Диагностика предприятия - Основные образовательные

Реклама
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ
Федеральное государственное бюджетное образовательное
учреждение высшего профессионального образования
ТЮМЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
«УТВЕРЖДАЮ»:
Проректор по учебной работе
_______________________ ВОЛОСНИКОВА Л.М.
______ ________________ 2013 г.
ДИАГНОСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ
Учебно-методический комплекс. Рабочая программа
для студентов специальности 080507.65 «Менеджмент организации»,
специализации «Финансовый менеджмент»,
заочная форма обучения
«ПОДГОТОВЛЕНО К ИЗДАНИЮ»:
Автор работы:
___________________ ВАКОРИН Д.В.
05.09.2013 г.
Рассмотрено на заседании кафедры менеджмента, маркетинга и логистики 05.09.2013 г.,
протокол № 01.
Соответствует требованиям к содержанию, структуре и оформлению.
«РЕКОМЕНДОВАНО К ЭЛЕКТРОННОМУ ИЗДАНИЮ»:
Объем ____ стр.
И.о. зав. кафедрой ______________ ВОРОНИН А.В.
05.09.2013 г.
Рассмотрено на заседании УМК Финансово-экономического института «_____» _____________
2013 г., протокол № ____.
Соответствует ГОС ВПО и учебному плану образовательной программы.
«СОГЛАСОВАНО»:
Председатель УМК ________________________ КОРЧЕМКИНА Е.С.
«_____» _____________ 2013 г.
«СОГЛАСОВАНО»:
И.о. директора Информационно-библиотечного центра _____________ УЛЬЯНОВА Е.А.
«_____» _____________ 2013 г.
«СОГЛАСОВАНО»:
Зав. методическим отделом УМУ_____________ ФАРАФОНОВА И.Ю.
«_____» _____________ 2013 г.
1
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ
Федеральное государственное бюджетное образовательное
учреждение высшего профессионального образования
ТЮМЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
Финансово-экономический институт
Кафедра менеджмента, маркетинга и логистики
ВАКОРИН Д.В.
ДИАГНОСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ
Учебно-методический комплекс. Рабочая программа
для студентов специальности 080507.65 «Менеджмент организации»,
специализации «Финансовый менеджмент»,
заочная форма обучения
Тюменский государственный университет
2013
2
Вакорин Д.В. Диагностика предприятия. Учебно-методический комплекс. Рабочая
программа для студентов специальности 080507.65 «Менеджмент организации»,
специализации «Финансовый менеджмент», заочная форма обучения. Тюмень, 2013, 14 стр.
Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями ГОС ВПО с учетом
рекомендаций и ПрООП ВПО по специальности «Менеджмент организации».
Рабочая программа дисциплины опубликована на сайте ТюмГУ: Диагностика
предприятия [электронный ресурс] / Режим доступа: http://www.umk.utmn.ru., свободный.
Рекомендовано к изданию кафедрой менеджмента, маркетинга и логистики.
Утверждено проректором по учебной работе Тюменского государственного университета.
ОТВЕТСТВЕННЫЙ РЕДАКТОР: Воронин А.В., и.о. заведующего кафедрой
менеджмента, маркетинга и логистики, д-р экон. наук, профессор
© Тюменский государственный университет, 2013.
© Вакорин Дмитрий Валерьевич, 2013.
3
1. ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
В условиях рыночной экономики выживание, повышение эффективности
функционирования и укрепление рыночных позиций организации требует исследования
различных аспектов ее деятельности. Диагностика текущего состояния внутренней и
внешней среды предприятия позволяет выявить проблемы, имеющиеся резервы и
перспективные направления совершенствования использования материальных, трудовых и
финансовых ресурсов организации с учетом тенденций развития экономических, рыночных,
социально-демографических, научно-технических и иных факторов внешней среды.
Принятие обоснованных стратегических и тактических управленческих решений
требует от менеджеров наличия знаний, умений и навыков диагностики различных сфер
деятельности предприятия.
Цель дисциплины – сформировать у студентов систему знаний, умений и навыков в
сфере диагностики деятельности предприятия в процессе знакомства с ее основными
теоретическими и практическими аспектами.
