
Кооператив гражданина;
 документы, удостоверяющие личность, либо подтверждающие право на
пребывание на территории РФ;
 от самого вступающего в Кооператив гражданина, если в анкете, прилагаемой к
заявлению о вступлении, он укажет сведения о занимаемой им должности. В этом
случае, у него могут быть запрошены документы, подтверждающие его статус.
4.13.2. Принадлежность лица к категории иностранных публичных должностных лиц
или должностных лиц публичных международных организаций определяется в
соответствии с рекомендациями Группы разработки финансовых мер борьбы с
отмыванием денег (ФАТФ) - Руководство ФАТФ «Публичные должностные лица
(Рекомендации 12 и 22)».
4.13.3. Для выявления категорий граждан Кооператив отнесенных к лицам, замещающим
(занимающим) государственные должности Российской Федерации, должности
членов Совета директоров Центрального банка Российской Федерации, должности
федеральной государственной службы, назначение на которые и освобождение от
которых осуществляются Президентом Российской Федерации или Правительством
Российской Федерации, должности в Центральном банке Российской Федерации,
государственных корпорациях и иных организациях, созданных Российской
Федерацией на основании федеральных законов, включенные в перечни должностей,
определяемые Президентом Российской Федерации, можно использовать следующие:
 перечень государственных должностей, устанавливается ст. 9 Федерального
закона от 27.07.2004 № 79-ФЗ (с изменениями и дополнениями);
 реестр должностей федеральной государственной гражданской службы
устанавливается
Указом Президента Российской Федерации № 1574 от
18
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
31 декабря 2005 года «О реестре должностей федеральной государственной
гражданской службы» (с изменениями и дополнениями);
 информация о должностях, сведения о доходах, расходах, об имуществе и
обязательствах имущественного характера служащих Банка России и членов их
семей в соответствии с данными, размещенными на сайте Банка России, согласно
Указания ЦБ от 16.07.2013 г. № 3027-У и Указания ЦБ от 8 апреля 2013 года №
2991-У;
 сайты государственных служб, на которых размещается информация о доходах,
расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера
государственных служащих и членов их семей в соответствии с требованиями
Федерального закона от 25.12.2008 г. № 273-ФЗ «О противодействии коррупции» (с
изменениями и дополнениями);
 сайты государственных корпораций (список государственных корпораций в
Приложении № 6).
4.14. Выявленная в процессе идентификации информация о вступающих в Кооператив лицах,
относящихся к вышеуказанным категориям, их супругах и близких родственниках
передается Ответственному лицу. Ответственное лицо запрашивает информацию об
источниках происхождения денежных средств, которыми они собираются участвовать в
операциях финансовой взаимопомощи или погашать обязательства по полученным в рамках
финансовой взаимопомощи услугам.
4.14.1. Если в результате запроса такой информации возникают подозрения, что
указанные лица или их родственники, намерены участвовать в операциях финансовой
взаимопомощи с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным
путем, и финансирования терроризма, ответственное лицо сообщает об этом
Председателю (Исполнительному директору) Кооператива, а он, в свою очередь,
рекомендует Правлению отказать этим гражданам в приеме в Кооператив.
В случае, если запрошенная ответственным лицом дополнительная информация
не вызовет подозрений, указанные лица или их родственники принимаются в члены
(ассоциированные члены) в порядке, установленном уставом Кооператива.
4.14.2. Информация о лицах, относящихся к вышеуказанным категориям, их супругах и
близких родственниках в период их членства в Кооперативе обновляется при каждом
их обращении к участию в финансовой взаимопомощи.
Заявки на участие в финансовой взаимопомощи дополнительно рассматриваются
Ответственным лицом. В процессе рассмотрения каждой заявки запрашиваются
дополнительные сведения об источниках происхождения денежных средств,
которыми они собираются участвовать в операциях финансовой взаимопомощи.
4.14.3. При наличии достаточных оснований полагать, что член (ассоциированный член)
Кооператива, относящийся к перечисленным выше категориям лиц, его супруг
(супруга) или близкие родственники, участвуют в финансовой взаимопомощи с
целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, в
отношении таких операций вводится процедура обязательного контроля, а
информация о них представляется в
Росфинмониторинг. Председатель
(Исполнительный директор)
издает распоряжение об отказе в финансовой
взаимопомощи такому члену (ассоциированному члену) Кооператива и выносит на
рассмотрение вопрос о прекращении его членства в Кооперативе.
19
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
4.15. При приеме в Кооператив юридического лица или индивидуального предпринимателя,
Кооператив получает информацию о целях его вступления и целях его участия в
организуемой Кооперативом финансовой взаимопомощи, оценивает его деловую репутацию.
4.16. В последующем, при каждой операции финансовой взаимопомощи с участием этого члена
(ассоциированного члена), сотрудники Кооператива определяют с какой целью данный член
(ассоциированный член) Кооператива участвует в финансовой взаимопомощи, оценивают
его финансовое положение и деловую репутацию.
Цели участия члена (ассоциированного члена) Кооператива в финансовой
взаимопомощи определяются по объемам и интенсивности получения от них или
предоставления им займов в фонд финансовой взаимопомощи, установления целей
кредитования.
В заявлении на получение займа член Кооператива указываются сведения о
целевом назначении и технико-экономическое обоснование займа, из которых можно
определить выгодоприобретателя по этой операции, данные о финансовом состоянии
члена Кооператива и его хозяйственной деятельности. На основании проведенного
анализа можно сделать заключение об экономическом смысле и обоснованности
заявленной к осуществлению операции.
4.17. Финансовое положение члена (ассоциированного члена) Кооператива оценивается на
основании:
4.17.1. Бухгалтерской (финансовой) отчетности (бухгалтерский баланс, отчет о
финансовом результате), и (или) копии годовой (либо квартальной) налоговой
декларации. Достоверность этих документов должна подтверждаться надлежащим
образом;
4.17.2. аудиторским заключением на годовой отчет за прошедший год, в котором
подтверждаются достоверность бухгалтерской (финансовой) отчетности и
соответствие установленному законодательством порядку ведения бухучета;
4.17.3. справкой налогового органа об исполнении обязанности по уплате налогов,
сборов, пеней, штрафов;
4.17.4. сведениями об отсутствии в отношении юридического лица или индивидуального
предпринимателя производства по делу о несостоятельности (банкротстве),
вступивших в силу решений судебных органов о признании его несостоятельным
(банкротом), проведения процедур ликвидации по состоянию на дату представления
документов в Кооператив;
4.17.5. сведениями об отсутствии фактов неисполнения своих денежных обязательств по
причине отсутствия денежных средств на банковских счетах.
4.18. Оценка деловой репутации члена (ассоциированного члена) Кооператива - юридического
лица производится на основании отзывов в произвольной (при возможности получения – в
письменной) форме от других членов, юридических и физических лиц, публикаций в СМИ и
других доступных источников, позволяющих составить достоверное представление о
добропорядочности и корректном деловом поведении юридического лица.
4.19. Наряду с общими идентификационными данными, данными о его кредитной истории,
сведениями о представителях, выгодоприобретателях бенефициарных владельцах в досье
члена (ассоциированного члена) Кооператива
вносятся сведения, установленные в
Приложении 1.3 и отражаемые в анкете (досье) (Приложение 2.1 – 2.3).
20
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
4.20. Если в период членства произошли какие-либо изменения в идентификационных данных
члена (ассоциированного члена) Кооператива, он обязан своевременно сообщить об этом в
Кооператив для внесения соответствующих поправок в реестр. При необходимости, может
быть принято решение о дополнительном анкетировании действующих членов
(ассоциированных членов) Кооператива в период их членства в Кооперативе, в целях
уточнения и обновления их идентификационных данных.
При получении от члена (ассоциированного члена) Кооператива
информации
(документов), подтверждающей (подтверждающих) изменение сведений, устанавливаемых
в целях идентификации, Кооператив в день их получения вносит соответствующие
изменения в реестр и в его анкету (досье).
4.21. В регулярном режиме информация о членах (ассоциированных членах) Кооператива, их
представителях, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах обновляется при
каждом заявлении члена (ассоциированного члена) Кооператива на участие в финансовой
взаимопомощи, но не реже одного раза в 3 года, а в течение первого года членства один раз в
год.
4.22. Идентификационные данные члена (ассоциированного члена) Кооператива
также
подлежат обновлению, если у сотрудников Кооператива возникли сомнения в их
достоверности или, если в отношении этого члена (ассоциированного члена) Кооператива,
его представителя, выгодоприобретателя или бенефициарного владельца возникли
подозрения, что они связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных
преступным путем и финансированием терроризма. В случае возникновения сомнений в
достоверности и точности ранее полученной информации, такая информация обновляется в
течение семи рабочих дней, следующих за днем возникновения таких сомнений.
4.23. К анкете, заполняемой членом (ассоциированным членом) Кооператива при вступлении и
к последующим заявлениям, членом (ассоциированным членом) Кооператива
прикладываются документы, подтверждающие достоверность предоставленной им
информации. Документы, представляемые в целях идентификации членов (ассоциированных
членов) Кооператива
их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных
владельцев должны быть действительны на дату их представления.
В случае если для идентификации предъявляются документы, составленные полностью
или в какой-либо их части на иностранном языке, то такие документы должны
представляться Кооперативу совместно с надлежащим образом заверенным переводом на
русский язык2.
Если к идентификации имеет отношение только часть документа, для идентификации
может быть представлена заверенная выписка из него.
В случае копий документов Кооператив вправе потребовать представления подлинников
документов для ознакомления.
Кооператив может самостоятельно снимать копии с предоставленных членами
(ассоциированными членами) Кооператива подлинников документов и заверять их.
4.24. Кооператив не разглашает членам (ассоциированным членам) Кооператива, их
представителям, выгодоприобретателям и бенефициарным владельцам информацию о
результатах проверки на наличие или отсутствие сведений о них в Перечне. Такая
2
Указанные условия не распространяются на документы, удостоверяющие личность, выданные компетентными
органами иностранных государств, при условии наличия у иностранного гражданина документа, подтверждающего
право законного пребывания на территории Российской Федерации (например, въездная виза, миграционная карта).
21
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
информация также защищается от доступа третьих лиц, за исключением органов
государственной власти в соответствии с их компетенцией в случаях, установленных
законодательством Российской Федерации.
4.25. Заявление о вступлении в Кооператив, анкета члена (ассоциированного члена) и
документы, оформляющие его последующее участие в финансовой взаимопомощи, хранятся
в его персональном досье. Досье члена (ассоциированного члена) Кооператива ведется в
электронной форме, а отдельные хранящиеся в досье документы – на бумажных носителях.
Документы, связанные с процедурой осуществления обязательного контроля заверяются
подписью ответственного лица.
4.26. Документы, полученные в результате идентификации члена (ассоциированного члена)
Кооператива, его представителя, выгодоприобретателя или бенефициарного владельца, а
также документы, оформляющие участие этого члена (ассоциированного члена)
Кооператива в финансовой взаимопомощи, хранятся в Кооперативе в течение пяти лет
после прекращения членства в Кооперативе, а по представителям, выгодоприобретателям –
в течение пяти лет после окончания последней операции, совершенной с их участием или в
их интересах.
4.27. Доступ сотрудников Кооператива к информации, полученной при проведении
идентификации, обеспечивается в соответствии с правилами разграничения доступа к
данным в информационной системе в оперативном режиме.
4.28. Кооператив обеспечивает своевременный доступ Росфинмониторингу, а также иным
органам государственной власти в соответствии с их компетенцией в случаях,
установленных законодательством Российской Федерации к информации и документам,
содержащим сведения, необходимые для идентификации члена (ассоциированного члена)
Кооператива, его представителя, выгодоприобретателя и (или) бенефициарного владельца, а
также документам, оформляющим участие этого члена (ассоциированного члена)
Кооператива в финансовой взаимопомощи.
4.29. Кооператив обеспечивает защиту учитываемых в реестре идентификационных данных
членов (ассоциированных членов) в соответствии с требованиями Федерального закона от
27.07.2006 г. № 152-ФЗ «О персональных данных».
5. Программа управления риском.
5.1. Проводя идентификацию члена (ассоциированного члена) Кооператива, его представителя,
бенефициарных владельцев и (или) выгодоприобретателей Кооператив присваивает каждому
такому лицу уровень Риска.
В Кооперативе степень (уровень) риска клиента оценивается по шкале определения
степени (уровня) риска члена (ассоциированного члена), которая состоит из следующих
степеней (уровней): «Высокий», «Повышенный», «Обычный».
5.2. Уровень Риска члена (ассоциированного члена) Кооператива оценивается при приеме его
в Кооператив и при анализе каждой заявленной этим членом (ассоциированным членом)
Кооператива операции с денежными средствами и иным имуществом, в рамках финансовой
взаимопомощи. Кооператив также осуществляет постоянный мониторинг операций
финансовой взаимопомощи с тем, чтобы выявить и оценить возможные риски в процессе их
совершения, а также изменить степень риска, присвоенную операции на стадии ее
подготовки.
5.3. Высокий риск присваивается члену (ассоциированному члену) Кооператива в случае:
22
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
5.3.1. принятия в отношении члена (ассоциированного члена) и (или) бенефициарного
владельца межведомственным координационным органом, осуществляющим
функции по противодействию финансированию терроризма, решения о
замораживании (блокировании) принадлежащих ему денежных средств или иного
имущества;
5.3.2. если он или его бенефициарный владелец осуществляет деятельность по
организации и содержанию тотализаторов и игорных заведений (казино,
букмекерских контор и др.), по организации и проведению лотерей, тотализаторов
(взаимных пари) и иных основанных на риске игр, в том числе в электронной
форме;
5.3.3. если его представитель, выгодоприобретатель, бенефициарный владелец или
контрагент по операции финансовой взаимопомощи имеет соответственно
регистрацию (место жительства или место нахождения) или банк,
обслуживающий его, имеет регистрацию (место нахождения) в государстве
(территории), которые отнесены к факторам, влияющим на оценку риска в
категории «страновой риск» согласно Положению Банка России от 15.12.2014 №
445-П (Приложение 3 настоящих Правил);
5.3.4. если он и (или) его представитель, выгодоприобретатель, бенефициарный
владелец или контрагент по операции финансовой взаимопомощи и смежным
сделкам является лицом или близким родственником лица, являющимся
фигурантом Перечня, в том числе и исключенного из Перечня.