Дисциплина «Диагностика предприятия» направлена на реализацию следующих
задач:
1. Получение студентами знаний по следующим вопросам:
- понятие, содержание, цели и задачи диагностики организации;
- разновидности и особенности проведения диагностики организации;
- порядок выбора методов диагностики;
- особенности применения и интерпретации результатов диагностики;
- преимущества и недостатки методов диагностики деятельности организаций.
2. Формирование у студентов профессиональных навыков в области:
- проведения функционального и процессингового (процессного) анализа
деятельности предприятия;
- применения на практике методов исследования деятельности предприятия;
- принятия управленческих решений на основе полученных в ходе диагностики
результатов.
4
2. ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
Самостоятельная
работа
1
1.
Семинарские
(практические)
занятия
№
Лекции
Тематический план дисциплины
Виды учебной работы и
самостоятельная работа, в час.
4
5
6
7
2
1
6
9
1
1
6
8
1
2
2
2
2
1
1
1
2
2
2
1
1
1
6
5
5
5
5
6
6
8
9
9
9
8
8
8
1
1
6
8
1
1
1
18
1
1
1
16
6
6
6
74
8
8
8
108
Тема
2
Диагностика организаций: понятие, цели и
принципы проведения
Разновидности и основные характеристики
подходов к диагностике организаций
Ситуационный анализ
Организационно-управленческий анализ
Производственно-хозяйственный анализ
Финансово-экономический анализ
Диагностика банкротства
Инвестиционный анализ
Анализ кадрового потенциала
Анализа маркетинговой деятельности на
предприятии
Реинжиниринг бизнес-процессов
Рейтинговая оценка
Оценка стоимости бизнеса
Итого часов
5
Итого часов по теме
Таблица 1.
Таблица 2.
№
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
Планирование самостоятельной работы студентов
Виды СРС
Объем
Темы
обязательные
дополнительн часов
ые
Диагностика организаций:
Работа с литературой
Подготовка
6
понятие, цели и принципы
Составление
презентации
проведения
логической схемы
Разновидности и основные
Работа с литературой
Подготовка
6
характеристики подходов к
Составление
презентации
диагностике организаций
логической схемы
Работа с литературой
Подготовка
6
Ситуационный анализ
Составление
презентации
логической схемы
Работа с литературой
Организационно-управленческий
Подготовка
5
Составление
анализ
презентации
логической схемы
Работа с литературой
Производственно-хозяйственный
Подготовка
5
Составление
анализ
презентации
логической схемы
Работа с литературой
Финансово-экономический
Подготовка
5
Составление
анализ
презентации
логической схемы
Работа с литературой
Подготовка
5
Диагностика банкротства
Составление
презентации
логической схемы
Работа с литературой
Подготовка
6
Инвестиционный анализ
Составление
презентации
логической схемы
Работа с литературой
Подготовка
6
Анализ кадрового потенциала
Составление
презентации
логической схемы
Работа с литературой
Анализа маркетинговой
Подготовка
6
Составление
деятельности на предприятии
презентации
логической схемы
Работа с литературой
Подготовка
6
Реинжиниринг бизнес-процессов
Составление
презентации
логической схемы
Работа с литературой
Подготовка
6
Рейтинговая оценка
Составление
презентации
логической схемы
Работа с литературой
Подготовка
6
Оценка стоимости бизнеса
Составление
презентации
логической схемы
ИТОГО:
74
6
3. СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
Тема 1. Диагностика организаций: понятие, цели и принципы проведения
Понятие диагностики организаций, особенности предмета и объекта исследования,
цели и задачи диагностики, принципы и требования к проведению диагностики,
разновидности и порядок выбора методов диагностики, классификация подходов к
диагностике организаций.
Тема 2. Разновидности и основные характеристики подходов к диагностике
организаций
Понятие и содержание функционального подхода к диагностике организаций, цели и
задачи функциональной диагностики, структура и порядок проведения функциональной
диагностики, особенности применения результатов, преимущества и недостатки
функционального подхода к диагностике организаций.
Понятие и содержание процессингового (процессного) подхода к диагностике
организаций, цели и задачи процессинговой диагностики, структура и порядок проведения
процессинговой диагностики, особенности применения результатов, преимущества и
недостатки применения процессингового подхода к диагностике организаций.
Тема 3. Ситуационный анализ
Понятие и содержание ситуационного анализа как этапа функциональной
диагностики, цели и задачи ситуационного анализа, структура и порядок проведения
ситуационного анализа, совокупность методов, используемых в рамках ситуационного
анализа, особенности применения результатов, преимущества и недостатки ситуационного
анализа.
Тема 4. Организационно-управленческий анализ
Понятие и содержание организационно-управленческого анализа как этапа
функциональной диагностики, цели и задачи организационно-управленческого анализа,
структура и порядок проведения организационно-управленческого анализа, совокупность
методов, используемых в рамках организационно-управленческого анализа, особенности
применения результатов, преимущества и недостатки организационно-управленческого
анализа.
Тема 5. Производственно-хозяйственный анализ
Понятие и содержание производственно-хозяйственного анализа как этапа
функциональной диагностики, цели и задачи производственно-хозяйственного анализа,
структура и порядок проведения производственно-хозяйственного анализа, совокупность
методов, используемых в рамках производственно-хозяйственного анализа, особенности
применения результатов, преимущества и недостатки производственно-хозяйственного
анализа.
7
Тема 6. Финансово-экономический анализ
Понятие и содержание финансово-экономического анализа как этапа функциональной
диагностики, цели и задачи финансово-экономического анализа, структура и порядок
проведения финансово-экономического анализа, совокупность методов, используемых в
рамках финансово-экономического анализа, особенности применения результатов,
преимущества и недостатки финансово-экономического анализа.
Тема 7. Диагностика банкротства
Цели и задачи диагностики банкротства, особенности оценки вероятности
банкротства предприятия, структура и порядок проведения, совокупность методов,
используемых в рамках оценки вероятности банкротства, особенности применения
результатов, преимущества и недостатки методов диагностики банкротства.
Тема 8. Инвестиционный анализ
Понятие и содержание инвестиционного анализа, цели и задачи инвестиционного
анализа, структура и порядок проведения инвестиционного анализа, совокупность методов,
используемых в рамках инвестиционного анализа, особенности применения результатов,
преимущества и недостатки инвестиционного анализа.
Тема 9. Анализ кадрового потенциала
Понятие и содержание кадрового потенциала, цели и задачи анализа кадрового
потенциала, структура и порядок проведения анализа кадрового потенциала, совокупность
методов, используемых в рамках анализа кадрового потенциала, особенности применения
результатов, преимущества и недостатки анализа кадрового потенциала.
Тема 10. Анализ маркетинговой деятельности на предприятии
Цели и задачи анализа маркетинговой деятельности на предприятии, структура и
порядок проведения анализа маркетинговой деятельности, совокупность методов,
используемых в рамках анализа маркетинговой деятельности, особенности применения
результатов, преимущества и недостатки анализа маркетинговой деятельности.
Тема 11. Реинжиниринг бизнес-процессов
Понятие и содержание бизнес-процессов, основные подходы к классификации бизнеспроцессов на предприятии, структура бизнес-процесса, показатели, характеризующие
бизнес-процесс.
Понятие и содержание реинжиниринга бизнес-процессов, принципы и требования к
проведению реинжиниринга, подходы к моделированию бизнес-процессов на предприятии в
процессе реинжиниринга, порядок проведения реинжиниринга, преимущества и недостатки
реинжиниринга бизнес-процессов, проблемы внедрения полученных результатов.
8
Тема 12. Рейтинговая оценка
Понятие и содержание рейтинговой оценки деятельности предприятий, цели и задачи
проведения рейтинговой оценки, структура и порядок проведения рейтинговой оценки,
совокупность методов, используемых в целях проведения рейтинговой оценки, особенности
применения результатов, преимущества и недостатки рейтинговой оценки.