5.4. В случае если операции, совершаемые членом (ассоциированным членом) Кооператива,
отнесены к высокому риску, Кооператив при необходимости, ограничивает доступ члена
(ассоциированного члена) Кооператива к финансовой взаимопомощи, вплоть до принятия
решения о прекращении его членства в Кооперативе.
5.5. Кооператив относит к повышенному уровню риска членов (ассоциированных членов)
Кооператива
и осуществляемые ими операции финансовой взаимопомощи,
соответствующие факторам, влияющим на оценку риска в категории «риск, связанный с
проведением клиентом определенного вида операций» согласно Положению Банка России
от 15.12.2014 № 445-П (Приложение 3 настоящих Правил).
5.6. По признакам осуществляемых операций, к повышенному уровню риска относятся
следующие категории членов (ассоциированных членов) Кооператива:
5.6.1.
Осуществляющие деятельность, связанную с реализацией, в том числе
комиссионной, предметов искусства, антиквариата, мебели, легковых транспортных
средств, предметов высокой роскоши.
Член (ассоциированный член) Кооператива может участвовать в финансовой
взаимопомощи с целью приобретения мебели, легковых транспортных средств либо в
целях торговли такими товарами, в качестве регулярно осуществляемой
предпринимательской деятельности. Однако, в силу социального статуса членов
(ассоциированных членов) Кооператива такие объекты или предметы торговли
никогда не относятся к предметам роскоши, а в большинстве характеризуются
умеренной стоимостью.
К повышенному уровню риска по этому признаку следует относить членов
(ассоциированных членов) Кооператива, участвующих в финансовой
взаимопомощи с целью приобретения, продажи и (или) торговли такими
23
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
предметами, имеющими не потребительскую ценность, а относящимися к
предметам роскоши.
5.6.2.
Осуществляющие деятельность, связанную со скупкой, куплей-продажей
драгоценных металлов, драгоценных камней, а также ювелирных изделий,
содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни, и лома таких изделий.
Торговля драгоценностями не соответствует характеру деятельности, уровню
финансовых потребностей и платежных возможностей основной массы членов
(ассоциированных членов) Кооператива.
При установлении цели заявленного займа, как финансирование
деятельности, связанной со скупкой, куплей-продажей драгоценных металлов,
драгоценных камней, а также ювелирных изделий, содержащих драгоценные
металлы и драгоценные камни, и лома таких изделий, такого члена
(ассоциированного члена) Кооператива следует отнести к повышенному уровню
риска и отказать в предоставлении займа.
5.6.3.
Осуществляющие деятельность, связанная с совершением сделок с недвижимым
имуществом и (или) оказанием посреднических услуг при совершении сделок с
недвижимым имуществом.
Финансирование сделок, связанных с куплей-продажей недвижимого имущества
осуществляется Кооперативом, во-первых, в рамках осуществляемых им программ
улучшения жилищных условий членов Кооператива на основании долгосрочных
договоров займа, обеспеченных ипотекой. Такие сделки осуществляются по
индивидуальным заявлениям члена Кооператива после проверки его мотивации в
улучшении жилищных условий, и платежных возможностей, на основании которых
рассчитывается приемлемый срок погашения.
Во-вторых, сделки, связанные с куплей недвижимого имущества в рамках
программы улучшения жилищных условий с использованием средств материнского
капитала. Эти договоры займа, как правило, носят краткосрочный характер, договоры
займа обеспечиваются ипотекой.
В-третьих, сделки, связанные с приобретением земельных участков
сельскохозяйственного назначения. Сделки осуществляются на основании
долгосрочных договоров займа по индивидуальным заявлениям члена Кооператива
после проверки его мотивации на увеличение предпринимательской деятельности,
связанной с производством сельскохозяйственной продукции, и платежных
возможностях, на основании которых рассчитывается приемлемый срок погашения
займа.
Признаками риска легализации (отмывания) членом Кооператива доходов,
полученных преступным путем, являются досрочное погашение долгосрочного займа
(в течение шести месяцев после заключения договора) при отсутствии каких-либо
существенных изменений в его финансовом положении и уровне доходов, которые
могли бы обеспечить возможность такого погашения.
При таких обстоятельствах члена Кооператива следует отнести к
повышенному уровню риска и ввести более тщательное наблюдение за
заявленным или осуществляемым с его участием операциями финансовой
взаимопомощи.
Члены Кооператива, намеренные систематически участвовать в
финансовой взаимопомощи с целью финансирования посреднических услуг в
24
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
торговле недвижимостью, относятся к повышенному уровню риска, если такие
услуги связаны с сопровождением наличных расчетов по сделкам купли-продажи
недвижимости.
5.6.4.
Осуществляющие туроператорскую и турагентскую деятельность, а также иную
деятельность по организации путешествий (туристская деятельность).
Член
(ассоциированный
член)
Кооператива,
осуществляющий
туристическую деятельность относится к повышенному уровню риска, если в
процессе такой деятельности осуществляется перевод за границу денежных
средств, внесенных в наличной форме по договору сберегательного займа или
предоставленных денежных средств в виде
займа члену Кооператива.
Кооператив отказывается в осуществлении такой операции.
Если член Кооператива привлекает займы для обеспечения расчетов по
туристической (туроператорской, турагентской) деятельности, в пределах РФ, такие
операции не рассматриваются как рискованные и оформляются в соответствии с
общими требованиями и процедурой, установленной Правилами предоставления
займов (Кредитной политикой).
5.6.5.
Осуществляющие любую деятельность, связанную с интенсивным оборотом
наличности.
Деятельность, связанная с интенсивным оборотом наличности в сфере торговли,
общественного питания, характеризует отраслевой профиль большинства членов
(ассоциированных членов) Кооператива. При осуществлении такой деятельности
вероятна возможность вывода части наличных поступлений из сферы учета и
налогообложения. Риск легализации таких доходов в процессе взаимодействия с
Кооперативом связан с размещением их в личные сбережения или направлением
таких средств на погашение полученных займов. Такой риск минимизируется тем,
что, в основном, члены (ассоциированные члены) Кооператива используют
упрощенную систему налогообложения, применяют контрольно-кассовые машины,
обеспечивающие надлежащий режим учета поступлений. Вместе с тем, процедурой
рассмотрения заявок на получение займа и текущего мониторинга члена Кооператива
в процессе пользования займом установлено условие обязательной проверки
документов официального и внутреннего учета, в ходе которых минимизируется риск
не соблюдения членом Кооператива налогового законодательства.
В случае выявления таких нарушений, осуществляемая членом Кооператива
деятельность классифицируется как рискованная, влияющая на способность члена
Кооператива исполнять обязательства по займу.
В таких случаях Кооператив отказывает члену Кооператива в выдаче
займа, а сам член Кооператива относится к уровню повышенного риска.
5.6.6.
Член (ассоциированный член) Кооператива является общественной и (или)
религиозной
организацией
(объединением),
благотворительным
фондом,
иностранной
некоммерческой
неправительственной
организацией,
ее
представительством
или
филиалом,
осуществляющими
соответствующую
деятельность на территории Российской Федерации.
Ассоциированные
члены
Кооператива,
являющиеся
иностранными
некоммерческими неправительственными организациями, в качестве уставной
деятельности организуют предоставление займов кредитным потребительским
кооперативам, включая сельскохозяйственные потребительские кредитные
кооперативы. Указанные ассоциированные члены зарегистрированы в государстве (на
25
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
территории), выполняющей рекомендации ФАТФ, используют счета в банках,
зарегистрированных в государстве (на территории) выполняющей рекомендации
ФАТФ. В отношении указанных ассоциированных членов отсутствуют полученные в
установленном законом порядке сведения об их причастности к экстремистской
деятельности или терроризму, прямо или косвенно не находятся в собственности или
под контролем организаций или лиц, отнесенных к лицам причастным такой
деятельности.
Кооператив не предполагает членства руководителей или учредителей
общественных или религиозных организаций (объединений), благотворительных
фондов, поэтому отсутствует вероятность риска, квалифицируемого по этому
признаку.
5.6.7.
Член (ассоциированный член) Кооператива или бенефициарный владелец
является учредителем или участником микрофинансовых организаций или
ломбардов.
5.6.8.
Член (ассоциированный член) Кооператива или бенефициарный владелец
осуществляет посредническую деятельность по реализации оружия.
5.6.9.
В отношении члена (ассоциированного члена) Кооператива имеется информация о
представлении им бухгалтерской отчетности с нулевыми показателями за последние
четыре отчетных периода, в то время как Кооперативу известно о совершении этим
членом (ассоциированным членом) операций (сделок) с денежными средствами или
иным имуществом.
5.7. По срокам деятельности к повышенной категории риска относятся следующие члены
Кооператива:
Период деятельности члена Кооператива – юридического лица, индивидуального
предпринимателя, адвоката, нотариуса не превышает 1 год с момента государственной
регистрации или получения соответствующего статуса.
Период членства члена Кооператива в кооперативе не превышает 1 год.
По отношению к обеим этим категориям членов Кооператива (имеющих начальный
опыт деятельности и небольшой стаж членства в кооперативе) Правилами предоставления
займов (Кредитной политикой) установлен более низкий объем предоставляемых займов,
более высокие требования к кредитоспособности, предлагаемого им обеспечения.
В критериях настоящих правил, в течение т.н. «инкубационного периода», в досье
этих членов Кооператива отмечается повышенный уровень риска, а сведения о них в
реестре систематизируются в группе членов Кооператива, отнесенных к повышенному
риску.
5.8. Кооператив относит к повышенному уровню риска членов (ассоциированных членов)
Кооператива
и осуществляемые ими операции финансовой взаимопомощи,
соответствующие факторам, влияющим на оценку риска в категории «риск по типу клиента
и (или) бенефициарного владельца» согласно Положению Банка России от 15.12.2014 №
445-П (Приложение 3 настоящих Правил).
5.8.1.
Если по адресу места нахождения члена Кооператива – юридического
лица, заявленного им при вступлении в Кооператив и в последующих заявлениях о
предоставлении займа, отсутствуют постоянно действующие органы управления,
иные органы и лица, имеющие право без доверенности действовать от имени этого
члена Кооператива, либо в качестве адреса юридического лица указан адрес, в
26
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
отношении которого имеется информация Федеральной налоговой службы о
расположении по такому адресу также иных юридических лиц.
При вступлении члена в Кооператив и при рассмотрении каждой его заявки на
заем проверяются все его идентификационные данные, действительность адреса
места нахождения, полномочия органов и лиц, управляющих данным юридическим
лицом.
Поэтому такой признак риска маловероятен, а при его проявлении члену
будет отказано в приеме в Кооператив или в предоставлении займа.
5.8.2.
Член (ассоциированный член) Кооператива, его выгодоприобретатель
и (или) бенефициарный владелец является супругом, близким родственником
(родственником по прямой восходящей и нисходящей линии (родителем и ребенком,
дедушкой, бабушкой и внуком), полнородным и неполнородным (имеющим общих
отца или мать) братом и сестрой, усыновителем и усыновленным) лица, отнесенного
к категории лиц, определенной п. 4.13 настоящих Правил (указанных в ст. 7.3
Федерального закона 115-ФЗ).
Учитывая социальный состав кооператива такой риск маловероятен, а при
его проявлении у члена (ассоциированного члена) при предоставлении займа
(привлечении денежных средств по договору сберегательного займа) будут
дополнительно затребованы сведения о целях осуществления хозяйственной
деятельности или источниках происхождения денежных средств. При отказе
предоставить такие сведения члену (ассоциированному члену) будет отказано в
приеме в Кооператив или в предоставлении займа (заключении договора
сберегательного займа).
5.8.3.
В отношении члена (ассоциированного члена) Кооператива ранее
было принято решение об отказе в выполнении его распоряжения о совершении
операции.
При
повторном
отказе
от
выполнения
распоряжения
члена
(ассоциированного члена) о совершении операции такой член (ассоциированный
член) может быть исключен из Кооператива.
5.8.4.
Член Кооператива при подаче заявления на заем предоставил
бухгалтерскую (финансовую) отчетность с нулевыми показателями за последние
четыре отчетных периода в случае, когда Кооперативу стало известно о совершении
им операций (сделок) с денежными средствами или иным имуществом.
У члена Кооператива будут дополнительно затребованы сведения о целях
осуществления хозяйственной деятельности или источниках происхождения
денежных средств. При отказе предоставить такие сведения или отзыв
заявления на предоставление займа Кооператив ставит вопрос об исключении
этого члена из Кооператива.
5.8.5.
Член (ассоциированный член) Кооператива, его выгодоприобретатель
и (или) бенефициарный владелец зарегистрирован или осуществляет деятельность в
государстве или на территории, предоставляющем (щей) льготный налоговый режим
налогообложения и (или) не предусматривающем (щей) раскрытия и предоставления
информации при проведении финансовых операций (оффшорной зоне).
Участие в Кооперативе таких лиц маловероятно, но в случае если они
будут выявлены в результате программы идентификации, таким членам
27
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
(ассоциированным членам) Кооператива присваивается повышенный уровень
риска, сохраняющийся в течение всего периода их членства.
5.8.6.
Член (ассоциированный член) Кооператива совершил операции с
денежными средствами или иным имуществом, подлежащими обязательному
контролю в соответствии с п. 2 ст. 6 Федерального закона № 115-ФЗ либо
подозрительные
операции,
сведения
по
которым
представлялись
в
Росфинмониторинг.
5.9. Повышенный уровень риска деятельности или квалификации члена (ассоциированного
члена) Кооператива не создает самостоятельных оснований для ограничения его участия в
финансовой взаимопомощи. Наряду с общей процедурой рассмотрения и оценки заявок,
заявки на предоставление займа, поступающие от таких членов, подлежат дополнительному
анализу с тем, чтобы оценить вероятность угрозы отмывания (легализации) доходов,
полученных преступным путем и финансирования терроризма в рамках финансовой
взаимопомощи.
5.10. В течение всего периода членства такого члена (ассоциированного члена) Кооператива,
Кооператив осуществляет постоянный мониторинг операций финансовой взаимопомощи,
совершаемых с участием и в интересах члена (ассоциированного члена) Кооператива,
отнесенного к повышенному уровню риска с тем, чтобы оценить реальные угрозы
возникновения такого риска, возможности его минимизации или нивелирования.
По общему правилу, если заявленные членом (ассоциированным членом) операции или
характер его деятельности относятся к повышенному уровню риска, а он не может дать
пояснения по существу возникших у сотрудников Кооператива подозрений, Кооператив
ограничивает доступ такого члена (ассоциированного члена) к финансовой взаимопомощи,
вплоть до принятия решения о прекращении его членства в Кооперативе.
5.11. Если история членства члена (ассоциированного члена) Кооператива в Кооперативе не
дает оснований подозревать его в совершении операций, связанных с легализацией
(отмыванием) доходов, полученных преступным путем и финансированием терроризма,
рейтинг риска в отношении этого члена (ассоциированного члена) Кооператива понижается
с соответствующим упрощением процедуры рассмотрения и оценки его заявок на участие в
финансовой взаимопомощи.
5.12. Оценка уровня риска, а также обоснование оценки риска фиксируются в досье члена
(ассоциированного члена) Кооператива. Сведения о присвоенном члену (ассоциированному
члену) Кооператива уровне риска обновляются с каждой новой операцией финансовой
взаимопомощи, совершенной с его участием и в его интересе, но не реже одного раза в
шесть месяцев при повышенном и одного раза в год – при обычном уровне риска.
5.13. Если уровень риска при приеме члена (ассоциированного члена) в Кооператив был оценен
как «обычный», а в процессе его обслуживания по мере получения изменений,
дополнений к сведениям, имеющимся в распоряжении Кооператива, совершении операций,
подпадающих под признаки операций повышенного уровня риска, под признаки операций,
указывающих на необычной характер операции (сделки), и (или) у Кооператива возникли
подозрения, что заявленные членом (ассоциированным членом) намерения участвовать в
финансовой взаимопомощи направлены на легализацию преступных доходов,
финансированием терроризма, иные противоправные цели, а также в иных предусмотренных
Правилах случаях, Кооператив пересматривает уровень риска и оценивает его как
«повышенный».
5.14. Уровень риска пересматривается, если:
28
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
5.14.1. В отношении члена (ассоциированного члена) Кооператива, его представителя,
выгодоприобретателя, бенефициарного владельца или осуществляемой им операции
возникают подозрения в том, что они связаны легализацией (отмыванием) доходов,
полученных преступным путем, или финансированием терроризма.
5.14.2. Осуществляемые членами (ассоциированными членами) Кооператива операции
финансовой взаимопомощи и смежные операции соотносятся с критериями
выявления необычных сделок, установленными в Приложении 4.
5.15. Датой начала срока течения срока обновления сведений считается день, следующий за
датой заполнения анкеты члена (ассоциированного члена) Кооператива, либо даты внесения
последних изменений сведений, полученных в результате идентификации этого члена
(ассоциированного члена) Кооператива, его представителя, выгодоприобретателя и (или)
бенефициарного владельца при обработке очередной заявки или мониторинга совершаемой
операции финансовой взаимопомощи, в результате чего был присвоен уровень риска.
5.16. Результаты оценки уровня риска защищены от доступа других лиц, за исключением
органов государственной власти в соответствии с их компетенцией, установленной
законодательством.
6.
Программа, по приостановлению операций (сделок)
6.1. Кооператив приостанавливает операции финансовой взаимопомощи и сопряженные
сделки на пять рабочих дней со дня, когда поступило распоряжение от члена
(ассоциированного члена) Кооператива об осуществлении этой операции (сделки) в случае,
если хотя бы одной из сторон такой операции или сделки является:
6.1.1. юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под
контролем организации или физического лица, в отношении которых применены меры
по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в
соответствии с п. п. 6 п. 1 ст. 10 Федерального закона, либо физическое или
юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или
лица;
6.1.2. физическое лицо, осуществляющее операцию с денежными средствами или иным
имуществом в соответствии с п. п. 3 п. 2.4 ст. 6 Федерального закона.
6.2. Кооператив также приостанавливает операции финансовой взаимопомощи и сопряженные
сделки в случае:
6.2.1. постановления Росфинмониторинга о приостановлении операций с денежными
средствами или иным имуществом, вынесенного на основании ст. 8 Федерального
закона;
6.2.2. получения решения суда о приостановлении операций с денежными средствами или
иным имуществом, вынесенного на основании п.8.7 ст. 8 Федерального закона.
6.3. Операция финансовой взаимопомощи или сопряженная с ней сделка приостанавливаются
в следующем порядке:
6.3.1. Сотрудник, выявивший при взаимодействии с членом (ассоциированным членом)
Кооператива
операцию, подлежащую приостановлению, а также в случае
возникновения у него сомнений о необходимости приостановления операции
незамедлительно представляет информацию о такой операции Специальному
должностному лицу.
6.3.2. Ответственное лицо рассматривает представленную информацию, сверяет ее с
Перечнем и в случае полного совпадения этих этой информации с информацией,
указанной в Перечне, удостоверяется в необходимости приостановления операции и
докладывает об этом Председателю (Исполнительному директору) Кооператива.
29
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
6.4. Председатель (Исполнительный директор) Кооператива принимает решение о
приостановлении операции финансовой взаимопомощи сроком на два рабочих дня с целью
получения дополнительной информации или проверки имеющейся информации о члене
(ассоциированном члене) Кооператива или иных лицах, являющихся сторонами в этой
операции. Если начало срока приостановления операции приходится на выходной или
праздничный день, то срок приостановления операции исчисляется с первого рабочего дня,
следующего за соответствующим выходным или праздничным днем.
6.5. Заявление члена (ассоциированного члена) Кооператива
об участии в операции
финансовой взаимопомощи, которая была приостановлена, регистрируется в отдельном
журнале в электронной форме или на бумажном носителе. В этом же журнале фиксируется
вся информация, позволяющая документировать приостановленную операцию и
идентифицировать всех ее участников.
6.6. Кооператив незамедлительно, не позднее одного рабочего дня, следующего за днем
приостановлении операции финансовой взаимопомощи, Кооператив направляет
информацию об этой операции в Росфинмониторинг. Информационное сообщение
кодифицируется по признакам, определяющим представление сведений об операциях,
связанных с финансированием терроризма3.
6.7. В случае, если указанная информация будет признана обоснованной, Росфинмониторинг
издает постановление о приостановлении такой операции с денежными средствами или
иным имуществом на срок до 30 суток.
6.8. При неполучении в течение двухдневного срока после направления информационного
сообщения распоряжения Росфинмониторинг о приостановлении этой операции она
возобновляется по распоряжению Председателя (Исполнительного директора) Кооператива,
если в соответствии с законодательством РФ не принято иное решение, ограничивающее ее
осуществление.
6.9. По решению суда на основании заявления Росфинмониторинга операции финансовой
взаимопомощи с участием членов (ассоциированных членов) Кооператива, их
представителей, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в отношении которых
имеются полученные в порядке, установленном Федеральным законом сведения об их
причастности к экстремистской деятельности или терроризму, приостанавливаются до
отмены такого решения в соответствии с законодательством РФ.
6.10. Кооператив вправе отказать в выполнении распоряжения члена (ассоциированного члена)
Кооператива о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных
средств, поступивших на счет Кооператива в счет предоставленного ему займа членом
Кооператива - юридическим лицом или переданных личных сбережений членом
Кооператива – физическим лицом, по которой не представлены документы, необходимые
для фиксирования информации в соответствии с положениями Федерального закона и
Правил, а также если в результате реализации Правил у сотрудников Кооператива возникают
подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов,
полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
Программа организации работы по отказу в выполнении распоряжения о
совершении операции.
7.1. Кооператив отказывает в осуществлении заявленной членом (ассоциированным членом)
Кооператива операции финансовой взаимопомощи, если:
7.
3
Выдержки из справочников кодов, приведены в приложениях.
30
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
7.1.1. В процессе идентификации члена (ассоциированного члена) по заявленным им
сделкам будут выявлены физические и юридические лица, их обособленные
подразделения, дочерние и зависимые общества, имеющие соответственно регистрацию,
место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое
(которая) не участвует в международном сотрудничестве в сфере противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования
терроризма.
7.1.2. Член (ассоциированный член) не предоставил документы, необходимые для
идентификации и фиксирования информации об участниках операции финансовой
взаимопомощи и смежных операциях.
Данное ограничение не распространяется на операции по зачислению денежных
средств, поступивших от членов (ассоциированным членов) Кооператива по договорам
сберегательных займов.
7.1.3. По адресу места нахождения члена (ассоциированного члена) – юридического лица,
заявленного им при вступлении в Кооператив и в последующих заявлениях об участии в
финансовой взаимопомощи, отсутствуют постоянно действующие органы управления,
иные органы и лица, имеющие право без доверенности действовать от имени этого члена
(ассоциированного члена).
7.1.4. Член Кооператива обратился за займом и при рассмотрении заявки установлено, что
цель кредитования не соответствует регулярному профилю деятельности заявителя, либо
требует наличия лицензий и иных разрешительных документов (например, на торговлю
ювелирными изделиями) и возникли сомнения хотя бы по одному из перечисленных
параметров анализа кредитной заявки.
7.2. При наличии оснований, предусмотренных п. п. 7.1.1 – 7.1.4, сотрудник,
взаимодействующий с членами (ассоциированными членами) при осуществлении операции
финансовой взаимопомощи, направляет сообщение Ответственному лицу совместно с
имеющимися информацией и документами, в т. ч. которые представил член
(ассоциированный член) для участия в операции финансовой взаимопомощи или для
совершения сделки.
7.2.1. Ответственное лицо рассматривает их, делает отметку на служебной записке о
наличии, либо отсутствии оснований для отказа и передает в течение рабочего дня на
рассмотрение Председателю (Исполнительному директору).
7.2.2. Председатель (Исполнительный директор) незамедлительно выносит окончательное
решение путем наложения резолюции на служебной записке об отказе члену
(ассоциированному члену) в удовлетворении его заявления на участие в финансовой
взаимопомощи, либо об удовлетворении заявления члена (ассоциированного члена), если
сочтет изложенные в записке доводы недостаточными для отказа.
7.2.3. Сообщение с резолюцией Председателя (исполнительного директора), информацией
и документами помещается и хранится в досье члена (ассоциированного члена)
Кооператива.
7.2.4. В случае если, принято решение об отказе в удовлетворении заявления члена
(ассоциированного члена) об участии в финансовой взаимопомощи или проведении
сделки, Ответственное лицо формирует Сообщение для направления сведений в
Росфинмониторинг.
7.2.5. При отказе члену (ассоциированному члену) в удовлетворении его заявления об
участии в финансовой взаимопомощи или проведении сделки Ответственное лицо
31
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
сообщает об этом члену (ассоциированному члену) (его представителю) со ссылкой на
п.1, ст. 7 Закона № 115-ФЗ. Ответственное лицо
делает на заявлении члена
(ассоциированного члена) об участии в финансовой взаимопомощи с указанием
предусмотренных законом оснований отказа, удостоверяет ее своей подписью и печатью
Кооператива, после чего делает ксерокопию указанного документа. Подлинник
документа, возвращается члену (ассоциированному члену), о получении которого член
(ассоциированный член) расписывается на его ксерокопии. Ксерокопия данного
документа помещается в папку для приобщения к подлиннику служебной записки
сотрудника с резолюцией Председателя (исполнительного директора).
7.2.6. В случае если признано, что доводы сотрудника не являются достаточными для
отказа члену (ассоциированному члену) в участии в финансовой взаимопомощи или в
совершении заявленной им сделки, этот сотрудник осуществляет дополнительные
действия в отношении этого члена (ассоциированного члена):
 проводит детальный мониторинг операций финансовой взаимопомощи, в которых
участвует член (ассоциированный член);
 запрашивает информацию и документы в целях дополнительного изучения его
деятельности, финансового положения, целей и результатов участия в финансовой
взаимопомощи;
 готовит заключение по операциям члена (ассоциированного члена) таким образом,
чтобы изложенные в служебной записке основания для отказа в выполнении
распоряжения клиента о совершении операции являлись достаточными для
применения мер, либо были дезавуированы.
7.3. Ответственное лицо готовит сообщение и представляет в уполномоченный орган сведения об
отказе не позднее одного рабочего дня с даты принятия решения об отказе в совершении операции.
7.4. Отказ члену (ассоциированному члену) в участии в финансовой взаимопомощи или
совершении заявленной им сделки не является основанием для возникновения гражданскоправовой ответственности Кооператива за нарушение условий соответствующих договоров.
7.5. При повторном отказе от выполнения распоряжения члена (ассоциированного члена) о
совершении операции по основаниям, указанным в п.п. 7.1.2-7.1.4, Председатель
(Исполнительный директор) выносит на рассмотрение Правления Кооператива вопрос о
прекращении его членства в Кооперативе.
8. Программа по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного
имущества и проведению проверки.
8.1. Замораживание (блокирование) денежных средств или иного имущества члена
осуществляется на основании распоряжения Председателя (Исполнительного директора)
Кооператива.
8.1.1. Проект распоряжения подготавливает Ответственное лицо. В распоряжении
указывается на запрет осуществлять операции с денежными средствами,
принадлежащими членам (ассоциированным членам) - организации или физическому
лицу, и/или осуществлять операции с имуществом, принадлежащим организации или
физическому лицу, включенным в Перечень экстремистов и террористов, либо в решение
Межведомственного координационного органа о применении мер по замораживанию
(блокированию). Кооператив осуществляет операции финансовой взаимопомощи
исключительно в денежной форме, поэтому запрет на осуществление операций с
имуществом может налагаться только на имущество, переданное или передаваемое в
залог обеспечения обязательств по предоставленным членам Кооператива займам.