Тема 13. Оценка стоимости бизнеса
Понятие и содержание оценки стоимости компании, цели и задачи оценки стоимости
компании, структура и порядок проведения оценки стоимости компании, совокупность
подходов и методов, используемых в процессе оценки стоимости компании, порядок расчета
для каждого метода оценки, особенности применения результатов, преимущества и
недостатки оценки стоимости компании.
4. ПЛАНЫ СЕМИНАРСКИХ И ПРАКТИЧЕСКИХ ЗАНЯТИЙ
Тема 1. Диагностика организаций: понятие, цели и принципы проведения
1. Этапы и основные процедуры при проведении диагностики деятельности
предприятия.
2. Сравнительный анализ методов диагностики.
3. Факторы выбора подходов и методов к диагностике организации.
Тема 2. Разновидности и основные характеристики подходов к диагностике
организаций
1. Практические основы применения функциональной и процессинговой
диагностики с использованием ситуационных заданий (на примере конкретных
предприятий).
2. Оценка результативности применения функционального и процессинговой
диагностики.
3. Преимущества и недостатки функциональной и процессинговой диагностики.
4. Факторы риска получения в процессе диагностики недостоверной и неточной
информации.
Тема 3. Ситуационный анализ
1. Практические основы проведения ситуационного анализа с использованием
ситуационных заданий (на примере конкретных предприятий).
2. Применение методов SWOT-анализа, оценки стратегической позиции, анализа
конкурентов и потребителей.
3. Особенности интерпретации результатов, преимущества и недостатки
ситуационного анализа.
9
Тема 4. Организационно-управленческий анализ
1. Практические основы проведения организационно-управленческого анализа с
использованием ситуационных заданий (на примере конкретных предприятий).
2. Применение методов типологии организационных структур и коэффициентного
анализа.
3. Особенности интерпретации результатов, преимущества и недостатки
организационно-управленческого анализа.
Тема 5. Производственно-хозяйственный анализ
1. Практические основы проведения производственно-хозяйственного анализа с
использованием ситуационных заданий (на примере конкретных предприятий).
2. Применение методов коэффициентного анализа использования ресурсов
организации (основных средств, товарно-материальных запасов, трудовых
ресурсов).
3. Особенности интерпретации результатов, преимущества и недостатки
производственно-хозяйственного анализа.
Тема 6. Финансово-экономический анализ
1. Практические основы проведения финансово-экономического анализа с решением
задач (на примере конкретных предприятий).
2. Применение методов вертикального, горизонтального и коэффициентного анализа
финансового состояния предприятия.
3. Особенности интерпретации результатов, преимущества и недостатки финансовоэкономического анализа.
Тема 7. Диагностика банкротства
1. Практические основы проведения диагностики банкротства с решением задач (на
примере конкретных предприятий).
2. Применение методов диагностики кризисов (зарубежный и отечественный
подходы), оценки неудовлетворительной структуры баланса организации.
3. Особенности интерпретации результатов, преимущества и недостатки методов
диагностики банкротства.
Тема 8. Инвестиционный анализ
1. Практические основы проведения инвестиционного анализа с решением задач (на
примере конкретных предприятий).
2. Применение методов расчета чистой приведенной стоимости, рентабельности
инвестиций, внутренней нормы доходности, срока окупаемости.
3. Особенности интерпретации результатов, преимущества и недостатки
инвестиционного анализа.
10
Тема 9. Анализ кадрового потенциала
1. Практические основы проведения анализа кадрового потенциала
2. Применение методов библиографического анализа, интервьюирования,
тестирования, ранжирования, экспертных оценок и коэффициентного анализа.
3. Особенности интерпретации результатов, преимущества и недостатки анализа
кадрового потенциала.
Тема 10. Анализ маркетинговой деятельности на предприятии
1. Практические основы анализа маркетинговой деятельности на предприятии.
2. Применение методов экспертных оценок в рамках анализа маркетинговой
деятельности.
3. Особенности интерпретации результатов, преимущества и недостатки анализа
маркетинговой деятельности.
Тема 11. Реинжиниринг бизнес-процессов
1. Подходы к описанию бизнес-процессов компании с использованием
ситуационных заданий (на примере конкретных предприятий).