32
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
В распоряжении указывается следующая информация:
Сведения
о
члене
(ассоциированном
члене),
его
представителе,
выгодоприобретателе, бенефициарном владельце (наименование, ИНН, ОГРН –
для юридического лица, Ф.И.О., паспортные данные, ИНН (при наличии) – для
физического лица, Ф.И.О., паспортные данные, ИНН (при наличии), ОГРНИП –
для индивидуального предпринимателя);

Основания применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств
или иного имущества;

Дата и время применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств
или иного имущества клиента;

Сумма и статус замороженных (заблокированных) денежных средств, а в случае
если меры применены в отношении переданного в залог имущества – вид и
идентифицирующие признаки такого имущества;
 Перечень мероприятий по замораживанию (блокированию) денежных средств и/или
иного имущества, которые должны выполнить сотрудники Кооператива.
8.2. Для реализации программы по замораживанию (блокированию) денежных средств и (или)
иного имущества члена (ассоциированного члена), Кооператив регистрируется на
официальном сайте Росфинмониторинга в информационно-телекоммуникационной сети
«Интернет»
(раздел
«Личный
кабинет»
на
Портале
Росфинмониторинга
https://portal.fedsfm.ru).
8.2.1.
Доступ к информации в разделе «Личный кабинет» имеют:
 Председатель (Исполнительный директор) Кооператива;
 Ответственное лицо.
8.2.2. Ответственное лицо ежедневно в рабочие дни получает информацию о новой
редакции Перечня и (или)
наличии очередного решения Межведомственного
координационного органа о применении мер по замораживанию (блокированию).
8.2.3. Указанная информация хранится в электронном виде, и доводится до всех
сотрудников, участвующих в реализации Правила.
8.3. Перечень сотрудников, уполномоченных проверять членов (ассоциированных членов) и
связанных с ними лиц, определяется приказом Председателя (Исполнительного директора)
Кооператива
8.3.1. Лицами, уполномоченными проверять членов и связанных с ними лиц, являются
Ответственное лицо и сотрудники, взаимодействующие с членами (ассоциированными
членами) при приеме в кооператив, рассмотрении и оценки их заявлений на участие в
финансовой взаимопомощи.
8.3.2. Соотнесение с фигурантами перечня проводится в процессе идентификации членов,
их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев, обновления
идентификационных сведений, при каждом обращении за участием в финансовой
взаимопомощи и в процессе мониторинга операций финансовой взаимопомощи.
8.3.3. Не позднее одного рабочего дня после публикации на сайте Росфинмониторинга
новой редакции Перечня экстремистов и террористов и (или) очередного решения
Межведомственного координационного органа о применении мер по замораживанию
(блокированию) сотрудники Кооператива сверяют действующих и вновь принимаемых
членов (ассоциированных членов) и связанных с ними лиц на принадлежность к
фигурантам обновленной редакции Перечня.
8.1.2.

33
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
8.3.4. Результаты проверки сотрудники фиксируют в электронном формате (с указанием
даты и времени проведения проверки) и передают информацию Ответственному лицу
для дальнейшей систематизации проведенных проверок и подготовке ежеквартального
отчета в Росфинмониторинг.
8.4. Если в результате проверки среди членов (ассоциированных членов) Кооператива и
связанных с ними лиц будут выявлены фигуранты Перечня или решений
Межведомственного координационного органа о применении мер по замораживанию
(блокированию) денежных средств или иного имущества, сотрудник, взаимодействующим с
данным членом (ассоциированным членом), незамедлительно составляет сообщение об этом
Ответственному лицу.
8.4.1. Ответственное лицо незамедлительно рассматривает полученное сообщение, делает
отметку и передает сообщение Председателю (Исполнительному директору).
8.4.2. Председатель (Исполнительный директор) в тот же день принимает окончательное
решение о применении мер по замораживанию, о чем делает отметку на бланке
сообщения, которое передает Ответственному лицу.
8.4.3. Ответственное лицо готовит проект распоряжения, подписывает его у Председателя
(Исполнительного директора) и проводит мероприятия по замораживанию
(блокированию) денежных средств и/или имущества пайщика.
8.4.4. После завершения всех мероприятий по замораживанию (блокированию) денежных
средств и/или имущества пайщика, Ответственное лицо делает отметку о произведенных
действиях в распоряжении, которое ему было передано для исполнения и помещает его в
досье члена (ассоциированного члена) для хранения.
8.5. Помимо индивидуальных проверок на принадлежность членов (ассоциированных членов)
и связанных с ним лиц на предмет их принадлежности к фигурантам Перечня,
Ответственное лицо ежеквартально проверяет систематизированную в соответствии с п.
8.3.4 правил информацию и сверяет данные членов (ассоциированных членов) и связанных с
ними лиц, учтенные в реестре членов (ассоциированных членов) кооператива с данными
фигурантов Перечня.
8.5.1. Результаты проверок фиксируются Ответственным лицом в отчете, который
предается на утверждение Председателю (Исполнительному директору). Отчеты о
результатах проверки хранятся в отдельной папке у Ответственного лица. Указанная
проверка и оформление ее результатов проводится Ответственным лицом в течение
одного рабочего дня.
8.5.2. Сведения о результатах проведенных проверок направляются в Росфинмониторинг в
виде формализованных электронных сообщений через Личный кабинет на Портале
уполномоченного органа в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» не
позднее трех рабочих дней после дня окончания проведения проверки.
8.6. В случае применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или
иного имущества члена (ассоциированного члена) Кооператив незамедлительно в день их
применения, информирует о принятых мерах Росфинмониторинг. Информация направляется
на основании сообщения сотрудника, составленного и рассмотренного Председателем
правления в порядке, установленном п. 8.4.
8.7. Не позднее дня, следующего за днем принятия решения о применении мер по
замораживанию (блокированию) денежных средств и (или) иного имущества члена
(ассоциированного члена), он лично или почтовым отправлением уведомляется о
34
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
применении таких мер. Ответственным за направление указанного уведомления является
Ответственное лицо.
8.7.1. В уведомлении указывается на запрет осуществлять операции с денежными
средствами и (или) осуществлять операции с имуществом, принадлежащими члену
(ассоциированному члену), как лицу, включенному в Перечень, либо указанному в
решение Межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по
противодействию финансированию терроризма, о замораживании (блокировании)
принадлежащих клиенту денежных средств или иного имущества.
8.7.2. В уведомлении также указываются:
 идентификационные сведения о члене (ассоциированном члене);
 основания применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств
или иного имущества;
 дата и время применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств
или иного имущества члена (ассоциированного члена) и связанных с ним лиц;
 вид имущества члена (ассоциированного члена) и связанных с ним лиц, в отношении
которого применены меры по замораживанию (блокированию), с указанием
идентифицирующих признаков такого имущества.
8.8. Денежные средства и иное имущество члена (ассоциированного члена) и связанных с ним
лиц замораживаются (блокируются) до даты исключения сведений о таких лицах из
Перечня, либо до даты отмены соответствующего решения Межведомственного
координационного
органа,
осуществляющего
функции
по
противодействию
финансированию терроризма.
8.9. После исключения члена (ассоциированного члена) и связанных с ним лиц из Перечня,
либо отмены соответствующего решения Межведомственного координационного органа,
осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма,
Председатель (Исполнительный директор) издает распоряжение об отмене предпринятых
мер по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества. Такое
распоряжение издается на основе проекта, подготовленного Ответственным лицом, не
позднее одного рабочего дня со дня размещения на сайте Росфинмониторинга информации
об исключения сведений о члене (ассоциированном члене) и связанных с ним лиц из
Перечня, либо отмены соответствующего решения Межведомственного координационного
органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма.
8.10. Член (ассоциированный член) Кооператива - физическое лицо, в отношении которого
принято решение о замораживании (блокировании) его личных сбережений, в целях
обеспечения своей жизнедеятельности, а также проживающих совместно с ним членов его
семьи, не имеющих самостоятельных источников дохода, вправе:
8.10.1. осуществлять операции с денежными средствами или иным имуществом,
направленные на получение и расходование заработной платы в размере, не
превышающем 10 000 рублей в календарный месяц из расчета на каждого указанного
члена семьи;
8.10.2. осуществлять операции с денежными средствами или иным имуществом,
направленные на получение и расходование пенсии, стипендии, пособия, иной
социальной выплаты в соответствии с законодательством Российской Федерации, а также
на уплату налогов, штрафов, иных обязательных платежей по своим обязательствам;
8.10.3. осуществлять в порядке, установленном п. 10 ст. 7 Федерального закона, операции с
денежными средствами или иным имуществом, направленные на получение и
35
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
расходование заработной платы в размере, превышающем 10 000 рублей, а также на
осуществление выплаты по обязательствам, возникшим у него до включения его в
указанный перечень.
8.11. Выплата указанного пособия осуществляется за счет замороженных (блокированных)
денежных средств, переданных им Кооперативу по сберегательному договору.
9. Программа выявления операций.
9.1. Программа выявления операций, подлежащих обязательному контролю, включает
следующие процедуры выявления:
9.1.1.
операций (сделок), подлежащих обязательному контролю в соответствии со ст. 6
Федерального закона 115-ФЗ;
9.1.2.
операций (сделок), подлежащих документальному фиксированию в соответствии
с п. 2 ст. 7 Федерального закона 115-ФЗ по указанным в нем основаниям;
9.1.3.
необычных операций (сделок), в том числе подпадающих под критерии выявления
и признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на
легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или
финансирование терроризма (Приложение 4).
9.2. Выявление операций, подлежащих обязательному контролю - как впрямую подпадающих
под определения Федерального закона, так и несущих признаки необычных сделок –
обеспечивается постоянным мониторингом осуществляемых членами (ассоциированными
членами) Кооператива операций финансовой взаимопомощи и связанных с ними операций
(сделок).
При осуществлении мониторинга операций финансовой взаимопомощи с участием
членов (ассоциированных членов) Кооператива, отнесенных к повышенному риску в
соответствии с «Программой управления рисками», уделяется повышенное внимание к
характеру, целям и результатам заявленной и осуществляемой операции финансовой
взаимопомощи и смежных операций.
9.3. На дату составления Правил обязательному контролю подлежат следующие операции с
денежными средствами и иным имуществом, заявляемые к совершению в рамках
финансовой взаимопомощи на сумму равную, или превышающую 600000 (шестьсот тысяч)
руб.:
9.3.1.
Операции с денежными средствами в наличной форме:
9.3.1.1.
Обмен по заявлению членом (ассоциированным членом) Кооператива
представленных им банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства
(п.1, пп.1, абз.5).
9.3.1.2.
Внесение членом (ассоциированным членом) Кооператива - физическим
лицом в паевой фонд Кооператива денежных средств в наличной форме (п.1, пп.1,
абз.6).
9.3.2.
Зачисление по договору сберегательного займа, заключенного с членом
(ассоциированным членом) Кооператива, денежных средств, поступивших от
физического или юридического лица, имеющего соответственно регистрацию, место
жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая)
не выполняет рекомендации ФАТФ. Перевод таким лицам денежных средств по
поручению члена (ассоциированного члена) Кооператива в счет средств по договору
сберегательного займа, предоставленного ему займа, либо получение средств от таких
лиц в счет погашения займа, предоставленного члену Кооператива.
36
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
Те же операции, заявленные к проведению с использованием счета в банке,
зарегистрированном в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет
рекомендации ФАТФ (п.п.2).
9.3.3.
Безналичные операции с денежными средствами, отражаемые на лицевых счетах,
учитывающих переданные членами (ассоциированными членами) Кооператива
сбережения по договору сберегательного займа и/или выданные им займы:
9.3.3.1.
Заключение договора сберегательного займа в пользу третьих лиц, не
являющихся близкими родственниками, с размещением по договору денежных
средств в наличной форме (п.3, абз. 2);
9.3.3.2.
Перевод по поручению члена (ассоциированного члена) Кооператива
денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца, и
поступление в счет договора сберегательного займа или в счет погашения
предоставленного займа денежных средств из-за границы со счета (вклада),
открытого на анонимного владельца (п.3, абз.3);
9.3.3.3.
Получение денежных средств со счета члена (ассоциированного члена)
Кооператива - юридического лица в виде предоставленного им займа и (или)
погашения предоставленного ему займа в случае, если период деятельности этого
члена (ассоциированного члена) Кооператива не превышает трех месяцев со дня
его регистрации, или если операции по указанному счету не производились с
момента его открытия (п.3, абз. 4);
9.3.4.
Иные операции с денежными средствами:
9.3.4.1.
Переводы денежных средств, осуществляемые Кооперативом по
поручению члена (ассоциированного члена) Кооператива (п.1, пп.4, абз.4);
9.3.4.2.
Предоставление беспроцентных займов членам Кооператива и получение
Кооперативом таких займов от членов (ассоциированных членов) Кооператива
(п.1, пп.4, абз.4);
9.3.5.
Сделки с недвижимым имуществом, совершаемые на сумму 3 000 000 (три
миллиона) руб. и выше (п.1.1), результатом совершения которой является переход
права собственности на такое недвижимое имущество.
9.3.6.
Обязательному контролю подлежат операции финансовой взаимопомощи, если в
отношении участвующего в ней члена (ассоциированного члена) Кооператива, его
представителя, бенефициарного владельца и (или) выгодоприобретателя имеются
полученные в порядке, установленном п.2 ст. 6 Федерального закона сведения, об их
участии в экстремистской деятельности, либо если участвующее в сделке
юридическое лицо прямо или косвенно находится в собственности или под контролем
таких организации или лица, либо, если стороной сделки является юридическое или
физическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или
лица.
9.3.7. Операция по получению кооперативом денежных средств и (или) иного имущества от
иностранных государств, международных и иностранных организаций, иностранных
граждан и лиц без гражданства, если сумма, на которую совершается данная операция,
равна или превышает 100 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте,
эквивалентной 100 000 рублей, или превышает ее.
9.4. Наряду с операциями финансовой взаимопомощи, подлежащими обязательному
контролю, Кооператив анализирует и иные операции финансовой взаимопомощи. Такой
анализ проводится по критериям необычных сделок с целью выявления операций (сделок)
осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов,
37
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
полученных преступным путем, или финансирование терроризма, установленный в
Приложении 4.
Если в результате контроля из сопоставления заявленной или осуществляемой членом
(ассоциированным членом) Кооператива операции с установленными в Кооперативе
критериями необычных сделок у сотрудников Кооператива возникнут обоснованные
предположения, что такая операция совершаются с целью легализации (отмывания)
доходов полученных преступным путем, и финансирования терроризма, такая операция
подлежит обязательному контролю, независимо от того, относится или не относится она к
операциям, предусмотренным ст. 6 Федерального закона 115-ФЗ.
9.5. Программой выявления операций установлен следующий порядок информирования
сотрудником Кооператива Ответственного лица о выявленных признаках необычных сделок
в операции финансовой взаимопомощи и сопряженных с ней операциях (сделках), дающих
основания для введения контроля в отношении такой операции (сделки) и принятия
Ответственным лицом решения о дальнейших действиях в отношении такой операции
(сделки) в соответствии с законодательством и Правилами.
9.5.1. В случае если при рассмотрении заявки члена Кооператива на участие в финансовой
взаимопомощи или в процессе ее осуществления будет выявлена операция, подлежащая
обязательному контролю в соответствии с п. 6.3 сотрудник Кооператива,
взаимодействующий с этим членом Кооператива
и выявивший такую операцию,
составляет сообщение об этом Ответственному лицу.
9.5.1.1. Сообщение содержит идентификационные данные члена Кооператива, характер
и признаки заявленной или совершаемой им операции финансовой взаимопомощи.
К сообщению прилагаются иная актуальная информация (копии разъясняющих
документов и прочие документы, имеющие значение для принятия решения).
9.5.1.2. Сообщение незамедлительно передается Ответственному лицу. Сообщение
составляется по форме, приведенной в Приложении 5, подписывается сотрудником,
взаимодействующим с данным членом (ассоциированным членом) Кооператива.
9.5.1.3. Ответственное
лицо
составляет
информационное
сообщение
в
Росфинмониторинг об операции, подлежащей обязательному контролю,
представляет его Председателю (Исполнительному директору) Кооператива с
обоснованиями признаков операции, подлежащей обязательному контролю.
9.5.1.4. Председатель (Исполнительный директор)
подписывает информационное
сообщение и поручает Ответственному лицу направить его в Росфинмониторинг в
течение трех рабочих дней со дня совершения такой операции. О направлении
информационного сообщения в Росфинмониторинг делается запись в журнале
регистрации.
9.5.2. При рассмотрении поступившей от члена (ассоциированного члена) Кооператива
заявки на участие в финансовой взаимопомощи, а также в процессе мониторинга
финансовой
взаимопомощи,
сотрудник,
взаимодействующий
с
членом
(ассоциированным членом) Кооператива, соотносит характер заявленных или
осуществляемых им операций с критериями и признаками необычных сделок
(Приложение 4).
9.5.3. В случае если у сотрудника возникают подозрения, что какие-либо операции
осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным
путем, или финансирования терроризма, он незамедлительно составляет сообщение об
этом Ответственному лицу по форме, приведенной в Приложении 5.
38
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
9.5.4. Ответственное лицо на основании полученного сообщения о необычной операции
проводит ее анализ и принимает решение о целесообразности представления этого
сообщения Председателю (Исполнительному директору) Кооператива для
квалификации такой операции как подлежащей обязательному контролю и
предоставления информации о ней в Росфинмониторинг, независимо от того, относится
или не относятся она к операциям, предусмотренным ст. 6 Федерального закона 115-ФЗ.
Ответственное лицо визирует сообщение с указанием своего решения по его существу.
9.5.5. По существу полученного сообщения Ответственное лицо вправе предпринять
следующие действия:
9.5.5.1. Оставить сообщение без движения, если совершаемая или заявленная операция
формально соответствуя признакам необычных сделок, мотивирована иными
обстоятельствами и не содержит угрозы легализации (отмывания) доходов
полученных преступным путем или финансирования терроризма;
9.5.5.2. Запросить у члена (ассоциированного члена) Кооператива дополнительную
информацию относительно мотивов и целей совершаемой операции, в частности
информацию, которая могла бы разъяснить обстоятельства, послужившие причиной
квалификации осуществляемой операции, как необычной сделки;
9.5.5.3. Если операция финансовой взаимопомощи осуществляется поэтапно, либо, если
на момент выявления признаков необычных сделок член (ассоциированный член)
Кооператива уже участвовал в финансовой взаимопомощи по иной программе,
ввести наблюдение за ее осуществлением с тем, чтобы получить подтверждения, что
участие члена (ассоциированного члена) Кооператива в финансовой взаимопомощи
может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных
преступным путем, или финансирование терроризма. При подтверждении
обоснованности таких предположений операция финансовой взаимопомощи с
участием данного члена (ассоциированного члена) Кооператива или связанных с
ним лиц приостанавливается.
9.5.5.4. Проверить характер предыдущих операций финансовой взаимопомощи,
совершенных с участием и в интересах этого члена (ассоциированного члена)
Кооператива, а также имеющейся в распоряжении кооператива информации о члене
(ассоциированном члене) Кооператива, его представителе, бенефициарных
владельцах, выгодоприобретателях в целях подтверждения обоснованности
подозрений в осуществлении операции (сделки) или ряда операций (сделок) в целях
легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или
финансирования терроризма.
9.5.5.5. Сделать заключение о том, что такая операция подлежит обязательному
контролю, сведения о ней необходимо предоставить в Росфинмониторинг и передать
сообщение Председателю (Исполнительному директору) Кооператива.
9.5.5.6. О принятом ответственным лицом решении в сообщении делается
соответствующая отметка (запись).
9.5.6.
По существу полученного сообщения и пояснений Ответственного лица,
Председатель (Исполнительный директор) Кооператива принимает одно из следующих
решений:
9.5.6.1. о признании выявленной необычной операции финансовой взаимопомощи,
совершаемой с участием члена (ассоциированного члена) Кооператива или
сопряженной с этой операцией сделки подозрительной, осуществление которой
может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных
преступным путем, или финансирование терроризма;
39
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
9.5.6.2. о необходимости принятия дополнительных мер по изучению необычной
операции финансовой взаимопомощи, совершаемой с участием члена
(ассоциированного члена) Кооператива или сопряженной с этой операцией сделки.
В первом случае Председатель (Исполнительный директор)
находит
изложенную в сообщении информацию и заключение ответственного лица
обоснованными, квалифицирует такую операцию, как подлежащую обязательному
контролю и выносит решение о подготовке и отправке информационного сообщения
об этой операции в Росфинмониторинг. О решении Председателя (Исполнительного
директора) Кооператива в сообщении делается соответствующая запись (отметка).
9.5.7.
Сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю Кооператив
представляет в Росфинмониторинг по форме 4-СПД не позднее трех рабочих дней,
следующего за днем совершения операции. О направлении информационного
сообщения в Росфинмониторинг делается запись в журнале регистрации.
9.6. Во всех случаях выявления признаков необычной сделки или необычных заявок на
участие в финансовой взаимопомощи анализируются все предшествующие и параллельно
совершаемые операции финансовой взаимопомощи с участием и в интересах этого члена
(ассоциированного члена) Кооператива, даже если формально они не имели таких
признаков. При этом выявляются возможности участия в таких операциях в целях
легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования
терроризма. В случае если такие подозрения подтвердятся, это рассматривается как
нарушение дисциплины членства в Кооперативе и является основанием для исключения
данного члена (ассоциированного члена) Кооператива из Кооператива.
Программа подготовки и обучения сотрудников Кооператива в сфере
ПОД/ФТ.
10.1. Программа подготовки и обучения сотрудников в сфере ПОД/ФТ, является составной
частью программы обучения и повышения квалификации сотрудников, осуществляемой
Кооперативом на регулярной основе. Обучение сотрудников проводится с целью
приобретения ими навыков выявления и предупреждения угрозы легализации (отмывания)
доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.
10.2. Состав сотрудников кооператива, направления и формы их обучения устанавливается
Председателем (Исполнительным директором) Кооператива. К лицам, которые должны
проходить обязательную подготовку и обучение в целях ПОД/ФТ, относятся следующие
сотрудники:
10.2.1.1. Председатель (Исполнительный директор) Кооператива;
10.2.1.2. Ответственное лицо – ответственное лицо;
10.2.1.3. Главный бухгалтер Кооператива;
10.2.1.4. Юрист (при наличии);
10.2.1.5. Сотрудники Кооператива, (при наличии соответствующих должностей в штате
организации), выполняющие функции по привлечению денежных средств от
физических и юридических лиц.
10.3. Программа включает следующие формы обучения:
10.3.1.1. вводный (первичный) инструктаж;
10.3.1.2. целевой (внеплановый) инструктаж;
10.3.1.3. повышение квалификации (плановый инструктаж).
10.
40
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
10.4. Вводный (первичный) инструктаж проводится
в
целях ознакомление с
законодательными актами Российской Федерации, нормативными актами Банка России,
нормативными правовыми и иными актами Российской Федерации в области ПОД/ФТ, а
также внутренними документами по ПОД/ФТ Кооператива.
Вводный инструктаж проводится ответственным лицом однократно в течение одного
месяца со дня приема на работу сотрудника на должности, указанные в п. п. 9.3.1.1.9.3.1.5., а также со дня перевода на такие должности либо для выполнения таких
функций.
10.5. Обучение в форме вводного инструктажа включает:
10.5.1.1. Изучение законодательных Российской Федерации, нормативных актов Банка
России в области ПОД/ФТ;
10.5.1.2. Изучение Правил и иных организационно-распорядительных документов
Кооператива, а также ознакомление с мерами ответственности, которые могут быть
применены к сотрудниками и к Кооперативу за неисполнение требований в области
ПОД/ФТ;
10.5.1.3. Изучение опыта практического применения мер внутреннего контроля.
10.6. Целевой (внеплановый) инструктаж сотрудники Кооператива проходят в целях
получения знаний, необходимых для соблюдения ими законодательных актов Российской
Федерации, нормативных актов Банка России, нормативных правовых и иных актов
Российской Федерации в области ПОД/ФТ, а также формирования и совершенствования
системы внутреннего контроля Кооператива, программ ее осуществления и иных
организационно-распорядительных документов, принятых в целях ПОД/ФТ.
Обучение в форме целевого (внепланового) инструктажа должны пройти:
10.6.1.1. лицо, планирующее осуществлять функции ответственного должностного лица,
до начала осуществления таких функций;
10.6.1.2. Председатель (Исполнительный директор) Кооператива до назначения на
соответствующую должность.
10.7. Целевой (внеплановый) инструктаж сотрудников Кооператива, указанных в п. п.
9.3.1.1., 9.3.1.3.-9.3.1.5., проводится ответственным сотрудником также в следующих
случаях:
10.7.1.1. при изменении действующих и вступлении в силу новых законодательных
актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России, нормативных
правовых и иных актов Российской Федерации в области ПОД/ФТ, в части
вопросов, относящихся к соответствующим сферам деятельности, не позднее трех
рабочих дней с даты вступления в силу соответствующих актов;
10.7.1.2. при утверждении организацией новых или изменении действующих правил
внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ и программ его осуществления, не позднее
десяти рабочих дней с даты утверждения или изменения указанных документов;
10.7.1.3. при переводе сотрудника на другую постоянную работу (временную работу) в
случае, когда имеющихся у него знаний в области ПОД/ФТ недостаточно для
соблюдения законодательства Российской Федерации в области ПОД/ФТ не позднее
десяти рабочих дней со дня наступления соответствующего случая.
10.8. Повышение квалификации (плановый инструктаж) осуществляется в форме участия в
семинарах и иных обучающих мероприятиях.
10.8.1.1. Ответственный сотрудники Кооператива проходит повышение квалификации
(плановый инструктаж) не реже одного раза в календарный год.
41
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
10.8.1.2. Иные сотрудники Кооператива, указанные в п. п. 9.3.1.1., 9.3.1.3.-9.3.1.5.,
проходят повышение квалификации (плановый инструктаж) не реже одного раза в
два календарных года.
10.9. Факт прохождения целевого (непланового) инструктажа и повышения квалификации
(планового инструктажа) сотрудника подтверждается сертификатом или иным документом,
организаций, проводящей такое обучение, либо документом, подтверждающим участие
этого сотрудника в обучающем мероприятии.
10.10. Обучение проводится в соответствии с программой подготовки и обучения,
утверждаемой Председателем (Исполнительным директором) Кооператива.
Программа подготовки и обучения строятся исходя из того, что основным условием
успешного противодействия Кооперативом угрозе легализации (отмывания) доходов,
полученных преступным путем, и финансирования терроризма, является непосредственное
участие каждого сотрудника в рамках его компетенции в данном процессе. Поэтому
предусматриваемые программой подготовки и обучения мероприятия охватывают всех
сотрудников, участвующих в организации финансовой взаимопомощи членов
(ассоциированных членов) Кооператива.
10.11. Программа подготовки и обучения предусматривает изучение:
10.11.1.1.
законодательных актов Российской Федерации, нормативных актов
Банка России и иных нормативных правовых актов Российской Федерации в
области ПОД/ФТ;
10.11.1.2.
Правил и программ осуществления внутреннего контроля в Кооперативе
при исполнении сотрудниками своих должностных обязанностей, а также мер
ответственности, которые могут быть применены к ним за неисполнение требований
нормативных правовых актов Российской Федерации в области противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма и иных внутренних организационно-распорядительных
документов, принятых Кооперативом в целях организации и осуществления
внутреннего контроля операций финансовой взаимопомощи;
10.11.1.3.
типологий, характерных схем и способов отмывания преступных доходов, а
также критериев выявления и признаков необычных сделок, которые могут быть
заявлены членами (ассоциированными членами) Кооператива к осуществлению в
рамках организуемой Кооперативом финансовой взаимопомощи;
10.11.1.4.