2. Расчет количественных и качественных показателей, характеризующих бизнеспроцесс.
3. Моделирование и оценка бизнес-процессов на предприятии в процессе
реинжиниринга.
4. Разработка (с использованием конкретных ситуаций) программы реинжиниринга
бизнес-процессов конкретного предприятия.
Тема 12. Рейтинговая оценка
1. Практическое применение методов рейтинговой оценки с решением задач (на
примере конкретных предприятий).
2. Особенности интерпретации результатов, преимущества и недостатки
рейтинговой оценки.
3. Использование результатов рейтинговой оценки в процессе разработки стратегии
и тактики предприятия.
Тема 13. Оценка стоимости бизнеса
1. Практическое применение методов оценки стоимости бизнеса с решением задач
(на примере конкретных предприятий).
2. Расчет стоимости бизнеса с использованием затратного, доходного и рыночного
(сравнительного) методов.
3. Особенности интерпретации результатов, преимущества и недостатки оценки
стоимости компании.
11
5. ТЕМАТИКА ДОКЛАДОВ
Модельные финансовые расчеты: точка безубыточности
Модельные финансовые расчеты: производственный леверидж
Модельные финансовые расчеты: финансовый леверидж
Методы оценки стоимости бизнеса: метод чистой балансовой стоимости
Методы оценки стоимости бизнеса: метод прямого сравнения продаж
Методы оценки стоимости бизнеса: метод капитализации доходов
Совершенствование системы управления капиталом организации на основе комплексной
оценки стоимости бизнеса
8. Повышение рентабельности работы предприятия на основе управления товарными
запасами и ассортиментом
9. Повышение эффективности работы предприятия на основе управления затратами
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
6. ВОПРОСЫ К ЗАЧЕТУ
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
Понятие диагностики предприятия, особенности предмета и объекта исследования.
Цели и задачи диагностики предприятия, принципы и требования к проведению
диагностики.
Разновидности и порядок выбора методов диагностики.
Классификация подходов к диагностике организаций.
Понятие и содержание функционального подхода к диагностике организаций.
Цели и задачи функциональной диагностики.
Структура и порядок проведения функциональной диагностики.
Особенности применения результатов, преимущества и недостатки функционального
подхода к диагностике организаций.
Понятие и содержание процессингового (процессного) подхода к диагностике
организаций.
Цели и задачи процессинговой диагностики.
Структура и порядок проведения процессинговой диагностики.
Особенности применения результатов, преимущества и недостатки применения
процессингового подхода к диагностике организаций.
Понятие и содержание ситуационного анализа как этапа функциональной диагностики.
Цели и задачи ситуационного анализа.
Структура и порядок проведения ситуационного анализа.
Характеристика методов, используемых в рамках ситуационного анализа.
Особенности применения результатов, преимущества и недостатки ситуационного
анализа.
Понятие и содержание организационно-управленческого анализа как этапа
функциональной диагностики.
Цели и задачи организационно-управленческого анализа.
12
20. Структура и порядок проведения организационно-управленческого анализа.
21. Характеристика методов, используемых в рамках организационно-управленческого
анализа.
22. Особенности применения результатов, преимущества и недостатки организационноуправленческого анализа.
23. Понятие и содержание производственно-хозяйственного анализа как этапа
функциональной диагностики.
24. Цели и задачи производственно-хозяйственного анализа.
25. Структура и порядок проведения производственно-хозяйственного анализа.
26. Характеристика методов, используемых в рамках производственно-хозяйственного
анализа.
27. Особенности применения результатов, преимущества и недостатки производственнохозяйственного анализа.
28. Понятие и содержание финансово-экономического анализа как этапа функциональной
диагностики.
29. Цели и задачи финансово-экономического анализа.
30. Структура и порядок проведения финансово-экономического анализа.
31. Характеристика методов, используемых в рамках финансово-экономического анализа.
32. Особенности применения результатов, преимущества и недостатки финансовоэкономического анализа.
33. Цели и задачи диагностики банкротства.
34. Особенности оценки вероятности банкротства предприятия.