опыта практического применения мер внутреннего контроля;
10.11.1.5.
проверку знаний сотрудников Кооператива по ПОД/ФТ.
10.12. Программа подготовки и обучения по ПОД/ФТ не реже одного раза в год и по мере
введения новых нормативных документов анализируется ответственным сотрудником на
предмет необходимости её обновления при изменении действующих и вступлении в силу
новых нормативных актов Российской Федерации в этой области. При признании такой
необходимости, в планы обучения вносятся соответствующие коррективы.
10.13. Порядок прохождения сотрудниками обучения устанавливается Председателем
(Исполнительным директором) Кооператива. Факт проведения инструктажа сотрудника
Кооператива (за исключением целевого инструктажа) и ознакомления с
законодательными актами Российской Федерации, нормативными актами Банка России,
нормативными правовыми и иными актами Российской Федерации в области ПОД/ФТ и
изданными в целях их исполнения внутренними нормативными документами Кооператива
42
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
должен быть подтвержден собственноручной подписью сотрудника в Журнале прохождения
обучения сотрудниками Кооператива.
Документы, подтверждающие прохождение обучения сотрудниками Кооператива,
приобщаются к их личному делу. Допускается хранение указанных документов в
электронном виде.
10.14. Ежегодные планы обучения и журнал прохождения сотрудниками кооператива обучения
в области ПОД/ФТ хранятся у ответственного лица.
10.15. Проверка знаний сотрудников Кооператива в области ПОД/ФТ проводятся
ответственным лицом не реже одного раза в год в соответствии с планом обучения.
Первичная проверка знаний сотрудников Кооператива по ПОД/ФТ проводится по
истечении одного месяца с даты проведения вводного (первичного) инструктажа.
10.16. Наряду с обучением сотрудников, Кооперативом регулярно проводится разъяснительная
работа с членами (ассоциированными членами) Кооператива по угрозам легализации
(отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма и
методах противостояния таким угрозам. Такая работа осуществляется в формах
индивидуальных консультаций или семинаров (в том числе выездных), организуемых для
членов (ассоциированных членов) Кооператива.
43
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
Приложение 1.1
Сведения, получаемые в целях идентификации физических лиц
(членов (ассоциированных членов), представителей, выгодоприобретателей –
физических лиц и бенефициарных владельцев).
1. Фамилия, имя, отчество (если иное не следует из закона или национального обычая);
2. Дата и место рождения;
3. Гражданство;
4. Реквизиты документа, удостоверяющего личность (вид, серия (если имеется) и номер, дата
выдачи, наименование органа, выдавшего документ, код подразделения (если имеется));
5. Сведения о миграционной карте (номер карты, даты начала и окончания срока пребывания);
Сведения о документе, подтверждающем право иностранного гражданина или лица без
6.
гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации: серия (если имеется) и
номер документа, даты начала и окончания срока действия права пребывания (проживания);
7. Адрес регистрации по месту жительства;
8. Адрес пребывания, если не совпадает с адресом регистрации;
9. ИНН (если имеется);
10.
Номера телефонов, адрес электронной почты (если имеется);
11.
Сведения о том, является ли лицом, указанным в п. п. 1 п. 1 ст. 7.3 Федерального закона
115-ФЗ:
11.1.
Должность лица;
11.2.
Степень родства (родственником по прямой восходящей или нисходящей линии,
полнородными или неполнородными братом или сестрой, усыновителем или
усыновленным) либо статус (супруг или супруга) члена (ассоциированного члена) по
отношению к лицу, указанному в подпункте;
12.
Наименование и реквизиты документа, подтверждающего наличие у лица полномочий
представителя члена (ассоциированного члена).
44
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
Приложение 1.2
Сведения,
получаемые в целях идентификации юридических лиц
(членов (ассоциированных членов), выгодоприобретателей - юридических лиц)
Полное, а также (если имеется) сокращенное наименование и наименование на иностранном
языке;
2. Организационно-правовая форма;
3. ИНН;
4. Сведения о государственной регистрации: ОГРН, серия и номер документа,
подтверждающего государственную регистрацию;
5. Место государственной регистрации;
6. Адрес (место нахождения), указанный в ЕГРЮЛ;
7. Почтовый адрес (адрес фактического места нахождения);
8. Номера телефонов и факсов (если имеются), адрес электронной почты (если имеется).
9. Коды форм федерального государственного статистического наблюдения (при наличии);
10. Банковские реквизиты;
11. Состав учредителей (участников) юридического лица;
12. Состав и структура органов управления юридического лица и их полномочия;
13. Размер зарегистрированного и оплаченного уставного (складочного) капитала или размер
уставного фонда, стоимости имущества.
14. Персональные данные и контактная информация сотрудников юридического лица,
уполномоченных осуществлять права и обязанности члена (ассоциированного члена)
Кооператива.
15. Сведения о целях финансово-хозяйственной деятельности
16. Сведения (документы) о финансовом положении (копии годовой бухгалтерской отчетности
(бухгалтерский баланс, отчет о финансовом результате) и (или) копии годовой (либо
квартальной) налоговой декларации с отметками налогового органа об их принятии;
17. Сведения о деловой репутации (отзывы (в произвольной письменной форме, при
возможности их получения).
1.
45
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
Приложение 1.3
Сведения,
включаемые в анкету (досье) члена (ассоциированного члена)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
О результатах и датах проверки наличия (отсутствия) сведений о члене (ассоциированном
члене) Кооператива, его представителе и/или выгодоприобретателях в Перечне.
Сведения об уровне Риска, включая обоснование оценки Риска.
Об основаниях осуществления обязательного контроля операции финансовой
взаимопомощи, осуществляемой с участием и в интересах этого члена (ассоциированного
члена) Кооператива и о предоставленной в Росфинмониторинг информации о такой
операции.
Сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами
или иным имуществом, представленные в уполномоченный орган - вид операции и основания
ее совершения, дату совершения операции, сумму, на которую совершена операция, дату
представления сведений в уполномоченный орган.
Сведения (отметка об отсутствии сведений), предоставленных в уполномоченный орган
по его запросу – дата получения запроса, дата совершения операции, вид и основания
совершения операции членом (ассоциированным членом) Кооператива и/или его
бенефициарным владельцем, идентифицирующие данные на бенифициарного владельца.
Сведения о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или
иного имущества – дата принятия решения об указанной мере, основания.
Дата заполнения анкеты.
Дата обновления анкеты.
Подпись лица, заполнившего анкету (досье) члена (ассоциированного члена) на бумажном
носителе, или фамилия, имя, отчество, должность лица, заполнившего анкету (досье) в
электронном виде.
46
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
Приложение 2.1
Анкета для физ. лица
Фамилия
Имя
Отчество
Гражданство
Дата рождения
х х Место рождения
Страна (область, республика и т.п.)
Населенный пункт (город, село, поселок и т.п.)
Адрес регистрации или места пребывания
Страна регистрации
Область, республика, край
Район
Населенный пункт (город, село, поселок и т.п.)
Улица (проспект, переулок, квартал и т.п.)
Дом х х х
х
х
-
х
х
х
х
Код субъекта РФ
Корпус
х
х
Квартира
х
х
Серия
х х
х х
номер
х х х х х
Дата выдачи
х х - х х - х х х х
Кем выдан
Сведения о миграционной карте (номер, даты начала и окончания срока пребывания)
номер карты х х х х х
дата начала срок пребывания х х - х х - х х х х
дата окончания срока пребывания х х - х х - х х х х
Документ, подтверждающий право иностранного гражданина или лица без гражданства на
пребывание (проживание) в Российской Федерации (ненужное зачеркнуть)
серия х х
номер х х х х х
дата начала срок пребывания х х - х х - х х х х
дата окончания срока пребывания х х - х х - х х х х
Наименование органа, выдавшего
разрешение
ИНН (если имеется)
Номера телефонов
Адрес электронной почты (если имеется)
х
х
х
Документ, удостоверяющий личность
47
Вид на жительство
Разрешение на ВП в РФ
х
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
Дополнительная часть досье
Идентификационный номер
Результат проверки наличия
(отсутствия) сведений в Перечне.
О принадлежности члена,
родственника или супруга
(супруги) члена к лицам,
указанным в п.п. 1 п. 1 ст. 7.3 115ФЗ
х
х
х
х
х х
Статус участника
Дата проверки на наличие в
х х Перечне
ФИО
х
х
х
-
х
х
х
Родство
Должность лица
Обоснование оценки
риска
Степень (уровень) риска
Обоснование осуществления
обязательного контроля
Сведения по подлежащим обязательному
контролю операциям с денежными
средствами или иным имуществом
Сведения (отметка об отсутствии
сведений), предоставленных в
уполномоченный орган по его запросу
Сведения о принятых мерах по
замораживанию (блокированию) денежных
средств или иного имущества
Дата возникновения отношений
х х
Дата обновления анкеты
х х
дата получения запроса
дата совершения операции
вид операции
х
х
х
х
-
х
х
х
х
-
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
-
х
х
-
х
х
х
х
основания совершения операции
дата принятия решения
основания для принятия мер
-
х
х
х
х
-
х
х
Сотрудник, заполнивший анкету
Сотрудник, внесший последние
изменения в анкету
48
х
х
х
х
х
х
х
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
Приложение 2.2
Анкета для ПБОЮЛ (ИП главы КФХ)
Фамилия
Имя
Отчество
Гражданство
Дата рождения
х х Место рождения
Страна (область, республика и т.п.)
Населенный пункт (город, село, поселок и т.п.)
Адрес регистрации или места пребывания
Страна регистрации
Область, республика, край
Район
Населенный пункт (город, село, поселок и т.п.)
Улица (проспект, переулок, квартал и т.п.)
Дом х х х
х
х
-
х
х
х
х
Код субъекта РФ
Корпус
х
х
Квартира
х
х
Серия
х х
х х
номер
х х х х х
Дата выдачи
х х - х х - х х х х
Кем выдан
Сведения о миграционной карте (номер, даты начала и окончания срока пребывания)
номер карты х х х х х
дата начала срок пребывания х х - х х - х х х х
дата окончания срока пребывания х х - х х - х х х х
Документ, подтверждающий право иностранного гражданина или лица без гражданства на
пребывание (проживание) в Российской Федерации (ненужное зачеркнуть)
серия х х
номер х х х х х
дата начала срок пребывания х х - х х - х х х х
дата окончания срока пребывания х х - х х - х х х х
Наименование органа, выдавшего
разрешение
ИНН (если имеется)
Номера телефонов
Адрес электронной почты (если имеется)
х
х
х
х
Документ, удостоверяющий личность
Вид на жительство
Разрешение на ВП в РФ
Банковские счета при наличии
Сведения о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя
ОГРНИП
х х х х х х х х х х х х х х х х х х х
Дата регистрации
х х - х х - х х х х
Лист записи в ЕГРИП
серия
номер
дата выдачи
х х - х х - х х х х
Наименование и адрес
регистрирующего органа
Банковские реквизиты
Банк
Расчетный счет х х х х х х х х х х х х х х х х х х х х
Кор. счет х х х х х х х х х х х х х х х х х х х х
БИК х х х х х х х х х
Почтовый адрес (если совпадает с адресом регистрации отметить знаком Х и ниже не заполнять)
Область, республика, край
Код субъекта РФ
Район
Населенный пункт (город, село, поселок и т.п.)
Улица (проспект, переулок, квартал и т.п.)
49
х
х
х
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
Дом
Номера телефонов и факсов
Дата заполнения анкеты
Идентификационный номер
Сведения о целях финансовохозяйственной деятельности
Сведения (документы) о
финансовом положении
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
Корпус
х
х
х
х
х
х
Квартира
х
х
Статус участника
х
х
(копии годовой налоговой декларации –
дата принятия налоговым органом)
50
х
х
х
-
х
х
-
х
х
х
х
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
Дополнительная часть досье
Идентификационный номер
Результат проверки наличия
(отсутствия) сведений в Перечне.
О принадлежности члена,
родственника или супруга
(супруги) члена к лицам,
указанным в п.п. 1 п. 1 ст. 7.3 115ФЗ
х
х
х
х
х х
Статус участника
Дата проверки на наличие в
х х Перечне
ФИО
х
х
х
-
х
х
х
Родство
Должность лица
Обоснование оценки
риска
Степень (уровень) риска
Обоснование осуществления
обязательного контроля
Сведения по подлежащим обязательному
контролю операциям с денежными
средствами или иным имуществом
Сведения (отметка об отсутствии
сведений), предоставленных в
уполномоченный орган по его запросу
Сведения о принятых мерах по
замораживанию (блокированию) денежных
средств или иного имущества
Дата возникновения отношений
х х
Дата обновления анкеты
х х
дата получения запроса
дата совершения операции
вид операции
х
х
х
х
-
х
х
х
х
-
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
-
х
х
-
х
х
х
х
основания совершения операции
дата принятия решения
основания для принятия мер
-
х
х
х
х
-
х
х
Сотрудник, заполнивший анкету
Сотрудник, внесший последние
изменения в анкету
51
х
х
х
х
х
х
х
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
Приложение 2.3
Анкета (для ЮЛ)
Полное наименование юридического
лица
Сокращенное наименование
юридического лица
Наименование юридического лица на
иностранном языке (если имеется)
Организационно-правовая форма
ОГРН
х х х
серия
Свидетельство о государственной
регистрации (форма Р51001)
номер
Дата государственной регистрации
х х Наименование и адрес
регистрирующего органа
Адрес, указанный в ЕГРЮЛ
Страна регистрации
Область, республика, край
Район
Населенный пункт (город, село, поселок и т.п.)
Улица (проспект, переулок, квартал и т.п.)
Дом х х х
ИНН
х х х х
Коды форм федерального государственного
статистического наблюдения (при наличии)
Банковские реквизиты
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
-
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
Код субъекта РФ
х
Корпус
х х
х
х
х
х
х
х
Офис
х х
х
х
х
Банк
Расчетный счет х х х х х х х х х х х х х х х х х
Кор. счет х х х х х х х х х х х х х х х х х
БИК х х х х х х х х х
Размер зарегистрированного и оплаченного
уставного (складочного) капитала или размер
уставного фонда, стоимости имущества (руб.)
Состав учредителей (участников) юридического лица
ФИО или ОГРН (юр. лицо)
ФИО или ОГРН (юр. лицо)
ФИО или ОГРН (юр. лицо)
ФИО или ОГРН (юр. лицо)
Состав и структура органов управления юридического лица и их полномочия
Полномочия
ФИО
Код субъекта РФ х х Область
(республика, край)
Район
Адрес места
Населенный
регистрации
пункт (гор., пос.)
Улица (просп.,
квартал, т.п..)
Дом х х х Корпус
х х х
Квартира х х х
Полномочия
ФИО
Код субъекта РФ х х Область
(республика, край)
Район
Адрес места
Населенный
регистрации
пункт (гор., пос.)
Улица (просп.,
квартал, т.п..)
Дом х х х Корпус
х х х
Квартира х х х
52
х
х
х
х
х
х
х
х
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
Полномочия
Код субъекта РФ
ФИО
х х
Область
(республика, край)
Район
Населенный
пункт (гор., пос.)
Улица (просп.,
квартал, т.п..)
Дом х х х Корпус
х х х
Квартира х х х
Персональные данные и контактная информация сотрудников юридического лица, уполномоченных осуществлять права и
обязанности
Должность
ФИО
Код субъекта РФ х х Область
(республика, край)
Район
Адрес места
Населенный
регистрации
пункт (гор., пос.)
Улица (просп.,
квартал, т.п..)
Дом х х х Корпус
х х х
Квартира х х х
Телефон
Должность
ФИО
Код субъекта РФ х х Область
(республика, край)
Район
Адрес места
Населенный
регистрации
пункт (гор., пос.)
Улица (просп.,
квартал, т.п..)
Дом х х х Корпус
х х х
Квартира х х х
Телефон
Номера телефонов и факсов
организации
Адрес электронной почты (если имеется)
Бенефициарный владелец (ФИО)
Код субъекта РФ х х Область
(республика, край)
Район
Адрес места
Населенный
регистрации
пункт (гор., пос.)
Улица (просп.,
квартал, т.п..)
Дом х х х Корпус
х х х
Квартира х х х
Телефон
Адрес места
регистрации
Сведения о целях финансовохозяйственной деятельности
Сведения о целях финансовохозяйственной деятельности
Сведения (документы) о
финансовом положении
Дата заполнения анкеты
Идентификационный номер
(копии годовой налоговой декларации –
х х - х х
дата принятия налоговым органом)
х х - х х - х х х х
х х х х х х
Статус участника х
53
-
х
х
х
х
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
Дополнительная часть досье
Идентификационный номер
х х х х х х
Статус участника
Результат проверки наличия
Дата проверки на наличие в
х х (отсутствия) сведений в Перечне.
Перечне
О принадлежности организации и иных связанных с ним физических лиц к
государству (территории), которое (которая) не выполняет рекомендации ФАТФ
Обоснование оценки
Степень (уровень) риска
риска
Обоснование осуществления
обязательного контроля
Сведения по подлежащим обязательному
контролю операциям с денежными
средствами или иным имуществом
дата получения запроса
х х - х
дата совершения операции
х х - х
Сведения (отметка об отсутствии
сведений), предоставленных в
вид операции
уполномоченный орган по его запросу
основания совершения операции
Сведения о принятых мерах по
замораживанию (блокированию)
денежных средств или иного имущества
Дата возникновения отношений
х х
Дата обновления анкеты
х х
дата принятия решения
х
основания для принятия мер
-
х
х
х
х
-
х
х
Сотрудник, заполнивший анкету
х
х
Сотрудник, внесший последние
изменения в анкету
54
х
х
х
х
х
-
х
х
х
х
-
х
х
х
х
х
-
х
х
х
х
х
х
х
х
х
-
х
х
х
х
х
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
Приложение 3
Положение Банка России от 15 декабря 2014 г. № 445-П «О
требованиях
к
правилам
внутреннего
контроля
некредитных
финансовых
организаций
в
целях
противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию
терроризма»
Факторы, влияющие на оценку риска клиента.
1. Факторами, влияющими на оценку риска клиента в категории «риск по типу клиента и (или)
бенефициарного владельца», являются:
 наличие у клиента и (или) бенефициарного владельца статуса лица, указанного в статье
7.3 Федерального закона;
 наличие оснований полагать, что представленные клиентом документы и информация, в
том числе в целях идентификации, являются недостоверными;
 ранее принятое в отношении клиента решение об отказе в выполнении его распоряжения
о совершении операции;
 отсутствие информации о финансово-хозяйственной деятельности клиента юридического лица в открытых источниках информации;
 в качестве адреса юридического лица указан адрес, в отношении которого имеется
информация Федеральной налоговой службы о расположении по такому адресу также
иных юридических лиц;
 наличие информации о представлении клиентом бухгалтерской отчетности с нулевыми
показателями за последние четыре отчетных периода в случае, когда некредитной
финансовой организации известно о совершении клиентом операций (сделок) с
денежными средствами или иным имуществом;
 включение клиента и (или) бенефициарного владельца в Перечень организаций и
физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к
экстремистской деятельности или терроризму (далее - Перечень организаций и
физических лиц);
 принятие в отношении клиента и (или) бенефициарного владельца клиента
межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по
противодействию
финансированию
терроризма,
решения
о
замораживании
(блокировании) принадлежащих ему денежных средств или иного имущества;
 иные факторы, самостоятельно определяемые некредитной финансовой организацией.
2. Фактором, влияющим на оценку риска клиента в категории «страновой риск», является
наличие у некредитной финансовой организации информации об иностранном государстве
(территории), в котором (на которой) осуществлена регистрация клиента (место нахождения или
место жительства), регистрация бенефициарного владельца клиента (место жительства),
регистрация контрагента клиента (место нахождения или место жительства), регистрация (место
нахождения) банка, обслуживающего клиента, свидетельствующей о том, что:
 в отношении этого иностранного государства (территории) применяются международные
санкции, одобренные Российской Федерацией (например, применение Российской
Федерацией мер в соответствии с резолюциями Совета Безопасности ООН);
 в отношении этого иностранного государства (территории) применяются специальные
экономические меры в соответствии с Федеральным законом от 30 декабря 2006 года №
55
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
281-ФЗ «О специальных экономических мерах» (Собрание законодательства Российской
Федерации, 2007, № 1, ст. 44);
 государство (территория) включено (включена) в перечень государств (территорий),
которые не выполняют рекомендаций Группы разработки финансовых мер борьбы с
отмыванием денег (ФАТФ), который определяется и опубликовывается в установленном
порядке уполномоченным органом;
 государство (территория) отнесено (отнесена) международными организациями, в том
числе международными неправительственными организациями, к государствам
(территориям), финансирующим или поддерживающим террористическую деятельность
(используются списки, размещенные на сайтах международных организаций в сети
Интернет);
 государство (территория) отнесено (отнесена) международными организациями, в том
числе международными неправительственными организациями, к государствам
(территориям) с повышенным уровнем коррупции и (или) другой преступной
деятельности (используются списки, размещенные на сайтах международных
организаций в сети Интернет);
 государство или территория является государством (территорией), о которых из
международных источников известно, что в (на) них незаконно производятся или
переправляются наркотические вещества, а также государства или территории,
разрешающие свободный оборот наркотических веществ (кроме государств или
территорий, использующих наркотические вещества исключительно в медицинских
целях).
В случае отсутствия на сайтах международных организаций в сети Интернет списков
государств (территорий), указанных в абзацах пятом и шестом настоящего пункта, некредитная
финансовая организация вправе использовать списки таких государств (территорий),
рекомендуемые
профессиональными
объединениями
(ассоциациями,
союзами),
саморегулируемыми организациями.
Наряду с определенными в настоящем пункте иностранными государствами (территориями)
некредитная финансовая организация вправе дополнительно определить иностранные
государства (территории) с учетом иных факторов, влияющих на оценку риска клиента в
категории «страновой риск».
3. Факторами, влияющими на оценку риска клиента в категории «риск, связанный с
проведением клиентом определенного вида операций», являются:
 деятельность по организации и содержанию тотализаторов и игорных заведений (казино,
букмекерских контор и др.), по организации и проведению лотерей, тотализаторов
(взаимных пари) и иных основанных на риске игр, в том числе в электронной форме;
 деятельность микрофинансовых организаций;
 деятельность ломбардов;
 деятельность, связанная с реализацией, в том числе комиссионной, предметов искусства,
антиквариата, мебели, легковых транспортных средств, предметов роскоши.
 деятельность, связанная со скупкой, куплей-продажей драгоценных металлов,
драгоценных камней, а также ювелирных изделий, содержащих драгоценные металлы и
драгоценные камни, и лома таких изделий.
 деятельность, связанная с совершением сделок с недвижимым имуществом и (или)
оказанием посреднических услуг при совершении сделок с недвижимым имуществом;
 туроператорская и турагентская деятельность, а также иная деятельность по организации
путешествий (туристская деятельность);
56
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ







деятельность клиента, связанная с благотворительностью;
деятельность клиента, связанная с видами нерегулируемой некоммерческой
деятельности;
деятельность клиента, связанная с интенсивным оборотом наличности (в том числе
оказание услуг в сфере розничной торговли, общественного питания, розничная торговля
горючим на бензоколонках и газозаправочных станциях);
деятельность клиента, связанная с производством оружия, или посредническая
деятельность клиента по реализации оружия;
операции с резидентами государств (территорий), указанных в пунктах 2, 3 приложения 1
к Указанию Банка России от 7 августа 2003 года № 1317-У «О порядке установления
уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами,
зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный
налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление
информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах)»,
зарегистрированному в Министерстве юстиции Российской Федерации 10 сентября 2003
года № 5058 («Вестник Банка России» от 17 сентября 2003 года № 51);
совершение клиентом операций, являющихся в соответствии с ПВК по ПОД/ФТ
некредитной финансовой организации операциями повышенной степени (уровня) риска
легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования
терроризма, либо сделок, содержащих признаки, указанные в приложении 2 к
настоящему Положению, по которым было принято решение о направлении сведений о
них в уполномоченный орган;
совершение иных операций, самостоятельно определяемых некредитной финансовой
организацией.
57
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
Приложение 4
Справочник кодов видов необычных операций и сделок, информация о которых в соответствии
с Федеральным Законом № 115-ФЗи Приказом Федеральной службы по финансовому
мониторингу от 28 августа 2013 года № 231представляется в Росфинмониторинг.