35. Структура и порядок проведения диагностики банкротства.
36. Характеристика методов, используемых в рамках оценки вероятности банкротства.
37. Особенности применения результатов, преимущества и недостатки методов диагностики
банкротства.
38. Понятие и содержание инвестиционного анализа.
39. Цели и задачи инвестиционного анализа.
40. Структура и порядок проведения инвестиционного анализа.
41. Характеристика методов, используемых в рамках инвестиционного анализа.
42. Особенности применения результатов, преимущества и недостатки инвестиционного
анализа.
43. Понятие и содержание кадрового потенциала.
44. Цели и задачи анализа кадрового потенциала.
45. Структура и порядок проведения анализа кадрового потенциала.
46. Характеристика методов, используемых в рамках анализа кадрового потенциала.
47. Особенности применения результатов, преимущества и недостатки анализа кадрового
потенциала.
48. Цели и задачи анализа маркетинговой деятельности на предприятии.
49. Структура и порядок проведения анализа маркетинговой деятельности предприятия.
50. Характеристика методов, используемых в рамках анализа маркетинговой деятельности
предприятия.
51. Особенности применения результатов, преимущества и недостатки анализа
маркетинговой деятельности.
52. Понятие и содержание бизнес-процессов.
53. Основные подходы к классификации бизнес-процессов на предприятии.
13
54.
55.
56.
57.
58.
59.
60.
61.
62.
63.
64.
65.
66.
67.
68.
69.
70.
Структура бизнес-процесса.
Показатели, характеризующие бизнес-процесс.
Понятие и содержание реинжиниринга бизнес-процессов.
Принципы и требования к проведению реинжиниринга.
Подходы к моделированию бизнес-процессов на предприятии в процессе
реинжиниринга.
Порядок проведения реинжиниринга.
Преимущества и недостатки реинжиниринга бизнес-процессов, проблемы внедрения
полученных результатов.
Понятие и содержание рейтинговой оценки деятельности предприятий.
Цели и задачи проведения рейтинговой оценки.
Структура и порядок проведения рейтинговой оценки.
Характеристика методов, используемых в целях проведения рейтинговой оценки.
Особенности применения результатов, преимущества и недостатки рейтинговой оценки.
Понятие и содержание оценки стоимости компании.
Цели и задачи оценки стоимости компании.
Структура и порядок проведения оценки стоимости компании.
Характеристика подходов и методов, используемых в процессе оценки стоимости
компании. Порядок расчета для каждого метода оценки.
Особенности применения результатов, преимущества и недостатки оценки стоимости
компании.
7. ЛИТЕРАТУРА
Основная литература:
1. Казакова, Н. А. Управленческий анализ и диагностика предпринимательской
деятельности. [Электронный ресурс] / Н. А. Казакова. - М.: Финансы и статистика, 2009. 497
с.
978-5-279-03363-8.
Режим
доступа:
http://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=63506. Рекомендовано УМО по образованию
в области финансов в качестве учебного пособия для студентов.
2. Любушин, Н. П. Экономический анализ [Электронный ресурс]: учебное пособие / Н. П.
Любушин. - М.: Юнити-Дана, 2012. - 424 с. - 5-238-01126-1. Режим доступа:
http://www.biblioclub.ru/index.php?page=book&id=119533.
3. Мишин, В. М. Исследование систем управления [Электронный ресурс]: учебник / В. М.
Мишин. - М.: Юнити-Дана, 2012. - 528 с. - 978-5-238-01205-6. Режим доступа:
http://www.biblioclub.ru/index.php?page=book&id=115176.
Дополнительная литература:
1. Ивлева, Н.
Диагностика
финансово-хозяйственной
деятельности
предприятия
[Электронный ресурс] / Н. Ивлева. - М.: Лаборатория книги, 2010. - 72 с. - 978–5–905865–
86–2. Режим доступа: http://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=100022.
2. Цветков, Д. А. Диагностика финансового состояния фирмы [Электронный ресурс] /
Д. А. Цветков. - М.: Лаборатория книги, 2009. - 156 с. - . Режим доступа:
14
Скачать