Код
группы
<1>
Код
критерия/
признака
<2>
11
1101
1102
1103
1106
1107
1108
1109
1110
1111
1112
1113
1114
1116
1117
Описание критерия или признака
Общие критерии необычных сделок
Запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного
экономического смысла или очевидной законной цели
Несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным
учредительными документами этой организации
Неоднократное совершение операций или сделок, характер которых дает основание
полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного
контроля, предусмотренных Федеральным законом
Отказ клиента (представителя клиента) в предоставлении запрошенных организацией
документов и информации, которые необходимы организации для выполнения
требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
Излишняя
озабоченность
клиента
(представителя
клиента)
вопросами
конфиденциальности в отношении осуществляемой операции (сделки), в том числе
раскрытия информации государственным органам
Пренебрежение клиентом (представителем клиента) более выгодными условиями
получения услуг (тарифом комиссионного вознаграждения и т.д.), а также
предложение клиентом (представителем клиента) необычно высокой комиссии или
комиссии, заведомо отличающейся от обычно взимаемой комиссии при оказании
такого рода услуг
Наличие нестандартных или необычно сложных схем (инструкций) по порядку
проведения расчетов, отличающихся от обычной практики, используемой данным
клиентом (представителем клиента), или от обычной рыночной практики
Необоснованная поспешность в проведении операции, на которой настаивает клиент
(представитель клиента)
Внесение клиентом (представителем клиента) в ранее согласованную схему операции
(сделки) непосредственно перед началом ее реализации значительных изменений,
особенно касающихся направления движения денежных средств или иного имущества
Передача клиентом поручения об осуществлении операции через представителя
(посредника), если представитель (посредник) выполняет поручение клиента без
вступления в прямой (личный) контакт с организацией
Явное несоответствие операций, проводимых клиентом (представителем клиента) с
участием организации, общепринятой рыночной практике совершения операций
Отсутствие информации о клиенте - юридическом лице, индивидуальном
предпринимателе в официальных справочных изданиях, либо невозможность
осуществления связи с клиентом по указанным им адресам и телефонам
Сложности, возникающие у организации при проверке представляемых клиентом
сведений, неоправданные задержки в предоставлении клиентом документов и
информации, предоставление клиентом информации, которую невозможно проверить
Совершение операции (сделки) в случае, когда клиент является иностранным
публичным должностным лицом, либо должностным лицом публичной
международной организации, либо действует в интересах (к выгоде) иностранного
публичного должностного лица, либо является супругом, близким родственником
(родственником по прямой восходящей и нисходящей линии (родителем и ребенком,
дедушкой, бабушкой, внуком, внучкой), полнородным и неполнородным (имеющим
общих отца или мать) братом и сестрой, усыновителем и усыновленным)
иностранного публичного должностного лица
58
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
1123
1124
1180
1181
1184
1185
1189
1193
1194
1199
12
1292
1299
13
1301
1302
Совершение операции (сделки) клиентом, в отношении которого уполномоченным
органом в организацию направлен либо ранее направлялся запрос, предусмотренный
подпунктом 5 пункта 1 статьи 7 Федерального закона
Отказ клиента от совершения разовой операции, в отношении которой у работников
организации возникают подозрения, что указанная операция осуществляется в целях
легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или
финансирования терроризма
Поручение клиента осуществить возврат ранее перечисленных денежных средств в
течение короткого промежутка времени на счет клиента, отличный от счета, с
которого данные денежные средства были ранее зачислены, в том числе на счет в
банк-нерезидент, либо на свой счет в банке, отличном от банка, из которого
первоначально поступили средства для проведения данной сделки, либо на счет
третьего лица, не являющегося стороной по сделке, в том числе при досрочном
расторжении договора (сделки)
Поручение клиента перечислить полученные по операции (сделке) денежные средства
на счет клиента, отличный от счета, указанного в договоре, в том числе на счет в банкнерезидент, либо на свой счет в банке, отличном от банка, из которого первоначально
поступили средства для проведения данной сделки, либо на счет третьего лица, не
являющегося стороной по сделке
Получение денежных средств от клиента в случае, если имеются основания полагать,
что клиент является получателем грантов или иных видов безвозмездной финансовой
помощи от иностранных некоммерческих неправительственных организаций и/или их
представительств и филиалов, осуществляющих свою деятельность на территории
Российской Федерации
Совершение операций с использованием дистанционных систем обслуживания, в
случае, если возникает подозрение, что такими системами пользуется третье лицо, а не
сам клиент (представитель клиента)
Совершение операций (сделок) с юридическим лицом или индивидуальным
предпринимателем, период деятельности которых с даты государственной
регистрации составляет менее 1 года
Использование клиентом счетов, открытых в различных кредитных организациях, для
расчетов в рамках одного договора
Осуществление расчетов между сторонами сделки с использованием расчетных счетов
третьих лиц
Иные критерии
Признаки необычных сделок с использованием бюджетных средств
Совершение операции (сделки) по поручению клиента, являющегося исполнителем
(подрядчиком или субподрядчиком) по государственному или муниципальному
контракту на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг, либо по
гражданско- правовому договору с бюджетным учреждением на поставку товаров,
выполнение работ, оказание услуг (если сумма такого контракта составляет или
превышает 6 000 000 руб. – см. ниже примечание 4) , при этом такой клиент имеет
незначительный размер уставного капитала по сравнению с суммой операции
(сделки), которую намеревается совершить, и период его деятельности не превышает 6
месяцев с даты государственной регистрации
Иные признаки
Признаки необычных сделок, основанные на стране регистрации, места
жительства или места нахождения клиента, его контрагента, представителя
клиента, выгодоприобретателя и (или) его учредителя
Совершение операции (сделки) в случае, когда клиент, его контрагент, представитель
клиента, бенефициарный владелец, выгодоприобретатель или учредитель клиента
зарегистрирован в государстве (на территории) с высокой террористической или
экстремистской активностью
Совершение операции (сделки) в случае, когда клиент, его контрагент, представитель
клиента, бенефициарный владелец, выгодоприобретатель или учредитель клиента
зарегистрирован в государстве (на территории), в отношении которого (которой)
применяются международные санкции
59
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
1303
1304
1305
1390
1399
14
1404
1490
1491
1492
1499
18
1882
1899
22
2201
Совершение операции (сделки) в случае, когда клиент, его контрагент, представитель
клиента, бенефициарный владелец, выгодоприобретатель, учредитель клиента юридического лица или зарегистрирован в государстве (на территории), в отношении
которого (которой) применяются специальные экономические меры в соответствии с
Федеральным законом от 30 декабря 2006 г. №
281-ФЗ "О специальных
экономических мерах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, №
1, ст. 44)
Совершение операции (сделки) на сумму менее 600 000 рублей либо ее эквивалента в
иностранной валюте в случае, когда клиент, его контрагент, представитель клиента,
бенефициарный владелец, выгодоприобретатель или учредитель клиента юридического лица имеет соответственно регистрацию, место жительства или место
нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет
рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег
(ФАТФ), либо с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном
государстве (на указанной территории)
Совершение операции (сделки) в случае, когда клиент, его контрагент, представитель
клиента, бенефициарный владелец, выгодоприобретатель или учредитель клиента юридического лица зарегистрирован в государстве (на территории), отнесенном
(отнесенной)
международными
организациями
(включая
международные
неправительственные организации) к государствам (территориям) с повышенным
уровнем коррупции и (или) другой преступной деятельности
Совершение операции (сделки) в случае, когда клиент, его контрагент, представитель
клиента, бенефициарный владелец, выгодоприобретатель или учредитель клиента
зарегистрирован в государстве или на территории, предоставляющем(щей) льготный
режим налогообложения и (или) не предусматривающем(щей) раскрытия и
предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорной зоне)
либо его счет открыт в банке, зарегистрированном в указанном государстве или на
указанной территории
Иные признаки
Признаки необычных сделок при проведении операций с денежными средствами
или иным имуществом в наличной форме и переводов денежных средств
Перевод денежных средств на анонимный (номерной) счет (во вклад) за границу и
поступление денежных средств с анонимного (номерного) счета (вклада) из-за
границы на сумму менее 600 000 рублей либо ее эквивалента в иностранной валюте
Настаивание клиента на проведении расчетов наличными денежными средствами
Регулярное получение клиентом денежных средств, причитающихся по операции
(сделке), в наличной форме по инициативе клиента
Совершение операции (сделки) на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей
либо ее эквивалента в иностранной валюте по внесению или выдаче денежных средств
в наличной форме, участниками которых являются нерезиденты, имеющие
регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве Таможенного
союза
Иные признаки
Признаки необычных сделок при проведении международных расчетов
Перечисление денежных средств в адрес нерезидента по внешнеторговым сделкам,
связанным с оказанием информационно-консультативных и маркетинговых услуг,
передачей результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных
прав на них, и других видов услуг нематериального характера
Иные признаки
Признаки необычных сделок, свидетельствующих о возможном финансировании
терроризма
Адрес регистрации (места нахождения или места жительства) клиента, представителя
клиента, бенефициарного владельца, выгодоприобретателя или учредителя клиента юридического лица совпадает с адресом регистрации (места нахождения или места
жительства) лица, включенного в Перечень организаций и физических лиц, в
отношении которого имеются сведения об их причастности к экстремистской
деятельности или терроризму (далее – Перечень, см. ниже примечание 5).
60
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
2202
2203
2290
2299
44
4401
4402
4403
4404
4405
4406
4407
4408
4409
4410
4499
1.
Клиент, представитель клиента, бенефициарный владелец, выгодоприобретатель или
учредитель клиента - юридического лица является близким родственником лица,
включенного в Перечень
Операция (сделка) с денежными средствами или иным имуществом, совершенная
лицом, вновь включенным в Перечень, в период между днем исключения его из
Перечня и днем повторного включения в Перечень
Фамилия, имя, отчество и дата рождения клиента, представителя клиента,
выгодоприобретателя или учредителя клиента - физического лица совпадает с
фамилией, именем, отчеством и датой рождения лица, включенного в Перечень (при
несовпадении паспортных данных и/или адреса места регистрации или места
жительства)
Иные признаки
Признаки необычных сделок, выявляемые при осуществлении деятельности по
выдаче потребительских кредитов.
Предоставление займа(ов) на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей,
опекуну или иному лицу, являющемуся законным представителем (в том числе,
действующему на основании доверенности) члена (члена) кредитного
потребительского кооператива
Заключение с одним членом (членом) кредитного потребительского кооператива
нескольких договоров личных сбережений (займов) в течение трех месяцев на сумму,
равную или превышающую 600 000 рублей
Передача членом (членом) кредитного потребительского кооператива поручения о
перечислении причитающихся ему денежных средств в пользу третьего лица.
Осуществление операции с государственными или муниципальными ценными
бумагами на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей
Дробление сумм денежных средств, размещаемых членом, на несколько договоров в
течение небольшого периода времени, при условии, что результат сложения
указанных денежных средств (если бы они были оформлены одним договором)
составляет или превышает 600 000 рублей
Заключение в течение небольшого периода времени на имя одного члена нескольких
краткосрочных договоров передачи личных сбережений, передачи денежных средств
по договору займа, либо внесение этим членом паевых взносов, даже если сумма
договора или взноса меньше 600 000 рублей, с последующей консолидацией сумм
размещенных сбережений, займов или внесенных паевых взносов на один договор
передачи денежных средств и (или) получением денежных средств в наличной форме
Заключение в течение небольшого периода времени на имя одного члена нескольких
краткосрочных договоров, даже если сумма договора меньше 600 000 рублей, с
последующим досрочным расторжением договоров
Заключение в течение небольшого периода времени на имя одного члена нескольких
договоров, предусматривающих возврат денежных средств по первому требованию
члена, даже если сумма договора меньше 600 000 рублей, с последующим
оформлением сумм на один договор и (или) получением денежных средств в наличной
форме через незначительный промежуток времени
Предоставление члену (члену) кредитного потребительского кооператива займа, на
сумму, равную или близкую к привлеченному от него паю, либо денежным средствам,
переданным по договору личных сбережений (займа)
Заключение в течение небольшого периода времени договоров в отношении
юридического лица и аффилированного с ним юридического лица, либо в отношении
юридического лица и аффилированного с ним или находящимся в трудовых
отношениях с ним физического лица, по которым одно из указанных лиц вносит
денежные средства в кредитный кооператив, а другое лицо получает денежные
средства из кредитного кооператива на ту же или близкую к внесенной сумму, даже
если сумма каждого договора меньше 600 000 рублей
Иные признаки
Критерии и признаки групп 11 - 22 носят общий характер и используются организациями и иными
61
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
2.
3.
4.
5.
лицами в полном объеме. Признаки группы 44 используются кредитными потребительскими
кооперативами, в том числе сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами..
Код критерия/признака используется при заполнении реквизита 125 «Код вида необычной операции»
Листа 01 Формы 4-СПД, содержащейся в Приложении 1 к Инструкции «О представлении в
Федеральную службу но финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным
законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ«О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденной приказом
Федеральной службы по финансовому мониторингу от 05.10.2009 г. № 245.
Понятие "некоммерческая организация" определено Федеральным законом от 12.01.1996 № 7-ФЗ «О
некоммерческих организациях».
Данные сведения могут быть установлены на основании информации, размещенной на сайте
www.zakupki.gov.ru.
Перечень составляется и ведется Федеральной службой по финансовому мониторингу в
соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 18.01.2003 № 27 «Об
утверждении Положения о порядке определения перечня организаций и физических лиц, в
отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или
терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с
денежными средствами или иным имуществом» (Собрание законодательства Российской Федерации,
2003, № 4, ст. 329; 2005, № 44, ст. 4562; 2006, № 3, ст. 297; 2008, № 48, ст. 5604; № 50, ст. 5958; 2011,
№ 14, ст. 1936).
62
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
Приложение 5
УВЕДОМЛЕНИЕ
о совершенной операции подлежащей обязательному контролю, либо необычной
(подозрительной) сделке (в соответствии с приказом ФСФМ от 23.08.2013 № 231).
Дата сообщения
хх.хх.201х
Сотрудник
ФИО
Мной в ходе осуществления своей профессиональной деятельности выявлена сделка,
имеющая признаки необычной (подозрительной).
Дата совершения операции
хх.хх.201х
___________________
Сумма сделки (операция на сумму)
(___прописью_____) руб.
Идентификационный код операции (сделки)
Лица, участвующие в сделке
Сделка связана с:
Код_сделки
Клиент_1
Клиент_2
Содержание операции (сделки)
Данное уведомление предоставлено мной специальному должностному лицу,
ответственному за соблюдение правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ для принятия
им решения о направлении сведений по указанной сделке в Росфинмониторинг.
(подпись лица)
ФИО
****************************************************************************
Уведомление получено специальным должностным лицом
(дата – хх.хх.201х)
(подпись СДЛ)
ФИО СДЛ – из приказа по организации
Я,
являясь
специальным должностным лицом,
ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, рассмотрел
уведомление, установил, что вышеуказанная операция (сделка)
признаки сделки, направленной на легализацию (отмывание) доходов,
содержит
полученных преступным путем, или финансирование терроризма по
следующим основаниям, согласно Правил внутреннего контроля в
целях ПОД/ФТ:
не содержит
(квалифицирующие признаки операции (сделки), подлежащей обязательному
контролю ЛИБО отсутствие признаков такой операции (сделки)).
(должность руководителя
(наименование организации)
организации)
Решил уведомить
о вышеуказанной операции (сделке) для принятия им решения о направлении (не
направлении) сообщения в Росфинмониторинг.
(подпись СДЛ)
ФИО
****************************************************************************
ФИО руководителя организации
Я,
(должность руководителя организации),
получив от специального должностного лица, ответственного за соблюдение правил
внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, настоящее уведомление решил:
направить
уведомление в Росфинмониторинг о совершенной сделке, как сделки,
содержащей (не содержащей) признаки сделки, направленной на
не направлять
легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем,
или финансирование терроризма
63
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
(дата – хх.хх.201х)
(подпись руководителя)
64
ФИО
Правила внутреннего контроля в целях ПОД ФТ
Приложение 6

Список госкорпораций
Государственная корпорация «Российская корпорация нанотехнологий» (Федеральный
закон от 19 июля 2007 г. № 139-ФЗ «О Российской корпорации нанотехнологий»);

Государственная корпорация — "Агентство по страхованию вкладов " (Федеральный
закон от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках
Российской Федерации»);

Государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности
(Внешэкономбанк)» (Федеральный закон от 17 мая 2007 г. № 82-ФЗ «О банке развития»);

Государственная корпорация — "Фонд содействия реформированию жилищнокоммунального хозяйства" № (Федеральный закон от 21 июля 2007 г. № 185-ФЗ «О
Фонде содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства»);

Государственная корпорация по содействию разработке, производству и экспорту
высокотехнологичной промышленной продукции «Ростехнологии» (Федеральный закон
от 23 ноября 2007 г. № 270-ФЗ «О Государственной корпорации «Ростехнологии»);

Государственная корпорация по строительству олимпийских объектов и развитию города
Сочи как горноклиматического курорта (Федеральный закон от 30 октября 2007 г. № 238ФЗ «О Государственной корпорации по строительству олимпийских объектов и развитию
города Сочи как горноклиматического курорта»);

Государственная корпорация по атомной энергии «Росатом» (Федеральный закон от 1
декабря 2007 г. № 317-ФЗ «О Государственной корпорации по атомной энергии
«Росатом»).
65
Скачать